Laporan Keuangan Publikasi Bank Aceh 09 2014
2
Seramdi Iklan
Rabu
29 Oktober 2014
INDONESIA
serambinews.com
LAPORAN KEUANGAN PUBLIKASI
LAPORAN POSISI KEUANGAN
PER 30 SEPTEMBER 2014 & 31 DESEMBER 2013
NO
POS -POS
ASET
Kas
Penempatan pada Bank Indonesia
Penempatan pada bank lain
Tagihan spot dan derivatif
Surat berharga
a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi
b. Tersedia untuk dijual
c. Dimiliki hingga jatuh tempo
d. Pinjaman yang diberikan dan piutang
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo)
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji
dijual kembali (reverse repo)
Tagihan akseptasi
Kredit
a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi
b. Tersedia untuk dijual
c. Dimiliki hingga jatuh tempo
d. Pinjaman yang diberikan dan piutang
Pembiayaan syariah
Penyertaan
Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan -/a. Surat berharga
b. Kredit
c. Lainnya
Aset tidak berwujud
Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/Aset tetap dan inventaris
Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/Aset non produktif
a. Properti terbengkalai
b. Aset yang diambil alih
c. Rekening tunda
d. Aset antarkantor
i. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia
ii. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia
Cadangan kerugian penurunan nilai dari aset non keuangan -/Sewa pembiayaan
Aset pajak tangguhan
Aset lainnya
TOTAL ASET
LIABILITAS
Giro
Tabungan
Simpanan berjangka
Dana investasi revenue sharing
Pinjaman dari Bank Indonesia
Pinjaman dari bank lain
Liabilitas spot dan derivatif
Utang atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo)
Utang akseptasi
Surat berharga yang diterbitkan
Pinjaman yang diterima
a. Pinjaman yang dapat diperhitungkan sebagai modal
b. Pinjaman yang diterima lainnya
Setoran jaminan
Liabilitas antar kantor
a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia
b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia
Liabilitas pajak tangguhan
Liabilitas lainnya
Dana investasi profit sharing
TOTAL LIABILITAS
EKUITAS
Modal disetor
a. Modal dasar
b. Modal yang belum disetor -/c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/Tambahan modal disetor
a. Agio
b. Disagio -/c. Modal sumbangan
d. Dana setoran modal
e. Lainnya
Pendapatan (kerugian) komprehensif lainnya
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok
tersedia untuk dijual
c. Bagian efektif lindung nilai arus kas
d. Selisih penilaian kembali aset tetap
e. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi
f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti
g. Pajak penghasilan terkait dengan laba konprehensif lain
h. Lainnya
Selisih kuasi reorganisasi
Selisih restrukturisasi entitas sepengendali
Ekuitas lainnya
Cadangan
a. Cadangan umum
b. Cadangan tujuan
Laba/rugi
a. Tahun-tahun lalu
b. Tahun berjalan
TOTAL EKUITAS YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA PEMILIK
Kepentingan non pengendali
TOTAL EKUITAS
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
30 Sept 2014
31 Des 2013
539,050
1,612,415
2,308,044
-
349,854
10,000
-
344,531
10,000
48,961
-
-
9,371,821
1,500,315
330
8,937,044
1,261,044
330
(301,551)
(2,374)
2,991
(1,631)
359,481
(192,489)
(288,123)
(2,374)
2,896
(1,145)
356,568
(193,087)
474
3,884
474
3,148
40
9,070
472,890
18,864,605
9,070
301,366
15,250,212
7,697,870
3,135,904
3,730,031
823,438
939
1,023,943
-
4,383,942
3,994,882
2,266,065
1,104,592
1,118
1,073,077
-
15,000
2,051
15,000
8,327
9,070
631,208
17,069,454
4,917
705,475
13,557,395
1,500,000
(628,619)
-
1,500,000
(638,562)
-
14,000
-
9,943
-
22,766
-
17,443
-
325,847
165,339
288,845
143,873
395,818
1,795,151
1,795,151
18,864,605
371,275
1,692,817
1,692,817
15,250,212
POS - POS
I.
II.
III.
IV.
TAGIHAN KOMITMEN
1. Fasilitas pinjaman yang belum ditarik
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Posisi pembelian spot dan derivatif yang masih berjalan
3. Lainnya
KEWAJIBAN KOMITMEN
1. Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum ditarik
a. BUMN
i. Committed
- Rupiah
- Valuta asing
ii. Uncommittted
- Rupiah
- Valuta asing
b. Lainnya
i. Committed
ii. Uncommittted
2. Fasilitas kredit kepada bank lain yang belum ditarik
a. Committed
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Uncommitted
i. Rupiah
ii. Valuta asing
3. Irrevocable L/C yang masih berjalan
a. L/C luar negeri
b. L/C dalam negeri
4. Posisi penjualan spot dan derivatif yang masih berjalan
5. Lainnya
TAGIHAN KONTINJENSI
1. Garansi yang diterima
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Pendapatan bunga dalam penyelesaian
a. Bunga kredit yang diberikan
b. Bunga lainnya
3. Lainnya
KEWAJIBAN KONTINJENSI
1. Garansi yang diberikan
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Lainnya
30 Sept 2014
RASIO
31 Des 2013
-
-
-
-
-
80,272
-
74,279
-
-
-
-
-
-
-
-
-
104,883
-
135,928
-
Rasio Kinerja
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM)
Aset Produktif Bermasalah dan Aset Non Produktif Bermasalah
Terhadap Total Aset Produktif dan Aset Non Produktif
Aset Produktif Bermasalah Terhadap total Aset Produktif
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) Aset Keuangan
Terhadap Aset Produktif
NPL Gross
NPL Net
Return On Assets (ROA)
Return On Equity (ROE)
Net Interest Margin (N I M)
Beban Operasional Terhadap Pendapatan Operasional (BOPO)
Loan To Deposit Rasio (LDR)
Kepatuhan (Compliance).
1 a. Persentase Pelanggaran BMPK
a.1. Pihak Terkait
a.2. Pihak tidak Terkait
b. Persentase Pelampauan BMPK
b.1. Pihak Terkait
b.2. Pihak tidak Terkait
2 Giro Wajib Minimum (GWM)
a. GWM Rupiah
b. GWM Valuta Asing
3 Posisi Devisa Neto (PDN) Secara Keseluruhan
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
30 Sept 2014
30 Sept 2014
NO
1,092,549
-
30 Sept 2013
16.23
16.24
1.62
1.85
2.32
2.57
1.84
2.81
1.10
4.21
30.48
7.33
63.12
70.66
2.50
4.06
1.19
2.96
21.33
6.97
71.90
67.92
-
-
-
-
9.45
-
8.52
-
POS - POS
1,218,098
-
1,056,879
-
356,317
861,782
281,640
775,239
123,712
98,221
-
-
106
15,181
108,424
490,597
67
9,459
88,695
548,858
-
-
51,878
2,515
-
151,425
3,918
-
241,864
14,419
179,921
(366,885)
494,897
217,083
18,053
158,379
(450,637)
324,602
8
32,853
32,860
527,757
18,469
18,469
343,071
(131,939)
395,818
(85,768)
257,303
-
-
-
-
395,818
257,303
395,818
257,303
395,818
-
257,303
-
PIHAK TERKAIT
Penempatan pada bank lain
a. Rupiah
b. Valuta asing
2 Tagihan spot dan derivatif
a. Rupiah
b. Valuta asing
3 Surat berharga
a. Rupiah
b. Valuta asing
4 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
5 Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali
(Reverse Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
6 Tagihan akseptasi
7 Kredit
a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM)
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Bukan debitur UMKM
i. Rupiah
ii. Valuta asing
c. Kredit yang direstrukturisasi
i. Rupiah
ii. Valuta asing
d. Kredit properti
8 Penyertaan
9 Penyertaan modal sementara
10 Komitmen dan kontinjensi
a. Rupiah
b. Valuta asing
11 Aset yang diambil ahli
I I . PIHAK TIDAK TERKAIT
1 Penempatan pada bank lain
a. Rupiah
b. Valuta asing
2 Tagihan spot dan derivatif
a. Rupiah
b. Valuta asing
3 Surat berharga
a. Rupiah
b. Valuta asing
4 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
5 Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali
(Reverse Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
6 Tagihan akseptasi
7 Kredit
a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM)
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Bukan debitur UMKM
i. Rupiah
ii. Valuta asing
c. Kredit yang direstrukturisasi
i. Rupiah
ii. Valuta asing
d. Kredit properti
8 Penyertaan
9 Penyertaan modal sementara
10 Transaksi Rekening Administratif
a. Rupiah
b. Valuta asing
11 Aset yang diambil alih
III. INFORMASI LAIN
1 Total aset bank yang dijaminkan :
a. Pada Bank Indonesia
b. Pada pihak lain
2 Total CKPN aset keuangan atas aset produktif
3 Total PPA yang wajib dibentuk atas aset
4 Persentase kredit kepada UMKM terhadap total kredit
5 Persentase kredit kepada Usaha Mikro Kecil (UMK)
terhadap total kredit
6 Persentase jumlah debitur UMKM terhadap total debitur
7 Persentase jumlah debitur Usaha Mikro Kecil (UMK)
terhadap total debitur
8 Lainnya
a. Penerusan Kredit
b. Penyaluran dana Mudharabah Muqayyadah
c . Aset produktif yang dihapus buku
d. Aset produktif yang dihapus buku yang dipulihkan/
berhasil ditagih
e. Aset produktif yang dihapus tagih
No.
