ANALISIS TINGKAT KESEHATAN BANK DENGAN METODE CAMEL Analisis Tingkat Kesehatan Bank Dengan Metode Camel Pada Pd Bpr Bkk Kantor Cabang Tirtomoyo Tahun 2010 – 2012.
ANALISIS TINGKAT KESEHATAN BANK DENGAN METODE CAMEL
PADA PD BPR BKK KANTOR CABANG TIRTOMOYO
TAHUN 2010 – 2012
SKRIPSI
Diajukan Untuk Melengkapi dan Memenuhi Syarat Guna Mencapai Gelar Sarjana
Strata 1 Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Universitas Muhammadiyah Surakarta
Disusun Oleh
NIKA WIBANGUN
B100100116
PROGRAM STUDI MANAJEMEN
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH SURAKARTA
2014
i
ii
iii
MOTTO
Kegagalan adalah sebuah peristiwa ; Jangan menganggap semua
persoalan sebagai masalah hidup atau mati ; Kesulitan datang
membuat kita untuk berpikir.
(Promod Batra)
..
Adapun kemenangan itu beserta kesabaran dan sesungguhnya
kemenangan itu dapat dicapai beserta kesusahan. Dan sesungguhnya
dalam kesulitan ada kemudahan.
(HR. Ibnu Majjah)
Tegaskan diri dengan bersyukur bahwa keikhlasan itu kelak
mempunyai kejaiban yang besar. Karena Tuhan memuliakan orang
yang ikhlas.
(Mario Teguh)
Langkah pertama mencapai keberhasilan adalah melakukan pekerjaan
yang kecil dengan sebaik-baiknya dengan cara yang benar, hingga
keberhasilan dapat tercapai, setelah itu lakukanlah pada hal-hal yang
lebih besar.
(Al Ghozali)
Jangan pernah menyerah, kamu lebih berani daripada yg kamu
percaya dan lebih kuat daripada yg kamu pikirkan. Semangat!
(Penulis)
iv
PERSEMBAHAN
Dengan segala kerendahan hati dan ketulusan jiwa, ku
persembahkan karya kecil ini spesial untuk mereka yang sangat
berarti dalam hidupku:
Allah SWT yang telah memberikan berkah dan karuniaNya kepada
saya sampai saat ini.
Nabi Muhammad SAW semoga sholawat serta salam selalu
tercurah kepada beliau, keluarga, dan para sahabatnya.
Ibu dan Ayah tercinta terimakasih atas doa yang tiada terputus
untukku, nasehat, cinta, pengorbanan kalian agar aku mendapatkan
yang terbaik dan menjadi yang terbaik dalam hidup ini.
Kakakku, semua keluarga besarku tercinta. Dan seseorang yang
masih rahasia terbesar dalam hidup ku.
Sahabat adalah mereka yang mampu mengeluarkan kemampuan
terbaik yg ada dalam diri ku. Mereka yg selalu memberi semangat.
Terimakasih Sahabatku Diana, Putri, dan Yenni atas persahabatan
yang kalian berikan selama ini kepadaku.
Almamater tempatku belajar.
v
KATA PENGANTAR
Assalamualaikum Wr.Wb
Alhamdulilah hirobil’alamin, puji syukur penulis panjatkan kehadirat
Allah SWT atas segala limpahan rahmat dan karuniaNya sehingga penulis dapat
menyelesaikan skripsi dengan judul “Analisis Tingkat Kesehatan Bank dengan
Metode CAMEL pada PD BPR BKK Kantor Cabang Tirtomoyo Tahun 20102012”.
Di dalam penulisan skripsi ini, penulis banyak mendapatkan bantuan,
bimbingan, dorongan, dan pengarahan dari berbagai pihak baik secara langsung
maupun tidak langsung sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi ini dengan
baik.
Untuk itu didalam kesempatan yang baik ini penulis dengan segala
kerendahan hati menyampaikan rasa terimakasih yang sebesarnya kepada:
1.
Prof. Dr. H Bambang Setiaji, selaku Rektor UMS.
2.
