jurnal Kompetitif FE UTP 2014.pdf
KOMPETITIF
Jurnal Fakultas Ekonomi Universitas Tridinanti Palembang
Dewan Redaksi
Pelindr.rng
:
Prof. Dr. Ir. Edizai AE ( Rektor'
Per.r.rbina
:
Syaiful Sahri.SE.N4Si (Dekan Fakultas Ekonomi)
)
Prof. Dr. H. Sulbahri N'ladjir. SE.-\l.M
llj.\ina
Pimpinan Umun.r
:
Ketua Per.ryunting
: NI sy.
\4 ikia
PenyuntingAhli
: Prof .
Dr.
Fit riu na.
I. S
S
L..\1. Si
E..\'1. Si.
^.\k..CA
li. \ l.rsngudi. :\PU
Prol'. Dr'. H. Sulbahri
Prof'. I)r'. H.Tauliq
{ Un ir t'r'sitas
Borobudur)
\ladjir. SE..\l.lVI (UTP)
\laru
ah. SE..\1.Si ( Unir ersitas Srirvijaya)
Prof'. Dr. Kauraluddin.S E..\ 1.\1 t L nir ersitas Bengkulu)
Dr. Hclmi\-azid.SI-..\1.Si
Penyunting Pelaksana
:
S
Lr
giri Di nah.
S
E..
\
Lusia \algis. SE..\
Sekretariat
t
nir.
L
LS
i..{r:r
l.
j. Riz:1
r:
iI
SLrltanAgcng Tirtayasa)
rh.\zr-i
tiendi.
n. S E.
\
\
I
l\4.
1S
i
Muhan.urad Sard. SE.\ 1Si LP:rri,:rnt,l L nr-ur
l
S
E
Ernas ati. SE..{k t Ke'.r.rr.:;;'.
\irrr Strpr.rni.sL.\lc.
\-::: . -..-
Penerbit
Alanrat Redaksr
,,.- -. -. - , l
S
E.
KOMPETITIF
Jurnal Fakultas Ekonomi Universitas Tridinanti Palembang
DAFTAR ISI
Pengaruh Iriflasi,Suku Bunga Bank Indonesia,Harga Minyak Dunia dan Cadangan Devisa
Terhadap Indeks Harga Saham Gabungan (IHSG)
Msv.Mikial.SE.MSi.Ak.CA
1- 13
Analisis Perhitungan Harga Pokok Produksi Pada PT Dwi Jaya Maju Perkasa Palembang
R
izal
Effendi.SE.Msi
Pengaruh Gaya Kepemimpinan dan Supervisi Terhadap Kinerja Guru
Kelapa
Amrillah
Azrin.SE.MM
1424
di SDN
I
Talang
25-37
Pengaruh Tingkat Pencapaian Pendidikan Terhadap Pertumbuhan Ekonomi Kota
Palembang.
38-64
Ninu Fit iunu.SE.MSi
Pengaruh Motivasi dan Kepemimpinan Terhadap Kinerja Pegawai Koperasi Beringin Jaya
Palembang
Sul-un.SE.MP
65-74
Analisa Pengaruh Pefiumbuhan Penjualan Dan Aktiva Lancar Terhadap Harga
Saham Pada Perusahaan Industri Barang Konsumsi Di Bursa Efek Indonesia (BEI)
Meti
zulivana.sE.Msi
75-87
Pengaruh Pemberian Kredit Terhadap Tingkat Pendapatan Usaha Kecil dan Menengah (Ukm)
(Studi Kasus Pada PT Bank Mandiri Persero Ttrk )
Rosalina Pebrica
Mayasari.SE.MSi
88-97
Penerapan Biaya Standar Terhadap Pengendalian Biaya Tenaga Kerja Langsung Pada PT
Armada Gatra Palembang
98 -lo7
Liliunu.SE.M.i
Pengaruh Gaya Kepemimpinan dan komunikasi Interpersonal Terhadap Kinerja Dosen
Ekonomi Universitas Tridinanti Palembang
Asustina.M.SE.MSi
108
-132
Pengaruh Daya Tarik Iklan Dan Frekuensi Penayangan Iklan Terhadap Intensi Pembelian
Happy Call Lejel Home Shopping.
133- 149
S.i Nouu
Rinu.sE.M.i
Jumal Kompetitif
Universitas Tridinanti Palembang
PENGARUH PEMBERIAN KREDIT TERHADAP TINGKAT
PENDAPATAN USAHA KECIL DAN MENENGAH (UKM)
(STUDI KASUS PADA PT. BANK MANDIRI (PERSERO) TbK.)
Rosalina Pebrica Mayasari
ro sal
i
na
maya
sa
ri
@
*)
! ahoo. c om
ABSTRACT
The objective of this research is to know the role of the People's Business Credit
for development of UKM in Palembang (Case Study of Bank Mandiri). The role is
measured from income eamed UKM enterpreneurs after getting help from
People's Business Credit of Bank Mandiri. The restrlts showed that a signiJicant
capital for revenlte growth of UKM in Palembang. Thus Ha is accepted, it means
cdpital significant or significant impact on earnings UKM entrepreneurs at 95Ea
confidence level.
Key words: Capital, Loan and Micro, Small qnd Medium Enterprises (UKM)
A. PENDAHULUAN
UKM sering disebut
kegiatan
dan ekonomi berbasis kerakyatan dimana
Menengah (UKM) telah menjadi umumnya barang-barang yang
bagian penting dari sistem dihasilkan oleh pelaku UKM adalah
perekonomian di Indonesia. Hal ini
berupa kebutuhan sehari-hari yang
dikarenakan UKM merupakan unitdibutuhkan oleh hampir semua
unit usaha yang lebih banyak lapisan masyarakat. Jika ditinjau dari
jumlahnya dibandingkan usaha proporsi unit usaha pada sector
industri berskala besar dan memiliki ekonomi UKM yang memiliki
keunggulan dalam menyerap tenaga proporsi unit usaha terbesar adalah
kerja lebih banyak dan juga mampu sektor (l) Pertanian, petemakan,
mempercepat proses pemerataan kehutanan dan perikanan; (2)
sebagai bagian dari pembangunan. Perdagangan, Hotel dan Restoran; (3)
(4)
Sektor UKM lebih sering Industri
Pengolahan;
memanfaatkan sumber daya alam dan
Pengangkutan dan Komunikasi; (5)
Di Indonesia Usaha Kecil
padat karya sepefti pertanian,
perkebunan, petemakan, dan
perda-rangan. Oleh karena
Jasa-jasa (www.depkop.eo.id)
itu sektor
*) Dosen Fakultas Ekonomi UTP
88
Vol. 3 No. 2 Edisi Juli-Desember 2014
Universitas Tridinanti Palembang
Jumal Kompetitif
Berikut disajikan
data
pada Tabel
1.