I.
KOMPONEN MODAL
KOMPONEN MODAL
A. Modal Inti
1. Modal disetor
2. Cadangan Tambahan Modal
2.1. Faktor penambah *)
a. Agio
b. Modal Sumbangan
c . Cadangan umum
d. Cadangan tujuan
e. Laba tahun-tahun lalu yang dapat diperhitungkan (100%)
f . Laba tahun berjalan yang dapat diperhitungkan (50%)
g. Selisih lebih karena penjabaran laporan keuangan
h. Dana setoran modal
i. Waran yang diterbitkan (50%)
j. Opsi saham yang diterbitkan dalam rangka program kompensasi
berbasis saham (50%)
2.2 Faktor pengurang *)
a. Disagio
b. Rugi tahun-tahun lalu yang dapat diperhitungkan (100%)
c . Rugi tahun berjalan yang dapat diperhitungkan (100%)
d. Selisih kurang karena penjabaran laporan keuangan
e. Pendapatan komprehensif lain : Kerugian dari penurunan nilai
wajar atas penyertaan dalam kategori Tersedia Untuk Dijual
f . Selisih kurang antara PPA dan cadangan kerugian penurunan
nilai atas aset produktif
g. Penyisihan Penghapusan Aset (PPA) atas aset non produktif
yang wajib dihitung
h. Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar dari instrumen
keuangan dalam trading book
3. Modal inovatif *)
3.1 Surat berharga subordinasi (perpetual non kumulatif)
3.2 Pinjaman Subordinasi (perpetual non kumulatif)
3.3 Instrumen Modal Inovatif lainnya
4. Faktor Pengurang Modal Inti *)
4.1 Goodwill
4.2 Aset tidak berwujud lainnya
4.3 Penyertaan (50%)
4.4 Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi (50%)
5. Kepentingan Non Pengendali
B. Modal Pelengkap
1. Level Atas (Upper Tier2) *)
1.1 Saham preferen (perpetual kumulatif)
1.2 Surat berharga subordinasi (perpetual kumulatif)
1.3 Pinjaman Subordinasi (perpetual kumulatif)
1.4 Mandatory convertible bond
1.5 Modal Inovatif yang tidak diperhitungkan sebagai Modal Inti
1.6 Instrumen modal pelengkap level atas (upper tier 2) lainnya
1.7 Revaluasi aset tetap
1.8 Cadangan umum aset produktif (maks 1,25% ATMR)
1.9 Pendapatan komprehensif lain : Keuntungan dari peningkatan
nilai wajar atas penyertaan dlm kategori Tersedia untuk Dijual (45%)
2. Level Bawah (Lower Tier 2) maksimum 50% Modal Inti *)
2.1 Redeemable preference shares
2.2 Pinjaman atau obligasi subordinasi yang dapat diperhitungkan
2.3 Instrumen modal pelengkap level bawah (lower tier 2) lainnya
3. Faktor Pengurang Modal Pelengkap *)
3.1 Penyertaan (50%)
3.2 Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi (50%)
C. Faktor Pengurang Modal Inti dan Modal Pelengkap
Eksposur Sekuritisasi
D. Modal Pelengkap Tambahan Yang Memenuhi Persyaratan (Tier 3)
E . MODAL PELENGKAP TAMBAHAN YANG DIALOKASIKAN
UNTUK MENGANTISIPASI RISIKO PASAR
II
TOTAL MODAL INTI DAN MODAL PELENGKAP (A+B-C)
I I I TOTAL MODAL INTI, MODAL PELENGKAP, DAN MODAL PELENGKAP
TAMBAHAN YANG DIALOKASIKAN UNTUK MENGANTISIPASI RISIKO
PASAR (A+B-C+E)
I V ASET TERTIMBANGAN MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO KREDIT **)
V
ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO OPERASIONAL
V I ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO PASAR
VII RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM UNTUK RISIKO
KREDIT DAN RISIKO
OPERASIONAL { II:(IV+V)}
VIII RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM UNTUK RISIKO
KREDIT, RISIKO OPERASIONAL
DAN RISIKO PASAR { III : (IV+V+VI)}
(Dalam Jutaan Rupiah)
1,477,416
871,381
606,199
703,095
325,847
165,339
197,909
14,000
-
1,451,277
861,438
590,004
604,697
229,180
142,022
102,843
128,651
2,000
-
96,895
-
14,693
-
-
-
83,647
-
13,248
14,693
165
165
123,113
123,278
123,278
165
165
93,977
94,142
94,142
165
165
-
165
165
-
1,600,529
1,545,254
1,600,529
7,775,645
2,066,925
19,677
1,545,254
7,511,006
1,984,630
20,366
16.26
16.27
16.23
16.24
Kantor Cabang
:
Kantor Cabang Pembantu :
Kantor Syariah
28,410
44,940
835,979
(2,373)
1,481,161
(17,798)
13,105
(54)
13,854
(376)
3,865
18,825
(14,604)
3,991
2,408,925
26,546
34,078
735,556
(2,373)
1,187,056
(15,425)
13,336
(142)
17,137
(1,690)
3,393
15,489
(13,236)
3,761
2,003,486
136,680
12,261
813,650
708,754
158,585
10,049
733,000
603,114
371,324
286,070
315,434
961
49,861
2,408,925
169,059
941
42,668
2,003,486
B
C
D
E
F
G
H
I
J
K
L
114,401
752
28,226
650
12,691
156,720
91,329
515
14,991
1,621
11,851
120,307
28,754
27,627
56,381
15,377
17,517
32,894
100,339
87,413
116
2,515
11,034
18,975
9,522
42,162
58,177
183,198
191,514
(8,316)
49,861
51
3,918
9,465
18,783
6,071
38,288
49,125
110,971
117,428
(6,457)
42,668
(Dalam Jutaan Rupiah)
1
2
3
4
Fasilitas Pembiayaan iB Kepada Nasabah Yang Belum Ditarik
Irrevocable L/C iB Yang Masih Berjalan
Garansi iB Yang Diberikan
Lainnya
M
Jumlah
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
400
-
-
-
-
-
400
-
1,399
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
31
-
-
-
-
-
1,399
31
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
30 Sept 2014
243,166
1,853
30 Sept 2013
543
297,680
3,251
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4,482,111
-
-
-
-
-
4,482,111
-
4,006,829
-
-
-
-
-
4,006,829
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
359,854
-
-
-
-
-
359,854
-
371,290
-
-
-
-
-
371,290
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
465,145
-
161,020
-
4,171
-
6,817
-
203,629
-
840,782
-
1,143,106
-
163,311
-
7,908
-
15,117
-
293,176
-
9,847,760
-
92,450
-
2,325
-
2,200
-
86,218 10,030,953
-
8,376,882
-
85,704
-
2,898
-
66,459
-
27,762
-
1,622,618
8,559,705
2,725
314
-
197
-
6,601
2,069
-
9,326
341,664
330
-
3,476
330,958
330
-
8,126
-
393,277
330
-
6,410
-
109
-
173
-
7,540.00
2,427
-
11,016
402,396
330
-
1,405,048
474
-
-
-
-
1,405,048
474
1,545,906
474
-
-
-
-
1,545,906
474
Penempatan pada bank lain
Tagihan spot dan derivatif
Surat berharga
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo)
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali
(Reverse Repo)
Tagihan akseptasi
Kredit
Penyertaan
Penyertaan modal sementara
Transaksi rekening adminitratif
6
7
8
9
10
303,925
387,573
7.74
402,195
415,616
15.95
4.37
4.65
11.55
12.48
4.34
12.14
17,375
486,291
17,422
436,679
-
(Dalam Jutaan Rupiah)
CKPN
Individual
Kolektif
2,373
301,551
1
-
30 SEPTEMBER 2013
PPAP Wajib Dibentuk
Umum
Khusus
103,133
284,440
-
CKPN
Individual
Kolektif
2,373
399,821
1
-
PPAP Wajib Dibentuk
Umum
Khusus
95,214
320,401
-
TRANSAKSI SPOT DAN DERIVATIF PER SEPTEMBER 2014
Nilai
TRANSAKSI
A.