Dr. Triyono,Msi selaku Dekan FE UMS.
3.
Agus Muqorobin,MM selaku Kajur FE UMS.
4.
Sri Murwanti, SE,MM selaku pembimbing yang dengan penuh kesabaran
telah memberikan dukungan, saran, pengarahan, dan bimbingan hingga
selesainya penulisan skripsi ini.
5.
Bapak, Ibu dosen dan Staff karyawan FE UMS yang telah memberi bantuan
ilmu serta pengetahuannya.
6.
Kusdiyanto, selaku PA yang telah memberikan bimbingan dan saran selama
penulis menempuh pendidikan di FE.
vi
7.
Kedua orang tua ( Bu tarNi Kambali) yang tidak pernah letih menyayangi,
mengasihi, dan mendampingi. Terimakasih atas doa dan butiran keringatmu
terwujud dalam karya kecil ini.
8.
Kakakku Tanto yang selalu menyayangi, menjaga, dan memberikan warna
dalam hidupku, Daryanti anggota keluarga baruku serta Zahra yang menjadi
hiburanku.
9.
Sahabat terbaikku (Diana, Putri, dan Yenni) semua yang telah kita lewati
berempat merupakan sebuah kenangan yang takkan pernah aku lupakan
dalam hidupku. Terimakasih banyak memberikan rasa nano- nano,
melengkapi kekurangan dan semangatnya selama ini.
10. Sahabatku vera, ahmad, pungki, febri, kopet, oki, sumarsono, rina, preti,
chuz, zilah, rani, ratna, lukman, budi, aan dan semuanya terimakasih.
11. Seseorang yang masih rahasia terbesar dalam hidupku.
12. Teman- teman seperjuanganku khususnya angkatan 2010 aku selalu
merindukan kalian.
13. Subagiyo SE, selaku pimpinan BPR BKK Kantor Cabang Tirtomoyo beserta
Staff, terimakasih telah mengijinkan penelitian dan pembuatan skripsi.
14. Semua pihak yang tidak dapat penulis sebutkan satu per satu yang telah
membantu penulis menyelesaikan skripsi ini.
Semoga Allah SWT memberikan balasan pada semua pihak yang telah
memberikan bantuan pada penulis.
Penulis menyadari bahwa dalam penulisan skripsi ini masih jauh dari
kesempurnaan, hal ini dikarenakan keterbatasan kemampuan dan pengetahuan
yang penulis miliki. Oleh karena itu penulis mengharapkan adanya kritikan serta
saran dari pembaca yang bersifat membangun. Dan penulis berharap semoga
skripsi ini memberikan manfaat bagi para pembaca.
Wasalam..
Surakarta, Maret 2014
vii
ABSTRAKSI
Penelitian ini berjudul Analisis Tingkat Kesehatan Bank dengan Metode
Camel pada PD BPR BKK Kantor Cabang Tirtomoyo Tahun 2010- 2012.
Tujuannya mengetahui bagaimana tingkat kesehatan bank pada PD BPR BKK
Kantor Cabang Tirtomoyo tahun 2010 – 2012.
Data yang digunakan adalah data kuantitatif, yaitu data yang diukur dalam
suatu skala numerik (angka). Sumber data dalam penelitian ini menggunakan data
sekunder. Data sekunder yaitu data yang diperoleh secara tidak langsung dan
berbentuk dokumen, data ini terdiri dari Laporan Laba rugi dan Neraca tahun
2010- 2012. Metode analisis data yang digunakan adalah Analisis kuantitatif
dilaksanakan dengan mencari rasio yang didapat oleh masing-masing faktor,
kemudian dilakukan penelitian sesuai dengan bobot komponen sesuai dengan
ketentuan yang ditetapkan Bank Indonesia. Analisis rasionya terdiri dari analisis
permodalan, penilaian didasarkan pada CAR (Capital Adequacy Ratio). Kualitas
aktiva produktif penilaian pada Aktiva produktif yang diklasifikasikan terhadap
kualitas aktiva produktif (KAP), cadangan Penyisihan Penghapusan Aktiva
Produktif yang Wajib dibentuk oleh Bank (PPAWPWB), Manajemen terdiri dari
manajemen umum dan resiko, Rentabilitas terdiri dari Return on Asset Ratio/
ROA dan Pendapatan Operasional atau Rasio Efisiensi (BOPO), dan Likuiditas
terdiri dari Cash ratio dan Loan Deposit Ratio/LDR.
