Laporan Keuangan Publikasi Triwulan Bank Aceh 12 2014
2
Seramdi Iklan
Selasa
14 April 2015
INDONESIA
serambinews.com
LAPORAN KEUANGAN PUBLIKASI
LAPORAN POSISI KEUANGAN
PER 31 DESEMBER 2014 & 31 DESEMBER 2013
NO
POS -POS
31 Des 2014
ASET
Kas
Penempatan pada Bank Indonesia
Penempatan pada bank lain
Tagihan spot dan derivatif
Surat berharga
a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi
b. Tersedia untuk dijual
c. Dimiliki hingga jatuh tempo
d. Pinjaman yang diberikan dan piutang
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo)
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji
dijual kembali (reverse repo)
Tagihan akseptasi
Kredit
a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi
b. Tersedia untuk dijual
c. Dimiliki hingga jatuh tempo
d. Pinjaman yang diberikan dan piutang
Pembiayaan syariah
Penyertaan
Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan -/a. Surat berharga
b. Kredit
c. Lainnya
Aset tidak berwujud
Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/Aset tetap dan inventaris
Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/Aset non produktif
a. Properti terbengkalai
b. Aset yang diambil alih
c. Rekening tunda
d. Aset antarkantor
i. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia
ii. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia
Cadangan kerugian penurunan nilai dari aset non keuangan -/Sewa pembiayaan
Aset pajak tangguhan
Aset lainnya
TOTAL ASET
LIABILITAS
Giro
Tabungan
Simpanan berjangka
Dana investasi revenue sharing
Pinjaman dari Bank Indonesia
Pinjaman dari bank lain
Liabilitas spot dan derivatif
Utang atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo)
Utang akseptasi
Surat berharga yang diterbitkan
Pinjaman yang diterima
a. Pinjaman yang dapat diperhitungkan sebagai modal
b. Pinjaman yang diterima lainnya
Setoran jaminan
Liabilitas antar kantor
a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia
b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia
Liabilitas pajak tangguhan
Liabilitas lainnya
Dana investasi profit sharing
TOTAL LIABILITAS
EKUITAS
Modal disetor
a. Modal dasar
b. Modal yang belum disetor -/c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/Tambahan modal disetor
a. Agio
b. Disagio -/c. Modal sumbangan
d. Dana setoran modal
e. Lainnya
Pendapatan (kerugian) komprehensif lainnya
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok
tersedia untuk dijual
c. Bagian efektif lindung nilai arus kas
d. Selisih penilaian kembali aset tetap
e. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi
f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti
g. Pajak penghasilan terkait dengan laba konprehensif lain
h. Lainnya
Selisih kuasi reorganisasi
Selisih restrukturisasi entitas sepengendali
Ekuitas lainnya
Cadangan
a. Cadangan umum
b. Cadangan tujuan
Laba/rugi
a. Tahun-tahun lalu
b. Tahun berjalan
TOTAL EKUITAS YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA PEMILIK
Kepentingan non pengendali
TOTAL EKUITAS
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
POS - POS
I.
539,050
1,612,415
2,308,044
-
368,495
10,000
-
344,531
10,000
48,961
-
-
9,565,285
1,548,307
330
8,937,044
1,261,044
330
(311,870)
(2,374)
3,010
(1,790)
365,645
(195,786)
(288,123)
(2,374)
2,896
(1,145)
356,568
(193,087)
494
3,909
474
3,148
56
17,572
354,956
16,375,138
9,070
301,366
15,250,212
3,453,498
4,287,215
2,926,021
1,363,507
818
1,719,422
-
4,383,942
3,994,882
2,266,065
1,104,592
1,118
1,073,077
-
15,000
11,357
15,000
8,327
9,070
778,740
14,564,648
4,917
705,475
13,557,395
1,500,000
(628,619)
-
1,500,000
(638,562)
-
24,500
-
9,943
-
41,408
-
17,443
-
325,847
160,556
288,845
143,873
386,798
1,810,490
1,810,490
16,375,138
371,275
1,692,817
1,692,817
15,250,212
31 Des 2014
TAGIHAN KOMITMEN
1. Fasilitas pinjaman yang belum ditarik
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Posisi pembelian spot dan derivatif yang masih berjalan
3. Lainnya
KEWAJIBAN KOMITMEN
1. Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum ditarik
a. BUMN
i. Committed
- Rupiah
- Valuta asing
ii. Uncommittted
- Rupiah
- Valuta asing
b. Lainnya
i. Committed
ii. Uncommittted
2. Fasilitas kredit kepada bank lain yang belum ditarik
a. Committed
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Uncommitted
i. Rupiah
ii. Valuta asing
3. Irrevocable L/C yang masih berjalan
a. L/C luar negeri
b. L/C dalam negeri
4. Posisi penjualan spot dan derivatif yang masih berjalan
5. Lainnya TAGIHAN KONTINJENSI
1. Garansi yang diterima
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Pendapatan bunga dalam penyelesaian
a. Bunga kredit yang diberikan
b. Bunga lainnya
3. Lainnya
KEWAJIBAN KONTINJENSI
1. Garansi yang diberikan
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Lainnya
II.
III.
IV.
31 Des 2013
542,705
1,681,543
2,424,651
-
LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI
PER 31 DESEMBER 2014 & 31 DESEMBER 2013
No.
31 Des 2013
-
-
-
-
-
-
74,963
-
74,279
-
-
-
-
-
-
-
-
-
109,147
-
135,928
-
673,571
-
1,092,549
-
RASIO
31 Des 2014
RASIO KINERJA
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM)
Aset Produktif Bermasalah dan Aset Non Produktif Bermasalah
Terhadap Total Aset Produktif dan Aset Non Produktif
Aset Produktif Bermasalah Terhadap total Aset Produktif
CadanganKerugianPenurunanNilai(CKPN)AsetKeuanganTerhadapAset
Produktif
NPL Gross
NPL Net
Return On Assets (ROA)
Return On Equity (ROE)
Net Interest Margin (N I M)
Beban Operasional Terhadap Pendapatan Operasional (BOPO)
Loan To Deposit Rasio (LDR)
Kepatuhan (Compliance).
a. Persentase Pelanggaran BMPK
a. 1. Pihak Terkait
a. 2. Pihak tidak Terkait
b. Persentase Pelampauan BMPK
b.1. Pihak Terkait
b.2. Pihak tidak Terkait
Giro Wajib Minimum (GWM)
a. GWM Rupiah
b. GWM Valuta Asing
Posisi Devisa Neto (PDN) Secara Keseluruhan
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
1
2
3
31 Des 2013
17.79
17.56
1.75
1.98
1.86
2.15
2.18
2.58
0.82
3.13
22.94
7.64
74.11
92.38
2.21
2.78
1.01
3.44
23.57
7.03
70.72
86.80
-
-
-
-
8.88
-
9.86
-
L A P O R A N K UA L I TA S
(Dalam Jutaan Rupiah)
NO
POS - POS
31 Des 2014
NO
POS - POS
L
PIHAK TERKAIT
Penempatan pada bank lain
a. Rupiah
b. Valuta asing
2 Tagihan spot dan derivatif
a. Rupiah
b. Valuta asing
3 Surat berharga
a. Rupiah
b. Valuta asing
4 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
5 Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali
(Reverse Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
6 Tagihan akseptasi
7 Kredit
a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM)
i. Rupiah
502
ii. Valuta asing
b. Bukan debitur UMKM
i. Rupiah
ii. Valuta asing
c. Kredit yang direstrukturisasi
i. Rupiah
ii. Valuta asing
d. Kredit properti
8 Penyertaan
9 Penyertaan modal sementara
10 Komitmen dan kontinjensi
a. Rupiah
b. Valuta asing
11 Aset yang diambil ahli
I I . PIHAK TIDAK TERKAIT
1 Penempatan pada bank lain
a. Rupiah
2,424,651
b. Valuta asing
2 Tagihan spot dan derivatif
a. Rupiah
b. Valuta asing
3 Surat berharga
a. Rupiah
378,495
b. Valuta asing
4 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
5 Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji
dijual kembali (Reverse Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
6 Tagihan akseptasi
7 Kredit
a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM)
i. Rupiah
480,083
ii. Valuta asing
b. Bukan debitur UMKM
i. Rupiah
10,125,885
ii. Valuta asing
c . Kredit yang direstrukturisasi
i. Rupiah
3,449
ii. Valuta asing
d. Kredit properti
331,007
8 Penyertaan
330
9 Penyertaan modal sementara
10 Transaksi Rekening Administratif
a. Rupiah
748,534
b. Valuta asing
11 Aset yang diambil alih
494
III. INFORMASI LAIN
1 Total aset bank yang dijaminkan :
a. Pada Bank Indonesia
b. Pada pihak lain
2 Total CKPN aset keuangan atas aset produktif
3 Total PPA yang wajib dibentuk atas aset
4 Persentase kredit kepada UMKM terhadap total kredit
5 Persentase kredit kepada Usaha Mikro Kecil (UMK)
terhadap total kredit
6 Persentase jumlah debitur UMKM terhadap total debitur
7 Persentase jumlah debitur Usaha Mikro Kecil (UMK)
terhadap total debitur
8 Lainnya
a. Penerusan Kredit
b. Penyaluran dana Mudharabah Muqayyadah
c . Aset produktif yang dihapus buku
d. Aset produktif yang dihapus buku yang dipulihkan/
berhasil ditagih
e. Aset produktif yang dihapus tagih
31 Des 2013
2,159,278
-
1,444,903
-
974,663
1,184,615
385,170
1,059,733
154,376
151,139
-
-
106
18,401
135,869
864,136
67
12,821
138,251
742,100
-
-
68,114
2,764
-
162,852
2,996
-
484,558
24,305
284,395
(709,760)
474,855
318,610
27,725
229,917
(590,961)
468,772
58
46,553
46,611
521,466
35,759
35,759
504,531
(143,169)
8,501
386,798
(134,515)
1,259
371,275
-
-
41,408
-
17,443
-
428,206
388,718
386,798
371,275
428,206
-
388,718
-
Pendapatan Komprehensif lain tahun berjalan - net pajak penghasilan terkait
TOTAL LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN
Laba yang dapat diatribusikan kepada :
PEMILIK
KEPENTINGAN NON PENGENDALI
TOTAL LABA TAHUN BERJALAN
Total Laba Komprehensif yang dapat diatribusikan kepada :
PEMILIK
KEPENTINGAN NON PENGENDALI
TOTAL LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN
TRANSFER LABA (RUGI) KE KANTOR PUSAT
DIVIDEN
LABA BERSIH PER SAHAM*)
LAPORAN PERHITUNGAN KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM BANK UMUM
PER 31 DESEMBER 2014 & 31 DESEMBER 2013
(Dalam Jutaan Rupiah)
No.