indikator ekonomi Sumatera Selatan
Tabel
1
Indikator Ekonomi Sumatera Selatan (UKM)
Satuan
Mei 2013
Juni 2013
Juli 201 3
Kredit UMKM
Rp. Juta
15,649,740
16,192,088
16,328,705
- Mikro
Rp. Juta
3,4t0,027
3s22,173
3,629,284
- Kecil
Rp. Juta
5,002,601
5,136,3s0
5,194,519
- Menengah
Rp. Juta
7.237,112
7,533,565
7,504,902
Indikator
2
Sumber: bi.go.id (20 I 3)
atas membuktikan
membantu Usaha
Kecil
bahwa pinjaman modal usaha untuk
Menengah dalam
mendapatkan
Data
di
di
usaha kecil menengah
Sumatera
tambahan modal yang
dan
mereka
dalam tiga bulan terakhir. Hal ini
butuhkan melalui kredit
terjangkau dan prosedur
tentu didukung oleh
sederhana. Dengan tambahan modal
Selatan mengalami
peningkatan
Pemerintah
Provinsi Sumatera
Selatan
yang
yang
yang diberikan, usaha Usaha Kecil
bekerjasama dengan sektor perbankan
dan
yang ada di Sumatera Selatan.
meningkat dan berkembang dengan
Kredit yang
diberikan
Menengah
akan
semakin
ketersediaan barang yang bertambah,
diharapkan sesuai dengan kemauan
dan diharapkan pendapatan
dan kemampuan Usaha Kecil
Kecil dan Menengah akan
Menengah dalam
dan
menggunakan
keditnya secara selektif
guna
Usaha
semakin
meningkat.
Anggraini dan
Nasution
mencapai tujuan yang diinginkan
(2013) membuktikan bahwa semakin
serta tidak membebani Usaha Kecil
besar modal sendiri yang diberikan
dan Menengah. Keberadaan Mandiri
maka menlebabkan semakin
Kredit Mikro yang di berikan oleh
pula tingkat pendapatan yang akan
Bank Mandiri diharapkan
didapatkan oleh pengusaha UMKM,
akan
menjadi pemecahan masalah
Vol. 3 No. 2 Edisi Juli - Desember 2014
dan
tin-egi
demikian pula sebaliknya. Semakin
89
Jumal Kompetitif
Universitas Tridinanti Palembang
besar jumlah modal kredit
usaha
mempunyai kredit mikro kecil dan
PT. Bank
rakyat maka semakin tinggi pula
mengah pada
tingkat pendapatan yang
(Persero)Tbk. Cabang Palembang.
akan
Mandiri
didapatkan pengusaha UMKM,
Variabel penelitian terdiri
demikian pula sebaliknya.
variable bebas yaitu kredit dan tingkat
Berdasarkan
latar
dari
belakang
pendapatan sebagai variable terikat.
masalah tersebut maka permasalahan
Metode analisis yang digunakan
dalam penelitian ini adalah: Seberapa
adalah regresi lin ier sederhana.
besar pengaruh pemberian kredit
Di dalam penelitian ini
terdapat dua variabel yaitu
variabel bebas (kredit) dan
variabel terikat (pendapatan).
terhadap tingkat pendapatan Usaha
Kecil dan Menengah (UKM)
PT. Bank Mandiri (Persero)
pada
Tbk.
Cabang Palembang? Bagaimana
peran kredit dalam peningkatan
pendapatan Usaha
Kecil
dan
yang mempengaruhi
lain,
variabel
sedangkan variabel terikat
adalah variabel yang dipengaruhi
Menengah?
B. METODE PENELITIAN
Penelitian ini bertujuan untuk
melihat seberapa besar
pemberian
kredit
pengaruh
terhadap
peningkatan pendapatan Usaha Kecil
dan Menegah
di
kota
ini
:
dapatan Usaha Kecil
dan
Menengah tersebut.
dalam
adalah Nasabah yang
Variabel Independen
Keterangan
oleh variabel lain. Jadi dengan
adanya pemberian kredit kepada
Usaha Kecil dan Menengah akan
mempengaruhi tingkat pen-
Palembang.
Sampel yang digunakan
penelitian
Variabel bebas adalah variabel
Variabel Dependen
X=
Variabel Independen
(
bebas)
adalah kredit
90
Vol. 3 No. 2 Edisi Juli-Desember 2014
Jurnal Kompetitif
Y =
Universitas Tridinanti Palembang
Variabel Dependen (terikat)
adalah
pendapatan
Usaha
disini ada satu variabel
permintaan
pedagang tersebut yang
di
ukur
Kecil
dengan uang dan angsuran ditentukan
operasional,
dalam satu bulan sekali dengan
jangka waktu pinjaman maksimal
independen
selama tiga tahun untuk tahun 201 2.
Menengah.
Untuk definisi
bank sesuai dengan
(bebas) dan satu variabel dependen
(terikat). Untuk lebih jelas
2.
Pendapatan (Y)
Yaitu
dalam
pendapatan yang
pengukuran variabel tersebut maka
dihasilkan oleh pedagang tersebut
dapat diuraikan sebagai berikut
dimana besar dan kecilnya tidak
l.
:
Kredit(X)
sama, tergantung dari hasil penjualan
Besarnya pinjaman yang
diberikan oleh PT. Bank Mandiri
(Persero)
Tbk. Cabang
Palembang
yang besar kecilnya di tentukan oleh
atau pendapatan yang diukur dengan
uang untuk tahun 2012.
Untuk lebih jelas dapat dilihat dari
tabel berikut:
Tabel 2
Variabel dan Definisi Operasional
No
Variabel
Independen:
I
Kredit
Definisi Operasional
Indikator
Itedit adalah penyediaan uang Jumlah
atau tagihan yang dapat
dipersamakan dengan itu.
Skala
Interval
pinjaman
berdasarkan persetujuan atau
ke'epakaran pinjam meminjam
antara bank dengan pihak lain
yang mewaj ibken pihak peminjam
2
Dependen:
untuk melunasi utangnya setelah
jangka waktu tertentu dengan
pemberian bunga (UU Perbankan
No l0 th 1998)
Pendapatan adalah imbalan dari Jumlah
Pendapatan
penyerahan barang atau jasa yang
disebut juga dengan penjualan.
