Pendidikan Agama Islam dan Budi Pekerti
157
5 Murābahah, yaitu suatu istilah dalam iqh Islam yang menggambarkan
suatu jenis penjualan di mana penjual sepakat dengan pembeli untuk menyediakan suatu produk, dengan ditambah jumlah keuntungan
tertentu di atas biaya produksi. Di sini, penjual mengungkapkan biaya sesungguhnya yang dikeluarkan dan berapa keuntungan yang
hendak diambilnya. Pembayaran dapat dilakukan saat penyerahan barang atau ditetapkan pada tanggal tertentu yang disepakati. Dalam
hal ini, bank membelikan atau menyediakan barang yang diperlukan pengusaha untuk dijual lagi dan bank meminta tambahan harga atas
harga pembeliannya. Namun demikian, pihak bank harus secara jujur menginformasikan harga pembelian yang sebenarnya.
E. Asuransi Syar³’ah
1. Prinsip-Prinsip Asuransi Syar
³ ’
ah
Asuransi berasal dari bahasa Belanda, assurantie yang artinya
pertanggungan. Dalam bahasa Arab dikenal dengan at-Ta’m
³n yang berarti pertanggungan, perlindungan,
keamanan, ketenangan atau bebas dari perasaan takut. Si penanggung
assuradeur disebut mu’ammin dan tertanggung geasrurrerde disebut
musta’min.
Dalam Islam, asuransi merupakan bagian dari
muāmalah. Kaitan dengan dasar hukum asuransi menurut
iqh Islam adalah boleh jaiz dengan suatu ketentuan produk asuransi tersebut harus sesuai dengan ketentuan hukum Islam.
Pada umumnya, para ulama berpendapat asuransi yang berdasarkan syar ³’ah
dibolehkan dan asuransi konvensional haram hukumnya. Asuransi dalam ajaran Islam merupakan salah satu upaya seorang muslim
yang didasarkan nilai tauhid. Setiap manusia menyadari bahwa sesungguhnya setiap jiwa tidak memiliki daya apa pun ketika menerima musibah dari Allah
Aktivitas Siswa: 1. Cari data tentang perbankan, baik bank konvensional maupun syar
³’ah 2. Jelaskan perbedaan antara bank konvensional dan bank syar
³’ah
Sumber: Kemdikbud Gambar 9. 13 Gedung asuransi syariah
158
Kelas XI SMAMASMKMAK
Swt., baik berupa kematian, kecelakaan, bencana alam maupun takdir buruk yang lain. Untuk menghadapi berbagai musibah tersebut, ada beberapa cara untuk
menghadapinya. Pertama, menanggungnya sendiri. Kedua, mengalihkan risiko ke pihak lain. Ketiga, mengelolanya bersama-sama.
Dalam ajaran Islam, musibah bukanlah permasalahan individual, melainkan masalah kelompok walaupun musibah ini hanya menimpa individu tertentu.
Apalagi jika musibah itu mengenai masyarakat luas seperti gempa bumi atau banjir. Berdasarkan ajaran inilah, tujuan asuransi sangat sesuai dengan semangat
ajaran tersebut.
Allah Swt. menegaskan hal ini dalam beberapa ayat, di antaranya berikut ini:
Artinya: “...dan tolong-menolonglah kamu dalam mengerjakan kebajikan dan takwa, dan jangan tolong-menolong dalam berbuat dosa dan
pelanggaran...” Q.S. al-Māidah5: 2 Banyak pula hadis Rasulullah saw. yang memerintahkan umat Islam untuk
saling melindungi saudaranya dalam menghadapi kesusahan. Berdasarkan ayat al-Qur’ān dan riwayat hadis, dapat dipahami bahwa musibah ataupun risiko
kerugian akibat musibah wajib ditanggung bersama. Bukan setiap individu menanggungnya sendiri-sendiri dan tidak pula dialihkan ke pihak lain. Prinsip
menanggung musibah secara bersama-sama inilah yang sesungguhnya esensi dari asuransi syar
³’ah.
2. Perbedaan Asuransi Syar ³’ah dan Asuransi Konvensional
Tentu saja prinsip tersebut berbeda dengan yang berlaku di sistem asuransi konvensional, yang menggunakan prinsip transfer risiko. Seseorang membayar
sejumlah premi untuk mengalihkan risiko yang tidak mampu dia pikul kepada perusahaan asuransi. Dengan kata lain, telah terjadi ‘jual-beli’ atas risiko kerugian
yang belum pasti terjadi. Di sinilah cacat perjanjian asuransi konvensional. Sebab akad dalam Islam mensyaratkan adanya sesuatu yang bersifat pasti, apakah itu
berbentuk barang ataupun jasa.
Perbedaan yang lain, pada asuransi konvensional dikenal dana hangus, di mana peserta tidak dapat melanjutkan pembayaran premi ketika ingin mengundurkan
diri sebelum masa jatuh tempo. Dalam konsep asuransi syari’ah, mekanismenya tidak mengenal dana hangus. Peserta yang baru masuk sekalipun, lantas karena
satu dan lain hal ingin mengundurkan diri, dana atau premi yang sebelumnya sudah dibayarkan dapat diambil kembali, kecuali sebagian kecil saja yang sudah
diniatkan untuk dana tabarru’ sumbangan yang tidak dapat diambil.
