PT MITRA INVESTINDO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK PERIODE 6 BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL
30 JUNI 2012 DAN 2011
22
7. P E R P A J A K A N Lanjutan
2 0 1 2 2 0 1 1
Rp Rp
Utang Pajak
Pajak Penghasilan: Pasal 4 2
3.361.566 3.361.566
Pasal 15 1.325.933
- Pasal 21
90.876.835 183.869.801
Pasal 23 46.065.384
40.136.681 Pasal 25
600.470.183 494.904.867
Pasal 29 -
4.072.506.600 Pajak Bumi dan Bangunan
25.319.697 25.319.697
Jumlah 767.419.598
4.820.099.212
Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan, sebagaimana yang disajikan dalam Laporan Laba Rugi Komprehensif dengan taksiran laba kena pajak untuk periode yang berakhir pada
tanggal-tanggal 30 Juni 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut:
2 0 1 2 2 0 1 1
Rp Rp
Laba sebelum Pajak Penghasilan 8.002.452.581
14.594.139.466
Beda Waktu Penyusutan
744.231.485 689.748.079
Beban yang Masih Harus Dibayar 1.563.872.371
- Cadangan Kerugian Penurunan Nilai - Piutang Usaha
2.497.636 203.390.760
Jumlah Beda Waktu 822.138.522
486.357.319
Beda Tetap Tunjangan Karyawan
40.500.000 41.000.000
Representasi dan Perjamuan 13.214.221
6.519.502 Sumbangan
3.750.000 7.200.000
Jasa Giro 415.400.744
309.570.915 Lain-lain
24.352.074 21.501.390
Jumlah Beda Tetap 333.584.449
233.350.023
Taksiran Laba Kena Pajak 6.846.729.610
14.847.146.762
Dibulatkan 6.846.729.000
14.847.146.000
Taksiran Beban Pajak Kini: 20 x Rp 6.846.729.000
1.369.345.800 -
20 x Rp 14.847.146.000 -
2.969.429.200
Jumlah Taksiran Beban Pajak Kini
1.369.345.800 2.969.429.200
Kredit Pajak Penghasilan: Pasal 22
222.931.000 -
Pasal 25 3.286.125.150
413.618.598
Taksiran Tagihan Pajak Penghasilan Badan Terutang
2.139.710.350 2.555.810.602
Besarnya pajak terutang ditetapkan berdasarkan perhitungan pajak yang dilakukan sendiri oleh wajib pajak self-assessment. Kantor pajak dapat melakukan pemeriksaan pajak dalam jangka
waktu lima tahun sejak pajak terutang.
PT MITRA INVESTINDO Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK PERIODE 6 BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL
30 JUNI 2012 DAN 2011
23
7. P E R P A J A K A N Lanjutan