(Hadiwijaya dan Rivai,2000: 146)
Vol.
3
No. 2 Edisi Juli - Desember 2014
Interval
pendapatan
atau
penjualan
9l
Jumal Kompetitif
Universitas Tridinanti Palembang
Populasi dalam penelitian ini
adalah nasabah PT. Bank Mandiri
(Persero) Tbk. Cabang
sebanyak
Menengah pada PT. Bank Mandiri
(Persero) Tbk.Cabang Palembang.
Palembang
Adapun tehnik analisis data
345 nasabah yang
yang penulis gunakan dalam
penelitian ini terlebih dahulu
merupakan nasabah UKM.
Dalam penelitian
ini
yang
menggunakan
Uji
Normalitas untuk
menjadi sampel adalah nasabah /
menentukan data berdistribusi normal
Usaha Kecil dan Menengah yang
atau tidak dengan menggunakan rasio
mempunyai kredit mikro kecil dan
skewness dan rasio kurtosis.
menengah pada PT. Bank Mandiri
Selain itu juga menggunakan
(Persero) Tbk. Cabang Palembang.
tehnik analisi perhitungan statistik
Dalam hal
ini
penulis mengambil
sampel sebanyak
78
responden.
Dalam menentukan ukuran
sampel
dalam penelitian ini, penulis
melakukan teknik pengumpulan
sampel menggunakan rumus Slovin.
Dalam penelitian
akan
ini
penulis
menggunakan pengambilan
sampel dengan metode
Simple
Random Sampling yaitu pengambilan
anggota sampel dari populasi
dilakukan secara acak tanpa
memperhatikan strata yang ada dalam
populasi itu.
Adapun hipotesis
bahwa pemberian kredit mempunyai
pengaruh yang signifikan dan
hubungan positif terhadap tingkat
92
Kecil
sederhana, korelasi
product moment dan
uji
hipotesis.
Pengolahan data menggunakan SPSS.
l.
Analisi Regresi Linier Sederhana
Tujuan analisis regresi ini
adalah untuk mengetahui besamya
pengaruh variabel bebas (X) terhadap
variabel terikat
(Y).
Pengukuran
ini
pengaruh dalam penelitian
hanya
melibatkan satu variabel bebas dan
satu variabel terikat,
dirumuskan sebagai berikut
dapat
:
Y=a+bX
yang
penulis kemukakan adalah: Diduga
pendapatan Usaha
yaitu regresi
dan
a = konstanta
b = koefesien regresi
Y=
pendapatan
dependen )
X=
kredit
(
(
variabel
variabel
independen )
Vol. 3 No. 2 Edisi Juli-Desember 2014
Universitas Tridinanti Palembang
Jumal Kompetitil
2. Analisis Korelasi
Product
Selatan,
UKM di provinsi
Selatan tumbuh rata-rata l0-207c per
Moment
tahun. UKM
Analisis ini digunakan untuk
veriabel terikar
bidang usaha yang
mempunyai
Jasa, Keuangan, Persewaan dan Jasa
tersebut
Perusahaan, Perdagangan, Hotel dan
positif atau negatif.
3.
Restoran,Pertanian,
Uji Hipotesis
(uji
-
perbedaan),
-
:
sedangkan rasio Kurtosis= -0,481-
ApabilaHo: P = 0 artinya tidak
ada pengaruh antara variabel
0,538 = 0,894. Karena rasio skewness
dan kurtosis berada di antara -2 dan
bebas terhadap variabel terikat
-
Apabila
Ha: B + 0
Uji Normalitas
Terlihat bahwa rasio
Skewness = -0,373/0,272 = 1,371'
dengan komposisi hipotesis adalah
sebagai berikut
Peternakan,
Kehutanan dan Perikanan.
Digunakan untuk menguji
hipotesa komparatif
meliputi
Bangunan, Industri Pengolahan, Jasa-
hubungan yang kuat ataukah tidak
kuat, apakah hubungan
di kota Palembang
tersebut bergerak dalam berbagai
mengetahui apakah variabel bebas
dan
Sumatera
hingga +2 maka dapat disumpulkan
artinya ada
bahwa distribusi data adalah normal.
pengaruh antara variabel bebas
Berikut hasil pengujian dan analisis
terhadap variabel terikat.
data
C. HASIL PENELITIAN
1.
DAN
:
Persamaan Regresi
PEMBAHASAN
Berdasarkan
Y=a+bX
data
Disperindag Provinsi
dari
Setelah mengolah data menggunakan
Sumatera
SPSS maka diperoleh sebagai berikut
Tabel 3
Hasil
Unstandardized
CoeJficients
B
l\4odel
'1
(Constant)
jumlah
Piniaman
Std.
-349,684
143,07
Error
Standardized
Coefficients
t
Beta
,428
Siq.
-,104
3365,575
,628
7,O31
,9'1
,000
Sumber : data yang diolah (201 3)
Vol
3 No. 2 Edisi Juli - Desember 201.1
I
93
Universitas Tridinanti Palembang
Jumal Kompetitif
pengaruh ini bemilai positif atau
Y =349936,684 + 143,07X
dapat dikatakan semakin
besar
Adapun penjelasannya adalah sebagai
modal sendiri yang diberikan
berikut
maka menyebabkan
:
tinggi pula tingkat
a = 349936,684, arlinya adalah jika
variable jumlah pinjaman/kredit
b=
semakin
pendapatan
yang akan didapatkan
oleh
dianggap konstan maka tingkat
pengusaha UKM, demikian pula
pendapatan sebesar 349936,684.
sebaliknya.
143,07, artinya adalah besarnya
2.
pengaruh variable bebas X
(pemberian
Setelah mengolah data
menggunakan SPSS maka diperoleh
hasil
pinj aman/kredit)
terhadap perubahan
Korelasi Product Moment
tingkat
pendapatan pengusaha UKM,
sebagai berikut:
Tabel 4
Hasil Korelasi Product Moment
Co
rrelations
jumhh
oendaoatan
jumlah
jumhhpinjanan
nin
FearsonCorrelation
sig. (2raired)
,1
,000
78
N
jumlahpendapatan FearsonOorrehtion
Sig. (2-tailed)
7A
,1
62A.'
,000
N
...
iarmn
78
7A
Correlation is signif icant at the
O.O'1
level (2-tailed).
