10.lampiran.2.spip.2017

Lampiran II : 1/2

FORM ELP 1 : HASIL IDENTIFIKASI PERMASALAHAN LINGKUNGAN PENGENDALIAN

NO

HASIL AUDIT/WAWANCARA/REVIU
LAINNYA

KETERKAITAN DENGAN UNSUR LINGKUNGAN PENGENDALIAN
REF
3

SU 1
4

SU 2
5

1
1


2
Belum ada kode etik/aturan perilaku
yang diinternalisasikan dengan baik

2

Pelatihan belum berdasar kompetensi

x

3

Sudah memiliki SOP

v

4

Sistem informasi baik


5

Pendelegasian wewenang tidak jelas

6

Proses manajemen mutu (ISO)

7

Belum ada mekanisme tindak lanjut
temuan

SU 3
6

SU 4
7


SU 5
8

x

SU 6
9

SU 7
10

SU 8
11

x

v
x
x
x


KESIMPULAN ;
1 Kelemahan sub unsur 1 (penegakan integritas dan nilai etika) berupa belum adanya kode etik atau aturan perilaku yang
diinternalisasikan dengan baik, diantaranya:
a. Aturan perilaku
b. Sosialisasi aturan perilaku
c. Pembacaan dan penandatanganan aturan perilaku
d. Pemahaman kode etik
e. Tindak lanjut pelanggaran kode etik
1 Kelemahan sub unsur 6 (Kebijakan yang sehat tentang pembinaan SDM) berupa belum adanya kode etik atau aturan perilaku yang
diinternalisasikan dengan baik, diantaranya:
a. Sistim Penilaian Kinerja Pegawai

Lampiran II : 2/2
2 Kelemahan sub unsur 2 (komitmen terhadap kompetensi) berupa pelatihan belum berdasar kompetensi, diantaranya:
a. Penetapan Standar Komptensi
b. Peningkatan dan Pengembangan Melalui Pendidikan dan Pelatihan
3 Kelemahan sub unsur 2 (komitmen terhadap kompetensi) berupa Sudah memiliki SOP, diantaranya:
a. Penetapan SOP
b. Sosialisasi SOP

c. Pemahaman SOP
d. Implementasi SOP
4 Kelemahan sub unsur 8 (Hubungan Kerja yang Baik) berupa Sudah memiliki Sistem Informasi Yang Baik, diantaranya:
a. Kualitas Laporan Keuangan
b. Kinerja SKPD
5 Kelemahan sub unsur 5 (Pendelegasian Wewenang dan Tanggung Jawab yang Tepat) berupa Pendelegasian Wewenang dan Tanggung
Jawab yang Tepat Pendelegasian wewenang tidak jelas, diantaranya:
a. Proses Pendelegasian Wewenang
b. Pendelegasian yang tepat
6 Kelemahan sub unsur 2 (komitmen terhadap kompetensi) berupa Proses Manajemen Mutu (ISO), diantaranya:
a. Proses Pendelegasian Wewenang
b. Pendelegasian yang tepat