Fa LK BankSaudara FINAL Juni
LAPORAN POSISI KEUANGAN
LAPORAN LABA RUGI DAN SALDO LABA
KOMITMEN DAN KONTINJENSI
KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM ( KPMM )
Per 30 JUNI 2011 DAN 2010 SERTA 31 DESEMBER 2010
(Dalam Jutaan Rupiah)
PERIODE 1 JANUARI - 30 JUNI 2011 DAN 2010
(Dalam Jutaan Rupiah)
Per 30 JUNI 2011 DAN 2010
(Dalam Jutaan Rupiah)
TANGGAL 30 JUNI 2011 DAN 30 JUNI 2010
(Dalam Jutaan Rupiah)
No.
POS - POS
No.
30 JUN 2011 30 JUN 2010 31 DES 2010
ASET
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
POS-POS
TOTAL ASET
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.
71.262
505.371
44.122
-
76.362
349.811
31.516
-
78.959
293.026
83.882
-
113.447
65.012
-
99.005
299
-
83.167
78.790
-
-
-
-
3.156.992
413
2.259.948
402
2.555.782
401
A.
Pendapatan dan Beban Bunga
1.
Pendapatan Bunga
a. Rupiah
b. Valuta asing
Beban Bunga
a. Rupiah
b. Valuta asing
Pendapatan (Beban) Bunga Bersih
2.
(35.834)
5.009
(2.332)
95.570
(27.968)
2.450
-
(39.783)
3.385
(1.517)
76.092
(20.684)
2.450
-
(48.367)
3.829
(1.895)
82.888
(24.373)
2.450
-
(1.592)
63.954
(1.225)
2.261
44.062
(1.225)
3.892
54.556
B.
Pendapatan dan Beban Operasional selain Bunga
1.
Pendapatan Operasional Selain Bunga
a. Peningkatan nilai wajar aset keuangan (mark to market)
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Spot dan derivatif
iv. Aset keuangan lainnya
b. Penurunan nilai wajar kewajiban keuangan (mark to market)
c. Keuntungan penjualan aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Aset keuangan lainnya
d. Keuntungan transaksi spot dan derivatif (realised)
e. Dividen, keuntungan dari penyertaan dengan equity
method, komisi/provisi/fee dan administrasi
f. Koreksi atas cadangan kerugian penurunan nilai, penyisihan
penghapusan aset non produktif, dan penyisihan
penghapusan transaksi rekening administratif
g. Pendapatan lainnya
2.
11.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
4.364
Beban Operasional Selain Bunga
-
61
-
-
54
-
(13.525)
22
-
10.395
(22)
121
-
8.709
368
44.627
5.868
51.135
(85.097)
68.593
7.859
31.464
3.601
33.846
(76.913)
42.342
(9)
165
(709)
(553)
68.040
(1.766)
(461)
(2.227)
40.115
1.
2.
3.
Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris
Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing
Pendapatan (beban) non operasional lainnya
LABA (RUGI) NON OPERASIONAL
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SEBELUM PAJAK
1.737
61
50.085
-
131
47.480
-
40
39.930
-
1.
2.
Transfer laba (rugi) ke kantor pusat
Pajak penghasilan
a. Taksiran pajak tahun berjalan
b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan
10.710
(6.770)
10.767
251
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK BERSIH
50.560
29.599
-
-
600.000
(368.363)
-
600.000
(375.000)
-
600.000
(368.363)
-
47.747
-
35.366
-
46.724
-
-
-
-
TOTAL KEWAJIBAN DAN MODAL
(3.423)
(95)
LABA (RUGI) KEPENTINGAN MINORITAS (MINORITY INTEREST)
-
-
-
-
-
9.027
-
7.245
-
7.245
-
92.151
-
54.840
-
54.839
-
50.560
-
29.599
-
59.941
-
4.055.876
2.882.384
3.245.762
-
LABA (RUGI) SETELAH KEPENTINGAN MINORITAS
(MINORITY INTEREST)
-
-
DIVIDEN
-
-
21,83
13,16
LABA BERSIH PER SAHAM*)
-
-
108.458
104.593
-
-
642
-
-
-
-
17.891
4.839
12.608
2.162
11.429
-
6.827
-
30.043
6.007
535
26.143
3.826
529
KEWAJIBAN KONTINJENSI
1. Garansi yang diberikan
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Lainnya
TRANSAKSI VALUTA ASING DAN DERIVATIF
Per 30 JUNI 2011
(Dalam Jutaan Rupiah)
No.
TRANSAKSI
A.
Terkait dengan Nilai Tukar
1.
2.
3.
Spot
Forward
Option
a. Jual
b. Beli
Future
Swap
Lainnya
4.
5.
6.
B.
Terkait dengan Suku Bunga
1.
2.
3.
4.
5.
Forward
Option
a. Jual
b. Beli
Future
Swap
Lainnya
C.
Lainnya
Tagihan dan Kewajiban Derivatif
Tujuan
Nilai
Notional
Trading
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
JUMLAH
-
Hedging
-
Tagihan
-
B Modal Pelengkap
Kewajiban
-
1 Level Atas (Upper Tier 2) *)
1.1 Saham preferen (perpetual kumulatif)
1.2 Surat berharga subordinasi (perpetual kumulatif)
1.3 Pinjaman Subordinasi (perpetual kumulatif)
1.4 Mandatory convertible bond
1.5 Modal Inovatif yang tidak diperhitungkan sebagai
Modal inti
1.6 Instrumen modal pelengkap level atas (upper tier 2)
lainnya
1.7 Revaluasi aset tetap
1.8 Cadangan umum aset produktif (maks 1,25% ATMR)
1.9 Pendapatan komprehensif lain : Keuntungan dari
peningkatan nilai wajar atas penyertaan dalam
kategori Tersedia untuk Dijual (45%)
2 Level Bawah (Lower Tier 2) maksimum 50% Modal Inti *)
2.1 Redeemable preference shares
2.2 Pinjaman atau obligasi subordinasi yang dapat
diperhitungkan
2.3 Instrumen modal pelengkap level bawah (lower tier 2)
lainnya
3 Faktor Pengurang Modal Pelengkap *)
3.1 Penyertaan (50%)
3.2 Kekurangan modal pada perusahaan anak
asuransi (50%)
-
PERHITUNGAN RASIO KEUANGAN
Per 30 JUNI 2011 DAN 2010
RASIO %
2011
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF
1.
2.
2011
LABA (RUGI) BERSIH
Pendapatan Komprehensif lain :
Selisih kurs karena penjabaran laporan keuangan dalam
mata uang asing
Aset keuangan tersedia untuk dijual :
Kenaikan (penurunan) nilai wajar pada periode berjalan
Jumlah yang ditransfer ke laba rugi sehubungan dengan
perubahan nilai wajar
2010
50.560
29.599
-
-
3.389
511
-
-
Arus kas lindung nilai:
Bagian efektif dan perubahan nilai wajar
Pajak penghasilan terkait dengan komponen laba komprehensif lain
Pendapatan komprehensif lain setelah pajak
JUMLAH LABA KOMPREHENSIF
2010
Rasio Kinerja
PERIODE 1 JANUARI - 30 JUNI 2011 DAN 2010
(Dalam Jutaan Rupiah)
-
-
53.949
30.110
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
-
-
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM)
Aset produktif bermasalah dan aset non produktif bermasalah
terhadap total aset produktif dan aset non produktif
Aset produktif bermasalah terhadap total aset produktif
Cadangan kerugian penurunan nilai (CKPN) aset keuangan
terhadap aset produktif
NPL - Gross
NPL - Netto
Return on Asset (ROA)
Return on Equity (ROE)
Net Interest Margin (NIM)
Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO)
Loan to Deposit Ratio (LDR)
15,82%
16,11%
1,63%
1,56%
1,44%
1,19%
1,00%
1,78%
1,23%
3,73%
25,99%
9,92%
76,10%
95,60%
1,44%
1,42%
0,61%
2,97%
17,03%
8,65%
80,03%
97,49%
1.