Sumber :data yang diolah (2013)
Korelasi Product Moment
antara
r
kredit (X) terhadap pendapatan Usaha
maka diperoleh hasil
Kecil dan Menengah (Y)
0,628 yang mana pedoman untuk
sebagai berikut
adalah
9.1
sebesar
membefikan interpretasi ko-
:
n Dengan bantuan program
I
Usaha Kecil dan Menengah (Y),
efisisen korelasi antara 0.60
komputer SPSS, maka besarnya
0,'7999 tingkat
korelasi product moment antara
kuat. Jadi nilai
kredi(X) terhadap
berada
pendapatan
Vol
r
hubungannya
yang diperoleh
di rntara
3
interpretasi
No. 2 Edisi .hrli-Desember 2014
{
Universitas Tridinanti Palembang
Jumal Kompetitif
tersebut. Dengan demikian
hipotesis yang menyatakan
peningkatan, sebaliknya jika
bahwa kredit
mempunyai
Usaha Kecil dan Menengah maka
hubungan yang positif dan kuat
jumlah pendapatan Usaha Kecil
terhadap tingkat
dan Menengah tidak mengalami
pinjaman tidak diberikan kepada
pendapatan
peningkatan (menurun).
Usaha Kecil dan Menengah dapat
diterima dan teruji.
*
Dimana. j ika
pinjaman
3.
Setelah mengolah data
menggunakan SPSS maka
diberikan kepada Usaha Kecil
dan Menengah maka jumlah
pendapatan Usaha Kecil dan
Menengah
Koefisien Determinasi (R2)
diperoleh hasil sebagai berkut:
mengalami
Tabel 5
Hasil Koelisien Determinasi
ModelSummary
justed
R Souare
[/bdel
R
R Square
1
,386
,394
,6284
Predictors: (Constant), junlah pinjanan
Ad
Std. Error of
the Estimate
9442,10561
Sumber: data yang diolah (2013)
Nilai koefisien determinasi
Dari hasil perhitungan,
maka
adjusted (R2) sebesar 0,386 dimana
diperoleh hasil untuk t hitung =7,031
menunjukkan bahwa variasi jumlah
> t tabel = 2.000 atau
pendapatan dijelaskan oleh variabel
probabilitas (Sig) 0,000 < 0,05 maka
besarnya
jumlah pinjaman yaitu
Ho ditolak dan Ha diterima
nilai
yang
sebesar 38.67o. sedangkan sisanya
berarti bahwa pengaruh pemberian
61,4% dijelaskan oleh variabel lain
yang tidak dianalisis dalam penelitian
kedit kepada Usaha Kecil dan
Menengah terhadap tingkat
ini.
pendapatannya adalah signifikan.
4.
Uji Hipotesis
Dengan demikian, hipotesis yang
menyatakan bahwa pemberian kedit
Vol
3
No. 2 Edisi Jrli -Desember20l4
gi
Jumal Kompetitif
Universitas Tridinanti Palembang
mempunyai pengaruh yang signifikan
Mandiri (Persero.l
terhadap tingkat pendapatan Usaha
Cabang Palembang. Ini dapat
Kecil dan Menengah dapat diterima
dilihat dari nilai r
atau teruji.
diperoleh yaitu sebesar 0,628
yang
yang mana pedoman
D. SIMPULAN DAN SARAN
memberikan
1. Dari hasil perhitungan
secara
Tbk.
untuk
interprestasi
koefisien korelasi antara 0.60
statistik yang
dilakukan
-
terbukti bahwa
pemberian
hubungannya sangat kuat.
kredit kepada Usaha Kecil dan
Dimana, jika kredit diberikan
Menengah
maka jumlah
mempunyal
tingkat
0;7999
pendapatan
pengaruh yang signifikan
Usaha Kecil dan Menengah
terhadap tingkat pendapatan
mengalami
Usaha Kecil dan Menengah
jika kredit tidak
diberikan maka jumlah
peningkatan,
sebaliknya
Ini dapat terbukti
dari nilai t-hitung yang
pendapatan Usaha Kecil dan
diperoleh yaitu sebesar 7,031
Menengah
dan ttabel sebesar 2,000. Jadi
peningkatan.
nilai t-hitung > t-tabel = 7,031
Untuk penelitian selanj utnya
tersebut.
>
2,000 yang artinya Ho
ditolak (ada pengaruh antara
pemberian
kredit
terhadap
tingkat pendapatan
Usaha
tidak
mengalami
diharapkan menambah
independen
variable
lain yang
dapat
mempengaruhi variable dependen
serta menambah jumlah sampel yang
ada sehingga hasil akan lebih
Kecil dan Menengah).
2. Dari hasil perhitungan
secara
statistik terbukti
bahwa
representatif lagi.
pemberian kredit mempunyai
hubungan yang positif dan
kuat terhadap
tingkat
pendapatan Usaha Kecil dan
Menengah pada
96
PT.
Bank
DAFTAR RUJUKAN
Anggraini, Dewi dan Syahrir Hakim
Nasution, Peran Kredit Usaha
Rakyat (KUR) bagi
Vol.
3
No. 2 Edisi Juli-Desember 2014
Universitas Tridinanti Palembang
Jumal Kompetitif
PengembanganUMKM DI
Kota Medan (Studi Kasus
Bank BRI). Jurnal Ekonomi
dan Keuangan Vol. I, No. 3,
Februari 2013.
Hadiwijaya. R.A. Rivai Wirasasmita.
Analis a Kre dit (dile ng kapi
telaah khusus ), Pionir Jaya,
Bandung, 1997.
Hubeis, Musa, 2009, Prospek Usaha
Kecil dalam Wadah
Inkubator BJsnis. Bogor
:
Ghalia Indonesia
Kasmir, 2006,
Manajemen
Revisi,
Perbankan, Edisi
Vol.
I
No. 2 Edisi Juli - Desember 2014
RajaGrafindo
Jakarta.
Persada:
Keputusan Menteri Keuangan No.
40/KMK.06/2003 tanggal 29
Januari 2003
Sanusi,
Anwar,201
l,
Metodologi
Penelitian Bisnis,
Salemba
Empat: Jakarta.
Sugiyono,
20ll,
Metode Penelitian
Kuantitatif, Kualitatif
dan
Bandung.
