Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Capital Adequacy Ratio Pada Perusahaan Perbankan Di Bursa Efek Indonesia Periode 2010-2015
SKRIPSI
FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI CAPITAL ADEQUACY
RATIO PADA PERUSAHAAN PERBANKAN
DI BURSA EFEK INDONESIA
PERIODE 2010-2015
OLEH
DENI PEROLYKA BR SIJABAT
140521124
PROGRAM STUDI STRATA 1 MANAJEMEN EKSTENSI
DEPARTEMEN MANAJEMEN
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
2017
Universitas Sumatera Utara
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
DEPARTEMEN MANAJEMEN
PENANGGUNG JAWAB SKRIPSI
Nama
: Deni Perolyka Br Sijabat
NIM
: 140521124
Program Studi
: S1- Manajemen Ekstensi
Konsentrasi
: Manajemen Keuangan
Judul
Ratio Pada
:
Faktor-faktor yang Mempengaruhi Capital Adequacy
Perusahaan Perbankan Di Bursa Efek Indonesia Periode
2010-2015
Medan,
Juli 2017
Deni Perolyka Br Sijabat
140521124
Universitas Sumatera Utara
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
DEPARTEMEN MANAJEMEN
LEMBAR PENGESAHAN
Nama
: Deni Perolyka Br Sijabat
NIM
: 140521124
Program Studi
: S1- Manajemen Ekstensi
Konsentrasi
: Manajemen Keuangan
Judul
Ratio Pada
:
Faktor-faktor yang Mempengaruhi Capital Adequacy
Perusahaan Perbankan Di Bursa Efek Indonesia Periode
2010-2015
Penguji I
Penguji II
Drs. Syahyunan, M.Si
NIP: 19660904 199103 1 003
Dra. Lisa Marlina, M.Si
NIP: 19570314 198503 2 001
Pembimbing
Dr. Isfenti Sadalia, SE, ME
NIP: 19671019 199303 2 002
Universitas Sumatera Utara
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
DEPARTEMEN MANAJEMEN
PERSETUJUAN ADMINISTRASI AKADEMIK
Nama
: Deni Perolyka Br Sijabat
NIM
: 140521124
Program Studi
: S1- Manajemen Ekstensi
Konsentrasi
: Manajemen Keuangan
Judul
Ratio Pada
:
Faktor-faktor yang Mempengaruhi Capital Adequacy
Perusahaan Perbankan Di Bursa Efek Indonesia Periode
2010-2015
Tanggal:
Juli 2017
Ketua Departemen Manajemen
Dr. Muslich Lufti, S.E., M.B.A
NIP: 19580917 198601 1 003
Universitas Sumatera Utara
LEMBAR PERNYATAAN
Saya yang bertanda tangan dibawah ini menyatakan dengan sesungguhnya
bahwa skripsi saya yang berjudul “Faktor-faktor yang Mempengaruhi Capital
Adequacy Ratio Pada Perusahaan Perbankan Di Bursa Efek Indonesia Periode
2010-2015” adalah benar hasil karya tulis saya sendiri yang disusun sebagai tugas
akademik guna menyelesaikan beban akademik pada Fakultas Ekonomi dan
Bisnis Universitas Sumatera Utara.
Bagian atau data tertentu yang saya peroleh dari perusahaan atau lembaga,
dan/atau saya kutip dari hasil karya orang lain telah mendapat izin, dan/atau
dituliskan sumbernya secara jelas sesuai norma, kaidah dan etika penulisan ilmiah
Apabila kemudian hari ditemukan adanya kecurangan dan plagiat dalam
skripsi ini, saya bersedia menerima sanksi sesuai dengan peraturan yang berlaku.
Medan,
Juli 2017
Deni Perolyka Br Sijabat
140521124
Universitas Sumatera Utara
ABSTRAK
FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI CAPITAL ADEQUACY
RATIO PADA PERUSAHAAN PERBANKAN
DI BURSA EFEK INDONESIA
PERIODE 2010-2015
Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui dan menguji pengaruh Loan to
Deposit Ratio (LDR), Asset to Loan Ratio (ALR), Quick Ratio (QR), Return on
Assets (ROA), Return on Equity (ROE), dan Net Interest Margin (NIM) terhadap
Capital Adequacy Ratio (CAR). Populasi yang digunakan dalam penelitian ini
adalah populasi perbankan yang terdaftar di BEI yaitu sebanyak 41 emiten.