B.
C.
Tujuan
Notional
Terkait Dengan Nilai Tukar
1. Spot
2. Forward
3. Option
a. Jual
b. Beli
4. Future
5. Swap
6. Lainnya
Terkait Dengan Suku Bunga
1. Forward
2. Option
a. Jual
b. Beli
3. Future
4. Swap
5. Lainnya
Lainnya
JUMLAH
Hedging
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Tanggal 30 September 2014
(% per tahun)
Suku Bunga Dasar Kredit ( Prime Lending Rate )
Berdasarkan Segmen Bisnis
Kredit
Korporasi
Kredit
Kredit
Kredit Konsumsi
Ritel
Mikro
KPR
Non KPR
Suku Bunga Dasar Kredit
12.26
12.27
12.27
12.26
12.26
(Prime Lending Rate)
KETERANGAN :
1. Suku Bunga Dasar Kredit (SBDK) digunakan sebagai dasar penetapan suku bunga kredit yang akan
dikenakan oleh Bank kepada nasabah. SBDK belum memperhitungkan komponen premi risiko yang besarnya
tergantung dari penilaian Bank terhadap risiko masing-masing debitur atau kelompok debitur. Dengan
demikian, besarnya suku bunga kredit yang dikenakan kepada debitur belum tentu sama dengan SBDK.
2. Dalam Kredit Konsumsi non KPR tidak termasuk penyediaan dana melalui kartu kredit dan kredit dan
kredit tanpa agunan (KTA).
3. Informasi SBDK yang berlaku setiap saat dapat dilihat pada publikasi di setiap kantor PT. Bank Aceh
dan website PT. Bank Aceh.
DEWAN KOMISARIS
● Komisaris Utama
● Komisaris Independen
● Komisaris Independen
3
4
5
30 Sept 2014
30 Sept 2013
1
-
1
1
2
1
1
2
2
1
1
1
1
2
3
JENIS
PENGHIMPUNAN
Giro iB
a. Bank
b. Non Bank
Tabungan iB Firdaus
a. Bank
b. Non Bank
Deposito iB
a. Bank
- 1 bulan
- 3 bulan
- 6 bulan
- 12 bulan
b. Non Bank
- 1 bulan
- 3 bulan
- 6 bulan
- 12 bulan
- 24 bulan
TOTAL
PT. BANK ACEH
BUSRA ABDULLAH
Direktur Utama
NO
PORSI PEMILIK DANA
JUMLAH
BONUS DAN
BAGI HASIL
INDIKASI
RATE OF
RETURN (%)
A
B
C
D
E
380,609
2,877
750,926
30,500
228,809
68,171
3,494
2,901
1,595,099
RUSYDI M. ADAM
Direktur Operasional
LAPORAN PERUBAHAN DANA INVESTASI TERIKAT
MUDHARABAH MUQAYYADAH
PERIODE 30 SEPTEMBER 2014 & 30 SEPTEMBER 2013
(Dalam Jutaan Rupiah)
1
2
NISBAH
-
37.66%
NAMA PORTOFOLIO
30 SEPT 2014
30 SEPT 2013
-
-
-
-
-
-
LAPORAN SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA QARDH
PERIODE 30 SEPTEMBER 2014 & 30 SEPTEMBER 2013
(Dalam Jutaan Rupiah)
PENDAPATAN
YANG HARUS
DIBAGI HASIL
-
62.34%
2 PEMERINTAH
Busra Abdullah
Rusydi M. Adam
KABUPATEN/KOTA
Zikri A. Gani
SEPROPINSI ACEH
Zakaria Arahman
Haizir Sulaiman
URAIAN
INFORMASI AWAL PERIODE
Portofolio pembiayaan (project)
Saldo awal
INFORMASI PERIODE BERJALAN
Portofolio pembiayaan (project)
Penerimaan dana
Penarikan dana
Keuntungan (rugi) investasi
Beban / Biaya
Fee bank sebagai agen/manajer investasi
INFORMASI AKHIR PERIODE
Portofolio pembiayaan (project)
Saldo Akhir
SALDO
RATA-RATA
129,689
1 PEMERINTAH
PROPINSI ACEH
BANDA ACEH, 29 Oktober 2014
DISTRIBUSI BAGI HASIL
UNTUK BULAN YANG BERAKHIR 30 SEPTEMBER 2014
(Dalam Jutaan Rupiah)
No.
Kewajiban
PEMILIK BANK
: T. Setia Budi
: Islahuddin
: Abdussamad
DIREKSI
● Direktur Utama
:
● Direktur Operasional
:
● Direktur Kepatuhan & SDM :
● Direktur Bisnis
:
● Direktur Syariah
:
C ATATA N :
1 Informasi keuangan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 30 September 2014 & 30 September 2013
unaudited.
2 Informasi Keuangan di atas telah termasuk konsolidasi dengan Unit Usaha Syariah
3 Informasi Keuangan di atas disajikan sesuai dengan hal-hal sebagai berikut:
a. Peraturan Bank Indonesia No. 3/22/PBI/2001 tanggal 31 Desember 2001 sebagaimana telah diubah
dengan Peraturan Bank Indonesia No.7/50/PBI/2005 tanggal 29 November 2005 perihal "Transparansi
Kondisi Keuangan Bank.
b. Surat Edaran Bank Indonesia No. 12/11/DPNP tanggal 31 Maret 2010 perihal "Perubahan kedua atas Surat
Edaran Bank Indonesia Nomor 3/30/DPNP/ tanggal 14 Desember 2001 perihal "Laporan Keuangan Publikasi
Triwulanan dan Bulanan Bank Umum serta laporan tertentu yang disampaikan kepada Bank Indonesia"
c. Surat Edaran Bank Indonesia No.13/30/DPNP tanggal 16 Desember 2011 perihal "Perubahan ketiga atas Surat
Edaran Bank Indonesia Nomor 3/30/DPNP/ tanggal 14 Desember 2001 perihal "Laporan Keuangan Publikasi
Triwulanan dan Bulanan Bank Umum serta laporan tertentu yang disampaikan kepada Bank Indonesia"
4 Informasi keuangan Per 30 September 2014 dan 30 September 2013 telah disesuaikan dengan Pernyataan
Standar Akuntansi Keuangan No. 50 (Revisi 2006) dan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan No. 55
(Revisi 2006).