3.
a. Persentase Pelanggaran BMPK
a.1. Pihak terkait
a.2. Pihak tidak terkait
b. Persentase Pelampauan BMPK
b.1. Pihak terkait
b.2. Pihak tidak terkait
Giro Wajib Minimum (GWM)
a. GWM Utama Rupiah
b. GWM Valuta asing
Posisi Devisa Neto (PDN) secara keseluruhan
M
L
JUMLAH
DPK
KL
D
M
JUMLAH
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
6.525
-
-
-
-
-
6.525
-
5.529
-
-
-
-
-
5.529
-
47.945
366.173
-
-
-
-
47.945
366.173
45.141
244.755
-
266
-
-
-
45.407
244.755
58.648
413
-
-
-
-
-
58.648
413
-
62.887
401
-
-
-
-
-
62.887
401
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3.335
40.787
-
-
-
-
3.335
40.787
2.270
29.246
-
-
-
-
2.270
29.246
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
141.388
37.071
-
-
-
-
141.388
37.071
89.328
9.677
-
-
-
299
-
89.627
9.677
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
271.776
4.435
13.363
-
1.738
-
1.958
-
15.744
-
304.579
4.435
82.858
-
12.956
-
321
-
308
-
11.306
-
107.749
-
2.286.000
5.274
33.787
-
3.141
-
5.953
-
26.770
-
2.355.651
5.274
1.726.510
-
31.640
-
3.027
-
3.503
-
12.969
-
1.777.649
-
3
6.469
-
439
-
247
-
-
604
-
250
7.512
-
6.100
4.731
-
4.424
227
-
-
211
-
279
-
10.524
5.448
-
30.043
6.007
-
-
-
-
2.450
30.043
6.007
2.450
26.143
3.826
-
-
-
2.450
-
26.143
3.826
2.450
35.366
7.245
-
92.151
52.579
25.280
-
14.801
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
(28.661)
-
(206)
(201)
-
-
14.710
18.649
-
-
-
-
14.916
18.850
-
-
-
-
-
-
-
(206)
(201)
-
D Modal Pelengkap Tambahan Yang Memenuhi Persyaratan
(Tier 3)
-
-
-
-
II.
TOTAL MODAL INTI DAN MODAL PELENGKAP (A + B - C)
391.685
353.439
III.
TOTAL MODAL INTI, MODAL PELENGKAP, DAN MODAL
PELENGKAP TAMBAHAN YANG DIALOKASIKAN UNTUK
MENGANTISIPASI RISIKO PASAR (A + B - C + E)
391.685
353.439
IV.
ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK
RISIKO KREDIT **)
1.947.461
2.074.718
V.
ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK
RISIKO OPERASIONAL
399.831
107.142
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
VI.
ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK
RISIKO PASAR
129.186
12.225
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
VII.
RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM UNTUK
RISIKO KREDIT DAN RISIKO OPERASIONAL [II:(IV+V)]
16,69%
16,20%
8,04%
8,59%
12,52%
5,98%
1,05%
1,05%
15,82%
16,11%
VIII. RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM
UNTUK RISIKO KREDIT, RISIKO OPERASIONAL DAN
RISIKO PASAR [III : (IV + V + VI)]
2010
D
47.747
9.027
-
-
LAPORAN ARUS KAS
2011
225.000
-
PERIODE 1 JANUARI - 30 JUNI 2011 DAN 2010
(Dalam Jutaan Rupiah)
KL
334.790
231.637
-
Per 30 JUNI 2011 DAN 2010
(Dalam Jutaan Rupiah)
DPK
376.975
C Faktor Pengurang Modal Inti dan Modal Pelengkap
Eksposur Sekuritisasi
KUALITAS ASET PRODUKTIF DAN INFORMASI LAIN
POS-POS
2010
E MODAL PELENGKAP TAMBAHAN YANG DIALOKASIKAN
UNTUK MENGANTISIPASI RISIKO PASAR
Kepatuhan (Compliance)
2.
Laba komprehensif yang dapat diatribusikan kepada :
Pemilik Entitas Induk
Kepentingan Non Pengendali
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI
Penerimaan bunga, provisi dan komisi
Penerimaan dari transaksi operasional lainnya
Pembayaran bunga
Penerimaan kembali kredit
Pembayaran beban operasional
Penerimaan/(pembayaran) untuk transaksi non operasional - bersih
Pembayaran pajak penghasilan badan
2011
2010
270.790
12.085
(120.178)
992
(101.837)
105
(13.673)
200.663
7.963
(82.755)
603
(70.546)
(8.791)
(15.423)
(601.210)
(6.359)
(334.704)
(3.103)
Perubahan dalam aset dan liabilitas operasi:
Kenaikan aset operasi:
Kredit yang diberikan
Aset lain-lain
Kenaikan/(penurunan) liabilitas operasi:
Liabilitas segera
Simpanan dari nasabah
Giro
Tabungan
Deposito berjangka
Simpanan dari bank lain
Pinjaman diterima
Hutang pajak
Beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain
1.047
41.321
709.145
15.553
1.310
7.561
204.337
42.406
43.620
72.971
2.964
(6.261)
12.851
Kas bersih diperoleh dari aktivitas operasi
217.255
66.795
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI
Pembelian efek-efek tersedia untuk dijual dan dimiliki hingga jatuh tempo
Efek-efek yang dibeli dengan janji untuk dijual kembali
Pembelian aset tetap
Penjualan aset tetap
(35.532)
(14.769)
2
(4.876)
3.000
(22.207)
-
Kas bersih digunakan untuk aktivitas investasi
(50.299)
(24.083)
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN
Pinjaman yang diterima
Penerbitan saham
Tambahan modal disetor
Biaya emisi saham
Pembayaran dividen
(2.507)
(20.839)
9.106
61.204
24.482
(243)
(12.007)
603
-
Kas bersih (digunakan untuk)/ diperoleh dari aktivitas pendanaan
(23.346)
82.542
Kenaikan bersih kas dan setara kas
143.610
125.254
Kas dan setara kas awal tahun
534.358
416.761
Kas dan setara kas akhir tahun
677.968
542.015
71.262
252.911
44.122
252.460
57.213
677.968
76.362
114.847
31.516
234.964
84.326
542.015
Kas dan setara kas terdiri dari:
Kas
Giro pada Bank Indonesia
Giro pada bank lain
Penempatan pada Bank Indonesia
Sertifikat Bank Indonesia
Catatan :
1 Laporan keuangan publikasi pada tanggal dan untuk periode enam bulan yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2011 disusun berdasarkan
laporan keuangan interim yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana & Rekan - a member firm of
PricewaterhouseCoopers (penanggung jawab; Drs. Muhammad Jusuf Wibisana, M.Ec, CPA) yang laporannya tertanggal 18 Agustus 2011
menyatakan pendapat wajar tanpa pengecualian. Laporan keuangan publikasi pada tanggal 31 Desember 2010 dan untuk periode enam
bulan yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2010 disusun berdasarkan laporan keuangan yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik
Tanubrata Sutanto Fahmi & Rekan (penanggung jawab Fahmi, SE, CPA) yang laporannya masing-masing tertanggal 11 Maret 2011 dan
26 Agustus 2010 menyatakan pendapat wajar tanpa pengecualian, dengan dua paragraf penjelasan pada laporan auditor independen tertanggal
11 Maret 2011 mengenai penerapan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) No. 50 (Revisi 2006), Instrumen Keuangan: Penyajian
dan Pengungkapan, dan PSAK No. 55 (Revisi 2006), Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran, dan penerbitan kembali laporan
keuangan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2010 berkaitan dengan perubahan beberapa penyajian dan pengungkapan
laporan keuangan; serta paragraf penjelasan pada laporan auditor independen tertanggal 26 Agustus 2010 mengenai penerapan Pernyataan
Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) No. 50 (Revisi 2006), Instrumen Keuangan: Penyajian dan Pengungkapan, dan PSAK No. 55
(Revisi 2006), Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran.