I.
KOMPONEN MODAL
31 Des 2014
KOMPONEN MODAL
A. Modal Inti
1,511,753
1. Modal disetor
871,381
2. Cadangan Tambahan Modal
640,537
2.1.Faktor penambah *)
706,453
a. Agio
b. Modal Sumbangan
c . Cadangan umum
325,847
d. Cadangan tujuan
160,556
e. Laba tahun-tahun lalu yang dapat diperhitungkan (100%)
f . Laba tahun berjalan yang dapat diperhitungkan (50%)
195,550
g. Selisih lebih karena penjabaran laporan keuangan
h. Dana setoran modal
24,500
i. Waran yang diterbitkan (50%)
j. Opsi saham yang diterbitkan dalam rangka program kompensasi
berbasis saham (50%)
2.2 Faktor pengurang *)
65,916
a. Disagio
b. Rugi tahun-tahun lalu yang dapat diperhitungkan (100%)
c . Rugi tahun berjalan yang dapat diperhitungkan (100%)
d. Selisih kurang karena penjabaran laporan keuangan
e. Pendapatan komprehensif lain : \Kerugian dari penurunan nilai
wajar atas penyertaan dalam kategori Tersedia Untuk Dijual
f . Selisih kurang antara PPA dan cadangan kerugian penurunan nilai
atas aset produktif
65,916
g. Penyisihan Penghapusan Aset (PPA) atas aset non produktif
yang wajib dihitung
h. Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar dari instrumen
keuangan dalam trading book
3. Modal inovatif *)
3.1 Surat berharga subordinasi (perpetual non kumulatif)
3.2 Pinjaman Subordinasi (perpetual non kumulatif)
3.3 Instrumen Modal Inovatif lainnya
4. Faktor Pengurang Modal Inti *)
165
4.1 Goodwill
4.2 Aset tidak berwujud lainnya
4.3 Penyertaan (50%)
165
4.4 Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi (50%)
5. Kepentingan Non Pengendali
B. Modal Pelengkap
114,061
1. Level Atas (Upper Tier2) *)
114,226
1.1 Saham preferen (perpetual kumulatif)
1.2 Surat berharga subordinasi (perpetual kumulatif)
1.3 Pinjaman Subordinasi (perpetual kumulatif)
1.4 Mandatory convertible bond
1.5 Modal Inovatif yang tidak diperhitungkan sebagai Modal Inti
1.6 Instrumen modal pelengkap level atas (upper tier 2) lainnya
1.7 Revaluasi aset tetap
1.8 Cadangan umum aset produktif (maks 1,25% ATMR)
114,226
1.9 Pendapatan komprehensif lain: Keuntungan dari peningkatan nilai
wajar atas penyertaan dlm kategori Tersedia untuk Dijual (45%)
2. Level Bawah (Lower Tier 2) maksimum 50% Modal Inti *)
2.1 Redeemable preference shares
2.2 Pinjaman atau obligasi subordinasi yang dapat diperhitungkan
2.3 Instrumen modal pelengkap level bawah (lower tier 2) lainnya
3. Faktor Pengurang Modal Pelengkap *)
165
3.1 Penyertaan (50%)
165
3.2 Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi (50%)
C. Faktor Pengurang Modal Inti dan Modal Pelengkap
Eksposur Sekuritisasi
D. Modal Pelengkap Tambahan Yang Memenuhi Persyaratan (Tier 3)
E . MODAL PELENGKAP TAMBAHAN YANG DIALOKASIKAN UNTUK
MENGANTISIPASI RISIKO PASAR
II
TOTAL MODAL INTI DAN MODAL PELENGKAP (A+B-C)
1,625,814
I I I TOTAL MODAL INTI, MODAL PELENGKAP, DAN MODAL PELENGKAP
TAMBAHAN YANG DIALOKASIKAN UNTUK MENGANTISIPASI RISIKO
PASAR (A+B-C+E)
1,625,814
I V ASET TERTIMBANGAN MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO KREDIT **) 7,051,979
V
ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO OPERASIONAL 2,066,925
V I ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO PASAR
19,214
VII RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM UNTUK
RISIKO KREDIT DAN RISIKO
OPERASIONAL { II:(IV+V)}
17.83
VIII RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM UNTUK
RISIKO KREDIT, RISIKO OPERASIONAL
17.79
DAN RISIKO PASAR { III : (IV+V+VI)}
Penempatan pada bank lain
Tagihan spot dan derivatif
Surat berharga
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo)
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali
(Reverse Repo)
Tagihan akseptasi
Kredit
Penyertaan
Penyertaan modal sementara
Transaksi rekening adminitratif
6
7
8
9
10
10,925
-
32,338
72,452
313,459
(2,373)
1,242,949
(14,870)
11,847
(52)
12,877
(783)
3,170
16,193
(13,645)
4,157
1,677,719
428,337
11,240
491,150
147,094
491,540
19,407
312,100
178,723
565,462
433,526
369,709
1,044
55,906
2,069,942
179,527
2,222
60,674
1,677,719
NO
A
B
C
D
E
F
G
H
I
J
K
L
POS -POS
PENDAPATAN OPERASIONAL
1. Margin Murabahah
2. Bagi Hasil Musyarakah
3. Bagi Hasil Deposito iB
4. Bonus
5. Pendapatan Sewa Ijarah
6. Pendapatan Operasional Lainnya
JUMLAH PENDAPATAN OPERASIONAL
Bagi Hasil Untuk Investor Dana Investasi Tidak Terikat -/a. Bank
b. Bukan Bank
c. Bank Indonesia (FPJPS)
JUMLAH BAGI HASIL
Pendapatan Operasional Setelah Distribusi Bagi Hasil
Untuk Investor
BEBAN OPERASIONAL
1. Bonus iB
2. Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif
3. Beban Umum Dan Administrasi
4. Beban Personalia
5. Beban Lainnya
JUMLAH BEBAN OPERASIONAL
PENDAPATAN (BEBAN) OPERASIONAL BERSIH
Pendapatan Non Operasional
Beban Non Operasional
LABA (RUGI) NON OPERASIONAL BERSIH
SALDO LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN
10,925
165
165
86,704
86,869
86,869
165
165
-
B.
C.