Hasil penelitian ini adalah Pengukuran tingkat kesehatan bank pada PD
BPR BKK Kantor cabang Tirtomoyo tahun 2010 sampai dengan tahun 2012
dengan menggunakan metode CAMEL yang meliputi Permodalan, kualitas asset,
manajemen, rentabilitas dan likuiditas secara keseluruhan sehat kecuali faktor
likuiditas untuk cash ratio tidak sehat.
Kata kunci: Tingkat kesehatan bank, CAMEL, Permodalan, kualitas asset,
manajemen, rentabilitas, likuiditas
viii
DAFTAR ISI
Halaman
JUDUL .............................................................................................................
i
HALAMAN PENGESAHAN..........................................................................
ii
PERNYATAAN KEASLIAN PENELITIAN .................................................
iii
MOTTO............................................................................................................
iv
PERSEMBAHAN ............................................................................................
v
KATA PENGANTAR .....................................................................................
vi
ABSTRAKSI....................................................................................................
viii
DAFTAR ISI ....................................................................................................
ix
DAFTAR TABEL ............................................................................................
xi
DAFTAR GAMBAR .......................................................................................
xiv
BAB I
BAB II
PENDAHULUAN....................................................................
1
A. Latar Belakang Masalah.....................................................
1
B. Perumusan Masalah ...........................................................
3
C. Pembatasan Masalah ..........................................................
3
D. Tujuan Penelitian ...............................................................
3
E. Manfaat Penelitian ............................................................
4
F. Pembahasan Masalah .........................................................
4
G. Sistematika Penulisan.........................................................
4
KAJIAN TEORI ......................................................................
6
A. Tinjauan Pustaka ................................................................
6
1. Perbankan ....................................................................
6
ix
BAB III
BAB IV
2. Tingkat Kesehatan Bank ..............................................
11
3. Analisis CAMEL..........................................................
16
B. Kerangka Pemikiran ..........................................................
21
C. Penelitian Terdahulu ..........................................................
22
D. Hipotesis.............................................................................
24
METODOLOGI PENELITIAN...........................................
25
A. Lokasi Penelitian ...............................................................
25
B. Metode Pengumpulan Data ...............................................
25
C. Jenis dan Sumber Data ......................................................
26
D. Metode Analisis Data .........................................................
26
HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN.....................
34
A. Gambaran Umum PD BPR BKK Kantor Cabang Tirtomoyo 34
B. Hasil Penelitian ..................................................................
45
C. Pembahasan .......................................................................
56
KESIMPULAN DAN SARAN..............................................
64
A. Kesimpulan .......................................................................
64
B. Keterbatasan Penelitian ......................................................
66
C. Saran ..................................................................................
67
DAFTAR PUSTAKA ......................................................................................
69
BAB V
Lampiran - lampiran
x
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel II.1
Faktor-Faktor yang Dinilai Dalam Tingkat Kesehatan Bank dan
Bobotnya ......................................................................................
15
Tabel III.1 Rekapitulasi Hasil Penilaian Capital Adequacy Ratio (CAR) .....
26
Tabel III.2 Rekapitulasi Hasil Penilaian Kualitas Aktiva Produktif (KAP) ...
27
Tabel III.3 Rekapitulasi Hasil Penilaian PPAP ..............................................
28
Tabel III.4 Rekapitulasi Penilaian Manajemen ...............................................
29
Tabel III.5 Rekapitulasi Hasil Penilaian ROA ................................................
30
Tabel III.6 Rekapitulasi Hasil Penilaian BOPO ..............................................
31
Tabel III.7 Rekapitulasi Hasil Penilaian Cash Ratio (CR) ..............................
32
Tabel III.8 Rekapitulasi Hasil Penilaian LDR.................................................