Berdasarkan kriteria dalam penelitian ini, maka bank yang memenuhi persyaratan
sebagai sampel dalam penelitian ini adalah 25 perusahaan perbankan. Penelitian
ini menggunakan data laporan keuangan Perusahaan perbankan yang terdaftar di
Bursa Efek Indonesia periode 2010-2015 yang telah diaudit. Pengumpulan data
dilakukan melalui studi dokumentasi yang bersumber dari www.idx.co.id.
Penarikan sampel pada penelitian ini adalah didasarkan pada kriteria tertentu yang
disesuaikan dengan tujuan penelitian. Teknik analisis data yang digunakan adalah
regresi berganda data panel. Hasil penelitian menunjukkan, secara simultan Loan
to Deposit Ratio (LDR), Assets to Loan Ratio (ALR), Quick Ratio (QR), Return
on Assets (ROA), Return on Equity (ROE), dan Net Interest Margin (NIM)
berpengaruh signifikan terhadap Capital Adequacy Ratio (CAR) pada perusahaan
perbankan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Sedangkan secara parsial Loan
to Deposit Ratio (LDR) berpengaruh negatif dan tidak signifikan terhadap Capital
Adequacy Ratio (CAR). Assets to Loan Ratio (ALR) berpengaruh negatif dan
tidak signifikan terhadap Capital Adequacy Ratio (CAR). Quick Ratio (QR)
berpengaruh negatif dan tidak signifikan terhadap Capital Adequacy Ratio (CAR).
Return on Aseets (ROA) berpengaruh positif dan signifikan terhadap Capital
Adequacy Ratio (CAR). Return on Equity (ROE) berpengaruh negatif dan
signifikan terhadap Capital Adequacy Ratio (CAR). Net Interest Margin (NIM)
berpengaruh positif dan signifikan terhadap Capital Adequacy Ratio (CAR).
Kata kunci: Loan to Deposit Ratio (LDR), Assets to Loan Ratio (ALR), Quick
Ratio (QR), Return on Assets (ROA), Return on Equity (ROE), dan
Net Interest Margin (NIM) dan Capital Adequacy Ratio (CAR).
Universitas Sumatera Utara
ABSTRACT
FACTORS AFFECTING THE CAPITAL ADEQUACY RATIO
IN BANKING IN INDONESIA STOCK EXCHANGE
PERIOD 2010-2015
The purpose of this research is to determine and test the effect of the Loan to
Deposit Ratio (LDR), Asset to Loan Ratio (ALR), Quick Ratio (QR), Return on
Assets (ROA), Return on Equity (ROE), and Net Interest Margin (NIM) to Capital
Adequacy Ratio (CAR). The population used in this study is the population of
banks listed on the Stock Exchange as many as 41 issuers. Based on the criteria in
this study, the bank that meets the requirement as samples in this study were 25
banking companies. This study uses data Banking Company's financial statements
listed in Indonesia Stock Exchange 2010-2015 period that was audited. Data
collected through the study documentation originating from www.idx.co.id.
Sampling in this study is based on a certain criteria that are tailored to the purpose
of research. Data analysis technique used is multiple regression panel data. The
results showed, simultaneously Loan to Deposit Ratio (LDR), Assets to Loan
Ratio (ALR), Quick Ratio (QR), Return on Assets (ROA), Return on Equity
(ROE), and Net Interest Margin (NIM) effect significantly to the Capital
Adequacy Ratio (CAR) in the banking companies listed in Indonesia Stock
Exchange. Partially Loan to Deposit Ratio (LDR) and no significant negative
effect on the Capital Adequacy Ratio (CAR). Assets to Loan Ratio (ALR) and no
significant negative effect on the Capital Adequacy Ratio (CAR). Quick Ratio
(QR) and no significant negative effect on the Capital Adequacy Ratio (CAR).
Return on Aseets (ROA) positive and significant impact on the Capital Adequacy
Ratio (CAR). Return on Equity (ROE) significant negative effect on the Capital
Adequacy Ratio (CAR). Net Interest Margin (NIM) positive and significant
impact on the Capital Adequacy Ratio (CAR).
Keywords: Loan to Deposit Ratio (LDR), Assets to Loan Ratio (ALR), Quick
Ratio (QR), Return on Assets (ROA), Return on Equity (ROE), and
Net Interest Margin (NIM) and the Capital Adequacy Ratio (CAR).
Universitas Sumatera Utara
KATA PENGANTAR
Puji syukur kepada Tuhan yang Maha Esa karena berkat kasih setianya
sehingga peneliti mampu menyelesaikan skripsi yang berjudul “Faktor-faktor
yang Mempengaruhi Capital Adequacy Ratio Pada Perusahaan Perbankan yang
Terdaftar di BEI periode 2010-2015”, guna memenuhi salah satu syarat dalam
memperoleh gelar Sarjana Ekonomi pada Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Universitas Sumatera Utara.