Pendidikan Agama Islam dan Budi Pekerti
159
Setidaknya, ada manfaat yang bisa diambil kaum muslimin dengan terlibat dalam asuransi syar
³’ah, di antaranya bisa menjadi alternatif perlindungan yang sesuai dengan hukum Islam. Produk ini juga bisa menjadi pilihan bagi pemeluk
agama lain yang memandang konsep syariah lebih adil bagi mereka karena syariah merupakan sebuah prinsip yang bersifat universal.
Untuk pengaturan asuransi di Indonesia dapat dipedomani Fatwa Dewan Syar
³’ah Nasional No. 21DSN-MUIX2001 tentang Pedoman Umum Asuransi Syar
³’ah.
Rangkuman
1. Muāmalah ialah kegiatan tukar-menukar barang atau sesuatu yang memberi
manfaat dengan cara yang ditempuhnya, seperti jual-beli, sewa-menyewa, utang-piutang, pinjam-meminjam, urusan bercocok tanam, berserikat, dan
usaha lainnya.
2. Syirkah perseroan berarti suatu akad yang dilakukan oleh dua pihak atau lebih yang bersepakat untuk melakukan suatu usaha dengan tujuan
memperoleh keuntungan. Syirkah ada beberapa macam: syirkah `inān,
syirkah ‘abdān, syirkah wujūh, dan syirkah mufāwaḍah. 3.
Muḍārabah adalah akad kerja sama usaha antara dua pihak, di mana pihak pertama menyediakan semua modal
ṡāhibul māl, sedangkan pihak lainnya menjadi pengelola atau pengusaha
muḍarrib. 4.
Musāqah adalah kerja sama antara pemilik kebun dan petani di mana sang pemilik kebun menyerahkan kepada petani agar dipelihara dan hasil
panennya nanti dibagi dua menurut persentase yang ditentukan pada waktu akad.
5. Bank Islam atau bank syariah, yaitu bank yang menjalankan operasinya menurut syariat Islam. Bank syariah menggunakan beberapa cara yang
bersih dari riba, misalnya: muḍārabah, musyārakah, waḍ³’ah, qarḍul
hasān, dan murābahah.
160
Kelas XI SMAMASMKMAK
A. Berilah tanda silang x pada huruf a, b, c, d, atau e yang dianggap sebagai jawaban yang paling tepat
1. Perhatikan pernyataan-pernyataan berikut: 1 Setiap transaksi pada dasarnya mengikat orang pihak yang melakukan
transaksi itu. 2 Ketentuan-ketentuan dalam transaksi, boleh menyimpang dari aturan
syariat. 3 Setiap transaksi harus dilakukan secara sukarela, tanpa ada unsur paksaan
dari pihak mana pun. 4 Setiap transaksi hendaknya dilandasi dengan niat baik dan ikhlas karena
Allah semata. 5 Transaksi ekonomi antara umat Islam dan umat bukan Islam dibolehkan
walaupun menyimpang dari syariat. Dari pernyataan-pernyataan tersebut, pernyataan yang termasuk ke dalam
asas-asas transaksi ekonomi dalam Islam ialah .... a. 1, 2, dan 3
b. 3, 4, dan 5 c. 2, 4, dan 5
d. 2, 3, dan 4
e. 1, 3, dan 4 2. Perhatikan ungkapan-ungkapan berikut:
1 berakal 4 berhak menggunakan hartanya
2 berilmu 5 dapat melihat
3 ballig Dengan melihat ungkapan tersebut yang, termasuk syarat-syarat bagi penjual
dan pembeli ialah …. a. 1, 2, dan 3
b. 1, 3, dan 4
c. 1, 3, 4, dan 5 d. 2, 3, dan 4
e. 2, 4, dan 5 3. Contoh jual-beli yang batil ialah …
a. penjual dan pembeli tidak berada dalam satu tempat b. penjual dan pembeli tidak mengucapkan ijab kabul
c. nilai tukar barang yang dijual menggunakan kartu kredit d. nilai tukar bukan berupa uang, tetapi berupa barang
e. jual-beli minuman keras khamr
Evaluasi
Pendidikan Agama Islam dan Budi Pekerti
161
4. Hal yang tidak termasuk rukun mudarabah ialah … a.
ṡāhibul māl dan muḍarrib syaratnya ballig, berakal sehat, dan jujur b. jenis usaha dan tempatnya sebaiknya disepakati bersama
c. besarnya keuntungan bagi ṡāhibul māl dan muḍarrib hendaknya sesuai
dengan kesepakatan bersama pada waktu akad d. kerugian dalam waktu berusaha ditanggung oleh
muḍarrib e.
muḍarrib hendaknya bersikap jujur tidak boleh menggunakan modal untul kepentingan sendiri dan orang lain tanpa seizin
ṡāhibul māl 5. Ulama
iqh sepakat bahwa asuransi dibolehkan asal cara kerjanya Islami, kecuali …
a. ditegakkannya prinsip keadilan b. dihilangkannya unsur untung-untungan
maiṡir c. tidak ada perampasan hak dan kezaliman
d. bersih dari unsur ribā
e. para karyawan perusahaan asuransi harus orang Islam
B. Jawablah soal-soal berikut dengan benar dan tepat