Fasilitas Pembiayaan iB Kepada Nasabah Yang Belum Ditarik
Irrevocable L/C iB Yang Masih Berjalan
Garansi iB Yang Diberikan
Lainnya
M
Jumlah
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
502
-
1,138
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1,138
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2,424,651 2,308,044
-
-
-
-
-
2,308,044
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
378,495
-
354,531
-
-
-
-
-
354,531
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
48,961
-
-
-
-
-
-
133,822
-
2,217
-
4,173
-
193,572
-
813,867 1,139,293
-
138,115
-
3,201
-
7,107
-
191,944
-
86,853
-
2,055
-
1,216
-
83,215 10,299,224 8,567,875
-
68,401
-
3,644
-
2,733
-
74,637
-
1,479,660
8,717,290
5,378
-
425
-
15
-
6,374
1,424
-
379,757
330
-
3,708
-
106
-
200
-
7,390
920
-
10,776
384,691
330
-
-
-
-
-
748,534 1,166,828
494
474
-
-
-
-
1,166,828
474
9,823
338,249
330
-
3,386
314,244
380,160
7.33
290,497
355,712
14.52
4.19
4.53
10.96
12.00
4.23
11.71
16,606
477,123
17,422
516,473
-
-
Kredit
Korporasi
Trading
Kredit
Ritel
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
PENGURUS
DEWAN KOMISARIS
- Komisaris Utama
- Komisaris Independen
- Komisaris Independen
DIREKSI
- Direktur Utama
- Direktur Operasional
- Direktur Kepatuhan & SDM
- Direktur Bisnis
- Direktur Syariah
(% per tahun)
Kredit Konsumsi
KPR
Non KPR
12.25
12.25
LAPORAN SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA ZIS
PERIODE 31 DESEMBER 2014 & 31 DESEMBER 2013
(Dalam Jutaan Rupiah)
3
37,108
39,628
76,736
25,015
23,645
48,660
141,351
120,857
162
2,764
15,367
37,059
15,822
71,174
70,177
260,790
275,061
(14,271)
55,906
232
2,996
13,053
24,442
9,601
50,324
70,533
165,139
174,998
(9,859)
60,674
31 Des 2013
732
141,998
4,625
4
5
No
1
2
3
31 Des 2014
31 Des 2013
1
1
2
1
3
1
1
2
2
1
2
1
1
1
Giro iB
a. Bank
b. Non Bank
Tabungan iB Firdaus
a. Bank
b. Non Bank
Deposito iB
a. Bank
- 1 bulan
- 3 bulan
- 6 bulan
- 12 bulan
b. Non Bank
- 1 bulan
- 3 bulan
- 6 bulan
- 12 bulan
- 24 bulan
TOTAL
PENDAPATAN
YANG HARUS
DIBAGI HASIL
NISBAH
A
B
C
420,041
-
462,374
4,215
373,279
2,936
270,161
71,813
3,259
3,308
1,607,171
-
JUMLAH
BONUS DAN
BAGI HASIL
D
: T. Setia Budi
: Islahuddin
: Abdussamad
:
:
:
:
:
61.61%
Busra Abdullah
Rusydi M. Adam 2 PEMERINTAH
Zikri A. Gani
KABUPATEN/KOTA
Zakaria Arahman
SEPROPINSI ACEH
Haizir Sulaiman
38.39%
BANDA ACEH, 14 APRIL 2015
PT. BANK ACEH
BUSRA ABDULLAH
Direktur Utama
RUSYDI M. ADAM
Direktur Operasional
URAIAN
NAMA PORTOFOLIO
INFORMASI AWAL PERIODE
Portofolio pembiayaan (project)
Saldo awal
INFORMASI PERIODE BERJALAN
Portofolio pembiayaan (project)
Penerimaan dana
Penarikan dana
Keuntungan (rugi) investasi
Beban / Biaya
Fee bank sebagai agen/manajer investasi
INFORMASI AKHIR PERIODE
Portofolio pembiayaan (project)
Saldo Akhir
31 DES 2014
31 DES 2013
-
-
-
-
-
-
LAPORAN SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA QARDH
PERIODE 31 DESEMBER 2014 & 31 DESEMBER 2013
(Dalam Jutaan Rupiah)
NO
1
2
PORSI PEMILIK DANA
SALDO
RATA-RATA
PEMILIK BANK
1 PEMERINTAH
PROPINSI ACEH
LAPORAN PERUBAHAN DANA INVESTASI TERIKAT
MUDHARABAH MUQAYYADAH
PERIODE 31 DESEMBER 2014 & 31 DESEMBER 2013
(Dalam Jutaan Rupiah)
DISTRIBUSI BAGI HASIL
UNTUK BULAN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2014
(Dalam Jutaan Rupiah)
JENIS
PENGHIMPUNAN
Kewajiban
-
C ATATA N :
1 Informasi keuangan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 diatas diambil dari laporan
keuangan yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik DJOKO SIDIQ & INDRA, dalam laporan No.DSI.AS/
HO.017/PTBA-LAI tertanggal 27 Februari 2015 dengan pendapat Wajar Tanpa Pengecualian.Karena diambil dari
laporan keuangan, Informasi tersebut bukan merupakan penyajian yang lengkap dari Laporan keuangan.
2 Informasi Keuangan di atas telah termasuk konsolidasi dengan Unit Usaha Syariah
3 Informasi Keuangan di atas disajikan sesuai dengan hal-hal sebagai berikut:
a. Peraturan Bank Indonesia No. 3/22/PBI/2001 tanggal 31 Desember 2001 sebagaimana telah diubah
dengan Peraturan Bank Indonesia No.7/50/PBI/2005 tanggal 29 November 2005 perihal "Transparansi
Kondisi Keuangan Bank.
b. Surat Edaran Bank Indonesia No. 12/11/DPNP tanggal 31 Maret 2010 perihal "Perubahan kedua atas Surat
Edaran Bank Indonesia Nomor 3/30/DPNP/ tanggal 14 Desember 2001 perihal "Laporan Keuangan Publikasi
Triwulanan dan Bulanan Bank Umum serta laporan tertentu yang disampaikan kepada Bank Indonesia"
c. Surat Edaran Bank Indonesia No.13/30/DPNP tanggal 16 Desember 2011 perihal "Perubahan ketiga atas Surat
Edaran Bank Indonesia Nomor 3/30/DPNP/ tanggal 14 Desember 2001 perihal "Laporan Keuangan Publikasi
Triwulanan dan Bulanan Bank Umum serta laporan tertentu yang disampaikan kepada Bank Indonesia"
4 Informasi keuangan Per 31 Desember 2014 telah disesuaikan dengan Pernyataan Standar Akuntansi
Keuangan No. 50 (Revisi 2006) dan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan No. 55 (Revisi 2006).
5 Bank telah menerapkan PSAK 24 (Revisi 2010) yang berlaku efektif sejak Januari 2012.
POS -POS
Tagihan
-
Kredit
Mikro
Sumber Dana ZIS Pada Awal Periode
Sumber Dana ZIS
a. Zakat Dari Bank
b. Zakat Dari Pihak Luar Bank
c. Infaq Dan Shadaqah
d. Dana Kebajikan Lainnya
Jumlah Sumber Dana
Penggunaan Dana ZIS
3.1. Disalurkan ke lembaga lain
a. Fakir
b. Miskin
c. Amil
d. Orang Yang Baru Masuk Islam (Muallaf)
e. Orang Yang Terlilit Hutang (Ghorim)
f. Hamba Sahaya (Riqab)
g. Orang Yang Berjihad (Fisabilillah)
h. Orang Yang Dalam Perjalanan (Ibnusabil)
i. Dana Bergulir Untuk Usaha
Jumlah Penggunaan Dana
Kenaikan (Penurunan) Sumber Atas Penggunaan
Sumber Dana ZIS Pada Akhir Periode
Tagihan dan Kewajiban Derivatif
Hedging
Suku Bunga Dasar Kredit
12.25
12.26
12.26
(Prime Lending Rate)
KETERANGAN :
1. Suku Bunga Dasar Kredit (SBDK) digunakan sebagai dasar penetapan suku bunga kredit yang akan dikenakan oleh
Bank kepada nasabah. SBDK belum memperhitungkan komponen premi risiko yang besarnya tergantung dari
penilaian Bank terhadap risiko masing-masing debitur atau kelompok debitur. Dengan demikian, besarnya suku
bunga kredit yang dikenakan kepada debitur belum tentu sama dengan SBDK.
2. Dalam Kredit Konsumsi non KPR tidak termasuk penyediaan dana melalui kartu kredit dan kredit dan kredit
tanpa agunan (KTA).
3. Informasi SBDK yang berlaku setiap saat dapat dilihat pada publikasi di setiap kantor PT. Bank Aceh
dan website PT. Bank Aceh.
17.60
125,477
960
25,015
1,896
16,169
169,517
(Dalam Jutaan Rupiah)
31 DESEMBER 2013
CKPN
PPAP Wajib Dibentuk
Individual
Kolektif
Umum
Khusus
2,373
288,123
97,083
258,629
1
-
Tujuan
Notional
Terkait Dengan Nilai Tukar
1. Spot
2. Forward
3. Option
a. Jual
b. Beli
4. Future
5. Swap
6. Lainnya
Terkait Dengan Suku Bunga
1. Forward
2. Option
a. Jual
b. Beli
3. Future
4. Swap
5. Lainnya
Lainnya
JUMLAH
Suku Bunga Dasar Kredit ( Prime Lending Rate)
Berdasarkan Segmen Bisnis
17.56
160,031
1,238
40,302
861
15,655
218,087
86,200
1,812
-
-
PT. Bank Aceh
(Dalam Jutaan Rupiah)
31 Des 2014
31 Des 2013
31 Des 2014
-
-
Tanggal 31 Desember 2014
1,568,913
6,930,493
1,984,630
19,061
(Dalam Jutaan Rupiah)
1
2
3
4
DPK
-
Suku Bunga Dasar Kredit (Prime Lending Rate)
1,568,913
LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI
PERIODE 31 DESEMBER 2014 & 31 DESEMBER 2013
POS -POS
L
-
Nilai
TRANSAKSI
A.