Terimakasih yang tak terhingga kepada kedua orang tua Ayahanda
Marolop Sijabat dan Erima Naibaho yang telah memberikan motivasi,
dukungan, arahan, dan doa dengan sepenuh hati sehingga peneliti dapat
menyelesaikan skripsi dan studi dengan sebaik-baiknya.
Peneliti menyadari bahwa penulisan skripsi ini telah banyak mendapat
bantuan dan dukungan baik secara moril maupun materil. Untuk itu, melalui
kesempatan ini, peneliti menyampaikan rasa terima kasih yang setulusnya kepada:
1. Bapak Prof. Dr. Ramli, S.E., M.Si., selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan
Bisnis Universitas Sumatera Utara.
2. Bapak Dr. Muslich Lutfi, M.B.A., dan Bapak Drs. Amlys Syahputra Silalahi,
M.Si., selaku Ketua dan Sekretaris Program Studi Manajemen Fakultas
Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara.
3. Ibu Dr. Isfenti Sadalia, M.E., dan Ibu Beby Kendida Hasibuan, S.E., M.E.,
selaku Dosen Pembimbing yang telah meluangkan banyak waktu dan
memberikan arahan, bimbingan, motivasi, dan saran kepada peneliti dalam
menyelesaikan skripsi ini.
Universitas Sumatera Utara
4. Bapak Drs. Syahyunan, M.Si., selaku Dosen Penguji I yang telah banyak
memberikan saran dalam penulisan dan perbaikan skripsi ini.
5. Ibu Dra. Lisa Marlina, M.Si. selaku Dosen Penguji II yang telah banyak
memberikan saran dalam penulisan dan perbaikan skripsi ini.
6. Bapak dan Ibu Dosen, seluruh staf serta para pegawai Fakultas Ekonomi dan
Bisnis Universitas Sumatera Utara.
7. Adik peneliti Binsar Aldo Alfredo Sijabat, Arintan Bonifasia Sijabat, dan
Singal Sijabat terima kasih atas doa, motivasi, dan semangat dalam
menyelesaikan skripsi.
8. Yang peneliti kasihi sahabat Adidas (Ananda Mala Lestari, Diana, Maris
Yolanda B.Bara, dan Hari Sasi Pratiwi) terima kasih atas semangat, doa, serta
dukungan penuh selama proses menyelesaikan skripsi.
9. Yang peneliti kasihi Bang Deddy Cardo Situmorang terimakasih atas doa,
motivasi, serta semangat yang diberikan selama proses menyelesaikan skripsi.
10. Yang peneliti kasihi seluruh teman-teman Manajemen Ekstensi 2014. Terima
kasih atas segala bantuan, doa dan semangat yang tiada henti.
Akhir kata peneliti berharap semoga skripsi ini bermanfaat bagi pembaca dan
peneliti lainnya.
Medan, Juli 2017
Peneliti
Deni Perolyka Br Sijabat
140521124
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR ISI ,
Halaman
ABSTRAK ...........................................................................................
ABSTRACT ........................................................................................
KATA PENGANTAR .........................................................................
DAFTAR ISI ........................................................................................
DAFTAR TABEL ................................................................................
DAFTAR GAMBAR ............................................................................
DAFTAR LAMPIRAN ........................................................................