33
Tabel IV.1 Perhitungan Aktiva Tertimbang Menurut Resiko (ATMR) BKK
BPR Tirtomoyo Wonogiri Per 31 Desember 2010 .......................
45
Tabel IV.2 Perhitungan Aktiva Tertimbang Menurut Resiko (ATMR) BKK
BPR Tirtomoyo Wonogiri Per 31 Desember 2011 .......................
46
Tabel IV.3 Perhitungan Aktiva Tertimbang Menurut Resiko (ATMR) BKK
BPR Tirtomoyo Wonogiri Per 31 Desember 2012 .......................
46
Tabel IV.4 Perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum BKK
Tirtomoyo Wonogiri per 31 Desember 2010 ..................................
47
Tabel IV.5 Perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum BKK
Tirtomoyo Wonogiri per 31 Desember 2011 ..................................
47
Tabel IV.6 Perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum BKK
Tirtomoyo Wonogiri per 31 Desember 2012 ..................................
48
Tabel IV.7 Hasil Perhitungan Capital Adequacy Ratio (CAR) PD BPR
BKK Tirtomoyo Tahun 2010-2012 .................................................
xi
48
Tabel IV.8 Kualitas Aktiva Produktif Yang Diklasifikasikan PD BPR BKK
Tirtomoyo Tahun 2010 ....................................................................
49
Tabel IV.9 Kualitas Aktiva Produktif Yang Diklasifikasikan PD BPR BKK
Tirtomoyo Tahun 2011 ....................................................................
50
Tabel IV.10 Kualitas Aktiva Produktif Yang Diklasifikasikan PD BPR
BKK Tirtomoyo Tahun 2012 ..........................................................
50
Tabel IV.11 Hasil Perhitungan Kualitas Aktiva Produktif Yang
Diklasifikasikan PD BPR BKK Tirtomoyo Tahun 2010-2012 .......
50
Tabel IV.12 Hasil Perhitungan Penyisihan Aktiva Produktif (PPAP) PD
BPR BKK Tirtomoyo Tahun 2010-2012.........................................
51
Tabel IV.13 Faktor Manajemen PD BPR BKK Wonogiri Cabang
Tirtomoyo tahun 2010 .....................................................................
52
Tabel IV.14 Faktor Manajemen PD BPR BKK Wonogiri Cabang
Tirtomoyo tahun 2011 .....................................................................
52
Tabel IV.15 Faktor Manajemen PD BPR BKK Wonogiri Cabang
Tirtomoyo tahun 2012 .....................................................................
53
Tabel IV.16 Hasil Perhitungan Manajemen PD BPR BKK Tirtomoyo
Tahun 2010-2012 .............................................................................
53
Tabel IV.17 Hasil Perhitungan ROA PD BPR BKK Tirtomoyo Tahun
2010-2012 ........................................................................................
54
Tabel IV.18 Hasil Perhitungan BOPO PD BPR BKK Tirtomoyo Tahun
2010-2012 ........................................................................................
54
Tabel IV.19 Perincian Likuiditas dan Loan To Deposit Ratio PD BPR BKK
Tirtomoyo Tahun 2010-2012 ..........................................................
55
Tabel IV.20 Hasil Perhitungan Cash Ratio PD BPR BKK Tirtomoyo Tahun
2010-2012 ......................................................................................
55
Tabel IV.21 Hasil Perhitungan LDR PD BPR BKK Tirtomoyo Tahun
2010-2012 ......................................................................................
xii
56
Tabel IV.22 Rekapitulasi Hasil Penilaian Kesehatan Bank Tahun 2010 PD
BPR BKK Tirtomoyo ......................................................................
62
Tabel IV.23 Rekapitulasi Hasil Penilaian Kesehatan Bank Tahun 2011 PD
BPR BKK Tirtomoyo ......................................................................
63
Tabel IV.24 Rekapitulasi Hasil Penilaian Kesehatan Bank Tahun 2012 PD
BPR BKK Tirtomoyo ......................................................................
xiii
63
DAFTAR GAMBAR
Gambar II.1 Kerangka Pemikiran ..................................................................