LABA - RUGI
PERIODE 31 DESEMBER 2014 & 31 DESEMBER 2013
47,861
71,340
403,021
(2,373)
1,530,496
(18,108)
13,095
(47)
13,108
(351)
4,000
19,632
(15,080)
3,348
2,069,942
Jumlah
TRANSAKSI SPOT DAN DERIVATIF PER DESEMBER 2014
-
Memenuhi Surat Edaran Bank Indonesia No.7/56/DPbS, tanggal 9 Desember 2005 Perihal "Laporan Tahunan, Laporan Keuangan
Publikasi Triwulan dan Bulanan serta Laporan tertentu dari Bank yang disampaikan"
POS -POS
AKTIVA
1 Kas
2 Giro Bank Indnesia
3 Sertifikat Wadiah Bank Indonesia
4 Penempatan Pada Bank Lain
5 PPAP - Penempatan Pada Bank Lain -/6 Surat Berharga Yang Dimiliki
7 PPAP - Surat Berharga Yang Dimiliki -/8 Piutang iB
9 PPAP - Piutang iB -/10 Piutang iB Lainnya
11 PPAP - Piutang iB Lainnya -/12 Pembiayaan iB
13 PPAP - Pembiayaan iB -/14 Pendapatan Yang Masih Akan Diterima
15 Biaya Dibayar Dimuka
16 Aktiva Ijarah
17 Akumulasi Penyusutan Aktiva Ijarah -/18 Aktiva Tetap Dan Inventaris
19 Akumulasi Penyusutan Aktiva Tetap/Inventaris -/20 Aktiva Lain-lain
Jumlah Aktiva
PASIVA
1 Dana Simpanan iB
2 Kewajiban Segera iB Lainnya
3 Kewajiban Kepada Bank Indonesia (FPJPS)
4 Kewajiban Kepada Bank Lain
5 Surat Berharga iB Yang Diterbitkan
6 Kewajiban Lain-lain
7 Dana Investasi Tidak Terikat :
a. Tabungan iB Firdaus
b. Deposito iB
b.1. Rupiah
b.2. Valuta Asing
8 Setoran Jaminan
9 Laba Tahun Lalu
10 Laba Tahun Berjalan
Jumlah Pasiva
M
31 DESEMBER 2014
CKPN
PPAP Wajib Dibentuk
Individual
Kolektif
Umum
Khusus
2,373
311,870
106,065
274,096
1
-
POS - POS
1
2
3
4
5
1
2
NO
DPK
(Dalam Jutaan Rupiah)
31 DESEMBER 2013
KL
D
CADANGAN PENYISIHAN KERUGIAN
1,482,208
861,438
620,935
631,861
288,845
143,873
189,199
9,943
-
NO
(Dalam Jutaan Rupiah)
31 Des 2014
31 Des 2013
31 DESEMBER 2014
KL
D
31 Des 2013
INFORMASI SEGMEN UNIT USAHA SYARIAH
NERACA
PER 31 DESEMBER 2014 & 31 DESEMBER 2013
A S E T P R O D U K T I F D A N I N F O R M A S I L A I N N YA
I
1
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL
A
Pendapatan dan Beban Bunga
1
Pendapatan Bunga
a. Rupiah
b. Valuta asing
2
Beban bunga
a. Rupiah
b. Valuta asing
Pendapatan (Beban) Bunga bersih
B
Pendapatan dan Beban Operasional selain Bunga
1
Pendapatan Operasional Selain Bunga
a. Peningkatan nilai wajar aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Spot dan derivatif
iv. Aset keuangan lainnya
b. Penurunan nilai wajar liabilitas keuangan
c . Keuntungan penjualan aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Aset keuangan lainnya
d. Keuntungan transaksi spot dan derivatif (realised)
e. Keuntungan dari penyertaan dengan equity method
f . Dividen
g. Komisi/provisi/fee dan administrasi
h. Pemulihan atas cadangan kerugian penurunan nilai
i. Pendapatan lainnya
2
Beban Operasional Selain Bunga
a. Penurunan nilai wajar aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Spot dan derivatif
iv. Aset keuangan lainnya
b. Peningkatan nilai wajar liabilitas keuangan
c . Kerugian penjualan aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Aset keuangan lainnya
d. Kerugian transaksi spot dan derivatif (realised)
e. Kerugian penurunan nilai aset keuangan (impairment)
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Pembiayaan syariah
iv. Aset keuangan lainnya
f . Kerugian terkait risiko operasional
g. Kerugian dari penyertaan dengan equity method,
h. Komisi/provisi/fee dan administrasi
i. Kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan)
j. Beban tenaga kerja
k . Beban promosi
l. Beban lainnya
Pendapatan (Beban) Operasional Selain Bunga Bersih
LABA (RUGI) OPERASIONAL
PENDAPATAN (BEBAN) NON OPERASIONAL
1
Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris
2
Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing
3
Pendapatan (beban) non operasional lainnya
LABA (RUGI) NON OPERASIONAL
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SEBELUM PAJAK
Pajak penghasilan
a. Taksiran pajak tahun berjalan
b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK BERSIH
PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing
b. keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan
dalam kelompok tersedia untuk dijual
c . bagian efektif dari lindung nilai arus kas
d. keuntungan revaluasi aset tetap
e. bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi
f . keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti
g. pajak penghasilan terkait dengan laba komprehensif lain
h. lainnya
(Dalam Jutaan Rupiah)
TABEL PERHITUNGAN RASIO KEUANGAN
PERIODE 1 JANUARI S.D. 31 DESEMBER 2014 & 31 DESEMBER 2013
No
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF
PERIODE 1 JANUARI S.D. 31 DESEMBER 2014 & 31 DESEMBER 2013
(Dalam Jutaan Rupiah)
INDIKASI
RATE OF
RETURN (%)
3
E
162
0.46
52.00%
2,192
5.69
3,403
27
-
64.11%
75.20%
-
2,182
20
-
7.01
8. 30
-
2,463
655
30
30
10,823
65.00%
65.00%
65.00%
65.00%
-
1,601
426
20
20
6,621
7.11
7.11
7.18
7.07
-
4
5
URAIAN
CATATAN
31 DES 2014
Sumber Dana Qardh Pada Awal Periode
Sumber Dana Qardh
a. Infaq Dan Shadaqah
b. Denda
c. Sumbangan/Hibah
d. Pendapatan Non Halal
e. Lainnya
Total Sumber Dana
Penggunaan Dana Qardh
a. Pinjaman
b. Sumbangan
c. Lainnya
Total Penggunaan Qardh
Kenaikan (Penurunan) Sumber Atas Penggunaan
Sumber Dana Qardh Pada Akhir Periode
31 DES 2013
3,082
2,496
1
124
1,495
1,620
1
712
713
278
653
5
936
684
3,766
5
122
127
586
3,082
BANDA ACEH, 14 April 2015
PT. BANK ACEH
UNIT USAHA SYARIAH
Prof. DR.Tgk. H. Muslim Ibrahim, MA Haizir Sulaiman
Dewan Pengawas Syariah
Direktur Syariah
Kantor Cabang
:
Kantor Cabang Pembantu :
Kantor Syariah
● Banda Aceh ● Sinabang ● Lhokseumawe ● Langsa ● Takengon ● Meulaboh ● Kutacane ● Sigli ● Blangpidie ● Bireuen ● Sabang ● Tapaktuan ● Singkil ● Medan ● Blang Keujeren ● Bener Meriah ● Calang ● Jeuram ● Jantho ● Kuala Simpang ● Subulussalam ● Meureudu ● Idi
● Perdagangan ● T. Iskandar Muda ● Darussalam ● Neusu ● Ulee Kareng ● T. Nyak Arief ● Seutui ● Peunayong ● Balai Keureukon (Kantor Gubernur) ● Balai Kota (Kantor Walikota Banda Aceh) ● Kampung Aie ● PT. KKA ● Panton Labu ● Geudong ● Krueng Mane ● Krueng Geukuh ● Matang Kuli ● Sampoiniet ● Tanah Pasir ● Pasar Inpres
Lsm ● Peureulak ● Julok ● Angkop ● Kota Takengon ● Jagong Jeget ● Pegasing ● Kuala Bhee ● Lapang ● Samatiga ● Lawe Sigala-gala ● Kota Kutacane ● Beureunuen ● Grong-Grong ● Kota Bakti ● Tangse ● Manggeng ● Babah Rot ● Susoh ● Kota Blangpidie ● Matang Glumpang Dua ● Samalanga ● Jeunib ● Gandapura ● Kota
Juang ● Balohan ● Kota Fajar ● Labuhan Haji ● Bakongan ● Meukek ● Rimo ● Tomang Elok ● Kuta Panjang ● Lampahan ● Pondok Baru ● Simpang Balek ● Lamno ● Teunom ● Krueng Sabee ● Simpang Peut ● Alue Bilie ● Ulee Jalan ● Aneuk Galong ● Karang Baru ● Simpang Empat Upak ● Ulee Gle ● Lueng Putu ● Langkak ● Kembang
Tanjung ● Sutomo
: ● Cabang Banda Aceh ● Cabang Lhokseumawe ● Capem Keutapang ● Capem IAIN Darussalam ● Capem Lambaro ● Capem Diponegoro ● Capem Meulaboh ● Capem Lhoksukon ● Capem Sigli ● Capem Langsa ● Capem Bireuen ● Capem Takengon ● Capem Tapaktuan ● Capem Lhoknibong ● Capem Kutablang ● Capem Bener Meriah ● Capem
Idi Rayeuk
www.facebook.com/serambinews
@serambinews
Seramdi Iklan
Selasa
14 April 2015
INDONESIA
serambinews.com
LAPORAN KEUANGAN PUBLIKASI
LAPORAN POSISI KEUANGAN
PER 31 DESEMBER 2014 & 31 DESEMBER 2013
NO
POS -POS
31 Des 2014
ASET
Kas
Penempatan pada Bank Indonesia
Penempatan pada bank lain
Tagihan spot dan derivatif
Surat berharga
a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi
b. Tersedia untuk dijual
c. Dimiliki hingga jatuh tempo
d. Pinjaman yang diberikan dan piutang
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo)
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji
dijual kembali (reverse repo)
Tagihan akseptasi
Kredit
a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi
b. Tersedia untuk dijual
c. Dimiliki hingga jatuh tempo
d. Pinjaman yang diberikan dan piutang
Pembiayaan syariah
Penyertaan
Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan -/a. Surat berharga
b. Kredit
c. Lainnya
Aset tidak berwujud
Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/Aset tetap dan inventaris
Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/Aset non produktif
a. Properti terbengkalai
b. Aset yang diambil alih