2. Informasi keuangan tersebut di atas ditujukan untuk memenuhi dan sesuai dengan:
35.834
64.523
9,99%
39.773
40.036
5,21%
1,55%
2,06%
1,10%
1,02%
1,16%
0,84%
24.271
992
27.961
20.436
603
46.698
PENGURUS BANK
Per 30 JUNI 2011 DAN 2010
(Dalam Jutaan Rupiah)
2011
Penempatan pada bank lain
Tagihan spot dan derivatif
Surat berharga
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo)
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali
(Reverse Repo)
Tagihan akseptasi
Kredit
Penyertaan
Penyertaan modal sementara
2010
PPA wajib dibentuk
CKPN
POS - POS
Individual
6.
7.
8.
9.
-
2011
KOMPONEN MODAL
1 Modal disetor
2 Cadangan Tambahan Modal
2.1 Faktor penambah *)
a Agio
b Modal sumbangan
c Cadangan umum
d Cadangan tujuan
e Laba tahun-tahun lalu yang dapat
diperhitungkan (100%)
f Laba tahun berjalan yang dapat
diperhitungkan (50%)
g Selisih lebih karena penjabaran laporan keuangan
h Dana setoran modal
i Waran yang diterbitkan (50%)
j Opsi saham yang diterbitkan dalam rangka
program kompensasi berbasis saham (50%)
2.2 Faktor pengurang *)
a Disagio
b Rugi tahun-tahun lalu yang dapat
diperhitungkan (100%)
c Rugi tahun berjalan yang dapat
diperhitungkan (100%)
d Selisih kurang karena penjabaran laporan
keuangan
e Pendapatan komprehensif lain : Kerugian dari
penurunan nilai wajar atas penyertaan dalam
kategori Tersedia untuk Dijual
f Selisih kurang antara PPA dan cadangan
kerugian penurunan nilai atas aset produktif
g Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar
dari instrumen keuangan dalam trading book
3 Modal Inovatif *)
3.1 Surat berharga subordinasi (perpetual non kumulatif)
3.2 Pinjaman Subordinasi (perpetual non kumulatif)
3.3 Instrumen Modal Inovatif lainnya
4 Faktor Pengurang Modal Inti *)
4.1 Goodwill
4.2 Aset tidak berwujud lainnya
4.3 Penyertaan (50%)
4.4 Kekurangan modal pada perusahaan anak
asuransi (50%)
5 Kepentingan Minoritas
TAGIHAN KONTINJENSI
No.
CADANGAN PENYISIHAN KERUGIAN
1.
2.
3.
4.
5.
-
POS-POS
A Modal Inti
22.000
KEWAJIBAN KOMITMEN
*) Khusus bagi bank yang telah go publik.
(6.812)
-
-
I.
-
1. Garansi yang diterima
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Pendapatan bunga dalam penyelesaian
a. Bunga kredit yang diberikan
b. Bunga lainnya
3. Lainnya
IV.
No.
2010
2011
1. Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum ditarik
a. BUMN
i. Committed
- Rupiah
- Valuta asing
ii. Uncommitted
- Rupiah
- Valuta asing
b. Lainnya
i. Committed
ii. Uncommitted
2. Fasilitas kredit kepada bank lain yang belum ditarik
a. Committed
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Uncommitted
i. Rupiah
ii. Valuta asing
3. Irrevocable L/C yang masih berjalan
a. L/C luar negeri
b. L/C dalam negeri
4. Posisi penjualan spot dan derivatif yang masih berjalan
5. Lainnya
PENDAPATAN DAN BEBAN NON OPERASIONAL
INFORMASI LAIN
No.
II.
III.
a. Penurunan nilai wajar aset keuangan (mark to market)
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Spot dan derivatif
iv. Aset keuangan lainnya
b. Peningkatan nilai wajar kewajiban keuangan (mark to market)
c. Kerugian penjualan aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Aset keuangan lainnya
d. Kerugian transaksi spot dan derivatif (realised)
e. Kerugian penurunan nilai aset keuangan (impairment)
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Pembiayaan syariah
iv. Aset keuangan lainnya
f. Penyisihan penghapusan transaksi rekening administratif
g. Penyisihan kerugian risiko operasional
h. Kerugian terkait risiko operasional
i. Kerugian dari penyertaan dengan equity method, komisi/
provisi/fee dan administrasi
j. Kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan)
k. Penyisihan penghapusan aset non produktif
l. Beban tenaga kerja
m. Beban promosi
n. Beban lainnya
Pendapatan (Beban) Operasional Selain Bunga Bersih
LABA (RUGI) OPERASIONAL
POS-POS
TAGIHAN KOMITMEN
1. Fasilitas pinjaman yang belum ditarik
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Posisi pembelian spot dan derivatif yang masih berjalan
3. Lainnya
3.096
8.776
459
Total aset bank yang dijaminkan :
a. Pada Bank Indonesia
b. Pada pihak lain
Total CKPN aset keuangan atas aset produktif
Total PPA yang wajib dibentuk atas aset produktif
Persentase kredit kepada UMKM terhadap total kredit
Persentase kredit kepada Usaha Mikro Kecil (UMK) terhadap
total kredit
Persentase jumlah debitur UMKM terhadap total debitur
Persentase jumlah debitur Usaha Mikro Kecil (UMK) terhadap
total debitur
Lainnya
a. Penerusan kredit
b. Penyaluran dana Mudharabah Muqayyadah
c. Aset produktif yang dihapus buku
d. Aset produktif dihapusbuku yg dipulihkan/berhasil ditagih
e. Aset produktif yang dihapus tagih
8.
3.967
9.106
1.023
1.
6.
7.
5.024
6.269
226
III
2.
3.
4.
5.
3.153
62
252.177
-
PIHAK TIDAK TERKAIT
5.
2.565
154
801
153.734
-
Penempatan pada bank lain
a. Rupiah
b. Valuta asing
Tagihan spot dan derivatif
a. Rupiah
b. Valuta asing
Surat berharga
a. Rupiah
b. Valuta asing
Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali
(Reverse Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
Tagihan Akseptasi
Kredit
a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM)
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Bukan debitur UMKM
i. Rupiah
ii. Valuta asing
c. Kredit yang direstrukturisasi
i. Rupiah
ii. Valuta asing
d. Kredit properti
Penyertaan
Penyertaan modal sementara
Transaksi rekening administratif
a. Rupiah
b. Valuta asing
Aset yang diambil alih
4.
