UTANG USAHA Lanj ut an T RADE PAYABLES Cont i nued
These Consol idat ed Financi al St at ement s ar e Or iginal ly Issued i n Indonesian Langua ge
Ekshibit E 51 Exhibit E 51
PT PROVIDENT AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 MARET 2013 DAN 31 DESEMBER 2012
DAN PERIODE TIGA BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL- TANGGAL 31 MARET 2013 DAN 2012
Disaj ikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT PROVIDENT AGRO Tbk
AND SUBSIDIARIES NOT ES T O CONSOLIDATED FINANCIAL ST AT EMENT S
31 MARCH 2013 AND 31 DECEMBER 2012 AND FOR T HE T HREE MONT HS PERIOD ENDED
31 MARCH 2013 AND 2012 Expressed in t housand Rupi ah, unl ess ot herwise st at ed
14.
BIAYA MASIH HARUS DIBAYAR
14.
ACCRUED EXPENSES
31 Maret 2013 31 Desember 2012
31 March 2013 31 December 2012
Rupiah Rupiah
Gaj i 15. 615.963
25.305. 109
Sal ari es
Bunga 3. 447.718
3.260. 874
Int erest
Dana Pensiun 971.702
624. 253
Pensi on f und
Jamsost ek 721.045
499. 665
Empl oyee Social Securi t y
Lain-lain 74.500
160. 000
Ot hers
20. 830.928 29.849. 901
Dolar AS US Dollar
Bunga 992.756
843. 472
Int erest
J u m l a h
21. 823.684 30.693. 373
T o t a l
15. PERPAJAKAN
15. T AXAT ION
a.
Paj ak dibayar dimuka
a.
Prepaid t axes 31 Maret 2013
31 Desember 2012
31 March 2013 31 December 2012
Paj ak Penghasilan Pasal 28A 2.304. 369
1. 555.633 Income Tax Art icl e 28A
Paj ak Pert ambahan Nilai 3.051. 379
4. 520.831 Val ue Added Tax
J u m l a h 5.355. 748
6. 076.464
T o t a l
b.
Ut ang paj ak
b.
Taxes payable
31 Maret 2013 31 Desember 2012
31 March 2013 31 December 2012
Paj ak Penghasilan Pasal 21 1.949. 028
4.945.406 Income Tax Ar t icl e 21
Paj ak Penghasilan Pasal 22 7. 095
14.516 Income Tax Ar t icl e 22
Paj ak Penghasilan Pasal 23 679. 955
891.778 Income Tax Ar t icl e 23
Paj ak Penghasilan Pasal 25 83. 857
170.742 Income Tax Ar t icl e 25
Paj ak Penghasilan Pasal 26 85. 237
2.323.879 Income Tax Ar t icl e 26
Paj ak Penghasilan Pasal 29 9.768. 815
6.310.256 Income Tax Ar t icl e 29
Paj ak Penghasilan Pasal 4 2 26. 807
79.557 Income Tax Art i cl e 4 2
Paj ak Pert ambahan Nilai 1.060. 366
2.033.240 Val ue Added Tax
J u m l a h
13. 661. 160 16.769.374
T o t a l
These Consol idat ed Financi al St at ement s ar e Or iginal ly Issued i n Indonesian Langua ge
Ekshibit E 52 Exhibit E 52
PT PROVIDENT AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 MARET 2013 DAN 31 DESEMBER 2012
DAN PERIODE TIGA BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL- TANGGAL 31 MARET 2013 DAN 2012
Disaj ikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT PROVIDENT AGRO Tbk
AND SUBSIDIARIES NOT ES T O CONSOLIDATED FINANCIAL ST AT EMENT S
31 MARCH 2013 AND 31 DECEMBER 2012 AND FOR T HE T HREE MONT HS PERIOD ENDED
31 MARCH 2013 AND 2012 Expressed in t housand Rupi ah, unl ess ot herwise st at ed
15. PERPAJAKAN Lanj utan 15. T AXAT ION Cont inued
c. Paj ak kini
c. Curr ent t a x
Rekonsi l iasi ant ar a rugi sebel um paj ak penghasil an seper t i yang disaj i kan dal am l apor an l aba rugi
komprehensi f konsol idasi an dan penghasi l an kena paj ak unt uk peri ode yang berakhir 31 Maret 2013 dan
2012 adal ah sebagai berikut : A r econci l i at i on bet w een pr of i t l oss bef or e i ncome
t ax as pr esent ed i n t he consol i dat ed st at ement s of compr ehensi ve i ncome and t axabl e i ncome f or t he
per i ods ended 31 Mar ch 2013 and 2012, ar e as f ol l ow:
3 1 Mare t 2 0 1 3 3 1 Mare t 2 0 1 2
3 1 Ma r ch 2 0 1 3 3 1 Ma r ch 2 0 1 2
Rugi seb el um paj ak p enghasi l an Loss bef or e i ncom e t ax per
m enur ut l apor an l aba r ugi consol i dat ed st at em ent s of
kom pr ehensi f k onsol i dasi an 24. 708. 117
76. 702. 388 com pr eh ensi ve i ncom e