c. Rekening tunda
d. Aset antarkantor
i. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia
ii. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia
Cadangan kerugian penurunan nilai dari aset non keuangan -/Sewa pembiayaan
Aset pajak tangguhan
Aset lainnya
TOTAL ASET
LIABILITAS
Giro
Tabungan
Simpanan berjangka
Dana investasi revenue sharing
Pinjaman dari Bank Indonesia
Pinjaman dari bank lain
Liabilitas spot dan derivatif
Utang atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo)
Utang akseptasi
Surat berharga yang diterbitkan
Pinjaman yang diterima
a. Pinjaman yang dapat diperhitungkan sebagai modal
b. Pinjaman yang diterima lainnya
Setoran jaminan
Liabilitas antar kantor
a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia
b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia
Liabilitas pajak tangguhan
Liabilitas lainnya
Dana investasi profit sharing
TOTAL LIABILITAS
EKUITAS
Modal disetor
a. Modal dasar
b. Modal yang belum disetor -/c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/Tambahan modal disetor
a. Agio
b. Disagio -/c. Modal sumbangan
d. Dana setoran modal
e. Lainnya
Pendapatan (kerugian) komprehensif lainnya
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok
tersedia untuk dijual
c. Bagian efektif lindung nilai arus kas
d. Selisih penilaian kembali aset tetap
e. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi
f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti
g. Pajak penghasilan terkait dengan laba konprehensif lain
h. Lainnya
Selisih kuasi reorganisasi
Selisih restrukturisasi entitas sepengendali
Ekuitas lainnya
Cadangan
a. Cadangan umum
b. Cadangan tujuan
Laba/rugi
a. Tahun-tahun lalu
b. Tahun berjalan
TOTAL EKUITAS YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA PEMILIK
Kepentingan non pengendali
TOTAL EKUITAS
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
POS - POS
I.
539,050
1,612,415
2,308,044
-
368,495
10,000
-
344,531
10,000
48,961
-
-
9,565,285
1,548,307
330
8,937,044
1,261,044
330
(311,870)
(2,374)
3,010
(1,790)
365,645
(195,786)
(288,123)
(2,374)
2,896
(1,145)
356,568
(193,087)
494
3,909
474
3,148
56
17,572
354,956
16,375,138
9,070
301,366
15,250,212
3,453,498
4,287,215
2,926,021
1,363,507
818
1,719,422
-
4,383,942
3,994,882
2,266,065
1,104,592
1,118
1,073,077
-
15,000
11,357
15,000
8,327
9,070
778,740
14,564,648
4,917
705,475
13,557,395
1,500,000
(628,619)
-
1,500,000
(638,562)
-
24,500
-
9,943
-
41,408
-
17,443
-
325,847
160,556
288,845
143,873
386,798
1,810,490
1,810,490
16,375,138
371,275
1,692,817
1,692,817
15,250,212
31 Des 2014
TAGIHAN KOMITMEN
1. Fasilitas pinjaman yang belum ditarik
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Posisi pembelian spot dan derivatif yang masih berjalan
3. Lainnya
KEWAJIBAN KOMITMEN
1. Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum ditarik
a. BUMN
i. Committed
- Rupiah
- Valuta asing
ii. Uncommittted
- Rupiah
- Valuta asing
b. Lainnya
i. Committed
ii. Uncommittted
2. Fasilitas kredit kepada bank lain yang belum ditarik
a. Committed
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Uncommitted
i. Rupiah
ii. Valuta asing
3. Irrevocable L/C yang masih berjalan
a. L/C luar negeri
b. L/C dalam negeri
4. Posisi penjualan spot dan derivatif yang masih berjalan
5. Lainnya TAGIHAN KONTINJENSI
1. Garansi yang diterima
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Pendapatan bunga dalam penyelesaian
a. Bunga kredit yang diberikan
b. Bunga lainnya
3. Lainnya
KEWAJIBAN KONTINJENSI
1. Garansi yang diberikan
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Lainnya
II.
III.
IV.
31 Des 2013
542,705
1,681,543
2,424,651
-
LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI
PER 31 DESEMBER 2014 & 31 DESEMBER 2013
No.
31 Des 2013
-
-
-
-
-
-
74,963
-
74,279
-
-
-
-
-
-
-
-
-
109,147
-
135,928
-
673,571
-
1,092,549
-
RASIO
31 Des 2014
RASIO KINERJA
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM)
Aset Produktif Bermasalah dan Aset Non Produktif Bermasalah
Terhadap Total Aset Produktif dan Aset Non Produktif
Aset Produktif Bermasalah Terhadap total Aset Produktif
CadanganKerugianPenurunanNilai(CKPN)AsetKeuanganTerhadapAset
Produktif
NPL Gross
NPL Net
Return On Assets (ROA)
Return On Equity (ROE)
Net Interest Margin (N I M)
Beban Operasional Terhadap Pendapatan Operasional (BOPO)
Loan To Deposit Rasio (LDR)
Kepatuhan (Compliance).
a. Persentase Pelanggaran BMPK
a. 1. Pihak Terkait
a. 2. Pihak tidak Terkait
b. Persentase Pelampauan BMPK
b.1. Pihak Terkait
b.2. Pihak tidak Terkait
Giro Wajib Minimum (GWM)
a. GWM Rupiah
b. GWM Valuta Asing
Posisi Devisa Neto (PDN) Secara Keseluruhan
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
1
2
3
31 Des 2013
17.79
17.56
1.75
1.98
1.86
2.15
2.18
2.58
0.82
3.13
22.94
7.64
74.11
92.38
2.21
2.78
1.01
3.44
23.57
7.03
70.72
86.80
-
-
-
-
8.88
-
9.86
-
L A P O R A N K UA L I TA S
(Dalam Jutaan Rupiah)
NO
POS - POS
31 Des 2014
NO
POS - POS
L
PIHAK TERKAIT
Penempatan pada bank lain
a. Rupiah
b. Valuta asing
2 Tagihan spot dan derivatif
a. Rupiah
b. Valuta asing
3 Surat berharga
a. Rupiah
b. Valuta asing
4 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
5 Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali
(Reverse Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
6 Tagihan akseptasi
7 Kredit
a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM)
i. Rupiah
502
ii. Valuta asing
b. Bukan debitur UMKM
i. Rupiah
ii. Valuta asing
c. Kredit yang direstrukturisasi
i. Rupiah
ii. Valuta asing
d. Kredit properti
8 Penyertaan
9 Penyertaan modal sementara
10 Komitmen dan kontinjensi
a. Rupiah
b. Valuta asing
11 Aset yang diambil ahli
I I . PIHAK TIDAK TERKAIT
1 Penempatan pada bank lain
a. Rupiah
2,424,651
b. Valuta asing
2 Tagihan spot dan derivatif
a. Rupiah
b. Valuta asing
3 Surat berharga
a. Rupiah
378,495
b. Valuta asing
4 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
5 Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji
dijual kembali (Reverse Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
6 Tagihan akseptasi
7 Kredit
a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM)
i. Rupiah
480,083
ii. Valuta asing
b. Bukan debitur UMKM
i. Rupiah
10,125,885
ii. Valuta asing
c . Kredit yang direstrukturisasi
i. Rupiah
3,449
ii. Valuta asing
d. Kredit properti
331,007
8 Penyertaan
330
9 Penyertaan modal sementara
10 Transaksi Rekening Administratif
a. Rupiah
748,534
b. Valuta asing
11 Aset yang diambil alih
494
III. INFORMASI LAIN
1 Total aset bank yang dijaminkan :
a. Pada Bank Indonesia
b. Pada pihak lain
2 Total CKPN aset keuangan atas aset produktif
3 Total PPA yang wajib dibentuk atas aset
4 Persentase kredit kepada UMKM terhadap total kredit
5 Persentase kredit kepada Usaha Mikro Kecil (UMK)
terhadap total kredit
6 Persentase jumlah debitur UMKM terhadap total debitur
7 Persentase jumlah debitur Usaha Mikro Kecil (UMK)
terhadap total debitur
8 Lainnya
a. Penerusan Kredit
b. Penyaluran dana Mudharabah Muqayyadah
c . Aset produktif yang dihapus buku
d. Aset produktif yang dihapus buku yang dipulihkan/
berhasil ditagih
e. Aset produktif yang dihapus tagih
31 Des 2013
2,159,278
-
1,444,903
-
974,663
1,184,615
385,170
1,059,733
154,376
151,139
-
-
106
18,401
135,869
864,136
67
12,821
138,251
742,100
-
-
68,114
2,764
-
162,852
2,996
-
484,558
24,305
284,395
(709,760)
474,855
318,610
27,725
229,917
(590,961)
468,772
58
46,553
46,611
521,466
35,759
35,759
504,531
(143,169)
8,501
386,798
(134,515)
1,259
371,275
-
-
41,408
-
17,443
-
428,206
388,718
386,798
371,275
428,206
-
388,718
-
Pendapatan Komprehensif lain tahun berjalan - net pajak penghasilan terkait
TOTAL LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN
Laba yang dapat diatribusikan kepada :
PEMILIK
KEPENTINGAN NON PENGENDALI
TOTAL LABA TAHUN BERJALAN
Total Laba Komprehensif yang dapat diatribusikan kepada :
PEMILIK
KEPENTINGAN NON PENGENDALI
TOTAL LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN
TRANSFER LABA (RUGI) KE KANTOR PUSAT
DIVIDEN
LABA BERSIH PER SAHAM*)
LAPORAN PERHITUNGAN KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM BANK UMUM
PER 31 DESEMBER 2014 & 31 DESEMBER 2013
(Dalam Jutaan Rupiah)
No.