5 Bank telah menerapkan PSAK 24 (Revisi 2010) yang berlaku efektif sejak Januari 2012.
POS -POS
Tagihan
PENGURUS
PT. Bank Aceh
Sumber Dana ZIS Pada Awal Periode
Sumber Dana ZIS
a. Zakat Dari Bank
b. Zakat Dari Pihak Luar Bank
c. Infaq Dan Shadaqah
d. Dana Kebajikan Lainnya
Jumlah Sumber Dana
Penggunaan Dana ZIS
3.1. Disalurkan ke lembaga lain
a. Fakir
b. Miskin
c. Amil
d. Orang Yang Baru Masuk Islam (Muallaf)
e. Orang Yang Terlilit Hutang (Ghorim)
f. Hamba Sahaya (Riqab)
g. Orang Yang Berjihad (Fisabilillah)
h. Orang Yang Dalam Perjalanan (Ibnusabil)
i. Dana Bergulir Untuk Usaha
Jumlah Penggunaan Dana
Kenaikan (Penurunan) Sumber Atas Penggunaan
Sumber Dana ZIS Pada Akhir Periode
Tagihan dan Kewajiban Derivatif
Trading
Suku Bunga Dasar Kredit (Prime Lending Rate)
(Dalam Jutaan Rupiah)
30 Sept 2014
30 Sept 2013
LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI
PERIODE 30 SEPTEMBER 2014 & 30 SEPTEMBER 2013
POS -POS
DPK
-
POS - POS
1
2
3
4
5
LABA - RUGI
PERIODE 30 SEPTEMBER 2014 & 30 SEPTEMBER 2013
POS -POS
PENDAPATAN OPERASIONAL
1. Margin Murabahah
2. Bagi Hasil Musyarakah
3. Bagi Hasil Deposito iB
4. Bonus
5. Pendapatan Sewa Ijarah
6. Pendapatan Operasional Lainnya
JUMLAH PENDAPATAN OPERASIONAL
Bagi Hasil Untuk Investor Dana Investasi Tidak Terikat -/a. Bank
b. Bukan Bank
c. Bank Indonesia (FPJPS)
JUMLAH BAGI HASIL
Pendapatan Operasional Setelah Distribusi Bagi Hasil
Untuk Investor
BEBAN OPERASIONAL
1. Bonus iB
2. Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif
3. Beban Umum Dan Administrasi
4. Beban Personalia
5. Beban Lainnya
JUMLAH BEBAN OPERASIONAL
PENDAPATAN (BEBAN) OPERASIONAL BERSIH
Pendapatan Non Operasional
Beban Non Operasional
LABA (RUGI) NON OPERASIONAL BERSIH
SALDO LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN
L
-
LAPORAN SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA ZIS
PERIODE 30 SEPTEMBER 2014 & 30 SEPTEMBER 2013
(Dalam Jutaan Rupiah)
Memenuhi Surat Edaran Bank Indonesia No.7/56/DPbS, tanggal 9 Desember 2005
Perihal " Laporan Tahunan, Laporan Keuangan Publikasi Triwulan dan Bulanan serta Laporan tertentu dari Bank yang disampaikan "
NO
A
Jumlah
30 SEPTEMBER 2014
1
2
POS -POS
AKTIVA
1 Kas
2 Giro Bank Indnesia
3 Sertifikat Wadiah Bank Indonesia
4 Penempatan Pada Bank Lain
5 PPAP - Penempatan Pada Bank Lain -/6 Surat Berharga Yang Dimiliki
7 PPAP - Surat Berharga Yang Dimiliki -/8 Piutang iB
9 PPAP - Piutang iB -/10 Piutang iB Lainnya
11 PPAP - Piutang iB Lainnya -/12 Pembiayaan iB
13 PPAP - Pembiayaan iB -/14 Pendapatan Yang Masih Akan Diterima
15 Biaya Dibayar Dimuka
16 Aktiva Ijarah
17 Akumulasi Penyusutan Aktiva Ijarah -/18 Aktiva Tetap Dan Inventaris
19 Akumulasi Penyusutan Aktiva Tetap/Inventaris -/20 Aktiva Lain-lain
Jumlah Aktiva
PASIVA
1 Dana Simpanan iB
2 Kewajiban Segera iB Lainnya
3 Kewajiban Kepada Bank Indonesia (FPJPS)
4 Kewajiban Kepada Bank Lain
5 Surat Berharga iB Yang Diterbitkan
6 Kewajiban Lain-lain
7 Dana Investasi Tidak Terikat :
a. Tabungan iB Firdaus
b. Deposito iB
b.1. Rupiah
b.2. Valuta Asing
8 Setoran Jaminan
9 Laba Tahun Lalu
10 Laba Tahun Berjalan
Jumlah Pasiva
M
(Dalam Jutaan Rupiah)
30 September 2013
KL
D
CADANGAN PENYISIHAN KERUGIAN
NO
NO
30 September 2014
KL
D
DPK
30 Sept 2014 30 Sept 2013
INFORMASI SEGMEN UNIT USAHA SYARIAH
(Dalam Jutaan Rupiah)
30 Sept 2014
30 Sept 2013
A S E T P R O D U K T I F D A N I N F O R M A S I L A I N N YA
I
1
PER 30 SEPTEMBER 2014 & 30 SEPTEMBER 2013
NERACA
PER 30 SEPTEMBER 2014 & 30 SEPTEMBER 2013
L
30 Sept 2013
LAPORAN PERHITUNGAN KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM BANK UMUM
TABEL PERHITUNGAN RASIO KEUANGAN
PERIODE 1 JANUARI S.D. 30 SEPTEMBER 2014 & 30 SEPTEMBER 2013
No
POS - POS
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL
A
Pendapatan dan Beban Bunga
1
Pendapatan Bunga
a. Rupiah
b. Valuta asing
2
Beban bunga
a. Rupiah
b. Valuta asing
Pendapatan (Beban) Bunga bersih
B
Pendapatan dan Beban Operasional selain Bunga
1
Pendapatan Operasional Selain Bunga
a. Peningkatan nilai wajar aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Spot dan derivatif
iv. Aset keuangan lainnya
b. Penurunan nilai wajar liabilitas keuangan
c . Keuntungan penjualan aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Aset keuangan lainnya
d. Keuntungan transaksi spot dan derivatif (realised)
e. Keuntungan dari penyertaan dengan equity method
f . Dividen
g. Komisi/provisi/fee dan administrasi
h. Pemulihan atas cadangan kerugian penurunan nilai
i. Pendapatan lainnya
2
Beban Operasional Selain Bunga
a. Penurunan nilai wajar aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Spot dan derivatif
iv. Aset keuangan lainnya
b. Peningkatan nilai wajar liabilitas keuangan
c . Kerugian penjualan aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Aset keuangan lainnya
d. Kerugian transaksi spot dan derivatif (realised)
e. Kerugian penurunan nilai aset keuangan (impairment)
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Pembiayaan syariah
iv. Aset keuangan lainnya
f . Kerugian terkait risiko operasional
g. Kerugian dari penyertaan dengan equity method,
h. Komisi/provisi/fee dan administrasi
i. Kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan)
j. Beban tenaga kerja
k . Beban promosi
l. Beban lainnya
Pendapatan (Beban) Operasional Selain Bunga Bersih
LABA (RUGI) OPERASIONAL
PENDAPATAN (BEBAN) NON OPERASIONAL
1 Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris
2 Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing
3 Pendapatan (beban) non operasional lainnya
LABA (RUGI) NON OPERASIONAL
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SEBELUM PAJAK
Pajak penghasilan
a. Taksiran pajak tahun berjalan
b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK BERSIH
PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing
b. keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok
tersedia untuk dijual
c . bagian efektif dari lindung nilai arus kas
d. keuntungan revaluasi aset tetap
e. bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi
f . keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti
g. pajak penghasilan terkait dengan laba komprehensif lain
h. lainnya Pendapatan Komprehensif lain tahun berjalan - net pajak
penghasilan terkait
TOTAL LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN
Laba yang dapat diatribusikan kepada :
PEMILIK
KEPENTINGAN NON PENGENDALI
TOTAL LABA TAHUN BERJALAN
Total Laba Komprehensif yang dapat diatribusikan kepada :
PEMILIK
KEPENTINGAN NON PENGENDALI
TOTAL LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN
TRANSFER LABA (RUGI) KE KANTOR PUSAT
DIVIDEN
LABA BERSIH PER SAHAM*)
(Dalam Jutaan Rupiah)
-
1,324,776
-
L A P O R A N K U A L I TA S
(Dalam Jutaan Rupiah)
NO
685,876
2,113,512
4,482,111
-
LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI
PER 30 SEPTEMBER 2014 & 31 DESEMBER 2013
No.