R&D, Nfa Beta:
UU Perbankan no. l0 tahun 1998
www.depkop.go.id
www.bi.go.id
97
rssN 2302-4585
,iffi!illiiilllil
Jurnal Fakultas Ekonomi Universitas Tridinanti Palembang
Dewan Redaksi
Pelindr.rng
:
Prof. Dr. Ir. Edizai AE ( Rektor'
Per.r.rbina
:
Syaiful Sahri.SE.N4Si (Dekan Fakultas Ekonomi)
)
Prof. Dr. H. Sulbahri N'ladjir. SE.-\l.M
llj.\ina
Pimpinan Umun.r
:
Ketua Per.ryunting
: NI sy.
\4 ikia
PenyuntingAhli
: Prof .
Dr.
Fit riu na.
I. S
S
L..\1. Si
E..\'1. Si.
^.\k..CA
li. \ l.rsngudi. :\PU
Prol'. Dr'. H. Sulbahri
Prof'. I)r'. H.Tauliq
{ Un ir t'r'sitas
Borobudur)
\ladjir. SE..\l.lVI (UTP)
\laru
ah. SE..\1.Si ( Unir ersitas Srirvijaya)
Prof'. Dr. Kauraluddin.S E..\ 1.\1 t L nir ersitas Bengkulu)
Dr. Hclmi\-azid.SI-..\1.Si
Penyunting Pelaksana
:
S
Lr
giri Di nah.
S
E..
\
Lusia \algis. SE..\
Sekretariat
t
nir.
L
LS
i..{r:r
l.
j. Riz:1
r:
iI
SLrltanAgcng Tirtayasa)
rh.\zr-i
tiendi.
n. S E.
\
\
I
l\4.
1S
i
Muhan.urad Sard. SE.\ 1Si LP:rri,:rnt,l L nr-ur
l
S
E
Ernas ati. SE..{k t Ke'.r.rr.:;;'.
\irrr Strpr.rni.sL.\lc.
\-::: . -..-
Penerbit
Alanrat Redaksr
,,.- -. -. - , l
S
E.
KOMPETITIF
Jurnal Fakultas Ekonomi Universitas Tridinanti Palembang
DAFTAR ISI
Pengaruh Iriflasi,Suku Bunga Bank Indonesia,Harga Minyak Dunia dan Cadangan Devisa
Terhadap Indeks Harga Saham Gabungan (IHSG)
Msv.Mikial.SE.MSi.Ak.CA
1- 13
Analisis Perhitungan Harga Pokok Produksi Pada PT Dwi Jaya Maju Perkasa Palembang
R
izal
Effendi.SE.Msi
Pengaruh Gaya Kepemimpinan dan Supervisi Terhadap Kinerja Guru
Kelapa
Amrillah
Azrin.SE.MM
1424
di SDN
I
Talang
25-37
Pengaruh Tingkat Pencapaian Pendidikan Terhadap Pertumbuhan Ekonomi Kota
Palembang.
38-64
Ninu Fit iunu.SE.MSi
Pengaruh Motivasi dan Kepemimpinan Terhadap Kinerja Pegawai Koperasi Beringin Jaya
Palembang
Sul-un.SE.MP
65-74
Analisa Pengaruh Pefiumbuhan Penjualan Dan Aktiva Lancar Terhadap Harga
Saham Pada Perusahaan Industri Barang Konsumsi Di Bursa Efek Indonesia (BEI)
Meti
zulivana.sE.Msi
75-87
Pengaruh Pemberian Kredit Terhadap Tingkat Pendapatan Usaha Kecil dan Menengah (Ukm)
(Studi Kasus Pada PT Bank Mandiri Persero Ttrk )
Rosalina Pebrica
Mayasari.SE.MSi
88-97
Penerapan Biaya Standar Terhadap Pengendalian Biaya Tenaga Kerja Langsung Pada PT
Armada Gatra Palembang
98 -lo7
Liliunu.SE.M.i
Pengaruh Gaya Kepemimpinan dan komunikasi Interpersonal Terhadap Kinerja Dosen
Ekonomi Universitas Tridinanti Palembang
Asustina.M.SE.MSi
108
-132
Pengaruh Daya Tarik Iklan Dan Frekuensi Penayangan Iklan Terhadap Intensi Pembelian
Happy Call Lejel Home Shopping.
133- 149
S.i Nouu
Rinu.sE.M.i
Jumal Kompetitif
Universitas Tridinanti Palembang
PENGARUH PEMBERIAN KREDIT TERHADAP TINGKAT
PENDAPATAN USAHA KECIL DAN MENENGAH (UKM)
(STUDI KASUS PADA PT. BANK MANDIRI (PERSERO) TbK.)
Rosalina Pebrica Mayasari
ro sal
i
na
maya
sa
ri
@
*)
! ahoo. c om
ABSTRACT
The objective of this research is to know the role of the People's Business Credit
for development of UKM in Palembang (Case Study of Bank Mandiri). The role is
measured from income eamed UKM enterpreneurs after getting help from
People's Business Credit of Bank Mandiri. The restrlts showed that a signiJicant
capital for revenlte growth of UKM in Palembang. Thus Ha is accepted, it means
cdpital significant or significant impact on earnings UKM entrepreneurs at 95Ea
confidence level.
Key words: Capital, Loan and Micro, Small qnd Medium Enterprises (UKM)
A. PENDAHULUAN
UKM sering disebut
kegiatan
dan ekonomi berbasis kerakyatan dimana
Menengah (UKM) telah menjadi umumnya barang-barang yang
bagian penting dari sistem dihasilkan oleh pelaku UKM adalah
perekonomian di Indonesia. Hal ini
berupa kebutuhan sehari-hari yang
dikarenakan UKM merupakan unitdibutuhkan oleh hampir semua
unit usaha yang lebih banyak lapisan masyarakat. Jika ditinjau dari
jumlahnya dibandingkan usaha proporsi unit usaha pada sector
industri berskala besar dan memiliki ekonomi UKM yang memiliki
keunggulan dalam menyerap tenaga proporsi unit usaha terbesar adalah
kerja lebih banyak dan juga mampu sektor (l) Pertanian, petemakan,
mempercepat proses pemerataan kehutanan dan perikanan; (2)
sebagai bagian dari pembangunan. Perdagangan, Hotel dan Restoran; (3)
(4)
Sektor UKM lebih sering Industri
Pengolahan;
memanfaatkan sumber daya alam dan
Pengangkutan dan Komunikasi; (5)
Di Indonesia Usaha Kecil
padat karya sepefti pertanian,
perkebunan, petemakan, dan
perda-rangan. Oleh karena
Jasa-jasa (www.depkop.eo.id)
itu sektor
*) Dosen Fakultas Ekonomi UTP
88
Vol. 3 No. 2 Edisi Juli-Desember 2014
Universitas Tridinanti Palembang
Jumal Kompetitif
Berikut disajikan
data
pada Tabel
1.