188
-
267.480
-
II
3.
-
257.393
276.523
2.016.890
1.
2.
78.800
3.341
119.255
351.846
252.103
1.714.205
Penempatan pada bank lain
a. Rupiah
b. Valuta asing
Tagihan spot dan derivatif
a. Rupiah
b. Valuta asing
Surat berharga
a. Rupiah
b. Valuta asing
Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali
(Reverse Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
Tagihan Akseptasi
Kredit
a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM)
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Bukan debitur UMKM
i. Rupiah
ii. Valuta asing
c. Kredit yang direstrukturisasi
i. Rupiah
ii. Valuta asing
d. Kredit properti
Penyertaan
Penyertaan modal sementara
Komitmen dan kontinjensi
a. Rupiah
b. Valuta asing
Aset yang diambil alih
8.
9.
10.
109.730
3.920
153.690
258.440
317.844
2.726.035
1.
6.
7.
195.774
5.622
Giro
Tabungan
Simpanan berjangka
Dana investasi revenue sharing
a. Giro
b. Tabungan
c. Simpanan berjangka
d. Lainnya
Kewajiban kepada Bank Indonesia
Kewajiban kepada bank lain
Kewajiban spot dan derivatif
Kewajiban atas surat berharga yang dijual dengan janji
dibeli kembali (repo)
Kewajiban akseptasi
Surat berharga yang diterbitkan
Pinjaman yang diterima
Setoran jaminan
Kewajiban antarkantor
a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia
b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia
Kewajiban pajak tangguhan
Penyisihan penghapusan transaksi rekening administratif
Rupa-rupa kewajiban
Dana investasi profit sharing
Kepentingan minoritas (minority interest)
Modal pinjaman
Modal disetor
a. Modal dasar
b. Modal yang belum disetor -/c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/Tambahan modal disetor
a. Agio
b. Disagio -/c. Modal sumbangan
d. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan
i. Faktor penambah
ii. Faktor pengurang -/e. Pendapatan (kerugian) komprehensif lainnya
i. Keuntungan
ii. Kerugian -/f. Lainnya
i. Faktor penambah
ii. Faktor pengurang -/g. Dana setoran modal
Selisih penilaian kembali aset tetap
Selisih kuasi reorganisasi
Selisih restrukturisasi entitas sepengendali
Cadangan
a. Cadangan umum
b. Cadangan tujuan
Laba/rugi
a. Tahun-tahun lalu
i. Laba
ii. Rugi -/b. Tahun berjalan
i. Laba
ii. Rugi -/-
PIHAK TERKAIT
5.
260.203
7.137
3.245.762
I.
4.
I.
2.882.384
L
3.
No.
4.055.876
No.
2.
2010
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL
Kas
Penempatan pada Bank Indonesia
Penempatan pada bank lain
Tagihan spot dan derivatif
Surat berharga
a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi
i. Diperdagangkan
ii. Ditetapkan untuk diukur pada nilai wajar
b. Tersedia untuk dijual
c. Dimiliki hingga jatuh tempo
d. Pinjaman yang diberikan dan piutang
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo)
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual
kembali (reverse repo)
Tagihan akseptasi
Kredit
a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi
b. Tersedia untuk dijual
c. Dimiliki hingga jatuh tempo
d. Pinjaman yang diberikan dan piutang
Pembiayaan syariah
Penyertaan
Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan -/a. Surat berharga
b. Kredit
c. Lainnya
Aset tidak berwujud
Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/Aset tetap dan inventaris
Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/Properti terbengkalai
Aset yang diambil alih
Rekening tunda
Aset antarkantor
a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia
b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia
Cadangan kerugian penurunan nilai aset lainnya -/Penyisihan penghapusan aset non produktif -/Sewa pembiayaan
Aset pajak tangguhan
Rupa-rupa aset
KEWAJIBAN DAN MODAL
1.
2.
3.
4.
2011
Kolektif
Umum
PPA wajib dibentuk
CKPN
Khusus
Individual
Kolektif
Umum
Khusus
-
-
-
-
-
-
329
145
-
299
-
24.271
-
11.563
-
25.921
-
38.602
-
-
39.773
-
18.374
4
-
20.885
-
Investor Daily • Size: 8 kol x 540 mm • 1 Halaman • 22 Agustus 2011
Komisaris
Komisaris Utama
Komisaris
Komisaris Independen
Komisaris Independen
Direksi
Direktur Utama
Direktur
Direktur
Direktur
:
:
:
:
Rd. Maulana Ibrahim
Farid Rahman
Maskan Iskandar
Ahmad Agus Setiadjaja
:
:
:
:
Yanto M. Purbo
Arief Budiman
Denny Novisar Mahmuradi
Hardono Budi Prasetya
a. Surat Edaran Bank Indonesia No. 12/11/DPNP tanggal 31 Maret 2010 perihal !Perubahan kedua atas Surat Edaran Bank Indonesia
No. 3/30/DPNP tanggal 14 Desember 2001 perihal !Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan dan Bulanan Bank Umum serta Laporan
Tertentu yang disampaikan kepada Bank Indonesia, sebagaimana telah diubah dengan Surat Edaran Bank Indonesia No. 7/10/DPNP
tanggal 31 Maret 2005".
b. Surat Bank Indonesia kepada Bank Umum No. 13/394/DPNP/IDPnP tanggal 27 Juli 2011 tentang !Penyesuaian Penyajian Laporan
Keuangan Publikasi (LKP) Triwulanan terkait Konvergensi PSAK dengan International Financial Reporting Standards (IFRS)".
c. Peraturan Bank Indonesia No. 3/22/PBI/2001 tanggal 13 Desember 2001 sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Bank Indonesia
No. 7/50/PBI/2005 tanggal 29 November 2005 perihal !Transparansi Kondisi Keuangan Bank".
d. Peraturan No. X.K.2 Keputusan Ketua Bapepam LK No KEP-346/BL/2011 tanggal 5 Juli 2011 tentang !Penyampaian Laporan Keuangan
Berkala Emiten atau Perusahaan Publik".
e. Keputusan Direksi PT Bursa Efek Indonesia (d/h PT Bursa Efek Jakarta) No. KEP-306/BEJ/07-2004 tanggal 19 Juli 2004 tentang !Peraturan
Nomor I-E tentang Kewajiban Penyampaian Informasi".
3. Beberapa akun dalam laporan keuangan pada dan untuk tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2010 dan laporan keuangan pada dan
untuk periode enam bulan yang berakhir tanggal 30 Juni 2010 telah direklasifikasi agar sesuai dengan penyajian laporan keuangan pada
dan untuk periode enam bulan yang berakhir tanggal 30 Juni 2011.
4. Kurs per 30 Juni 2011: USD 1 = Rp 8.576; 31 Desember 2010: USD 1 = Rp 9.010; 30 Juni 2010: USD 1 = Rp 9.065.
Bandung, 22 Agustus 2011
PT. BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 Tbk
S.E & O
Direksi
PEMEGANG SAHAM
Pemegang Saham Pengendali (PSP) :
Ultimate shareholder *)
Melalui : a. Ir. Arifin Panigoro
: 52,92%
b. PT Medco Intidinamika
: 11,02%
Pemegang Saham Bukan PSP melalui pasar modal ( 5%) :
Pemegang Saham Bukan PSP ( 5%) :
Masyarakat Lainnya
: 36,06%
Yanto M. Purbo
Hardono Budi Prasetya
Direktur Utama
Direktur
LAPORAN LABA RUGI DAN SALDO LABA
KOMITMEN DAN KONTINJENSI
KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM ( KPMM )
Per 30 JUNI 2011 DAN 2010 SERTA 31 DESEMBER 2010
(Dalam Jutaan Rupiah)
PERIODE 1 JANUARI - 30 JUNI 2011 DAN 2010
(Dalam Jutaan Rupiah)
Per 30 JUNI 2011 DAN 2010
(Dalam Jutaan Rupiah)
TANGGAL 30 JUNI 2011 DAN 30 JUNI 2010
(Dalam Jutaan Rupiah)
No.