BAB I
BAB II
BAB III
i
ii
iii
v
vii
viii
ix
PENDAHULUAN
1.1 Latar Belakang ...............................................................
1.2 Perumusan Masalah .......................................................
1.3 Tujuan Penelitian ...........................................................
1.4 Manfaat Penelitian .........................................................
1
10
10
10
TINJAUAN PUSTAKA
2.1 Landasan Teori ..............................................................
2.1.1 Pengertian Bank ...................................................
2.1.2 Permodalan Bank .................................................
2.1.4 Rasio Keuangan Perbankan ..................................
2.2 Tinjauan Penelitian Terdahulu ........................................
2.3 Kerangka Konseptual .....................................................
2.4 Hipotesis Penelitian .......................................................
11
11
13
18
22
28
31
METODE PENELITIAN
3.1 Jenis Penelitian ..............................................................
3.2 Tempat dan Waktu Penelitian .........................................
3.3 Batasan Operasional .......................................................
3.4 Definisi Operasional ......................................................
3.4.1 Variabel Dependen ...............................................
3.4.2 Variabel Independen ............................................
3.5 Populasi dan Sampel Penelitian ......................................
3.6 Jenis dan Sumber Data ...................................................
3.7 Metode Pengumpulan Data ............................................
3.8 Teknik Analisis Data ......................................................
3.8.1 Analisis Deskriptif ...............................................
3.8.2 Analisis Regresi Data Panel .................................
3.8.3 Uji Asumsi Klasik ................................................
3.8.3.1 Uji Normalitas ..........................................
32
32
32
33
33
33
36
38
38
39
39
39
42
42
Universitas Sumatera Utara
3.8.3.2 Uji Multikolinearitas ................................
3.8.3.3 Uji Autokorelasi .......................................
3.8.3.4 Uji Heteroskedastisitas .............................
3.8.4 Pengujian Hipotesis ...............................................
3.8.4.1 Uji Signifikan Pengaruh Simultan (Uji F) ..
3.8.4.2 Uji Signifikansi Pengaruh Parsial (Uji t) ...
3.8.4.3 Analisis Koefisien Determinasi ................
42
42
43
44
44
44
47
HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN
4.1 Gambaran Umum Perusahaan .........................................
4.2 Hasil Penelitian ..............................................................
4.2.1 Analisis Statistik Deskriptif .................................
4.2.2 Analisis Regresi Data Panel ..................................
4.2.3 Uji Asumsi Klasik ................................................
4.2.3.1 Uji Normalitas ...........................................
4.2.3.2 Uji Multikolinearitas .................................
4.2.3.3 Uji Autokorelasi ........................................
4.2.3.4 Uji Heteroskedastisitas ..............................
4.2.4 Pengujian Hipotesis ..............................................
4.2.4.1 Uji Signifikansi Pengaruh Simultan (Uji F)
4.2.4.2 Uji Signnifikansi Pengaruh Parsial (Uji t) ..
4.2.5 Analisis Koefisien Determinasi ............................
4.3 Pembahasan ...................................................................
48
55
55
62
67
67
69
70
71
71
72
73
75
76
KESIMPULAN DAN SARAN
5.1 Kesimpulan....................................................................
5.2 Saran .............................................................................
85
85
DAFTAR PUSTAKA ...........................................................................
LAMPIRAN .........................................................................................
87
89
BAB IV
BAB V
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR TABEL
No. Tabel
1.1
2.1
3.1
3.2
3.4
4.1
4.2
4.3
4.4
4.5
4.6
4.7
4.8
Judul
Halaman
Komponen-komponen dari Rasio Keuangan pada
Perusahaan Perbankan (BABP, BJBR, & BKSW)
Tahun 2010-2015 ....................................................................
Tinjauan Penelitian Terdahulu ................................................
Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel .......................
Kriteria Pemiliha Sampel .......................................................
Sampel Penelitian Perusahaan Perbankan yang Terdaftar
di Bursa Efek Indonesia .........................................................
Statistik Deskriptif dari LDR, ALR, QR, ROA, ROE,
NIM, dan CAR .......................................................................
Pengujian Regresi Data Panel .................................................
Hasil dari Uji Chow ...............................................................
Hasil dari Uji Hausman ..........................................................
Uji Multikolinearitas dengan Matriks Korelasi ........................
Uji Autokorelasi dengan Uji Durbin-Watson ...........................
Uji Heteroskedastisitas dengan Uji Breusch-Pagan-Godfrey ...
Nilai Statistik dari Koefisien Determinasi, Uji F, dan Uji t .....
6
24
36
37
37
56
63
65
66
69
70
71
72
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR GAMBAR
No. Gambar
1.1
1.2
2.1
4.1
4.2
Judul
Halaman
Grafik Pertumbuhan Jumlah Perusahaan Perbankan
Periode 2010-2015 ............................................................
Grafik Pertumbuhan Capital Adequacy Ratio
Perusahaan Perbankan (BBNI dan BEKS) .........................
Kerangka Konseptual .........................................................
Uji Normalitas dengan Uji Jarque-Bera ..............................
Uji Normalitas dengan Uji Jarque-Bera .............................
2
5
31
68
68
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR LAMPIRAN
No. Lampiran
1
2
3
Judul
Halaman
Daftar Sampel Perusahaan ...............................................
Data Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan to
Deposit Ratio (LDR), Asset to Loan Ratio (ALR),
Quick Ratio (QR), Return on Asset (ROA), Return on
Equity (ROE), Net Interest Margin (NIM) Perusahaan
Perbankan Di BEI Periode 2010-2015 .........................