indikator ekonomi Sumatera Selatan
Tabel
1
Indikator Ekonomi Sumatera Selatan (UKM)
Satuan
Mei 2013
Juni 2013
Juli 201 3
Kredit UMKM
Rp. Juta
15,649,740
16,192,088
16,328,705
- Mikro
Rp. Juta
3,4t0,027
3s22,173
3,629,284
- Kecil
Rp. Juta
5,002,601
5,136,3s0
5,194,519
- Menengah
Rp. Juta
7.237,112
7,533,565
7,504,902
Indikator
2
Sumber: bi.go.id (20 I 3)
atas membuktikan
membantu Usaha
Kecil
bahwa pinjaman modal usaha untuk
Menengah dalam
mendapatkan
Data
di
di
usaha kecil menengah
Sumatera
tambahan modal yang
dan
mereka
dalam tiga bulan terakhir. Hal ini
butuhkan melalui kredit
terjangkau dan prosedur
tentu didukung oleh
sederhana. Dengan tambahan modal
Selatan mengalami
peningkatan
Pemerintah
Provinsi Sumatera
Selatan
yang
yang
yang diberikan, usaha Usaha Kecil
bekerjasama dengan sektor perbankan
dan
yang ada di Sumatera Selatan.
meningkat dan berkembang dengan
Kredit yang
diberikan
Menengah
akan
semakin
ketersediaan barang yang bertambah,
diharapkan sesuai dengan kemauan
dan diharapkan pendapatan
dan kemampuan Usaha Kecil
Kecil dan Menengah akan
Menengah dalam
dan
menggunakan
keditnya secara selektif
guna
Usaha
semakin
meningkat.
Anggraini dan
Nasution
mencapai tujuan yang diinginkan
(2013) membuktikan bahwa semakin
serta tidak membebani Usaha Kecil
besar modal sendiri yang diberikan
dan Menengah. Keberadaan Mandiri
maka menlebabkan semakin
Kredit Mikro yang di berikan oleh
pula tingkat pendapatan yang akan
Bank Mandiri diharapkan
didapatkan oleh pengusaha UMKM,
akan
menjadi pemecahan masalah
Vol. 3 No. 2 Edisi Juli - Desember 2014
dan
tin-egi
demikian pula sebaliknya. Semakin
89
Jumal Kompetitif
Universitas Tridinanti Palembang
besar jumlah modal kredit
usaha
mempunyai kredit mikro kecil dan
PT. Bank
rakyat maka semakin tinggi pula
mengah pada
tingkat pendapatan yang
(Persero)Tbk. Cabang Palembang.
akan
Mandiri
didapatkan pengusaha UMKM,
Variabel penelitian terdiri
demikian pula sebaliknya.
variable bebas yaitu kredit dan tingkat
Berdasarkan
latar
dari
belakang
pendapatan sebagai variable terikat.
masalah tersebut maka permasalahan
Metode analisis yang digunakan
dalam penelitian ini adalah: Seberapa
adalah regresi lin ier sederhana.
besar pengaruh pemberian kredit
Di dalam penelitian ini
terdapat dua variabel yaitu
variabel bebas (kredit) dan
variabel terikat (pendapatan).
terhadap tingkat pendapatan Usaha
Kecil dan Menengah (UKM)
PT. Bank Mandiri (Persero)
pada
Tbk.
Cabang Palembang? Bagaimana
peran kredit dalam peningkatan
pendapatan Usaha
Kecil
dan
yang mempengaruhi
lain,
variabel
sedangkan variabel terikat
adalah variabel yang dipengaruhi
Menengah?
B. METODE PENELITIAN
Penelitian ini bertujuan untuk
melihat seberapa besar
pemberian
kredit
pengaruh
terhadap
peningkatan pendapatan Usaha Kecil
dan Menegah
di
kota
ini
:
dapatan Usaha Kecil
dan
Menengah tersebut.
dalam
adalah Nasabah yang
Variabel Independen
Keterangan
oleh variabel lain. Jadi dengan
adanya pemberian kredit kepada
Usaha Kecil dan Menengah akan
mempengaruhi tingkat pen-
Palembang.
Sampel yang digunakan
penelitian
Variabel bebas adalah variabel
Variabel Dependen
X=
Variabel Independen
(
bebas)
adalah kredit
90
Vol. 3 No. 2 Edisi Juli-Desember 2014
Jurnal Kompetitif
Y =
Universitas Tridinanti Palembang
Variabel Dependen (terikat)
adalah
pendapatan
Usaha
disini ada satu variabel
permintaan
pedagang tersebut yang
di
ukur
Kecil
dengan uang dan angsuran ditentukan
operasional,
dalam satu bulan sekali dengan
jangka waktu pinjaman maksimal
independen
selama tiga tahun untuk tahun 201 2.
Menengah.
Untuk definisi
bank sesuai dengan
(bebas) dan satu variabel dependen
(terikat). Untuk lebih jelas
2.
Pendapatan (Y)
Yaitu
dalam
pendapatan yang
pengukuran variabel tersebut maka
dihasilkan oleh pedagang tersebut
dapat diuraikan sebagai berikut
dimana besar dan kecilnya tidak
l.
:
Kredit(X)
sama, tergantung dari hasil penjualan
Besarnya pinjaman yang
diberikan oleh PT. Bank Mandiri
(Persero)
Tbk. Cabang
Palembang
yang besar kecilnya di tentukan oleh
atau pendapatan yang diukur dengan
uang untuk tahun 2012.
Untuk lebih jelas dapat dilihat dari
tabel berikut:
Tabel 2
Variabel dan Definisi Operasional
No
Variabel
Independen:
I
Kredit
Definisi Operasional
Indikator
Itedit adalah penyediaan uang Jumlah
atau tagihan yang dapat
dipersamakan dengan itu.
Skala
Interval
pinjaman
berdasarkan persetujuan atau
ke'epakaran pinjam meminjam
antara bank dengan pihak lain
yang mewaj ibken pihak peminjam
2
Dependen:
untuk melunasi utangnya setelah
jangka waktu tertentu dengan
pemberian bunga (UU Perbankan
No l0 th 1998)
Pendapatan adalah imbalan dari Jumlah
Pendapatan
penyerahan barang atau jasa yang
disebut juga dengan penjualan.