Rugi ent i t as anak Loss of su bsi di ar i es
seb el um p aj ak penghasi l an 10. 094. 477
78. 879. 470 bef or e i ncom e t ax
Rugi l aba Per usahaan The Com panys l oss p r of i t
seb el um p aj ak penghasi l an 14. 613. 640
2. 177. 082 bef or e i ncom e t ax
Be da w akt u T iming dif f er ence
Angsur an p okok sew a Inst al l m ent of pr i nci pal
pem b i ayaan 22. 891
- f i nanci al l ease
Depr eci at i on of pr oper t y, pl ant Penyusut an aset t et ap
7. 605 11. 602
and eq ui p m ent Im bal an p asca k er j a
- 1. 191. 894
Post em pl oyee benef i t 15. 286
1. 203. 496
Be da t et ap Per ma nent dif f er ence
Bunga PSAK 50 55 7. 156. 194
- Int er est of PSAK 50 55
Kar yaw an l ai n-l ai n 21. 005
13. 224 Ot her em p l oyee ex pense
Gaj i d an t unj angan 12. 857
52. 620 Sal ar y and al l ow ance
El ect r i ci t y, w at er and Li st r i k, ai r d an kom uni kasi
3. 572 2. 850
com m uni cat i on Repr esent asi d an j am uan
2. 631 -
Repr esent at i on and ent er t ai nm ent Oper asi onal kant or
400 23. 889
Of f i ce oper at i onal Depr eci at i on of pr oper t y, pl ant
Penyusut an aset t et ap -
20. 500 and eq ui p m ent
Pendap at an b unga 2. 255. 967
19. 237 Int er est i ncom e
Angsur an p okok sew a Inst al l m ent of pr i nci pal
pem b i ayaan -
20. 514 f i nanci al l ease
4. 940. 692 73. 333
Tak si r an r ugi l ab a f i skal 9. 688. 234
3. 453. 911 Est i m at ed t axab l e l oss i ncom e
Pe ndapat an ke na paj ak T a x a bl e i ncome
Dengan f asi l i t as -
1. 275. 634 Used f aci l i t y
Tanpa m enggunak an f asi l i t as -
2. 178. 277 Wi t hou t f aci l i t y
T aksir an paj ak pe nghasilan Est i ma t ed income t a x
2012: 25 x 50 x Rp 1. 275. 634 -
159. 454 2012: 25 x 50 x Rp 1, 275, 634
2012: 25 x Rp 2. 178. 277 -
544. 569 2012: 25 x Rp 2, 178, 277
Jum lah d i pi nd ahkan -
704. 023 T ot a l car r y f or w ar d
These Consol idat ed Financi al St at ement s ar e Or iginal ly Issued i n Indonesian Langua ge
Ekshibit E 53 Exhibit E 53
PT PROVIDENT AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 MARET 2013 DAN 31 DESEMBER 2012
DAN PERIODE TIGA BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL- TANGGAL 31 MARET 2013 DAN 2012
Disaj ikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT PROVIDENT AGRO Tbk
AND SUBSIDIARIES NOT ES T O CONSOLIDATED FINANCIAL ST AT EMENT S
31 MARCH 2013 AND 31 DECEMBER 2012 AND FOR T HE T HREE MONT HS PERIOD ENDED
31 MARCH 2013 AND 2012 Expressed in t housand Rupi ah, unl ess ot herwise st at ed
15. PERPAJAKAN Lanj ut an
15. T AXATION Cont inued
c.
Paj ak kini Lanj ut an
c.
Curr ent t a x Cont inued 3 1 Mar et 2 0 1 3
3 1 Mar et 2 0 1 2 3 1 Ma r ch 2 0 1 3
3 1 Ma r ch 2 0 1 2 Jum lah pi ndahan
- 704. 023
T ot a l car r i ed f or w ar d
Paj ak penghasi lan di bayar dim uka Paym ent of i ncom e t ax es
Paj ak penghasil an - Pasal 23 478. 972
259. 930 Incom e t ax - Ar t i cl e 23
Paj ak penghasil an - Pasal 25 -
55. 501 Incom e t ax - Ar t i cl e 25
478. 972 315. 431
Taksir an paj ak penghasi lan Est i m at ed t ax abl e i ncom e
pasal 28A 29 478. 972
388. 592 ar t i cl e 28A 29
3 1 Mar et 2 0 1 3 3 1 De se m be r 2 0 1 2
3 1 Ma r ch 2 0 1 3 3 1 December 2 0 1 2
Ut ang paj ak pe nghasilan pasal 2 9 Income t a x pa y a ble a r t icle 2 9
Per usahaan -
114. 518 The Com pany
Per usahaan - t ahun 2012 114. 518
- Th e Com p any - i n 2012
Ent it as anak 9. 654. 297
6. 195. 738 The sub si d i ar i es
J u m l a h 9. 768. 815
6. 310. 256 T o t a l
3 1 Mar et 2 0 1 3 3 1 Mar et 2 0 1 2
3 1 Ma r ch 2 0 1 3 3 1 Ma r ch 2 0 1 2
Be ban paj ak penghasilan Income t a x
Per usahaan -
704. 023 The Com pany
Ent it as anak 4. 535. 508
1. 355. 266 The sub si d i ar i es
J u m l a h 4. 535. 508
2. 059. 289 T o t a l