POS - POS
No.
30 JUN 2011 30 JUN 2010 31 DES 2010
ASET
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
POS-POS
TOTAL ASET
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.
71.262
505.371
44.122
-
76.362
349.811
31.516
-
78.959
293.026
83.882
-
113.447
65.012
-
99.005
299
-
83.167
78.790
-
-
-
-
3.156.992
413
2.259.948
402
2.555.782
401
A.
Pendapatan dan Beban Bunga
1.
Pendapatan Bunga
a. Rupiah
b. Valuta asing
Beban Bunga
a. Rupiah
b. Valuta asing
Pendapatan (Beban) Bunga Bersih
2.
(35.834)
5.009
(2.332)
95.570
(27.968)
2.450
-
(39.783)
3.385
(1.517)
76.092
(20.684)
2.450
-
(48.367)
3.829
(1.895)
82.888
(24.373)
2.450
-
(1.592)
63.954
(1.225)
2.261
44.062
(1.225)
3.892
54.556
B.
Pendapatan dan Beban Operasional selain Bunga
1.
Pendapatan Operasional Selain Bunga
a. Peningkatan nilai wajar aset keuangan (mark to market)
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Spot dan derivatif
iv. Aset keuangan lainnya
b. Penurunan nilai wajar kewajiban keuangan (mark to market)
c. Keuntungan penjualan aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Aset keuangan lainnya
d. Keuntungan transaksi spot dan derivatif (realised)
e. Dividen, keuntungan dari penyertaan dengan equity
method, komisi/provisi/fee dan administrasi
f. Koreksi atas cadangan kerugian penurunan nilai, penyisihan
penghapusan aset non produktif, dan penyisihan
penghapusan transaksi rekening administratif
g. Pendapatan lainnya
2.
11.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
4.364
Beban Operasional Selain Bunga
-
61
-
-
54
-
(13.525)
22
-
10.395
(22)
121
-
8.709
368
44.627
5.868
51.135
(85.097)
68.593
7.859
31.464
3.601
33.846
(76.913)
42.342
(9)
165
(709)
(553)
68.040
(1.766)
(461)
(2.227)
40.115
1.
2.
3.
Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris
Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing
Pendapatan (beban) non operasional lainnya
LABA (RUGI) NON OPERASIONAL
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SEBELUM PAJAK
1.737
61
50.085
-
131
47.480
-
40
39.930
-
1.
2.
Transfer laba (rugi) ke kantor pusat
Pajak penghasilan
a. Taksiran pajak tahun berjalan
b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan
10.710
(6.770)
10.767
251
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK BERSIH
50.560
29.599
-
-
600.000
(368.363)
-
600.000
(375.000)
-
600.000
(368.363)
-
47.747
-
35.366
-
46.724
-
-
-
-
TOTAL KEWAJIBAN DAN MODAL
(3.423)
(95)
LABA (RUGI) KEPENTINGAN MINORITAS (MINORITY INTEREST)
-
-
-
-
-
9.027
-
7.245
-
7.245
-
92.151
-
54.840
-
54.839
-
50.560
-
29.599
-
59.941
-
4.055.876
2.882.384
3.245.762
-
LABA (RUGI) SETELAH KEPENTINGAN MINORITAS
(MINORITY INTEREST)
-
-
DIVIDEN
-
-
21,83
13,16
LABA BERSIH PER SAHAM*)
-
-
108.458
104.593
-
-
642
-
-
-
-
17.891
4.839
12.608
2.162
11.429
-
6.827
-
30.043
6.007
535
26.143
3.826
529
KEWAJIBAN KONTINJENSI
1. Garansi yang diberikan
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Lainnya
TRANSAKSI VALUTA ASING DAN DERIVATIF
Per 30 JUNI 2011
(Dalam Jutaan Rupiah)
No.
TRANSAKSI
A.
Terkait dengan Nilai Tukar
1.
2.
3.
Spot
Forward
Option
a. Jual
b. Beli
Future
Swap
Lainnya
4.
5.
6.
B.
Terkait dengan Suku Bunga
1.
2.
3.
4.
5.
Forward
Option
a. Jual
b. Beli
Future
Swap
Lainnya
C.
Lainnya
Tagihan dan Kewajiban Derivatif
Tujuan
Nilai
Notional
Trading
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
JUMLAH
-
Hedging
-
Tagihan
-
B Modal Pelengkap
Kewajiban
-
1 Level Atas (Upper Tier 2) *)
1.1 Saham preferen (perpetual kumulatif)
1.2 Surat berharga subordinasi (perpetual kumulatif)
1.3 Pinjaman Subordinasi (perpetual kumulatif)
1.4 Mandatory convertible bond
1.5 Modal Inovatif yang tidak diperhitungkan sebagai
Modal inti
1.6 Instrumen modal pelengkap level atas (upper tier 2)
lainnya
1.7 Revaluasi aset tetap
1.8 Cadangan umum aset produktif (maks 1,25% ATMR)
1.9 Pendapatan komprehensif lain : Keuntungan dari
peningkatan nilai wajar atas penyertaan dalam
kategori Tersedia untuk Dijual (45%)
2 Level Bawah (Lower Tier 2) maksimum 50% Modal Inti *)
2.1 Redeemable preference shares
2.2 Pinjaman atau obligasi subordinasi yang dapat
diperhitungkan
2.3 Instrumen modal pelengkap level bawah (lower tier 2)
lainnya
3 Faktor Pengurang Modal Pelengkap *)
3.1 Penyertaan (50%)
3.2 Kekurangan modal pada perusahaan anak
asuransi (50%)
-
PERHITUNGAN RASIO KEUANGAN
Per 30 JUNI 2011 DAN 2010
RASIO %
2011
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF
1.
2.
2011
LABA (RUGI) BERSIH
Pendapatan Komprehensif lain :
Selisih kurs karena penjabaran laporan keuangan dalam
mata uang asing
Aset keuangan tersedia untuk dijual :
Kenaikan (penurunan) nilai wajar pada periode berjalan
Jumlah yang ditransfer ke laba rugi sehubungan dengan
perubahan nilai wajar
2010
50.560
29.599
-
-
3.389
511
-
-
Arus kas lindung nilai:
Bagian efektif dan perubahan nilai wajar
Pajak penghasilan terkait dengan komponen laba komprehensif lain
Pendapatan komprehensif lain setelah pajak
JUMLAH LABA KOMPREHENSIF
2010
Rasio Kinerja
PERIODE 1 JANUARI - 30 JUNI 2011 DAN 2010
(Dalam Jutaan Rupiah)
-
-
53.949
30.110
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
-
-
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM)
Aset produktif bermasalah dan aset non produktif bermasalah
terhadap total aset produktif dan aset non produktif
Aset produktif bermasalah terhadap total aset produktif
Cadangan kerugian penurunan nilai (CKPN) aset keuangan
terhadap aset produktif
NPL - Gross
NPL - Netto
Return on Asset (ROA)
Return on Equity (ROE)
Net Interest Margin (NIM)
Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO)
Loan to Deposit Ratio (LDR)
15,82%
16,11%
1,63%
1,56%
1,44%
1,19%
1,00%
1,78%
1,23%
3,73%
25,99%
9,92%
76,10%
95,60%
1,44%
1,42%
0,61%
2,97%
17,03%
8,65%
80,03%
97,49%
1.