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF
PERIODE 1 JANUARI S.D. 30 SEPTEMBER 2014 & 30 SEPTEMBER 2013
(Dalam Jutaan Rupiah)
116
1.07
52.00%
1,496
4.72
5,676
231
-
89.60%
90.33%
-
5,086
209
-
8.13
8. 21
-
1,729
515
26
22
11,076
65.00%
65.00%
65.00%
65.00%
-
1,124
335
17
14
8,396
5.89
5.89
5.80
5.92
-
3
4
5
URAIAN
CATATAN
30 SEPT 2014
Sumber Dana Qardh Pada Awal Periode
Sumber Dana Qardh
a. Infaq Dan Shadaqah
b. Denda
c. Sumbangan/Hibah
d. Pendapatan Non Halal
e. Lainnya
Total Sumber Dana
Penggunaan Dana Qardh
a. Pinjaman
b. Sumbangan
c. Lainnya
Total Penggunaan Qardh
Kenaikan (Penurunan) Sumber Atas Penggunaan
Sumber Dana Qardh Pada Akhir Periode
30 SEPT 2013
2,792
2,159
1
124
1,273
1,398
1
108
891
1,000
263
517
5
785
613
3,405
105
168
94
367
633
2,792
Banda Aceh, 29 Oktober 2014
PT. BANK ACEH
UNIT USAHA SYARIAH
Prof. DR. Tgk. H. Muslim Ibrahim, MA
Dewan Pengawas Syariah
Haizir Sulaiman
Direktur Syariah
Banda Aceh ● Sinabang ● Lhokseumawe ● Langsa ● Takengon ● Meulaboh ● Kutacane ● Sigli ● Blangpidie ● Bireuen ● Sabang ● Tapaktuan ● Singkil ● Medan ● Blang Keujeren ● Bener Meriah ● Calang ● Jeuram ● Jantho ● Kuala Simpang ● Subulussalam ● Meureudu ● Idi
Perdagangan ● T. Iskandar Muda ●Darussalam ● Neusu ● Ulee Kareng ● T. Nyak Arief ● Seutui ● Peunayong ● Balai Keureukon (Kantor Gubernur) ● Balai Kota (Kantor Walikota Banda Aceh) ● Kampung Aie ● PT. KKA ● Panton Labu ● Geudong ● Krueng Mane ● Krueng Geukuh ● Matang Kuli ● Sampoiniet
Tanah Pasir ● Pasar Inpres Lsm ● Peureulak ● Julok ● Angkop ● Kota Takengon ● Jagong Jeget ● Pegasing ● Kuala Bhee ● Lapang ● Samatiga ● Lawe Sigala-gala ● Kota Kutacane ● Beureunuen ● Grong-Grong ● Kota Bakti ● Tangse ● Manggeng ● Babah Rot ● Susoh ● Kota Blangpidie
● Matang Glumpang Dua ● Samalanga ● Jeunib ● Gandapura ● Kota Juang ● Balohan ● Kota Fajar ● Labuhan Haji ● Bakongan ● Meukek ● Rimo ● Tomang Elok ● Kuta Panjang ● Lampahan ● Pondok Baru ● Simpang Balek ● Lamno ● Teunom ● Krueng Sabee ● Simpang Peut ● Alue Bilie ● Ulee Jalan
● Aneuk Galong ● Karang Baru ● Simpang Empat Upak ● Ulee Gle ● Lueng Putu ● Langkak ● Kembang Tanjung ● Sutomo
: ● Cabang Banda Aceh ● Cabang Lhokseumawe ● Capem Keutapang ● Capem IAIN Darussalam ● Capem Lambaro ● Capem Diponegoro ● Capem Meulaboh ● Capem Lhoksukon ● Capem Sigli ● Capem Langsa ● Capem Bireuen ● Capem Takengon ● Capem Tapaktuan ● Capem Lhoknibong ● Capem Kutablang ● Capem Bener Meriah
●
●
●
www.facebook.com/serambinews
@serambinews
Seramdi Iklan
Rabu
29 Oktober 2014
INDONESIA
serambinews.com
LAPORAN KEUANGAN PUBLIKASI
LAPORAN POSISI KEUANGAN
PER 30 SEPTEMBER 2014 & 31 DESEMBER 2013
NO
POS -POS
ASET
Kas
Penempatan pada Bank Indonesia
Penempatan pada bank lain
Tagihan spot dan derivatif
Surat berharga
a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi
b. Tersedia untuk dijual
c. Dimiliki hingga jatuh tempo
d. Pinjaman yang diberikan dan piutang
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo)
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji
dijual kembali (reverse repo)
Tagihan akseptasi
Kredit
a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi
b. Tersedia untuk dijual
c. Dimiliki hingga jatuh tempo
d. Pinjaman yang diberikan dan piutang
Pembiayaan syariah
Penyertaan
Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan -/a. Surat berharga
b. Kredit
c. Lainnya
Aset tidak berwujud
Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/Aset tetap dan inventaris
Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/Aset non produktif
a. Properti terbengkalai
b. Aset yang diambil alih
c. Rekening tunda
d. Aset antarkantor
i. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia
ii. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia
Cadangan kerugian penurunan nilai dari aset non keuangan -/Sewa pembiayaan
Aset pajak tangguhan
Aset lainnya
TOTAL ASET
LIABILITAS
Giro
Tabungan
Simpanan berjangka
Dana investasi revenue sharing
Pinjaman dari Bank Indonesia
Pinjaman dari bank lain
Liabilitas spot dan derivatif
Utang atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo)
Utang akseptasi
Surat berharga yang diterbitkan
Pinjaman yang diterima
a. Pinjaman yang dapat diperhitungkan sebagai modal
b. Pinjaman yang diterima lainnya
Setoran jaminan
Liabilitas antar kantor
a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia
b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia
Liabilitas pajak tangguhan
Liabilitas lainnya
Dana investasi profit sharing
TOTAL LIABILITAS
EKUITAS
Modal disetor
a. Modal dasar
b. Modal yang belum disetor -/c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/Tambahan modal disetor
a. Agio
b. Disagio -/c. Modal sumbangan
d. Dana setoran modal
e. Lainnya
Pendapatan (kerugian) komprehensif lainnya
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok
tersedia untuk dijual
c. Bagian efektif lindung nilai arus kas
d. Selisih penilaian kembali aset tetap
e. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi
f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti
g. Pajak penghasilan terkait dengan laba konprehensif lain
h. Lainnya
Selisih kuasi reorganisasi
Selisih restrukturisasi entitas sepengendali
Ekuitas lainnya
Cadangan
a. Cadangan umum
b. Cadangan tujuan
Laba/rugi
a. Tahun-tahun lalu
b. Tahun berjalan
TOTAL EKUITAS YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA PEMILIK
Kepentingan non pengendali
TOTAL EKUITAS
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
30 Sept 2014
31 Des 2013
539,050
1,612,415
2,308,044
-
349,854
10,000
-
344,531
10,000
48,961
-
-
9,371,821
1,500,315
330
8,937,044
1,261,044
330
(301,551)
(2,374)
2,991
(1,631)
359,481
(192,489)
(288,123)
(2,374)
2,896
(1,145)
356,568
(193,087)
474
3,884
474
3,148
40
9,070
472,890
18,864,605
9,070
301,366
15,250,212
7,697,870
3,135,904
3,730,031
823,438
939
1,023,943
-
4,383,942
3,994,882
2,266,065
1,104,592
1,118
1,073,077
-
15,000
2,051
15,000
8,327
9,070
631,208
17,069,454
4,917
705,475
13,557,395
1,500,000
(628,619)
-
1,500,000
(638,562)
-
14,000
-
9,943
-
22,766
-
17,443
-
325,847
165,339
288,845
143,873
395,818
1,795,151
1,795,151
18,864,605
371,275
1,692,817
1,692,817
15,250,212
POS - POS
I.
II.
III.
IV.
TAGIHAN KOMITMEN
1. Fasilitas pinjaman yang belum ditarik
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Posisi pembelian spot dan derivatif yang masih berjalan
3. Lainnya
KEWAJIBAN KOMITMEN
1. Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum ditarik
a. BUMN
i. Committed
- Rupiah
- Valuta asing
ii. Uncommittted
- Rupiah
- Valuta asing
b. Lainnya
i. Committed
ii. Uncommittted
2. Fasilitas kredit kepada bank lain yang belum ditarik
a. Committed
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Uncommitted
i. Rupiah
ii. Valuta asing
3. Irrevocable L/C yang masih berjalan
a. L/C luar negeri
b. L/C dalam negeri
4. Posisi penjualan spot dan derivatif yang masih berjalan
5. Lainnya
TAGIHAN KONTINJENSI
1. Garansi yang diterima
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Pendapatan bunga dalam penyelesaian
a. Bunga kredit yang diberikan
b. Bunga lainnya
3. Lainnya
KEWAJIBAN KONTINJENSI
1. Garansi yang diberikan
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Lainnya
30 Sept 2014
RASIO
31 Des 2013
-
-
-
-
-
80,272
-
74,279
-
-
-
-
-
-
-
-
-
104,883
-
135,928
-
Rasio Kinerja
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM)
Aset Produktif Bermasalah dan Aset Non Produktif Bermasalah
Terhadap Total Aset Produktif dan Aset Non Produktif
Aset Produktif Bermasalah Terhadap total Aset Produktif
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) Aset Keuangan
Terhadap Aset Produktif
NPL Gross
NPL Net
Return On Assets (ROA)
Return On Equity (ROE)
Net Interest Margin (N I M)
Beban Operasional Terhadap Pendapatan Operasional (BOPO)
Loan To Deposit Rasio (LDR)
Kepatuhan (Compliance).