I.
KOMPONEN MODAL
31 Des 2014
KOMPONEN MODAL
A. Modal Inti
1,511,753
1. Modal disetor
871,381
2. Cadangan Tambahan Modal
640,537
2.1.Faktor penambah *)
706,453
a. Agio
b. Modal Sumbangan
c . Cadangan umum
325,847
d. Cadangan tujuan
160,556
e. Laba tahun-tahun lalu yang dapat diperhitungkan (100%)
f . Laba tahun berjalan yang dapat diperhitungkan (50%)
195,550
g. Selisih lebih karena penjabaran laporan keuangan
h. Dana setoran modal
24,500
i. Waran yang diterbitkan (50%)
j. Opsi saham yang diterbitkan dalam rangka program kompensasi
berbasis saham (50%)
2.2 Faktor pengurang *)
65,916
a. Disagio
b. Rugi tahun-tahun lalu yang dapat diperhitungkan (100%)
c . Rugi tahun berjalan yang dapat diperhitungkan (100%)
d. Selisih kurang karena penjabaran laporan keuangan
e. Pendapatan komprehensif lain : \Kerugian dari penurunan nilai
wajar atas penyertaan dalam kategori Tersedia Untuk Dijual
f . Selisih kurang antara PPA dan cadangan kerugian penurunan nilai
atas aset produktif
65,916
g. Penyisihan Penghapusan Aset (PPA) atas aset non produktif
yang wajib dihitung
h. Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar dari instrumen
keuangan dalam trading book
3. Modal inovatif *)
3.1 Surat berharga subordinasi (perpetual non kumulatif)
3.2 Pinjaman Subordinasi (perpetual non kumulatif)
3.3 Instrumen Modal Inovatif lainnya
4. Faktor Pengurang Modal Inti *)
165
4.1 Goodwill
4.2 Aset tidak berwujud lainnya
4.3 Penyertaan (50%)
165
4.4 Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi (50%)
5. Kepentingan Non Pengendali
B. Modal Pelengkap
114,061
1. Level Atas (Upper Tier2) *)
114,226
1.1 Saham preferen (perpetual kumulatif)
1.2 Surat berharga subordinasi (perpetual kumulatif)
1.3 Pinjaman Subordinasi (perpetual kumulatif)
1.4 Mandatory convertible bond
1.5 Modal Inovatif yang tidak diperhitungkan sebagai Modal Inti
1.6 Instrumen modal pelengkap level atas (upper tier 2) lainnya
1.7 Revaluasi aset tetap
1.8 Cadangan umum aset produktif (maks 1,25% ATMR)
114,226
1.9 Pendapatan komprehensif lain: Keuntungan dari peningkatan nilai
wajar atas penyertaan dlm kategori Tersedia untuk Dijual (45%)
2. Level Bawah (Lower Tier 2) maksimum 50% Modal Inti *)
2.1 Redeemable preference shares
2.2 Pinjaman atau obligasi subordinasi yang dapat diperhitungkan
2.3 Instrumen modal pelengkap level bawah (lower tier 2) lainnya
3. Faktor Pengurang Modal Pelengkap *)
165
3.1 Penyertaan (50%)
165
3.2 Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi (50%)
C. Faktor Pengurang Modal Inti dan Modal Pelengkap
Eksposur Sekuritisasi
D. Modal Pelengkap Tambahan Yang Memenuhi Persyaratan (Tier 3)
E . MODAL PELENGKAP TAMBAHAN YANG DIALOKASIKAN UNTUK
MENGANTISIPASI RISIKO PASAR
II
TOTAL MODAL INTI DAN MODAL PELENGKAP (A+B-C)
1,625,814
I I I TOTAL MODAL INTI, MODAL PELENGKAP, DAN MODAL PELENGKAP
TAMBAHAN YANG DIALOKASIKAN UNTUK MENGANTISIPASI RISIKO
PASAR (A+B-C+E)
1,625,814
I V ASET TERTIMBANGAN MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO KREDIT **) 7,051,979
V
ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO OPERASIONAL 2,066,925
V I ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO PASAR
19,214
VII RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM UNTUK
RISIKO KREDIT DAN RISIKO
OPERASIONAL { II:(IV+V)}
17.83
VIII RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM UNTUK
RISIKO KREDIT, RISIKO OPERASIONAL
17.79
DAN RISIKO PASAR { III : (IV+V+VI)}
Penempatan pada bank lain
Tagihan spot dan derivatif
Surat berharga
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo)
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali
(Reverse Repo)
Tagihan akseptasi
Kredit
Penyertaan
Penyertaan modal sementara
Transaksi rekening adminitratif
6
7
8
9
10
10,925
-
32,338
72,452
313,459
(2,373)
1,242,949
(14,870)
11,847
(52)
12,877
(783)
3,170
16,193
(13,645)
4,157
1,677,719
428,337
11,240
491,150
147,094
491,540
19,407
312,100
178,723
565,462
433,526
369,709
1,044
55,906
2,069,942
179,527
2,222
60,674
1,677,719
NO
A
B
C
D
E
F
G
H
I
J
K
L
POS -POS
PENDAPATAN OPERASIONAL
1. Margin Murabahah
2. Bagi Hasil Musyarakah
3. Bagi Hasil Deposito iB
4. Bonus
5. Pendapatan Sewa Ijarah
6. Pendapatan Operasional Lainnya
JUMLAH PENDAPATAN OPERASIONAL
Bagi Hasil Untuk Investor Dana Investasi Tidak Terikat -/a. Bank
b. Bukan Bank
c. Bank Indonesia (FPJPS)
JUMLAH BAGI HASIL
Pendapatan Operasional Setelah Distribusi Bagi Hasil
Untuk Investor
BEBAN OPERASIONAL
1. Bonus iB
2. Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif
3. Beban Umum Dan Administrasi
4. Beban Personalia
5. Beban Lainnya
JUMLAH BEBAN OPERASIONAL
PENDAPATAN (BEBAN) OPERASIONAL BERSIH
Pendapatan Non Operasional
Beban Non Operasional
LABA (RUGI) NON OPERASIONAL BERSIH
SALDO LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN
10,925
165
165
86,704
86,869
86,869
165
165
-
B.
C.