3.
a. Persentase Pelanggaran BMPK
a.1. Pihak terkait
a.2. Pihak tidak terkait
b. Persentase Pelampauan BMPK
b.1. Pihak terkait
b.2. Pihak tidak terkait
Giro Wajib Minimum (GWM)
a. GWM Utama Rupiah
b. GWM Valuta asing
Posisi Devisa Neto (PDN) secara keseluruhan
M
L
JUMLAH
DPK
KL
D
M
JUMLAH
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
6.525
-
-
-
-
-
6.525
-
5.529
-
-
-
-
-
5.529
-
47.945
366.173
-
-
-
-
47.945
366.173
45.141
244.755
-
266
-
-
-
45.407
244.755
58.648
413
-
-
-
-
-
58.648
413
-
62.887
401
-
-
-
-
-
62.887
401
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3.335
40.787
-
-
-
-
3.335
40.787
2.270
29.246
-
-
-
-
2.270
29.246
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
141.388
37.071
-
-
-
-
141.388
37.071
89.328
9.677
-
-
-
299
-
89.627
9.677
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
271.776
4.435
13.363
-
1.738
-
1.958
-
15.744
-
304.579
4.435
82.858
-
12.956
-
321
-
308
-
11.306
-
107.749
-
2.286.000
5.274
33.787
-
3.141
-
5.953
-
26.770
-
2.355.651
5.274
1.726.510
-
31.640
-
3.027
-
3.503
-
12.969
-
1.777.649
-
3
6.469
-
439
-
247
-
-
604
-
250
7.512
-
6.100
4.731
-
4.424
227
-
-
211
-
279
-
10.524
5.448
-
30.043
6.007
-
-
-
-
2.450
30.043
6.007
2.450
26.143
3.826
-
-
-
2.450
-
26.143
3.826
2.450
35.366
7.245
-
92.151
52.579
25.280
-
14.801
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
(28.661)
-
(206)
(201)
-
-
14.710
18.649
-
-
-
-
14.916
18.850
-
-
-
-
-
-
-
(206)
(201)
-
D Modal Pelengkap Tambahan Yang Memenuhi Persyaratan
(Tier 3)
-
-
-
-
II.
TOTAL MODAL INTI DAN MODAL PELENGKAP (A + B - C)
391.685
353.439
III.
TOTAL MODAL INTI, MODAL PELENGKAP, DAN MODAL
PELENGKAP TAMBAHAN YANG DIALOKASIKAN UNTUK
MENGANTISIPASI RISIKO PASAR (A + B - C + E)
391.685
353.439
IV.
ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK
RISIKO KREDIT **)
1.947.461
2.074.718
V.
ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK
RISIKO OPERASIONAL
399.831
107.142
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
VI.
ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK
RISIKO PASAR
129.186
12.225
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
VII.
RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM UNTUK
RISIKO KREDIT DAN RISIKO OPERASIONAL [II:(IV+V)]
16,69%
16,20%
8,04%
8,59%
12,52%
5,98%
1,05%
1,05%
15,82%
16,11%
VIII. RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM
UNTUK RISIKO KREDIT, RISIKO OPERASIONAL DAN
RISIKO PASAR [III : (IV + V + VI)]
2010
D
47.747
9.027
-
-
LAPORAN ARUS KAS
2011
225.000
-
PERIODE 1 JANUARI - 30 JUNI 2011 DAN 2010
(Dalam Jutaan Rupiah)
KL
334.790
231.637
-
Per 30 JUNI 2011 DAN 2010
(Dalam Jutaan Rupiah)
DPK
376.975
C Faktor Pengurang Modal Inti dan Modal Pelengkap
Eksposur Sekuritisasi
KUALITAS ASET PRODUKTIF DAN INFORMASI LAIN
POS-POS
2010
E MODAL PELENGKAP TAMBAHAN YANG DIALOKASIKAN
UNTUK MENGANTISIPASI RISIKO PASAR
Kepatuhan (Compliance)
2.
Laba komprehensif yang dapat diatribusikan kepada :
Pemilik Entitas Induk
Kepentingan Non Pengendali
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI
Penerimaan bunga, provisi dan komisi
Penerimaan dari transaksi operasional lainnya
Pembayaran bunga
Penerimaan kembali kredit
Pembayaran beban operasional
Penerimaan/(pembayaran) untuk transaksi non operasional - bersih
Pembayaran pajak penghasilan badan
2011
2010
270.790
12.085
(120.178)
992
(101.837)
105
(13.673)
200.663
7.963
(82.755)
603
(70.546)
(8.791)
(15.423)
(601.210)
(6.359)
(334.704)
(3.103)
Perubahan dalam aset dan liabilitas operasi:
Kenaikan aset operasi:
Kredit yang diberikan
Aset lain-lain
Kenaikan/(penurunan) liabilitas operasi:
Liabilitas segera
Simpanan dari nasabah
Giro
Tabungan
Deposito berjangka
Simpanan dari bank lain
Pinjaman diterima
Hutang pajak
Beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain
1.047
41.321
709.145
15.553
1.310
7.561
204.337
42.406
43.620
72.971
2.964
(6.261)
12.851
Kas bersih diperoleh dari aktivitas operasi
217.255
66.795
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI
Pembelian efek-efek tersedia untuk dijual dan dimiliki hingga jatuh tempo
Efek-efek yang dibeli dengan janji untuk dijual kembali
Pembelian aset tetap
Penjualan aset tetap
(35.532)
(14.769)
2
(4.876)
3.000
(22.207)
-
Kas bersih digunakan untuk aktivitas investasi
(50.299)
(24.083)
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN
Pinjaman yang diterima
Penerbitan saham
Tambahan modal disetor
Biaya emisi saham
Pembayaran dividen
(2.507)
(20.839)
9.106
61.204
24.482
(243)
(12.007)
603
-
Kas bersih (digunakan untuk)/ diperoleh dari aktivitas pendanaan
(23.346)
82.542
Kenaikan bersih kas dan setara kas
143.610
125.254
Kas dan setara kas awal tahun
534.358
416.761
Kas dan setara kas akhir tahun
677.968
542.015
71.262
252.911
44.122
252.460
57.213
677.968
76.362
114.847
31.516
234.964
84.326
542.015
Kas dan setara kas terdiri dari:
Kas
Giro pada Bank Indonesia
Giro pada bank lain
Penempatan pada Bank Indonesia
Sertifikat Bank Indonesia
Catatan :
1 Laporan keuangan publikasi pada tanggal dan untuk periode enam bulan yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2011 disusun berdasarkan
laporan keuangan interim yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana & Rekan - a member firm of
PricewaterhouseCoopers (penanggung jawab; Drs. Muhammad Jusuf Wibisana, M.Ec, CPA) yang laporannya tertanggal 18 Agustus 2011
menyatakan pendapat wajar tanpa pengecualian. Laporan keuangan publikasi pada tanggal 31 Desember 2010 dan untuk periode enam
bulan yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2010 disusun berdasarkan laporan keuangan yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik
Tanubrata Sutanto Fahmi & Rekan (penanggung jawab Fahmi, SE, CPA) yang laporannya masing-masing tertanggal 11 Maret 2011 dan
26 Agustus 2010 menyatakan pendapat wajar tanpa pengecualian, dengan dua paragraf penjelasan pada laporan auditor independen tertanggal
11 Maret 2011 mengenai penerapan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) No. 50 (Revisi 2006), Instrumen Keuangan: Penyajian
dan Pengungkapan, dan PSAK No. 55 (Revisi 2006), Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran, dan penerbitan kembali laporan
keuangan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2010 berkaitan dengan perubahan beberapa penyajian dan pengungkapan
laporan keuangan; serta paragraf penjelasan pada laporan auditor independen tertanggal 26 Agustus 2010 mengenai penerapan Pernyataan
Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) No. 50 (Revisi 2006), Instrumen Keuangan: Penyajian dan Pengungkapan, dan PSAK No. 55
(Revisi 2006), Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran.