21
Gambar IV.1 Struktur Organisasi PD BPR BKK Kantor Cabang Tirtomoyo .
38
xiv
PADA PD BPR BKK KANTOR CABANG TIRTOMOYO
TAHUN 2010 – 2012
SKRIPSI
Diajukan Untuk Melengkapi dan Memenuhi Syarat Guna Mencapai Gelar Sarjana
Strata 1 Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Universitas Muhammadiyah Surakarta
Disusun Oleh
NIKA WIBANGUN
B100100116
PROGRAM STUDI MANAJEMEN
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH SURAKARTA
2014
i
ii
iii
MOTTO
Kegagalan adalah sebuah peristiwa ; Jangan menganggap semua
persoalan sebagai masalah hidup atau mati ; Kesulitan datang
membuat kita untuk berpikir.
(Promod Batra)
..
Adapun kemenangan itu beserta kesabaran dan sesungguhnya
kemenangan itu dapat dicapai beserta kesusahan. Dan sesungguhnya
dalam kesulitan ada kemudahan.
(HR. Ibnu Majjah)
Tegaskan diri dengan bersyukur bahwa keikhlasan itu kelak
mempunyai kejaiban yang besar. Karena Tuhan memuliakan orang
yang ikhlas.
(Mario Teguh)
Langkah pertama mencapai keberhasilan adalah melakukan pekerjaan
yang kecil dengan sebaik-baiknya dengan cara yang benar, hingga
keberhasilan dapat tercapai, setelah itu lakukanlah pada hal-hal yang
lebih besar.
(Al Ghozali)
Jangan pernah menyerah, kamu lebih berani daripada yg kamu
percaya dan lebih kuat daripada yg kamu pikirkan. Semangat!
(Penulis)
iv
PERSEMBAHAN
Dengan segala kerendahan hati dan ketulusan jiwa, ku
persembahkan karya kecil ini spesial untuk mereka yang sangat
berarti dalam hidupku:
Allah SWT yang telah memberikan berkah dan karuniaNya kepada
saya sampai saat ini.
Nabi Muhammad SAW semoga sholawat serta salam selalu
tercurah kepada beliau, keluarga, dan para sahabatnya.
Ibu dan Ayah tercinta terimakasih atas doa yang tiada terputus
untukku, nasehat, cinta, pengorbanan kalian agar aku mendapatkan
yang terbaik dan menjadi yang terbaik dalam hidup ini.
Kakakku, semua keluarga besarku tercinta. Dan seseorang yang
masih rahasia terbesar dalam hidup ku.
Sahabat adalah mereka yang mampu mengeluarkan kemampuan
terbaik yg ada dalam diri ku. Mereka yg selalu memberi semangat.
Terimakasih Sahabatku Diana, Putri, dan Yenni atas persahabatan
yang kalian berikan selama ini kepadaku.
Almamater tempatku belajar.
v
KATA PENGANTAR
Assalamualaikum Wr.Wb
Alhamdulilah hirobil’alamin, puji syukur penulis panjatkan kehadirat
Allah SWT atas segala limpahan rahmat dan karuniaNya sehingga penulis dapat
menyelesaikan skripsi dengan judul “Analisis Tingkat Kesehatan Bank dengan
Metode CAMEL pada PD BPR BKK Kantor Cabang Tirtomoyo Tahun 20102012”.
Di dalam penulisan skripsi ini, penulis banyak mendapatkan bantuan,
bimbingan, dorongan, dan pengarahan dari berbagai pihak baik secara langsung
maupun tidak langsung sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi ini dengan
baik.
Untuk itu didalam kesempatan yang baik ini penulis dengan segala
kerendahan hati menyampaikan rasa terimakasih yang sebesarnya kepada:
1.
Prof. Dr. H Bambang Setiaji, selaku Rektor UMS.
2.
Dr. Triyono,Msi selaku Dekan FE UMS.
3.
Agus Muqorobin,MM selaku Kajur FE UMS.
4.