(Hadiwijaya dan Rivai,2000: 146)
Vol.
3
No. 2 Edisi Juli - Desember 2014
Interval
pendapatan
atau
penjualan
9l
Jumal Kompetitif
Universitas Tridinanti Palembang
Populasi dalam penelitian ini
adalah nasabah PT. Bank Mandiri
(Persero) Tbk. Cabang
sebanyak
Menengah pada PT. Bank Mandiri
(Persero) Tbk.Cabang Palembang.
Palembang
Adapun tehnik analisis data
345 nasabah yang
yang penulis gunakan dalam
penelitian ini terlebih dahulu
merupakan nasabah UKM.
Dalam penelitian
ini
yang
menggunakan
Uji
Normalitas untuk
menjadi sampel adalah nasabah /
menentukan data berdistribusi normal
Usaha Kecil dan Menengah yang
atau tidak dengan menggunakan rasio
mempunyai kredit mikro kecil dan
skewness dan rasio kurtosis.
menengah pada PT. Bank Mandiri
Selain itu juga menggunakan
(Persero) Tbk. Cabang Palembang.
tehnik analisi perhitungan statistik
Dalam hal
ini
penulis mengambil
sampel sebanyak
78
responden.
Dalam menentukan ukuran
sampel
dalam penelitian ini, penulis
melakukan teknik pengumpulan
sampel menggunakan rumus Slovin.
Dalam penelitian
akan
ini
penulis
menggunakan pengambilan
sampel dengan metode
Simple
Random Sampling yaitu pengambilan
anggota sampel dari populasi
dilakukan secara acak tanpa
memperhatikan strata yang ada dalam
populasi itu.
Adapun hipotesis
bahwa pemberian kredit mempunyai
pengaruh yang signifikan dan
hubungan positif terhadap tingkat
92
Kecil
sederhana, korelasi
product moment dan
uji
hipotesis.
Pengolahan data menggunakan SPSS.
l.
Analisi Regresi Linier Sederhana
Tujuan analisis regresi ini
adalah untuk mengetahui besamya
pengaruh variabel bebas (X) terhadap
variabel terikat
(Y).
Pengukuran
ini
pengaruh dalam penelitian
hanya
melibatkan satu variabel bebas dan
satu variabel terikat,
dirumuskan sebagai berikut
dapat
:
Y=a+bX
yang
penulis kemukakan adalah: Diduga
pendapatan Usaha
yaitu regresi
dan
a = konstanta
b = koefesien regresi
Y=
pendapatan
dependen )
X=
kredit
(
(
variabel
variabel
independen )
Vol. 3 No. 2 Edisi Juli-Desember 2014
Universitas Tridinanti Palembang
Jumal Kompetitil
2. Analisis Korelasi
Product
Selatan,
UKM di provinsi
Selatan tumbuh rata-rata l0-207c per
Moment
tahun. UKM
Analisis ini digunakan untuk
veriabel terikar
bidang usaha yang
mempunyai
Jasa, Keuangan, Persewaan dan Jasa
tersebut
Perusahaan, Perdagangan, Hotel dan
positif atau negatif.
3.
Restoran,Pertanian,
Uji Hipotesis
(uji
-
perbedaan),
-
:
sedangkan rasio Kurtosis= -0,481-
ApabilaHo: P = 0 artinya tidak
ada pengaruh antara variabel
0,538 = 0,894. Karena rasio skewness
dan kurtosis berada di antara -2 dan
bebas terhadap variabel terikat
-
Apabila
Ha: B + 0
Uji Normalitas
Terlihat bahwa rasio
Skewness = -0,373/0,272 = 1,371'
dengan komposisi hipotesis adalah
sebagai berikut
Peternakan,
Kehutanan dan Perikanan.
Digunakan untuk menguji
hipotesa komparatif
meliputi
Bangunan, Industri Pengolahan, Jasa-
hubungan yang kuat ataukah tidak
kuat, apakah hubungan
di kota Palembang
tersebut bergerak dalam berbagai
mengetahui apakah variabel bebas
dan
Sumatera
hingga +2 maka dapat disumpulkan
artinya ada
bahwa distribusi data adalah normal.
pengaruh antara variabel bebas
Berikut hasil pengujian dan analisis
terhadap variabel terikat.
data
C. HASIL PENELITIAN
1.
DAN
:
Persamaan Regresi
PEMBAHASAN
Berdasarkan
Y=a+bX
data
Disperindag Provinsi
dari
Setelah mengolah data menggunakan
Sumatera
SPSS maka diperoleh sebagai berikut
Tabel 3
Hasil
Unstandardized
CoeJficients
B
l\4odel
'1
(Constant)
jumlah
Piniaman
Std.
-349,684
143,07
Error
Standardized
Coefficients
t
Beta
,428
Siq.
-,104
3365,575
,628
7,O31
,9'1
,000
Sumber : data yang diolah (201 3)
Vol
3 No. 2 Edisi Juli - Desember 201.1
I
93
Universitas Tridinanti Palembang
Jumal Kompetitif
pengaruh ini bemilai positif atau
Y =349936,684 + 143,07X
dapat dikatakan semakin
besar
Adapun penjelasannya adalah sebagai
modal sendiri yang diberikan
berikut
maka menyebabkan
:
tinggi pula tingkat
a = 349936,684, arlinya adalah jika
variable jumlah pinjaman/kredit
b=
semakin
pendapatan
yang akan didapatkan
oleh
dianggap konstan maka tingkat
pengusaha UKM, demikian pula
pendapatan sebesar 349936,684.
sebaliknya.
143,07, artinya adalah besarnya
2.
pengaruh variable bebas X
(pemberian
Setelah mengolah data
menggunakan SPSS maka diperoleh
hasil
pinj aman/kredit)
terhadap perubahan
Korelasi Product Moment
tingkat
pendapatan pengusaha UKM,
sebagai berikut:
Tabel 4
Hasil Korelasi Product Moment
Co
rrelations
jumhh
oendaoatan
jumlah
jumhhpinjanan
nin
FearsonCorrelation
sig. (2raired)
,1
,000
78
N
jumlahpendapatan FearsonOorrehtion
Sig. (2-tailed)
7A
,1
62A.'
,000
N
...
iarmn
78
7A
Correlation is signif icant at the
O.O'1
level (2-tailed).