2. Informasi keuangan tersebut di atas ditujukan untuk memenuhi dan sesuai dengan:
35.834
64.523
9,99%
39.773
40.036
5,21%
1,55%
2,06%
1,10%
1,02%
1,16%
0,84%
24.271
992
27.961
20.436
603
46.698
PENGURUS BANK
Per 30 JUNI 2011 DAN 2010
(Dalam Jutaan Rupiah)
2011
Penempatan pada bank lain
Tagihan spot dan derivatif
Surat berharga
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo)
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali
(Reverse Repo)
Tagihan akseptasi
Kredit
Penyertaan
Penyertaan modal sementara
2010
PPA wajib dibentuk
CKPN
POS - POS
Individual
6.
7.
8.
9.
-
2011
KOMPONEN MODAL
1 Modal disetor
2 Cadangan Tambahan Modal
2.1 Faktor penambah *)
a Agio
b Modal sumbangan
c Cadangan umum
d Cadangan tujuan
e Laba tahun-tahun lalu yang dapat
diperhitungkan (100%)
f Laba tahun berjalan yang dapat
diperhitungkan (50%)
g Selisih lebih karena penjabaran laporan keuangan
h Dana setoran modal
i Waran yang diterbitkan (50%)
j Opsi saham yang diterbitkan dalam rangka
program kompensasi berbasis saham (50%)
2.2 Faktor pengurang *)
a Disagio
b Rugi tahun-tahun lalu yang dapat
diperhitungkan (100%)
c Rugi tahun berjalan yang dapat
diperhitungkan (100%)
d Selisih kurang karena penjabaran laporan
keuangan
e Pendapatan komprehensif lain : Kerugian dari
penurunan nilai wajar atas penyertaan dalam
kategori Tersedia untuk Dijual
f Selisih kurang antara PPA dan cadangan
kerugian penurunan nilai atas aset produktif
g Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar
dari instrumen keuangan dalam trading book
3 Modal Inovatif *)
3.1 Surat berharga subordinasi (perpetual non kumulatif)
3.2 Pinjaman Subordinasi (perpetual non kumulatif)
3.3 Instrumen Modal Inovatif lainnya
4 Faktor Pengurang Modal Inti *)
4.1 Goodwill
4.2 Aset tidak berwujud lainnya
4.3 Penyertaan (50%)
4.4 Kekurangan modal pada perusahaan anak
asuransi (50%)
5 Kepentingan Minoritas
TAGIHAN KONTINJENSI
No.
CADANGAN PENYISIHAN KERUGIAN
1.
2.
3.
4.
5.
-
POS-POS
A Modal Inti
22.000
KEWAJIBAN KOMITMEN
*) Khusus bagi bank yang telah go publik.
(6.812)
-
-
I.
-
1. Garansi yang diterima
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Pendapatan bunga dalam penyelesaian
a. Bunga kredit yang diberikan
b. Bunga lainnya
3. Lainnya
IV.
No.
2010
2011
1. Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum ditarik
a. BUMN
i. Committed
- Rupiah
- Valuta asing
ii. Uncommitted
- Rupiah
- Valuta asing
b. Lainnya
i. Committed
ii. Uncommitted
2. Fasilitas kredit kepada bank lain yang belum ditarik
a. Committed
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Uncommitted
i. Rupiah
ii. Valuta asing
3. Irrevocable L/C yang masih berjalan
a. L/C luar negeri
b. L/C dalam negeri
4. Posisi penjualan spot dan derivatif yang masih berjalan
5. Lainnya
PENDAPATAN DAN BEBAN NON OPERASIONAL
INFORMASI LAIN
No.
II.
III.
a. Penurunan nilai wajar aset keuangan (mark to market)
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Spot dan derivatif
iv. Aset keuangan lainnya
b. Peningkatan nilai wajar kewajiban keuangan (mark to market)
c. Kerugian penjualan aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Aset keuangan lainnya
d. Kerugian transaksi spot dan derivatif (realised)
e. Kerugian penurunan nilai aset keuangan (impairment)
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Pembiayaan syariah
iv. Aset keuangan lainnya
f. Penyisihan penghapusan transaksi rekening administratif
g. Penyisihan kerugian risiko operasional
h. Kerugian terkait risiko operasional
i. Kerugian dari penyertaan dengan equity method, komisi/
provisi/fee dan administrasi
j. Kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan)
k. Penyisihan penghapusan aset non produktif
l. Beban tenaga kerja
m. Beban promosi
n. Beban lainnya
Pendapatan (Beban) Operasional Selain Bunga Bersih
LABA (RUGI) OPERASIONAL
POS-POS
TAGIHAN KOMITMEN
1. Fasilitas pinjaman yang belum ditarik
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Posisi pembelian spot dan derivatif yang masih berjalan
3. Lainnya
3.096
8.776
459
Total aset bank yang dijaminkan :
a. Pada Bank Indonesia
b. Pada pihak lain
Total CKPN aset keuangan atas aset produktif
Total PPA yang wajib dibentuk atas aset produktif
Persentase kredit kepada UMKM terhadap total kredit
Persentase kredit kepada Usaha Mikro Kecil (UMK) terhadap
total kredit
Persentase jumlah debitur UMKM terhadap total debitur
Persentase jumlah debitur Usaha Mikro Kecil (UMK) terhadap
total debitur
Lainnya
a. Penerusan kredit
b. Penyaluran dana Mudharabah Muqayyadah
c. Aset produktif yang dihapus buku
d. Aset produktif dihapusbuku yg dipulihkan/berhasil ditagih
e. Aset produktif yang dihapus tagih
8.
3.967
9.106
1.023
1.
6.
7.
5.024
6.269
226
III
2.
3.
4.
5.
3.153
62
252.177
-
PIHAK TIDAK TERKAIT
5.
2.565
154
801
153.734
-
Penempatan pada bank lain
a. Rupiah
b. Valuta asing
Tagihan spot dan derivatif
a. Rupiah
b. Valuta asing
Surat berharga
a. Rupiah
b. Valuta asing
Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali
(Reverse Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
Tagihan Akseptasi
Kredit
a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM)
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Bukan debitur UMKM
i. Rupiah
ii. Valuta asing
c. Kredit yang direstrukturisasi
i. Rupiah
ii. Valuta asing
d. Kredit properti
Penyertaan
Penyertaan modal sementara
Transaksi rekening administratif
a. Rupiah
b. Valuta asing
Aset yang diambil alih
4.