Sri Murwanti, SE,MM selaku pembimbing yang dengan penuh kesabaran
telah memberikan dukungan, saran, pengarahan, dan bimbingan hingga
selesainya penulisan skripsi ini.
5.
Bapak, Ibu dosen dan Staff karyawan FE UMS yang telah memberi bantuan
ilmu serta pengetahuannya.
6.
Kusdiyanto, selaku PA yang telah memberikan bimbingan dan saran selama
penulis menempuh pendidikan di FE.
vi
7.
Kedua orang tua ( Bu tarNi Kambali) yang tidak pernah letih menyayangi,
mengasihi, dan mendampingi. Terimakasih atas doa dan butiran keringatmu
terwujud dalam karya kecil ini.
8.
Kakakku Tanto yang selalu menyayangi, menjaga, dan memberikan warna
dalam hidupku, Daryanti anggota keluarga baruku serta Zahra yang menjadi
hiburanku.
9.
Sahabat terbaikku (Diana, Putri, dan Yenni) semua yang telah kita lewati
berempat merupakan sebuah kenangan yang takkan pernah aku lupakan
dalam hidupku. Terimakasih banyak memberikan rasa nano- nano,
melengkapi kekurangan dan semangatnya selama ini.
10. Sahabatku vera, ahmad, pungki, febri, kopet, oki, sumarsono, rina, preti,
chuz, zilah, rani, ratna, lukman, budi, aan dan semuanya terimakasih.
11. Seseorang yang masih rahasia terbesar dalam hidupku.
12. Teman- teman seperjuanganku khususnya angkatan 2010 aku selalu
merindukan kalian.
13. Subagiyo SE, selaku pimpinan BPR BKK Kantor Cabang Tirtomoyo beserta
Staff, terimakasih telah mengijinkan penelitian dan pembuatan skripsi.
14. Semua pihak yang tidak dapat penulis sebutkan satu per satu yang telah
membantu penulis menyelesaikan skripsi ini.
Semoga Allah SWT memberikan balasan pada semua pihak yang telah
memberikan bantuan pada penulis.
Penulis menyadari bahwa dalam penulisan skripsi ini masih jauh dari
kesempurnaan, hal ini dikarenakan keterbatasan kemampuan dan pengetahuan
yang penulis miliki. Oleh karena itu penulis mengharapkan adanya kritikan serta
saran dari pembaca yang bersifat membangun. Dan penulis berharap semoga
skripsi ini memberikan manfaat bagi para pembaca.
Wasalam..
Surakarta, Maret 2014
vii
ABSTRAKSI
Penelitian ini berjudul Analisis Tingkat Kesehatan Bank dengan Metode
Camel pada PD BPR BKK Kantor Cabang Tirtomoyo Tahun 2010- 2012.
Tujuannya mengetahui bagaimana tingkat kesehatan bank pada PD BPR BKK
Kantor Cabang Tirtomoyo tahun 2010 – 2012.
Data yang digunakan adalah data kuantitatif, yaitu data yang diukur dalam
suatu skala numerik (angka). Sumber data dalam penelitian ini menggunakan data
sekunder. Data sekunder yaitu data yang diperoleh secara tidak langsung dan
berbentuk dokumen, data ini terdiri dari Laporan Laba rugi dan Neraca tahun
2010- 2012. Metode analisis data yang digunakan adalah Analisis kuantitatif
dilaksanakan dengan mencari rasio yang didapat oleh masing-masing faktor,
kemudian dilakukan penelitian sesuai dengan bobot komponen sesuai dengan
ketentuan yang ditetapkan Bank Indonesia. Analisis rasionya terdiri dari analisis
permodalan, penilaian didasarkan pada CAR (Capital Adequacy Ratio). Kualitas
aktiva produktif penilaian pada Aktiva produktif yang diklasifikasikan terhadap
kualitas aktiva produktif (KAP), cadangan Penyisihan Penghapusan Aktiva
Produktif yang Wajib dibentuk oleh Bank (PPAWPWB), Manajemen terdiri dari
manajemen umum dan resiko, Rentabilitas terdiri dari Return on Asset Ratio/
ROA dan Pendapatan Operasional atau Rasio Efisiensi (BOPO), dan Likuiditas
terdiri dari Cash ratio dan Loan Deposit Ratio/LDR.