Hasil Olah Data Eviews ...................................................
89
90
142
Universitas Sumatera Utara
FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI CAPITAL ADEQUACY
RATIO PADA PERUSAHAAN PERBANKAN
DI BURSA EFEK INDONESIA
PERIODE 2010-2015
OLEH
DENI PEROLYKA BR SIJABAT
140521124
PROGRAM STUDI STRATA 1 MANAJEMEN EKSTENSI
DEPARTEMEN MANAJEMEN
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
2017
Universitas Sumatera Utara
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
DEPARTEMEN MANAJEMEN
PENANGGUNG JAWAB SKRIPSI
Nama
: Deni Perolyka Br Sijabat
NIM
: 140521124
Program Studi
: S1- Manajemen Ekstensi
Konsentrasi
: Manajemen Keuangan
Judul
Ratio Pada
:
Faktor-faktor yang Mempengaruhi Capital Adequacy
Perusahaan Perbankan Di Bursa Efek Indonesia Periode
2010-2015
Medan,
Juli 2017
Deni Perolyka Br Sijabat
140521124
Universitas Sumatera Utara
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
DEPARTEMEN MANAJEMEN
LEMBAR PENGESAHAN
Nama
: Deni Perolyka Br Sijabat
NIM
: 140521124
Program Studi
: S1- Manajemen Ekstensi
Konsentrasi
: Manajemen Keuangan
Judul
Ratio Pada
:
Faktor-faktor yang Mempengaruhi Capital Adequacy
Perusahaan Perbankan Di Bursa Efek Indonesia Periode
2010-2015
Penguji I
Penguji II
Drs. Syahyunan, M.Si
NIP: 19660904 199103 1 003
Dra. Lisa Marlina, M.Si
NIP: 19570314 198503 2 001
Pembimbing
Dr. Isfenti Sadalia, SE, ME
NIP: 19671019 199303 2 002
Universitas Sumatera Utara
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
DEPARTEMEN MANAJEMEN
PERSETUJUAN ADMINISTRASI AKADEMIK
Nama
: Deni Perolyka Br Sijabat
NIM
: 140521124
Program Studi
: S1- Manajemen Ekstensi
Konsentrasi
: Manajemen Keuangan
Judul
Ratio Pada
:
Faktor-faktor yang Mempengaruhi Capital Adequacy
Perusahaan Perbankan Di Bursa Efek Indonesia Periode
2010-2015
Tanggal:
Juli 2017
Ketua Departemen Manajemen
Dr. Muslich Lufti, S.E., M.B.A
NIP: 19580917 198601 1 003
Universitas Sumatera Utara
LEMBAR PERNYATAAN
Saya yang bertanda tangan dibawah ini menyatakan dengan sesungguhnya
bahwa skripsi saya yang berjudul “Faktor-faktor yang Mempengaruhi Capital
Adequacy Ratio Pada Perusahaan Perbankan Di Bursa Efek Indonesia Periode
2010-2015” adalah benar hasil karya tulis saya sendiri yang disusun sebagai tugas
akademik guna menyelesaikan beban akademik pada Fakultas Ekonomi dan
Bisnis Universitas Sumatera Utara.
Bagian atau data tertentu yang saya peroleh dari perusahaan atau lembaga,
dan/atau saya kutip dari hasil karya orang lain telah mendapat izin, dan/atau
dituliskan sumbernya secara jelas sesuai norma, kaidah dan etika penulisan ilmiah
Apabila kemudian hari ditemukan adanya kecurangan dan plagiat dalam
skripsi ini, saya bersedia menerima sanksi sesuai dengan peraturan yang berlaku.
Medan,
Juli 2017
Deni Perolyka Br Sijabat
140521124
Universitas Sumatera Utara
ABSTRAK
FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI CAPITAL ADEQUACY
RATIO PADA PERUSAHAAN PERBANKAN
DI BURSA EFEK INDONESIA
PERIODE 2010-2015
Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui dan menguji pengaruh Loan to
Deposit Ratio (LDR), Asset to Loan Ratio (ALR), Quick Ratio (QR), Return on
Assets (ROA), Return on Equity (ROE), dan Net Interest Margin (NIM) terhadap
Capital Adequacy Ratio (CAR). Populasi yang digunakan dalam penelitian ini
adalah populasi perbankan yang terdaftar di BEI yaitu sebanyak 41 emiten.