1 a. Persentase Pelanggaran BMPK
a.1. Pihak Terkait
a.2. Pihak tidak Terkait
b. Persentase Pelampauan BMPK
b.1. Pihak Terkait
b.2. Pihak tidak Terkait
2 Giro Wajib Minimum (GWM)
a. GWM Rupiah
b. GWM Valuta Asing
3 Posisi Devisa Neto (PDN) Secara Keseluruhan
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
30 Sept 2014
30 Sept 2014
NO
1,092,549
-
30 Sept 2013
16.23
16.24
1.62
1.85
2.32
2.57
1.84
2.81
1.10
4.21
30.48
7.33
63.12
70.66
2.50
4.06
1.19
2.96
21.33
6.97
71.90
67.92
-
-
-
-
9.45
-
8.52
-
POS - POS
1,218,098
-
1,056,879
-
356,317
861,782
281,640
775,239
123,712
98,221
-
-
106
15,181
108,424
490,597
67
9,459
88,695
548,858
-
-
51,878
2,515
-
151,425
3,918
-
241,864
14,419
179,921
(366,885)
494,897
217,083
18,053
158,379
(450,637)
324,602
8
32,853
32,860
527,757
18,469
18,469
343,071
(131,939)
395,818
(85,768)
257,303
-
-
-
-
395,818
257,303
395,818
257,303
395,818
-
257,303
-
PIHAK TERKAIT
Penempatan pada bank lain
a. Rupiah
b. Valuta asing
2 Tagihan spot dan derivatif
a. Rupiah
b. Valuta asing
3 Surat berharga
a. Rupiah
b. Valuta asing
4 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
5 Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali
(Reverse Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
6 Tagihan akseptasi
7 Kredit
a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM)
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Bukan debitur UMKM
i. Rupiah
ii. Valuta asing
c. Kredit yang direstrukturisasi
i. Rupiah
ii. Valuta asing
d. Kredit properti
8 Penyertaan
9 Penyertaan modal sementara
10 Komitmen dan kontinjensi
a. Rupiah
b. Valuta asing
11 Aset yang diambil ahli
I I . PIHAK TIDAK TERKAIT
1 Penempatan pada bank lain
a. Rupiah
b. Valuta asing
2 Tagihan spot dan derivatif
a. Rupiah
b. Valuta asing
3 Surat berharga
a. Rupiah
b. Valuta asing
4 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
5 Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali
(Reverse Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
6 Tagihan akseptasi
7 Kredit
a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM)
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Bukan debitur UMKM
i. Rupiah
ii. Valuta asing
c. Kredit yang direstrukturisasi
i. Rupiah
ii. Valuta asing
d. Kredit properti
8 Penyertaan
9 Penyertaan modal sementara
10 Transaksi Rekening Administratif
a. Rupiah
b. Valuta asing
11 Aset yang diambil alih
III. INFORMASI LAIN
1 Total aset bank yang dijaminkan :
a. Pada Bank Indonesia
b. Pada pihak lain
2 Total CKPN aset keuangan atas aset produktif
3 Total PPA yang wajib dibentuk atas aset
4 Persentase kredit kepada UMKM terhadap total kredit
5 Persentase kredit kepada Usaha Mikro Kecil (UMK)
terhadap total kredit
6 Persentase jumlah debitur UMKM terhadap total debitur
7 Persentase jumlah debitur Usaha Mikro Kecil (UMK)
terhadap total debitur
8 Lainnya
a. Penerusan Kredit
b. Penyaluran dana Mudharabah Muqayyadah
c . Aset produktif yang dihapus buku
d. Aset produktif yang dihapus buku yang dipulihkan/
berhasil ditagih
e. Aset produktif yang dihapus tagih
No.
I.
KOMPONEN MODAL
KOMPONEN MODAL
A. Modal Inti
1. Modal disetor
2. Cadangan Tambahan Modal
2.1. Faktor penambah *)
a. Agio
b. Modal Sumbangan
c . Cadangan umum
d. Cadangan tujuan
e. Laba tahun-tahun lalu yang dapat diperhitungkan (100%)
f . Laba tahun berjalan yang dapat diperhitungkan (50%)
g. Selisih lebih karena penjabaran laporan keuangan
h. Dana setoran modal
i. Waran yang diterbitkan (50%)
j. Opsi saham yang diterbitkan dalam rangka program kompensasi
berbasis saham (50%)
2.2 Faktor pengurang *)
a. Disagio
b. Rugi tahun-tahun lalu yang dapat diperhitungkan (100%)
c . Rugi tahun berjalan yang dapat diperhitungkan (100%)
d. Selisih kurang karena penjabaran laporan keuangan
e. Pendapatan komprehensif lain : Kerugian dari penurunan nilai
wajar atas penyertaan dalam kategori Tersedia Untuk Dijual
f . Selisih kurang antara PPA dan cadangan kerugian penurunan
nilai atas aset produktif
g. Penyisihan Penghapusan Aset (PPA) atas aset non produktif
yang wajib dihitung
h. Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar dari instrumen
keuangan dalam trading book
3. Modal inovatif *)
3.1 Surat berharga subordinasi (perpetual non kumulatif)
3.2 Pinjaman Subordinasi (perpetual non kumulatif)
3.3 Instrumen Modal Inovatif lainnya
4. Faktor Pengurang Modal Inti *)
4.1 Goodwill
4.2 Aset tidak berwujud lainnya
4.3 Penyertaan (50%)
4.4 Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi (50%)
5. Kepentingan Non Pengendali
B. Modal Pelengkap
1. Level Atas (Upper Tier2) *)
1.1 Saham preferen (perpetual kumulatif)
1.2 Surat berharga subordinasi (perpetual kumulatif)
1.3 Pinjaman Subordinasi (perpetual kumulatif)
1.4 Mandatory convertible bond
1.5 Modal Inovatif yang tidak diperhitungkan sebagai Modal Inti
1.6 Instrumen modal pelengkap level atas (upper tier 2) lainnya
1.7 Revaluasi aset tetap
1.8 Cadangan umum aset produktif (maks 1,25% ATMR)
1.9 Pendapatan komprehensif lain : Keuntungan dari peningkatan
nilai wajar atas penyertaan dlm kategori Tersedia untuk Dijual (45%)
2. Level Bawah (Lower Tier 2) maksimum 50% Modal Inti *)
2.1 Redeemable preference shares
2.2 Pinjaman atau obligasi subordinasi yang dapat diperhitungkan
2.3 Instrumen modal pelengkap level bawah (lower tier 2) lainnya
3. Faktor Pengurang Modal Pelengkap *)
3.1 Penyertaan (50%)
3.2 Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi (50%)
C. Faktor Pengurang Modal Inti dan Modal Pelengkap
Eksposur Sekuritisasi
D. Modal Pelengkap Tambahan Yang Memenuhi Persyaratan (Tier 3)
E . MODAL PELENGKAP TAMBAHAN YANG DIALOKASIKAN
UNTUK MENGANTISIPASI RISIKO PASAR
II
TOTAL MODAL INTI DAN MODAL PELENGKAP (A+B-C)
I I I TOTAL MODAL INTI, MODAL PELENGKAP, DAN MODAL PELENGKAP
TAMBAHAN YANG DIALOKASIKAN UNTUK MENGANTISIPASI RISIKO
PASAR (A+B-C+E)
I V ASET TERTIMBANGAN MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO KREDIT **)
V
ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO OPERASIONAL
V I ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO PASAR
VII RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM UNTUK RISIKO
KREDIT DAN RISIKO
OPERASIONAL { II:(IV+V)}
VIII RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM UNTUK RISIKO