Fasilitas Pembiayaan iB Kepada Nasabah Yang Belum Ditarik
Irrevocable L/C iB Yang Masih Berjalan
Garansi iB Yang Diberikan
Lainnya
M
Jumlah
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
502
-
1,138
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1,138
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2,424,651 2,308,044
-
-
-
-
-
2,308,044
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
378,495
-
354,531
-
-
-
-
-
354,531
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
48,961
-
-
-
-
-
-
133,822
-
2,217
-
4,173
-
193,572
-
813,867 1,139,293
-
138,115
-
3,201
-
7,107
-
191,944
-
86,853
-
2,055
-
1,216
-
83,215 10,299,224 8,567,875
-
68,401
-
3,644
-
2,733
-
74,637
-
1,479,660
8,717,290
5,378
-
425
-
15
-
6,374
1,424
-
379,757
330
-
3,708
-
106
-
200
-
7,390
920
-
10,776
384,691
330
-
-
-
-
-
748,534 1,166,828
494
474
-
-
-
-
1,166,828
474
9,823
338,249
330
-
3,386
314,244
380,160
7.33
290,497
355,712
14.52
4.19
4.53
10.96
12.00
4.23
11.71
16,606
477,123
17,422
516,473
-
-
Kredit
Korporasi
Trading
Kredit
Ritel
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
PENGURUS
DEWAN KOMISARIS
- Komisaris Utama
- Komisaris Independen
- Komisaris Independen
DIREKSI
- Direktur Utama
- Direktur Operasional
- Direktur Kepatuhan & SDM
- Direktur Bisnis
- Direktur Syariah
(% per tahun)
Kredit Konsumsi
KPR
Non KPR
12.25
12.25
LAPORAN SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA ZIS
PERIODE 31 DESEMBER 2014 & 31 DESEMBER 2013
(Dalam Jutaan Rupiah)
3
37,108
39,628
76,736
25,015
23,645
48,660
141,351
120,857
162
2,764
15,367
37,059
15,822
71,174
70,177
260,790
275,061
(14,271)
55,906
232
2,996
13,053
24,442
9,601
50,324
70,533
165,139
174,998
(9,859)
60,674
31 Des 2013
732
141,998
4,625
4
5
No
1
2
3
31 Des 2014
31 Des 2013
1
1
2
1
3
1
1
2
2
1
2
1
1
1
Giro iB
a. Bank
b. Non Bank
Tabungan iB Firdaus
a. Bank
b. Non Bank
Deposito iB
a. Bank
- 1 bulan
- 3 bulan
- 6 bulan
- 12 bulan
b. Non Bank
- 1 bulan
- 3 bulan
- 6 bulan
- 12 bulan
- 24 bulan
TOTAL
PENDAPATAN
YANG HARUS
DIBAGI HASIL
NISBAH
A
B
C
420,041
-
462,374
4,215
373,279
2,936
270,161
71,813
3,259
3,308
1,607,171
-
JUMLAH
BONUS DAN
BAGI HASIL
D
: T. Setia Budi
: Islahuddin
: Abdussamad
:
:
:
:
:
61.61%
Busra Abdullah
Rusydi M. Adam 2 PEMERINTAH
Zikri A. Gani
KABUPATEN/KOTA
Zakaria Arahman
SEPROPINSI ACEH
Haizir Sulaiman
38.39%
BANDA ACEH, 14 APRIL 2015
PT. BANK ACEH
BUSRA ABDULLAH
Direktur Utama
RUSYDI M. ADAM
Direktur Operasional
URAIAN
NAMA PORTOFOLIO
INFORMASI AWAL PERIODE
Portofolio pembiayaan (project)
Saldo awal
INFORMASI PERIODE BERJALAN
Portofolio pembiayaan (project)
Penerimaan dana
Penarikan dana
Keuntungan (rugi) investasi
Beban / Biaya
Fee bank sebagai agen/manajer investasi
INFORMASI AKHIR PERIODE
Portofolio pembiayaan (project)
Saldo Akhir
31 DES 2014
31 DES 2013
-
-
-
-
-
-
LAPORAN SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA QARDH
PERIODE 31 DESEMBER 2014 & 31 DESEMBER 2013
(Dalam Jutaan Rupiah)
NO
1
2
PORSI PEMILIK DANA
SALDO
RATA-RATA
PEMILIK BANK
1 PEMERINTAH
PROPINSI ACEH
LAPORAN PERUBAHAN DANA INVESTASI TERIKAT
MUDHARABAH MUQAYYADAH
PERIODE 31 DESEMBER 2014 & 31 DESEMBER 2013
(Dalam Jutaan Rupiah)
DISTRIBUSI BAGI HASIL
UNTUK BULAN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2014
(Dalam Jutaan Rupiah)
JENIS
PENGHIMPUNAN
Kewajiban
-
C ATATA N :
1 Informasi keuangan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 diatas diambil dari laporan
keuangan yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik DJOKO SIDIQ & INDRA, dalam laporan No.DSI.AS/
HO.017/PTBA-LAI tertanggal 27 Februari 2015 dengan pendapat Wajar Tanpa Pengecualian.Karena diambil dari
laporan keuangan, Informasi tersebut bukan merupakan penyajian yang lengkap dari Laporan keuangan.
2 Informasi Keuangan di atas telah termasuk konsolidasi dengan Unit Usaha Syariah
3 Informasi Keuangan di atas disajikan sesuai dengan hal-hal sebagai berikut:
a. Peraturan Bank Indonesia No. 3/22/PBI/2001 tanggal 31 Desember 2001 sebagaimana telah diubah
dengan Peraturan Bank Indonesia No.7/50/PBI/2005 tanggal 29 November 2005 perihal "Transparansi
Kondisi Keuangan Bank.
b. Surat Edaran Bank Indonesia No. 12/11/DPNP tanggal 31 Maret 2010 perihal "Perubahan kedua atas Surat
Edaran Bank Indonesia Nomor 3/30/DPNP/ tanggal 14 Desember 2001 perihal "Laporan Keuangan Publikasi
Triwulanan dan Bulanan Bank Umum serta laporan tertentu yang disampaikan kepada Bank Indonesia"
c. Surat Edaran Bank Indonesia No.13/30/DPNP tanggal 16 Desember 2011 perihal "Perubahan ketiga atas Surat
Edaran Bank Indonesia Nomor 3/30/DPNP/ tanggal 14 Desember 2001 perihal "Laporan Keuangan Publikasi
Triwulanan dan Bulanan Bank Umum serta laporan tertentu yang disampaikan kepada Bank Indonesia"
4 Informasi keuangan Per 31 Desember 2014 telah disesuaikan dengan Pernyataan Standar Akuntansi
Keuangan No. 50 (Revisi 2006) dan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan No. 55 (Revisi 2006).
5 Bank telah menerapkan PSAK 24 (Revisi 2010) yang berlaku efektif sejak Januari 2012.
POS -POS
Tagihan
-
Kredit
Mikro
Sumber Dana ZIS Pada Awal Periode
Sumber Dana ZIS
a. Zakat Dari Bank
b. Zakat Dari Pihak Luar Bank
c. Infaq Dan Shadaqah
d. Dana Kebajikan Lainnya
Jumlah Sumber Dana
Penggunaan Dana ZIS
3.1. Disalurkan ke lembaga lain
a. Fakir
b. Miskin
c. Amil
d. Orang Yang Baru Masuk Islam (Muallaf)
e. Orang Yang Terlilit Hutang (Ghorim)
f. Hamba Sahaya (Riqab)
g. Orang Yang Berjihad (Fisabilillah)
h. Orang Yang Dalam Perjalanan (Ibnusabil)
i. Dana Bergulir Untuk Usaha
Jumlah Penggunaan Dana
Kenaikan (Penurunan) Sumber Atas Penggunaan
Sumber Dana ZIS Pada Akhir Periode
Tagihan dan Kewajiban Derivatif
Hedging
Suku Bunga Dasar Kredit
12.25
12.26
12.26
(Prime Lending Rate)
KETERANGAN :
1. Suku Bunga Dasar Kredit (SBDK) digunakan sebagai dasar penetapan suku bunga kredit yang akan dikenakan oleh
Bank kepada nasabah. SBDK belum memperhitungkan komponen premi risiko yang besarnya tergantung dari
penilaian Bank terhadap risiko masing-masing debitur atau kelompok debitur. Dengan demikian, besarnya suku
bunga kredit yang dikenakan kepada debitur belum tentu sama dengan SBDK.
2. Dalam Kredit Konsumsi non KPR tidak termasuk penyediaan dana melalui kartu kredit dan kredit dan kredit
tanpa agunan (KTA).
3. Informasi SBDK yang berlaku setiap saat dapat dilihat pada publikasi di setiap kantor PT. Bank Aceh
dan website PT. Bank Aceh.
17.60
125,477
960
25,015
1,896
16,169
169,517
(Dalam Jutaan Rupiah)
31 DESEMBER 2013
CKPN
PPAP Wajib Dibentuk
Individual
Kolektif
Umum
Khusus
2,373
288,123
97,083
258,629
1
-
Tujuan
Notional
Terkait Dengan Nilai Tukar
1. Spot
2. Forward
3. Option
a. Jual
b. Beli
4. Future
5. Swap
6. Lainnya
Terkait Dengan Suku Bunga
1. Forward
2. Option
a. Jual
b. Beli
3. Future
4. Swap
5. Lainnya
Lainnya
JUMLAH
Suku Bunga Dasar Kredit ( Prime Lending Rate)
Berdasarkan Segmen Bisnis
17.56
160,031
1,238
40,302
861
15,655
218,087
86,200
1,812
-
-
PT. Bank Aceh
(Dalam Jutaan Rupiah)
31 Des 2014
31 Des 2013
31 Des 2014
-
-
Tanggal 31 Desember 2014
1,568,913
6,930,493
1,984,630
19,061
(Dalam Jutaan Rupiah)
1
2
3
4
DPK
-
Suku Bunga Dasar Kredit (Prime Lending Rate)
1,568,913
LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI
PERIODE 31 DESEMBER 2014 & 31 DESEMBER 2013
POS -POS
L
-
Nilai
TRANSAKSI
A.
