10.lampiran.2.spip.2017
Lampiran II : 1/2
FORM ELP 1 : HASIL IDENTIFIKASI PERMASALAHAN LINGKUNGAN PENGENDALIAN
NO
HASIL AUDIT/WAWANCARA/REVIU
LAINNYA
KETERKAITAN DENGAN UNSUR LINGKUNGAN PENGENDALIAN
REF
3
SU 1
4
SU 2
5
1
1
2
Belum ada kode etik/aturan perilaku
yang diinternalisasikan dengan baik
2
Pelatihan belum berdasar kompetensi
x
3
Sudah memiliki SOP
v
4
Sistem informasi baik
5
Pendelegasian wewenang tidak jelas
6
Proses manajemen mutu (ISO)
7
Belum ada mekanisme tindak lanjut
temuan
SU 3
6
SU 4
7
SU 5
8
x
SU 6
9
SU 7
10
SU 8
11
x
v
x
x
x
KESIMPULAN ;
1 Kelemahan sub unsur 1 (penegakan integritas dan nilai etika) berupa belum adanya kode etik atau aturan perilaku yang
diinternalisasikan dengan baik, diantaranya:
a. Aturan perilaku
b. Sosialisasi aturan perilaku
c. Pembacaan dan penandatanganan aturan perilaku
d. Pemahaman kode etik
e. Tindak lanjut pelanggaran kode etik
1 Kelemahan sub unsur 6 (Kebijakan yang sehat tentang pembinaan SDM) berupa belum adanya kode etik atau aturan perilaku yang
diinternalisasikan dengan baik, diantaranya:
a. Sistim Penilaian Kinerja Pegawai
Lampiran II : 2/2
2 Kelemahan sub unsur 2 (komitmen terhadap kompetensi) berupa pelatihan belum berdasar kompetensi, diantaranya:
a. Penetapan Standar Komptensi
b. Peningkatan dan Pengembangan Melalui Pendidikan dan Pelatihan
3 Kelemahan sub unsur 2 (komitmen terhadap kompetensi) berupa Sudah memiliki SOP, diantaranya:
a. Penetapan SOP
b. Sosialisasi SOP
c. Pemahaman SOP
d. Implementasi SOP
4 Kelemahan sub unsur 8 (Hubungan Kerja yang Baik) berupa Sudah memiliki Sistem Informasi Yang Baik, diantaranya:
a. Kualitas Laporan Keuangan
b. Kinerja SKPD
5 Kelemahan sub unsur 5 (Pendelegasian Wewenang dan Tanggung Jawab yang Tepat) berupa Pendelegasian Wewenang dan Tanggung
Jawab yang Tepat Pendelegasian wewenang tidak jelas, diantaranya:
a. Proses Pendelegasian Wewenang
b. Pendelegasian yang tepat
6 Kelemahan sub unsur 2 (komitmen terhadap kompetensi) berupa Proses Manajemen Mutu (ISO), diantaranya:
a. Proses Pendelegasian Wewenang
b. Pendelegasian yang tepat
FORM ELP 1 : HASIL IDENTIFIKASI PERMASALAHAN LINGKUNGAN PENGENDALIAN
NO
HASIL AUDIT/WAWANCARA/REVIU
LAINNYA
KETERKAITAN DENGAN UNSUR LINGKUNGAN PENGENDALIAN
REF
3
SU 1
4
SU 2
5
1
1
2
Belum ada kode etik/aturan perilaku
yang diinternalisasikan dengan baik
2
Pelatihan belum berdasar kompetensi
x
3
Sudah memiliki SOP
v
4
Sistem informasi baik
5
Pendelegasian wewenang tidak jelas
6
Proses manajemen mutu (ISO)
7
Belum ada mekanisme tindak lanjut
temuan
SU 3
6
SU 4
7
SU 5
8
x
SU 6
9
SU 7
10
SU 8
11
x
v
x
x
x
KESIMPULAN ;
1 Kelemahan sub unsur 1 (penegakan integritas dan nilai etika) berupa belum adanya kode etik atau aturan perilaku yang
diinternalisasikan dengan baik, diantaranya:
a. Aturan perilaku
b. Sosialisasi aturan perilaku
c. Pembacaan dan penandatanganan aturan perilaku
d. Pemahaman kode etik
e. Tindak lanjut pelanggaran kode etik
1 Kelemahan sub unsur 6 (Kebijakan yang sehat tentang pembinaan SDM) berupa belum adanya kode etik atau aturan perilaku yang
diinternalisasikan dengan baik, diantaranya:
a. Sistim Penilaian Kinerja Pegawai
Lampiran II : 2/2
2 Kelemahan sub unsur 2 (komitmen terhadap kompetensi) berupa pelatihan belum berdasar kompetensi, diantaranya:
a. Penetapan Standar Komptensi
b. Peningkatan dan Pengembangan Melalui Pendidikan dan Pelatihan
3 Kelemahan sub unsur 2 (komitmen terhadap kompetensi) berupa Sudah memiliki SOP, diantaranya:
a. Penetapan SOP
b. Sosialisasi SOP
c. Pemahaman SOP
d. Implementasi SOP
4 Kelemahan sub unsur 8 (Hubungan Kerja yang Baik) berupa Sudah memiliki Sistem Informasi Yang Baik, diantaranya:
a. Kualitas Laporan Keuangan
b. Kinerja SKPD
5 Kelemahan sub unsur 5 (Pendelegasian Wewenang dan Tanggung Jawab yang Tepat) berupa Pendelegasian Wewenang dan Tanggung
Jawab yang Tepat Pendelegasian wewenang tidak jelas, diantaranya:
a. Proses Pendelegasian Wewenang
b. Pendelegasian yang tepat
6 Kelemahan sub unsur 2 (komitmen terhadap kompetensi) berupa Proses Manajemen Mutu (ISO), diantaranya:
a. Proses Pendelegasian Wewenang
b. Pendelegasian yang tepat