Hasil penelitian ini adalah Pengukuran tingkat kesehatan bank pada PD
BPR BKK Kantor cabang Tirtomoyo tahun 2010 sampai dengan tahun 2012
dengan menggunakan metode CAMEL yang meliputi Permodalan, kualitas asset,
manajemen, rentabilitas dan likuiditas secara keseluruhan sehat kecuali faktor
likuiditas untuk cash ratio tidak sehat.
Kata kunci: Tingkat kesehatan bank, CAMEL, Permodalan, kualitas asset,
manajemen, rentabilitas, likuiditas
viii
DAFTAR ISI
Halaman
JUDUL .............................................................................................................
i
HALAMAN PENGESAHAN..........................................................................
ii
PERNYATAAN KEASLIAN PENELITIAN .................................................
iii
MOTTO............................................................................................................
iv
PERSEMBAHAN ............................................................................................
v
KATA PENGANTAR .....................................................................................
vi
ABSTRAKSI....................................................................................................
viii
DAFTAR ISI ....................................................................................................
ix
DAFTAR TABEL ............................................................................................
xi
DAFTAR GAMBAR .......................................................................................
xiv
BAB I
BAB II
PENDAHULUAN....................................................................
1
A. Latar Belakang Masalah.....................................................
1
B. Perumusan Masalah ...........................................................
3
C. Pembatasan Masalah ..........................................................
3
D. Tujuan Penelitian ...............................................................
3
E. Manfaat Penelitian ............................................................
4
F. Pembahasan Masalah .........................................................
4
G. Sistematika Penulisan.........................................................
4
KAJIAN TEORI ......................................................................
6
A. Tinjauan Pustaka ................................................................
6
1. Perbankan ....................................................................
6
ix
BAB III
BAB IV
2. Tingkat Kesehatan Bank ..............................................
11
3. Analisis CAMEL..........................................................
16
B. Kerangka Pemikiran ..........................................................
21
C. Penelitian Terdahulu ..........................................................
22
D. Hipotesis.............................................................................
24
METODOLOGI PENELITIAN...........................................
25
A. Lokasi Penelitian ...............................................................
25
B. Metode Pengumpulan Data ...............................................
25
C. Jenis dan Sumber Data ......................................................
26
D. Metode Analisis Data .........................................................
26
HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN.....................
34
A. Gambaran Umum PD BPR BKK Kantor Cabang Tirtomoyo 34
B. Hasil Penelitian ..................................................................
45
C. Pembahasan .......................................................................
56
KESIMPULAN DAN SARAN..............................................
64
A. Kesimpulan .......................................................................
64
B. Keterbatasan Penelitian ......................................................
66
C. Saran ..................................................................................
67
DAFTAR PUSTAKA ......................................................................................
69
BAB V
Lampiran - lampiran
x
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel II.1
Faktor-Faktor yang Dinilai Dalam Tingkat Kesehatan Bank dan
Bobotnya ......................................................................................
15
Tabel III.1 Rekapitulasi Hasil Penilaian Capital Adequacy Ratio (CAR) .....
26
Tabel III.2 Rekapitulasi Hasil Penilaian Kualitas Aktiva Produktif (KAP) ...
27
Tabel III.3 Rekapitulasi Hasil Penilaian PPAP ..............................................
28
Tabel III.4 Rekapitulasi Penilaian Manajemen ...............................................
29
Tabel III.5 Rekapitulasi Hasil Penilaian ROA ................................................
30
Tabel III.6 Rekapitulasi Hasil Penilaian BOPO ..............................................
31
Tabel III.7 Rekapitulasi Hasil Penilaian Cash Ratio (CR) ..............................
32
Tabel III.8 Rekapitulasi Hasil Penilaian LDR.................................................
33
Tabel IV.1 Perhitungan Aktiva Tertimbang Menurut Resiko (ATMR) BKK
BPR Tirtomoyo Wonogiri Per 31 Desember 2010 .......................