Berdasarkan kriteria dalam penelitian ini, maka bank yang memenuhi persyaratan
sebagai sampel dalam penelitian ini adalah 25 perusahaan perbankan. Penelitian
ini menggunakan data laporan keuangan Perusahaan perbankan yang terdaftar di
Bursa Efek Indonesia periode 2010-2015 yang telah diaudit. Pengumpulan data
dilakukan melalui studi dokumentasi yang bersumber dari www.idx.co.id.
Penarikan sampel pada penelitian ini adalah didasarkan pada kriteria tertentu yang
disesuaikan dengan tujuan penelitian. Teknik analisis data yang digunakan adalah
regresi berganda data panel. Hasil penelitian menunjukkan, secara simultan Loan
to Deposit Ratio (LDR), Assets to Loan Ratio (ALR), Quick Ratio (QR), Return
on Assets (ROA), Return on Equity (ROE), dan Net Interest Margin (NIM)
berpengaruh signifikan terhadap Capital Adequacy Ratio (CAR) pada perusahaan
perbankan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Sedangkan secara parsial Loan
to Deposit Ratio (LDR) berpengaruh negatif dan tidak signifikan terhadap Capital
Adequacy Ratio (CAR). Assets to Loan Ratio (ALR) berpengaruh negatif dan
tidak signifikan terhadap Capital Adequacy Ratio (CAR). Quick Ratio (QR)
berpengaruh negatif dan tidak signifikan terhadap Capital Adequacy Ratio (CAR).
Return on Aseets (ROA) berpengaruh positif dan signifikan terhadap Capital
Adequacy Ratio (CAR). Return on Equity (ROE) berpengaruh negatif dan
signifikan terhadap Capital Adequacy Ratio (CAR). Net Interest Margin (NIM)
berpengaruh positif dan signifikan terhadap Capital Adequacy Ratio (CAR).
Kata kunci: Loan to Deposit Ratio (LDR), Assets to Loan Ratio (ALR), Quick
Ratio (QR), Return on Assets (ROA), Return on Equity (ROE), dan
Net Interest Margin (NIM) dan Capital Adequacy Ratio (CAR).
Universitas Sumatera Utara
ABSTRACT
FACTORS AFFECTING THE CAPITAL ADEQUACY RATIO
IN BANKING IN INDONESIA STOCK EXCHANGE
PERIOD 2010-2015
The purpose of this research is to determine and test the effect of the Loan to
Deposit Ratio (LDR), Asset to Loan Ratio (ALR), Quick Ratio (QR), Return on
Assets (ROA), Return on Equity (ROE), and Net Interest Margin (NIM) to Capital
Adequacy Ratio (CAR). The population used in this study is the population of
banks listed on the Stock Exchange as many as 41 issuers. Based on the criteria in
this study, the bank that meets the requirement as samples in this study were 25
banking companies. This study uses data Banking Company's financial statements
listed in Indonesia Stock Exchange 2010-2015 period that was audited. Data
collected through the study documentation originating from www.idx.co.id.
Sampling in this study is based on a certain criteria that are tailored to the purpose
of research. Data analysis technique used is multiple regression panel data. The
results showed, simultaneously Loan to Deposit Ratio (LDR), Assets to Loan
Ratio (ALR), Quick Ratio (QR), Return on Assets (ROA), Return on Equity
(ROE), and Net Interest Margin (NIM) effect significantly to the Capital
Adequacy Ratio (CAR) in the banking companies listed in Indonesia Stock
Exchange. Partially Loan to Deposit Ratio (LDR) and no significant negative
effect on the Capital Adequacy Ratio (CAR). Assets to Loan Ratio (ALR) and no
significant negative effect on the Capital Adequacy Ratio (CAR). Quick Ratio
(QR) and no significant negative effect on the Capital Adequacy Ratio (CAR).
Return on Aseets (ROA) positive and significant impact on the Capital Adequacy
Ratio (CAR). Return on Equity (ROE) significant negative effect on the Capital
Adequacy Ratio (CAR). Net Interest Margin (NIM) positive and significant
impact on the Capital Adequacy Ratio (CAR).
Keywords: Loan to Deposit Ratio (LDR), Assets to Loan Ratio (ALR), Quick
Ratio (QR), Return on Assets (ROA), Return on Equity (ROE), and
Net Interest Margin (NIM) and the Capital Adequacy Ratio (CAR).
Universitas Sumatera Utara
KATA PENGANTAR
Puji syukur kepada Tuhan yang Maha Esa karena berkat kasih setianya
sehingga peneliti mampu menyelesaikan skripsi yang berjudul “Faktor-faktor
yang Mempengaruhi Capital Adequacy Ratio Pada Perusahaan Perbankan yang
Terdaftar di BEI periode 2010-2015”, guna memenuhi salah satu syarat dalam
memperoleh gelar Sarjana Ekonomi pada Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Universitas Sumatera Utara.