Sumber :data yang diolah (2013)
Korelasi Product Moment
antara
r
kredit (X) terhadap pendapatan Usaha
maka diperoleh hasil
Kecil dan Menengah (Y)
0,628 yang mana pedoman untuk
sebagai berikut
adalah
9.1
sebesar
membefikan interpretasi ko-
:
n Dengan bantuan program
I
Usaha Kecil dan Menengah (Y),
efisisen korelasi antara 0.60
komputer SPSS, maka besarnya
0,'7999 tingkat
korelasi product moment antara
kuat. Jadi nilai
kredi(X) terhadap
berada
pendapatan
Vol
r
hubungannya
yang diperoleh
di rntara
3
interpretasi
No. 2 Edisi .hrli-Desember 2014
{
Universitas Tridinanti Palembang
Jumal Kompetitif
tersebut. Dengan demikian
hipotesis yang menyatakan
peningkatan, sebaliknya jika
bahwa kredit
mempunyai
Usaha Kecil dan Menengah maka
hubungan yang positif dan kuat
jumlah pendapatan Usaha Kecil
terhadap tingkat
dan Menengah tidak mengalami
pinjaman tidak diberikan kepada
pendapatan
peningkatan (menurun).
Usaha Kecil dan Menengah dapat
diterima dan teruji.
*
Dimana. j ika
pinjaman
3.
Setelah mengolah data
menggunakan SPSS maka
diberikan kepada Usaha Kecil
dan Menengah maka jumlah
pendapatan Usaha Kecil dan
Menengah
Koefisien Determinasi (R2)
diperoleh hasil sebagai berkut:
mengalami
Tabel 5
Hasil Koelisien Determinasi
ModelSummary
justed
R Souare
[/bdel
R
R Square
1
,386
,394
,6284
Predictors: (Constant), junlah pinjanan
Ad
Std. Error of
the Estimate
9442,10561
Sumber: data yang diolah (2013)
Nilai koefisien determinasi
Dari hasil perhitungan,
maka
adjusted (R2) sebesar 0,386 dimana
diperoleh hasil untuk t hitung =7,031
menunjukkan bahwa variasi jumlah
> t tabel = 2.000 atau
pendapatan dijelaskan oleh variabel
probabilitas (Sig) 0,000 < 0,05 maka
besarnya
jumlah pinjaman yaitu
Ho ditolak dan Ha diterima
nilai
yang
sebesar 38.67o. sedangkan sisanya
berarti bahwa pengaruh pemberian
61,4% dijelaskan oleh variabel lain
yang tidak dianalisis dalam penelitian
kedit kepada Usaha Kecil dan
Menengah terhadap tingkat
ini.
pendapatannya adalah signifikan.
4.
Uji Hipotesis
Dengan demikian, hipotesis yang
menyatakan bahwa pemberian kedit
Vol
3
No. 2 Edisi Jrli -Desember20l4
gi
Jumal Kompetitif
Universitas Tridinanti Palembang
mempunyai pengaruh yang signifikan
Mandiri (Persero.l
terhadap tingkat pendapatan Usaha
Cabang Palembang. Ini dapat
Kecil dan Menengah dapat diterima
dilihat dari nilai r
atau teruji.
diperoleh yaitu sebesar 0,628
yang
yang mana pedoman
D. SIMPULAN DAN SARAN
memberikan
1. Dari hasil perhitungan
secara
Tbk.
untuk
interprestasi
koefisien korelasi antara 0.60
statistik yang
dilakukan
-
terbukti bahwa
pemberian
hubungannya sangat kuat.
kredit kepada Usaha Kecil dan
Dimana, jika kredit diberikan
Menengah
maka jumlah
mempunyal
tingkat
0;7999
pendapatan
pengaruh yang signifikan
Usaha Kecil dan Menengah
terhadap tingkat pendapatan
mengalami
Usaha Kecil dan Menengah
jika kredit tidak
diberikan maka jumlah
peningkatan,
sebaliknya
Ini dapat terbukti
dari nilai t-hitung yang
pendapatan Usaha Kecil dan
diperoleh yaitu sebesar 7,031
Menengah
dan ttabel sebesar 2,000. Jadi
peningkatan.
nilai t-hitung > t-tabel = 7,031
Untuk penelitian selanj utnya
tersebut.
>
2,000 yang artinya Ho
ditolak (ada pengaruh antara
pemberian
kredit
terhadap
tingkat pendapatan
Usaha
tidak
mengalami
diharapkan menambah
independen
variable
lain yang
dapat
mempengaruhi variable dependen
serta menambah jumlah sampel yang
ada sehingga hasil akan lebih
Kecil dan Menengah).
2. Dari hasil perhitungan
secara
statistik terbukti
bahwa
representatif lagi.
pemberian kredit mempunyai
hubungan yang positif dan
kuat terhadap
tingkat
pendapatan Usaha Kecil dan
Menengah pada
96
PT.
Bank
DAFTAR RUJUKAN
Anggraini, Dewi dan Syahrir Hakim
Nasution, Peran Kredit Usaha
Rakyat (KUR) bagi
Vol.
3
No. 2 Edisi Juli-Desember 2014
Universitas Tridinanti Palembang
Jumal Kompetitif
PengembanganUMKM DI
Kota Medan (Studi Kasus
Bank BRI). Jurnal Ekonomi
dan Keuangan Vol. I, No. 3,
Februari 2013.
Hadiwijaya. R.A. Rivai Wirasasmita.
Analis a Kre dit (dile ng kapi
telaah khusus ), Pionir Jaya,
Bandung, 1997.
Hubeis, Musa, 2009, Prospek Usaha
Kecil dalam Wadah
Inkubator BJsnis. Bogor
:
Ghalia Indonesia
Kasmir, 2006,
Manajemen
Revisi,
Perbankan, Edisi
Vol.
I
No. 2 Edisi Juli - Desember 2014
RajaGrafindo
Jakarta.
Persada:
Keputusan Menteri Keuangan No.
40/KMK.06/2003 tanggal 29
Januari 2003
Sanusi,
Anwar,201
l,
Metodologi
Penelitian Bisnis,
Salemba
Empat: Jakarta.
Sugiyono,
20ll,
Metode Penelitian
Kuantitatif, Kualitatif
dan
Bandung.
R&D, Nfa Beta:
UU Perbankan no. l0 tahun 1998
www.depkop.go.id
www.bi.go.id
97
rssN 2302-4585
,iffi!illiiilllil