LABA - RUGI
PERIODE 31 DESEMBER 2014 & 31 DESEMBER 2013
47,861
71,340
403,021
(2,373)
1,530,496
(18,108)
13,095
(47)
13,108
(351)
4,000
19,632
(15,080)
3,348
2,069,942
Jumlah
TRANSAKSI SPOT DAN DERIVATIF PER DESEMBER 2014
-
Memenuhi Surat Edaran Bank Indonesia No.7/56/DPbS, tanggal 9 Desember 2005 Perihal "Laporan Tahunan, Laporan Keuangan
Publikasi Triwulan dan Bulanan serta Laporan tertentu dari Bank yang disampaikan"
POS -POS
AKTIVA
1 Kas
2 Giro Bank Indnesia
3 Sertifikat Wadiah Bank Indonesia
4 Penempatan Pada Bank Lain
5 PPAP - Penempatan Pada Bank Lain -/6 Surat Berharga Yang Dimiliki
7 PPAP - Surat Berharga Yang Dimiliki -/8 Piutang iB
9 PPAP - Piutang iB -/10 Piutang iB Lainnya
11 PPAP - Piutang iB Lainnya -/12 Pembiayaan iB
13 PPAP - Pembiayaan iB -/14 Pendapatan Yang Masih Akan Diterima
15 Biaya Dibayar Dimuka
16 Aktiva Ijarah
17 Akumulasi Penyusutan Aktiva Ijarah -/18 Aktiva Tetap Dan Inventaris
19 Akumulasi Penyusutan Aktiva Tetap/Inventaris -/20 Aktiva Lain-lain
Jumlah Aktiva
PASIVA
1 Dana Simpanan iB
2 Kewajiban Segera iB Lainnya
3 Kewajiban Kepada Bank Indonesia (FPJPS)
4 Kewajiban Kepada Bank Lain
5 Surat Berharga iB Yang Diterbitkan
6 Kewajiban Lain-lain
7 Dana Investasi Tidak Terikat :
a. Tabungan iB Firdaus
b. Deposito iB
b.1. Rupiah
b.2. Valuta Asing
8 Setoran Jaminan
9 Laba Tahun Lalu
10 Laba Tahun Berjalan
Jumlah Pasiva
M
31 DESEMBER 2014
CKPN
PPAP Wajib Dibentuk
Individual
Kolektif
Umum
Khusus
2,373
311,870
106,065
274,096
1
-
POS - POS
1
2
3
4
5
1
2
NO
DPK
(Dalam Jutaan Rupiah)
31 DESEMBER 2013
KL
D
CADANGAN PENYISIHAN KERUGIAN
1,482,208
861,438
620,935
631,861
288,845
143,873
189,199
9,943
-
NO
(Dalam Jutaan Rupiah)
31 Des 2014
31 Des 2013
31 DESEMBER 2014
KL
D
31 Des 2013
INFORMASI SEGMEN UNIT USAHA SYARIAH
NERACA
PER 31 DESEMBER 2014 & 31 DESEMBER 2013
A S E T P R O D U K T I F D A N I N F O R M A S I L A I N N YA
I
1
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL
A
Pendapatan dan Beban Bunga
1
Pendapatan Bunga
a. Rupiah
b. Valuta asing
2
Beban bunga
a. Rupiah
b. Valuta asing
Pendapatan (Beban) Bunga bersih
B
Pendapatan dan Beban Operasional selain Bunga
1
Pendapatan Operasional Selain Bunga
a. Peningkatan nilai wajar aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Spot dan derivatif
iv. Aset keuangan lainnya
b. Penurunan nilai wajar liabilitas keuangan
c . Keuntungan penjualan aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Aset keuangan lainnya
d. Keuntungan transaksi spot dan derivatif (realised)
e. Keuntungan dari penyertaan dengan equity method
f . Dividen
g. Komisi/provisi/fee dan administrasi
h. Pemulihan atas cadangan kerugian penurunan nilai
i. Pendapatan lainnya
2
Beban Operasional Selain Bunga
a. Penurunan nilai wajar aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Spot dan derivatif
iv. Aset keuangan lainnya
b. Peningkatan nilai wajar liabilitas keuangan
c . Kerugian penjualan aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Aset keuangan lainnya
d. Kerugian transaksi spot dan derivatif (realised)
e. Kerugian penurunan nilai aset keuangan (impairment)
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Pembiayaan syariah
iv. Aset keuangan lainnya
f . Kerugian terkait risiko operasional
g. Kerugian dari penyertaan dengan equity method,
h. Komisi/provisi/fee dan administrasi
i. Kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan)
j. Beban tenaga kerja
k . Beban promosi
l. Beban lainnya
Pendapatan (Beban) Operasional Selain Bunga Bersih
LABA (RUGI) OPERASIONAL
PENDAPATAN (BEBAN) NON OPERASIONAL
1
Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris
2
Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing
3
Pendapatan (beban) non operasional lainnya
LABA (RUGI) NON OPERASIONAL
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SEBELUM PAJAK
Pajak penghasilan
a. Taksiran pajak tahun berjalan
b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK BERSIH
PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing
b. keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan
dalam kelompok tersedia untuk dijual
c . bagian efektif dari lindung nilai arus kas
d. keuntungan revaluasi aset tetap
e. bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi
f . keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti
g. pajak penghasilan terkait dengan laba komprehensif lain
h. lainnya
(Dalam Jutaan Rupiah)
TABEL PERHITUNGAN RASIO KEUANGAN
PERIODE 1 JANUARI S.D. 31 DESEMBER 2014 & 31 DESEMBER 2013
No
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF
PERIODE 1 JANUARI S.D. 31 DESEMBER 2014 & 31 DESEMBER 2013
(Dalam Jutaan Rupiah)
INDIKASI
RATE OF
RETURN (%)
3
E
162
0.46
52.00%
2,192
5.69
3,403
27
-
64.11%
75.20%
-
2,182
20
-
7.01
8. 30
-
2,463
655
30
30
10,823
65.00%
65.00%
65.00%
65.00%
-
1,601
426
20
20
6,621
7.11
7.11
7.18
7.07
-
4
5
URAIAN
CATATAN
31 DES 2014
Sumber Dana Qardh Pada Awal Periode
Sumber Dana Qardh
a. Infaq Dan Shadaqah
b. Denda
c. Sumbangan/Hibah
d. Pendapatan Non Halal
e. Lainnya
Total Sumber Dana
Penggunaan Dana Qardh
a. Pinjaman
b. Sumbangan
c. Lainnya
Total Penggunaan Qardh
Kenaikan (Penurunan) Sumber Atas Penggunaan
Sumber Dana Qardh Pada Akhir Periode
31 DES 2013
3,082
2,496
1
124
1,495
1,620
1
712
713
278
653
5
936
684
3,766
5
122
127
586
3,082
BANDA ACEH, 14 April 2015
PT. BANK ACEH
UNIT USAHA SYARIAH
Prof. DR.Tgk. H. Muslim Ibrahim, MA Haizir Sulaiman
Dewan Pengawas Syariah
Direktur Syariah
Kantor Cabang
:
Kantor Cabang Pembantu :
Kantor Syariah
● Banda Aceh ● Sinabang ● Lhokseumawe ● Langsa ● Takengon ● Meulaboh ● Kutacane ● Sigli ● Blangpidie ● Bireuen ● Sabang ● Tapaktuan ● Singkil ● Medan ● Blang Keujeren ● Bener Meriah ● Calang ● Jeuram ● Jantho ● Kuala Simpang ● Subulussalam ● Meureudu ● Idi
● Perdagangan ● T. Iskandar Muda ● Darussalam ● Neusu ● Ulee Kareng ● T. Nyak Arief ● Seutui ● Peunayong ● Balai Keureukon (Kantor Gubernur) ● Balai Kota (Kantor Walikota Banda Aceh) ● Kampung Aie ● PT. KKA ● Panton Labu ● Geudong ● Krueng Mane ● Krueng Geukuh ● Matang Kuli ● Sampoiniet ● Tanah Pasir ● Pasar Inpres
Lsm ● Peureulak ● Julok ● Angkop ● Kota Takengon ● Jagong Jeget ● Pegasing ● Kuala Bhee ● Lapang ● Samatiga ● Lawe Sigala-gala ● Kota Kutacane ● Beureunuen ● Grong-Grong ● Kota Bakti ● Tangse ● Manggeng ● Babah Rot ● Susoh ● Kota Blangpidie ● Matang Glumpang Dua ● Samalanga ● Jeunib ● Gandapura ● Kota
Juang ● Balohan ● Kota Fajar ● Labuhan Haji ● Bakongan ● Meukek ● Rimo ● Tomang Elok ● Kuta Panjang ● Lampahan ● Pondok Baru ● Simpang Balek ● Lamno ● Teunom ● Krueng Sabee ● Simpang Peut ● Alue Bilie ● Ulee Jalan ● Aneuk Galong ● Karang Baru ● Simpang Empat Upak ● Ulee Gle ● Lueng Putu ● Langkak ● Kembang
Tanjung ● Sutomo
: ● Cabang Banda Aceh ● Cabang Lhokseumawe ● Capem Keutapang ● Capem IAIN Darussalam ● Capem Lambaro ● Capem Diponegoro ● Capem Meulaboh ● Capem Lhoksukon ● Capem Sigli ● Capem Langsa ● Capem Bireuen ● Capem Takengon ● Capem Tapaktuan ● Capem Lhoknibong ● Capem Kutablang ● Capem Bener Meriah ● Capem
Idi Rayeuk
www.facebook.com/serambinews
@serambinews