KREDIT, RISIKO OPERASIONAL
DAN RISIKO PASAR { III : (IV+V+VI)}
(Dalam Jutaan Rupiah)
1,477,416
871,381
606,199
703,095
325,847
165,339
197,909
14,000
-
1,451,277
861,438
590,004
604,697
229,180
142,022
102,843
128,651
2,000
-
96,895
-
14,693
-
-
-
83,647
-
13,248
14,693
165
165
123,113
123,278
123,278
165
165
93,977
94,142
94,142
165
165
-
165
165
-
1,600,529
1,545,254
1,600,529
7,775,645
2,066,925
19,677
1,545,254
7,511,006
1,984,630
20,366
16.26
16.27
16.23
16.24
Kantor Cabang
:
Kantor Cabang Pembantu :
Kantor Syariah
28,410
44,940
835,979
(2,373)
1,481,161
(17,798)
13,105
(54)
13,854
(376)
3,865
18,825
(14,604)
3,991
2,408,925
26,546
34,078
735,556
(2,373)
1,187,056
(15,425)
13,336
(142)
17,137
(1,690)
3,393
15,489
(13,236)
3,761
2,003,486
136,680
12,261
813,650
708,754
158,585
10,049
733,000
603,114
371,324
286,070
315,434
961
49,861
2,408,925
169,059
941
42,668
2,003,486
B
C
D
E
F
G
H
I
J
K
L
114,401
752
28,226
650
12,691
156,720
91,329
515
14,991
1,621
11,851
120,307
28,754
27,627
56,381
15,377
17,517
32,894
100,339
87,413
116
2,515
11,034
18,975
9,522
42,162
58,177
183,198
191,514
(8,316)
49,861
51
3,918
9,465
18,783
6,071
38,288
49,125
110,971
117,428
(6,457)
42,668
(Dalam Jutaan Rupiah)
1
2
3
4
Fasilitas Pembiayaan iB Kepada Nasabah Yang Belum Ditarik
Irrevocable L/C iB Yang Masih Berjalan
Garansi iB Yang Diberikan
Lainnya
M
Jumlah
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
400
-
-
-
-
-
400
-
1,399
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
31
-
-
-
-
-
1,399
31
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
30 Sept 2014
243,166
1,853
30 Sept 2013
543
297,680
3,251
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4,482,111
-
-
-
-
-
4,482,111
-
4,006,829
-
-
-
-
-
4,006,829
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
359,854
-
-
-
-
-
359,854
-
371,290
-
-
-
-
-
371,290
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
465,145
-
161,020
-
4,171
-
6,817
-
203,629
-
840,782
-
1,143,106
-
163,311
-
7,908
-
15,117
-
293,176
-
9,847,760
-
92,450
-
2,325
-
2,200
-
86,218 10,030,953
-
8,376,882
-
85,704
-
2,898
-
66,459
-
27,762
-
1,622,618
8,559,705
2,725
314
-
197
-
6,601
2,069
-
9,326
341,664
330
-
3,476
330,958
330
-
8,126
-
393,277
330
-
6,410
-
109
-
173
-
7,540.00
2,427
-
11,016
402,396
330
-
1,405,048
474
-
-
-
-
1,405,048
474
1,545,906
474
-
-
-
-
1,545,906
474
Penempatan pada bank lain
Tagihan spot dan derivatif
Surat berharga
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo)
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali
(Reverse Repo)
Tagihan akseptasi
Kredit
Penyertaan
Penyertaan modal sementara
Transaksi rekening adminitratif
6
7
8
9
10
303,925
387,573
7.74
402,195
415,616
15.95
4.37
4.65
11.55
12.48
4.34
12.14
17,375
486,291
17,422
436,679
-
(Dalam Jutaan Rupiah)
CKPN
Individual
Kolektif
2,373
301,551
1
-
30 SEPTEMBER 2013
PPAP Wajib Dibentuk
Umum
Khusus
103,133
284,440
-
CKPN
Individual
Kolektif
2,373
399,821
1
-
PPAP Wajib Dibentuk
Umum
Khusus
95,214
320,401
-
TRANSAKSI SPOT DAN DERIVATIF PER SEPTEMBER 2014
Nilai
TRANSAKSI
A.
B.
C.
Tujuan
Notional
Terkait Dengan Nilai Tukar
1. Spot
2. Forward
3. Option
a. Jual
b. Beli
4. Future
5. Swap
6. Lainnya
Terkait Dengan Suku Bunga
1. Forward
2. Option
a. Jual
b. Beli
3. Future
4. Swap
5. Lainnya
Lainnya
JUMLAH
Hedging
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Tanggal 30 September 2014
(% per tahun)
Suku Bunga Dasar Kredit ( Prime Lending Rate )
Berdasarkan Segmen Bisnis
Kredit
Korporasi
Kredit
Kredit
Kredit Konsumsi
Ritel
Mikro
KPR
Non KPR
Suku Bunga Dasar Kredit
12.26
12.27
12.27
12.26
12.26
(Prime Lending Rate)
KETERANGAN :
1. Suku Bunga Dasar Kredit (SBDK) digunakan sebagai dasar penetapan suku bunga kredit yang akan
dikenakan oleh Bank kepada nasabah. SBDK belum memperhitungkan komponen premi risiko yang besarnya
tergantung dari penilaian Bank terhadap risiko masing-masing debitur atau kelompok debitur. Dengan
demikian, besarnya suku bunga kredit yang dikenakan kepada debitur belum tentu sama dengan SBDK.
2. Dalam Kredit Konsumsi non KPR tidak termasuk penyediaan dana melalui kartu kredit dan kredit dan
kredit tanpa agunan (KTA).
3. Informasi SBDK yang berlaku setiap saat dapat dilihat pada publikasi di setiap kantor PT. Bank Aceh
dan website PT. Bank Aceh.
DEWAN KOMISARIS
● Komisaris Utama
● Komisaris Independen
● Komisaris Independen
3
4
5
30 Sept 2014
30 Sept 2013
1
-
1
1
2
1
1
2
2
1
1
1
1
2
3
JENIS
PENGHIMPUNAN
Giro iB
a. Bank
b. Non Bank
Tabungan iB Firdaus
a. Bank
b. Non Bank
Deposito iB
a. Bank
- 1 bulan
- 3 bulan
- 6 bulan
- 12 bulan
b. Non Bank
- 1 bulan
- 3 bulan
- 6 bulan
- 12 bulan
- 24 bulan
TOTAL
PT. BANK ACEH
BUSRA ABDULLAH
Direktur Utama
NO
PORSI PEMILIK DANA
JUMLAH
BONUS DAN
BAGI HASIL
INDIKASI
RATE OF
RETURN (%)
A
B
C
D
E
380,609
2,877
750,926
30,500
228,809
68,171
3,494
2,901
1,595,099
RUSYDI M. ADAM
Direktur Operasional
LAPORAN PERUBAHAN DANA INVESTASI TERIKAT
MUDHARABAH MUQAYYADAH
PERIODE 30 SEPTEMBER 2014 & 30 SEPTEMBER 2013
(Dalam Jutaan Rupiah)
1
2
NISBAH
-
37.66%
NAMA PORTOFOLIO
30 SEPT 2014
30 SEPT 2013
-
-
-
-
-
-
LAPORAN SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA QARDH
PERIODE 30 SEPTEMBER 2014 & 30 SEPTEMBER 2013
(Dalam Jutaan Rupiah)
PENDAPATAN
YANG HARUS
DIBAGI HASIL
-
62.34%
2 PEMERINTAH
Busra Abdullah
Rusydi M. Adam
KABUPATEN/KOTA
Zikri A. Gani
SEPROPINSI ACEH
Zakaria Arahman
Haizir Sulaiman
URAIAN
INFORMASI AWAL PERIODE
Portofolio pembiayaan (project)
Saldo awal
INFORMASI PERIODE BERJALAN
Portofolio pembiayaan (project)
Penerimaan dana
Penarikan dana
Keuntungan (rugi) investasi
Beban / Biaya
Fee bank sebagai agen/manajer investasi
INFORMASI AKHIR PERIODE
Portofolio pembiayaan (project)
Saldo Akhir
SALDO
RATA-RATA
129,689
1 PEMERINTAH
PROPINSI ACEH
BANDA ACEH, 29 Oktober 2014
DISTRIBUSI BAGI HASIL
UNTUK BULAN YANG BERAKHIR 30 SEPTEMBER 2014
(Dalam Jutaan Rupiah)
No.
Kewajiban
PEMILIK BANK
: T. Setia Budi
: Islahuddin
: Abdussamad
DIREKSI
● Direktur Utama
:
● Direktur Operasional
:
● Direktur Kepatuhan & SDM :
● Direktur Bisnis
:
● Direktur Syariah
:
C ATATA N :
1 Informasi keuangan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 30 September 2014 & 30 September 2013
unaudited.