188
-
267.480
-
II
3.
-
257.393
276.523
2.016.890
1.
2.
78.800
3.341
119.255
351.846
252.103
1.714.205
Penempatan pada bank lain
a. Rupiah
b. Valuta asing
Tagihan spot dan derivatif
a. Rupiah
b. Valuta asing
Surat berharga
a. Rupiah
b. Valuta asing
Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali
(Reverse Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
Tagihan Akseptasi
Kredit
a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM)
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Bukan debitur UMKM
i. Rupiah
ii. Valuta asing
c. Kredit yang direstrukturisasi
i. Rupiah
ii. Valuta asing
d. Kredit properti
Penyertaan
Penyertaan modal sementara
Komitmen dan kontinjensi
a. Rupiah
b. Valuta asing
Aset yang diambil alih
8.
9.
10.
109.730
3.920
153.690
258.440
317.844
2.726.035
1.
6.
7.
195.774
5.622
Giro
Tabungan
Simpanan berjangka
Dana investasi revenue sharing
a. Giro
b. Tabungan
c. Simpanan berjangka
d. Lainnya
Kewajiban kepada Bank Indonesia
Kewajiban kepada bank lain
Kewajiban spot dan derivatif
Kewajiban atas surat berharga yang dijual dengan janji
dibeli kembali (repo)
Kewajiban akseptasi
Surat berharga yang diterbitkan
Pinjaman yang diterima
Setoran jaminan
Kewajiban antarkantor
a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia
b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia
Kewajiban pajak tangguhan
Penyisihan penghapusan transaksi rekening administratif
Rupa-rupa kewajiban
Dana investasi profit sharing
Kepentingan minoritas (minority interest)
Modal pinjaman
Modal disetor
a. Modal dasar
b. Modal yang belum disetor -/c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/Tambahan modal disetor
a. Agio
b. Disagio -/c. Modal sumbangan
d. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan
i. Faktor penambah
ii. Faktor pengurang -/e. Pendapatan (kerugian) komprehensif lainnya
i. Keuntungan
ii. Kerugian -/f. Lainnya
i. Faktor penambah
ii. Faktor pengurang -/g. Dana setoran modal
Selisih penilaian kembali aset tetap
Selisih kuasi reorganisasi
Selisih restrukturisasi entitas sepengendali
Cadangan
a. Cadangan umum
b. Cadangan tujuan
Laba/rugi
a. Tahun-tahun lalu
i. Laba
ii. Rugi -/b. Tahun berjalan
i. Laba
ii. Rugi -/-
PIHAK TERKAIT
5.
260.203
7.137
3.245.762
I.
4.
I.
2.882.384
L
3.
No.
4.055.876
No.
2.
2010
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL
Kas
Penempatan pada Bank Indonesia
Penempatan pada bank lain
Tagihan spot dan derivatif
Surat berharga
a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi
i. Diperdagangkan
ii. Ditetapkan untuk diukur pada nilai wajar
b. Tersedia untuk dijual
c. Dimiliki hingga jatuh tempo
d. Pinjaman yang diberikan dan piutang
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo)
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual
kembali (reverse repo)
Tagihan akseptasi
Kredit
a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi
b. Tersedia untuk dijual
c. Dimiliki hingga jatuh tempo
d. Pinjaman yang diberikan dan piutang
Pembiayaan syariah
Penyertaan
Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan -/a. Surat berharga
b. Kredit
c. Lainnya
Aset tidak berwujud
Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/Aset tetap dan inventaris
Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/Properti terbengkalai
Aset yang diambil alih
Rekening tunda
Aset antarkantor
a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia
b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia
Cadangan kerugian penurunan nilai aset lainnya -/Penyisihan penghapusan aset non produktif -/Sewa pembiayaan
Aset pajak tangguhan
Rupa-rupa aset
KEWAJIBAN DAN MODAL
1.
2.
3.
4.
2011
Kolektif
Umum
PPA wajib dibentuk
CKPN
Khusus
Individual
Kolektif
Umum
Khusus
-
-
-
-
-
-
329
145
-
299
-
24.271
-
11.563
-
25.921
-
38.602
-
-
39.773
-
18.374
4
-
20.885
-
Investor Daily • Size: 8 kol x 540 mm • 1 Halaman • 22 Agustus 2011
Komisaris
Komisaris Utama
Komisaris
Komisaris Independen
Komisaris Independen
Direksi
Direktur Utama
Direktur
Direktur
Direktur
:
:
:
:
Rd. Maulana Ibrahim
Farid Rahman
Maskan Iskandar
Ahmad Agus Setiadjaja
:
:
:
:
Yanto M. Purbo
Arief Budiman
Denny Novisar Mahmuradi
Hardono Budi Prasetya
a. Surat Edaran Bank Indonesia No. 12/11/DPNP tanggal 31 Maret 2010 perihal !Perubahan kedua atas Surat Edaran Bank Indonesia
No. 3/30/DPNP tanggal 14 Desember 2001 perihal !Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan dan Bulanan Bank Umum serta Laporan
Tertentu yang disampaikan kepada Bank Indonesia, sebagaimana telah diubah dengan Surat Edaran Bank Indonesia No. 7/10/DPNP
tanggal 31 Maret 2005".
b. Surat Bank Indonesia kepada Bank Umum No. 13/394/DPNP/IDPnP tanggal 27 Juli 2011 tentang !Penyesuaian Penyajian Laporan
Keuangan Publikasi (LKP) Triwulanan terkait Konvergensi PSAK dengan International Financial Reporting Standards (IFRS)".
c. Peraturan Bank Indonesia No. 3/22/PBI/2001 tanggal 13 Desember 2001 sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Bank Indonesia
No. 7/50/PBI/2005 tanggal 29 November 2005 perihal !Transparansi Kondisi Keuangan Bank".
d. Peraturan No. X.K.2 Keputusan Ketua Bapepam LK No KEP-346/BL/2011 tanggal 5 Juli 2011 tentang !Penyampaian Laporan Keuangan
Berkala Emiten atau Perusahaan Publik".
e. Keputusan Direksi PT Bursa Efek Indonesia (d/h PT Bursa Efek Jakarta) No. KEP-306/BEJ/07-2004 tanggal 19 Juli 2004 tentang !Peraturan
Nomor I-E tentang Kewajiban Penyampaian Informasi".
3. Beberapa akun dalam laporan keuangan pada dan untuk tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2010 dan laporan keuangan pada dan
untuk periode enam bulan yang berakhir tanggal 30 Juni 2010 telah direklasifikasi agar sesuai dengan penyajian laporan keuangan pada
dan untuk periode enam bulan yang berakhir tanggal 30 Juni 2011.
4. Kurs per 30 Juni 2011: USD 1 = Rp 8.576; 31 Desember 2010: USD 1 = Rp 9.010; 30 Juni 2010: USD 1 = Rp 9.065.
Bandung, 22 Agustus 2011
PT. BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 Tbk
S.E & O
Direksi
PEMEGANG SAHAM
Pemegang Saham Pengendali (PSP) :
Ultimate shareholder *)
Melalui : a. Ir. Arifin Panigoro
: 52,92%
b. PT Medco Intidinamika
: 11,02%
Pemegang Saham Bukan PSP melalui pasar modal ( 5%) :
Pemegang Saham Bukan PSP ( 5%) :
Masyarakat Lainnya
: 36,06%
Yanto M. Purbo
Hardono Budi Prasetya
Direktur Utama
Direktur