Terimakasih yang tak terhingga kepada kedua orang tua Ayahanda
Marolop Sijabat dan Erima Naibaho yang telah memberikan motivasi,
dukungan, arahan, dan doa dengan sepenuh hati sehingga peneliti dapat
menyelesaikan skripsi dan studi dengan sebaik-baiknya.
Peneliti menyadari bahwa penulisan skripsi ini telah banyak mendapat
bantuan dan dukungan baik secara moril maupun materil. Untuk itu, melalui
kesempatan ini, peneliti menyampaikan rasa terima kasih yang setulusnya kepada:
1. Bapak Prof. Dr. Ramli, S.E., M.Si., selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan
Bisnis Universitas Sumatera Utara.
2. Bapak Dr. Muslich Lutfi, M.B.A., dan Bapak Drs. Amlys Syahputra Silalahi,
M.Si., selaku Ketua dan Sekretaris Program Studi Manajemen Fakultas
Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara.
3. Ibu Dr. Isfenti Sadalia, M.E., dan Ibu Beby Kendida Hasibuan, S.E., M.E.,
selaku Dosen Pembimbing yang telah meluangkan banyak waktu dan
memberikan arahan, bimbingan, motivasi, dan saran kepada peneliti dalam
menyelesaikan skripsi ini.
Universitas Sumatera Utara
4. Bapak Drs. Syahyunan, M.Si., selaku Dosen Penguji I yang telah banyak
memberikan saran dalam penulisan dan perbaikan skripsi ini.
5. Ibu Dra. Lisa Marlina, M.Si. selaku Dosen Penguji II yang telah banyak
memberikan saran dalam penulisan dan perbaikan skripsi ini.
6. Bapak dan Ibu Dosen, seluruh staf serta para pegawai Fakultas Ekonomi dan
Bisnis Universitas Sumatera Utara.
7. Adik peneliti Binsar Aldo Alfredo Sijabat, Arintan Bonifasia Sijabat, dan
Singal Sijabat terima kasih atas doa, motivasi, dan semangat dalam
menyelesaikan skripsi.
8. Yang peneliti kasihi sahabat Adidas (Ananda Mala Lestari, Diana, Maris
Yolanda B.Bara, dan Hari Sasi Pratiwi) terima kasih atas semangat, doa, serta
dukungan penuh selama proses menyelesaikan skripsi.
9. Yang peneliti kasihi Bang Deddy Cardo Situmorang terimakasih atas doa,
motivasi, serta semangat yang diberikan selama proses menyelesaikan skripsi.
10. Yang peneliti kasihi seluruh teman-teman Manajemen Ekstensi 2014. Terima
kasih atas segala bantuan, doa dan semangat yang tiada henti.
Akhir kata peneliti berharap semoga skripsi ini bermanfaat bagi pembaca dan
peneliti lainnya.
Medan, Juli 2017
Peneliti
Deni Perolyka Br Sijabat
140521124
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR ISI ,
Halaman
ABSTRAK ...........................................................................................
ABSTRACT ........................................................................................
KATA PENGANTAR .........................................................................
DAFTAR ISI ........................................................................................
DAFTAR TABEL ................................................................................
DAFTAR GAMBAR ............................................................................
DAFTAR LAMPIRAN ........................................................................