45
Tabel IV.2 Perhitungan Aktiva Tertimbang Menurut Resiko (ATMR) BKK
BPR Tirtomoyo Wonogiri Per 31 Desember 2011 .......................
46
Tabel IV.3 Perhitungan Aktiva Tertimbang Menurut Resiko (ATMR) BKK
BPR Tirtomoyo Wonogiri Per 31 Desember 2012 .......................
46
Tabel IV.4 Perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum BKK
Tirtomoyo Wonogiri per 31 Desember 2010 ..................................
47
Tabel IV.5 Perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum BKK
Tirtomoyo Wonogiri per 31 Desember 2011 ..................................
47
Tabel IV.6 Perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum BKK
Tirtomoyo Wonogiri per 31 Desember 2012 ..................................
48
Tabel IV.7 Hasil Perhitungan Capital Adequacy Ratio (CAR) PD BPR
BKK Tirtomoyo Tahun 2010-2012 .................................................
xi
48
Tabel IV.8 Kualitas Aktiva Produktif Yang Diklasifikasikan PD BPR BKK
Tirtomoyo Tahun 2010 ....................................................................
49
Tabel IV.9 Kualitas Aktiva Produktif Yang Diklasifikasikan PD BPR BKK
Tirtomoyo Tahun 2011 ....................................................................
50
Tabel IV.10 Kualitas Aktiva Produktif Yang Diklasifikasikan PD BPR
BKK Tirtomoyo Tahun 2012 ..........................................................
50
Tabel IV.11 Hasil Perhitungan Kualitas Aktiva Produktif Yang
Diklasifikasikan PD BPR BKK Tirtomoyo Tahun 2010-2012 .......
50
Tabel IV.12 Hasil Perhitungan Penyisihan Aktiva Produktif (PPAP) PD
BPR BKK Tirtomoyo Tahun 2010-2012.........................................
51
Tabel IV.13 Faktor Manajemen PD BPR BKK Wonogiri Cabang
Tirtomoyo tahun 2010 .....................................................................
52
Tabel IV.14 Faktor Manajemen PD BPR BKK Wonogiri Cabang
Tirtomoyo tahun 2011 .....................................................................
52
Tabel IV.15 Faktor Manajemen PD BPR BKK Wonogiri Cabang
Tirtomoyo tahun 2012 .....................................................................
53
Tabel IV.16 Hasil Perhitungan Manajemen PD BPR BKK Tirtomoyo
Tahun 2010-2012 .............................................................................
53
Tabel IV.17 Hasil Perhitungan ROA PD BPR BKK Tirtomoyo Tahun
2010-2012 ........................................................................................
54
Tabel IV.18 Hasil Perhitungan BOPO PD BPR BKK Tirtomoyo Tahun
2010-2012 ........................................................................................
54
Tabel IV.19 Perincian Likuiditas dan Loan To Deposit Ratio PD BPR BKK
Tirtomoyo Tahun 2010-2012 ..........................................................
55
Tabel IV.20 Hasil Perhitungan Cash Ratio PD BPR BKK Tirtomoyo Tahun
2010-2012 ......................................................................................
55
Tabel IV.21 Hasil Perhitungan LDR PD BPR BKK Tirtomoyo Tahun
2010-2012 ......................................................................................
xii
56
Tabel IV.22 Rekapitulasi Hasil Penilaian Kesehatan Bank Tahun 2010 PD
BPR BKK Tirtomoyo ......................................................................
62
Tabel IV.23 Rekapitulasi Hasil Penilaian Kesehatan Bank Tahun 2011 PD
BPR BKK Tirtomoyo ......................................................................
63
Tabel IV.24 Rekapitulasi Hasil Penilaian Kesehatan Bank Tahun 2012 PD
BPR BKK Tirtomoyo ......................................................................
xiii
63
DAFTAR GAMBAR
Gambar II.1 Kerangka Pemikiran ..................................................................
21
Gambar IV.1 Struktur Organisasi PD BPR BKK Kantor Cabang Tirtomoyo .
38
xiv