BAB I
BAB II
BAB III
i
ii
iii
v
vii
viii
ix
PENDAHULUAN
1.1 Latar Belakang ...............................................................
1.2 Perumusan Masalah .......................................................
1.3 Tujuan Penelitian ...........................................................
1.4 Manfaat Penelitian .........................................................
1
10
10
10
TINJAUAN PUSTAKA
2.1 Landasan Teori ..............................................................
2.1.1 Pengertian Bank ...................................................
2.1.2 Permodalan Bank .................................................
2.1.4 Rasio Keuangan Perbankan ..................................
2.2 Tinjauan Penelitian Terdahulu ........................................
2.3 Kerangka Konseptual .....................................................
2.4 Hipotesis Penelitian .......................................................
11
11
13
18
22
28
31
METODE PENELITIAN
3.1 Jenis Penelitian ..............................................................
3.2 Tempat dan Waktu Penelitian .........................................
3.3 Batasan Operasional .......................................................
3.4 Definisi Operasional ......................................................
3.4.1 Variabel Dependen ...............................................
3.4.2 Variabel Independen ............................................
3.5 Populasi dan Sampel Penelitian ......................................
3.6 Jenis dan Sumber Data ...................................................
3.7 Metode Pengumpulan Data ............................................
3.8 Teknik Analisis Data ......................................................
3.8.1 Analisis Deskriptif ...............................................
3.8.2 Analisis Regresi Data Panel .................................
3.8.3 Uji Asumsi Klasik ................................................
3.8.3.1 Uji Normalitas ..........................................
32
32
32
33
33
33
36
38
38
39
39
39
42
42
Universitas Sumatera Utara
3.8.3.2 Uji Multikolinearitas ................................
3.8.3.3 Uji Autokorelasi .......................................
3.8.3.4 Uji Heteroskedastisitas .............................
3.8.4 Pengujian Hipotesis ...............................................
3.8.4.1 Uji Signifikan Pengaruh Simultan (Uji F) ..
3.8.4.2 Uji Signifikansi Pengaruh Parsial (Uji t) ...
3.8.4.3 Analisis Koefisien Determinasi ................
42
42
43
44
44
44
47
HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN
4.1 Gambaran Umum Perusahaan .........................................
4.2 Hasil Penelitian ..............................................................
4.2.1 Analisis Statistik Deskriptif .................................
4.2.2 Analisis Regresi Data Panel ..................................
4.2.3 Uji Asumsi Klasik ................................................
4.2.3.1 Uji Normalitas ...........................................
4.2.3.2 Uji Multikolinearitas .................................
4.2.3.3 Uji Autokorelasi ........................................
4.2.3.4 Uji Heteroskedastisitas ..............................
4.2.4 Pengujian Hipotesis ..............................................
4.2.4.1 Uji Signifikansi Pengaruh Simultan (Uji F)
4.2.4.2 Uji Signnifikansi Pengaruh Parsial (Uji t) ..
4.2.5 Analisis Koefisien Determinasi ............................
4.3 Pembahasan ...................................................................
48
55
55
62
67
67
69
70
71
71
72
73
75
76
KESIMPULAN DAN SARAN
5.1 Kesimpulan....................................................................
5.2 Saran .............................................................................
85
85
DAFTAR PUSTAKA ...........................................................................
LAMPIRAN .........................................................................................
87
89
BAB IV
BAB V
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR TABEL
No. Tabel
1.1
2.1
3.1
3.2
3.4
4.1
4.2
4.3
4.4
4.5
4.6
4.7
4.8
Judul
Halaman
Komponen-komponen dari Rasio Keuangan pada
Perusahaan Perbankan (BABP, BJBR, & BKSW)
Tahun 2010-2015 ....................................................................
Tinjauan Penelitian Terdahulu ................................................
Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel .......................
Kriteria Pemiliha Sampel .......................................................
Sampel Penelitian Perusahaan Perbankan yang Terdaftar
di Bursa Efek Indonesia .........................................................
Statistik Deskriptif dari LDR, ALR, QR, ROA, ROE,
NIM, dan CAR .......................................................................
Pengujian Regresi Data Panel .................................................
Hasil dari Uji Chow ...............................................................
Hasil dari Uji Hausman ..........................................................
Uji Multikolinearitas dengan Matriks Korelasi ........................
Uji Autokorelasi dengan Uji Durbin-Watson ...........................
Uji Heteroskedastisitas dengan Uji Breusch-Pagan-Godfrey ...
Nilai Statistik dari Koefisien Determinasi, Uji F, dan Uji t .....
6
24
36
37
37
56
63
65
66
69
70
71
72
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR GAMBAR
No. Gambar
1.1
1.2
2.1
4.1
4.2
Judul
Halaman
Grafik Pertumbuhan Jumlah Perusahaan Perbankan
Periode 2010-2015 ............................................................
Grafik Pertumbuhan Capital Adequacy Ratio
Perusahaan Perbankan (BBNI dan BEKS) .........................
Kerangka Konseptual .........................................................
Uji Normalitas dengan Uji Jarque-Bera ..............................
Uji Normalitas dengan Uji Jarque-Bera .............................
2
5
31
68
68
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR LAMPIRAN
No. Lampiran
1
2
3
Judul
Halaman
Daftar Sampel Perusahaan ...............................................
Data Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan to
Deposit Ratio (LDR), Asset to Loan Ratio (ALR),
Quick Ratio (QR), Return on Asset (ROA), Return on
Equity (ROE), Net Interest Margin (NIM) Perusahaan
Perbankan Di BEI Periode 2010-2015 .........................
Hasil Olah Data Eviews ...................................................
89
90
142
Universitas Sumatera Utara