2 Informasi Keuangan di atas telah termasuk konsolidasi dengan Unit Usaha Syariah
3 Informasi Keuangan di atas disajikan sesuai dengan hal-hal sebagai berikut:
a. Peraturan Bank Indonesia No. 3/22/PBI/2001 tanggal 31 Desember 2001 sebagaimana telah diubah
dengan Peraturan Bank Indonesia No.7/50/PBI/2005 tanggal 29 November 2005 perihal "Transparansi
Kondisi Keuangan Bank.
b. Surat Edaran Bank Indonesia No. 12/11/DPNP tanggal 31 Maret 2010 perihal "Perubahan kedua atas Surat
Edaran Bank Indonesia Nomor 3/30/DPNP/ tanggal 14 Desember 2001 perihal "Laporan Keuangan Publikasi
Triwulanan dan Bulanan Bank Umum serta laporan tertentu yang disampaikan kepada Bank Indonesia"
c. Surat Edaran Bank Indonesia No.13/30/DPNP tanggal 16 Desember 2011 perihal "Perubahan ketiga atas Surat
Edaran Bank Indonesia Nomor 3/30/DPNP/ tanggal 14 Desember 2001 perihal "Laporan Keuangan Publikasi
Triwulanan dan Bulanan Bank Umum serta laporan tertentu yang disampaikan kepada Bank Indonesia"
4 Informasi keuangan Per 30 September 2014 dan 30 September 2013 telah disesuaikan dengan Pernyataan
Standar Akuntansi Keuangan No. 50 (Revisi 2006) dan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan No. 55
(Revisi 2006).
5 Bank telah menerapkan PSAK 24 (Revisi 2010) yang berlaku efektif sejak Januari 2012.
POS -POS
Tagihan
PENGURUS
PT. Bank Aceh
Sumber Dana ZIS Pada Awal Periode
Sumber Dana ZIS
a. Zakat Dari Bank
b. Zakat Dari Pihak Luar Bank
c. Infaq Dan Shadaqah
d. Dana Kebajikan Lainnya
Jumlah Sumber Dana
Penggunaan Dana ZIS
3.1. Disalurkan ke lembaga lain
a. Fakir
b. Miskin
c. Amil
d. Orang Yang Baru Masuk Islam (Muallaf)
e. Orang Yang Terlilit Hutang (Ghorim)
f. Hamba Sahaya (Riqab)
g. Orang Yang Berjihad (Fisabilillah)
h. Orang Yang Dalam Perjalanan (Ibnusabil)
i. Dana Bergulir Untuk Usaha
Jumlah Penggunaan Dana
Kenaikan (Penurunan) Sumber Atas Penggunaan
Sumber Dana ZIS Pada Akhir Periode
Tagihan dan Kewajiban Derivatif
Trading
Suku Bunga Dasar Kredit (Prime Lending Rate)
(Dalam Jutaan Rupiah)
30 Sept 2014
30 Sept 2013
LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI
PERIODE 30 SEPTEMBER 2014 & 30 SEPTEMBER 2013
POS -POS
DPK
-
POS - POS
1
2
3
4
5
LABA - RUGI
PERIODE 30 SEPTEMBER 2014 & 30 SEPTEMBER 2013
POS -POS
PENDAPATAN OPERASIONAL
1. Margin Murabahah
2. Bagi Hasil Musyarakah
3. Bagi Hasil Deposito iB
4. Bonus
5. Pendapatan Sewa Ijarah
6. Pendapatan Operasional Lainnya
JUMLAH PENDAPATAN OPERASIONAL
Bagi Hasil Untuk Investor Dana Investasi Tidak Terikat -/a. Bank
b. Bukan Bank
c. Bank Indonesia (FPJPS)
JUMLAH BAGI HASIL
Pendapatan Operasional Setelah Distribusi Bagi Hasil
Untuk Investor
BEBAN OPERASIONAL
1. Bonus iB
2. Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif
3. Beban Umum Dan Administrasi
4. Beban Personalia
5. Beban Lainnya
JUMLAH BEBAN OPERASIONAL
PENDAPATAN (BEBAN) OPERASIONAL BERSIH
Pendapatan Non Operasional
Beban Non Operasional
LABA (RUGI) NON OPERASIONAL BERSIH
SALDO LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN
L
-
LAPORAN SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA ZIS
PERIODE 30 SEPTEMBER 2014 & 30 SEPTEMBER 2013
(Dalam Jutaan Rupiah)
Memenuhi Surat Edaran Bank Indonesia No.7/56/DPbS, tanggal 9 Desember 2005
Perihal " Laporan Tahunan, Laporan Keuangan Publikasi Triwulan dan Bulanan serta Laporan tertentu dari Bank yang disampaikan "
NO
A
Jumlah
30 SEPTEMBER 2014
1
2
POS -POS
AKTIVA
1 Kas
2 Giro Bank Indnesia
3 Sertifikat Wadiah Bank Indonesia
4 Penempatan Pada Bank Lain
5 PPAP - Penempatan Pada Bank Lain -/6 Surat Berharga Yang Dimiliki
7 PPAP - Surat Berharga Yang Dimiliki -/8 Piutang iB
9 PPAP - Piutang iB -/10 Piutang iB Lainnya
11 PPAP - Piutang iB Lainnya -/12 Pembiayaan iB
13 PPAP - Pembiayaan iB -/14 Pendapatan Yang Masih Akan Diterima
15 Biaya Dibayar Dimuka
16 Aktiva Ijarah
17 Akumulasi Penyusutan Aktiva Ijarah -/18 Aktiva Tetap Dan Inventaris
19 Akumulasi Penyusutan Aktiva Tetap/Inventaris -/20 Aktiva Lain-lain
Jumlah Aktiva
PASIVA
1 Dana Simpanan iB
2 Kewajiban Segera iB Lainnya
3 Kewajiban Kepada Bank Indonesia (FPJPS)
4 Kewajiban Kepada Bank Lain
5 Surat Berharga iB Yang Diterbitkan
6 Kewajiban Lain-lain
7 Dana Investasi Tidak Terikat :
a. Tabungan iB Firdaus
b. Deposito iB
b.1. Rupiah
b.2. Valuta Asing
8 Setoran Jaminan
9 Laba Tahun Lalu
10 Laba Tahun Berjalan
Jumlah Pasiva
M
(Dalam Jutaan Rupiah)
30 September 2013
KL
D
CADANGAN PENYISIHAN KERUGIAN
NO
NO
30 September 2014
KL
D
DPK
30 Sept 2014 30 Sept 2013
INFORMASI SEGMEN UNIT USAHA SYARIAH
(Dalam Jutaan Rupiah)
30 Sept 2014
30 Sept 2013
A S E T P R O D U K T I F D A N I N F O R M A S I L A I N N YA
I
1
PER 30 SEPTEMBER 2014 & 30 SEPTEMBER 2013
NERACA
PER 30 SEPTEMBER 2014 & 30 SEPTEMBER 2013
L
30 Sept 2013
LAPORAN PERHITUNGAN KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM BANK UMUM
TABEL PERHITUNGAN RASIO KEUANGAN
PERIODE 1 JANUARI S.D. 30 SEPTEMBER 2014 & 30 SEPTEMBER 2013
No
POS - POS
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL
A
Pendapatan dan Beban Bunga
1
Pendapatan Bunga
a. Rupiah
b. Valuta asing
2
Beban bunga
a. Rupiah
b. Valuta asing
Pendapatan (Beban) Bunga bersih
B
Pendapatan dan Beban Operasional selain Bunga
1
Pendapatan Operasional Selain Bunga
a. Peningkatan nilai wajar aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Spot dan derivatif
iv. Aset keuangan lainnya
b. Penurunan nilai wajar liabilitas keuangan
c . Keuntungan penjualan aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Aset keuangan lainnya
d. Keuntungan transaksi spot dan derivatif (realised)
e. Keuntungan dari penyertaan dengan equity method
f . Dividen
g. Komisi/provisi/fee dan administrasi
h. Pemulihan atas cadangan kerugian penurunan nilai
i. Pendapatan lainnya
2
Beban Operasional Selain Bunga
a. Penurunan nilai wajar aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Spot dan derivatif
iv. Aset keuangan lainnya
b. Peningkatan nilai wajar liabilitas keuangan
c . Kerugian penjualan aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Aset keuangan lainnya
d. Kerugian transaksi spot dan derivatif (realised)
e. Kerugian penurunan nilai aset keuangan (impairment)
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Pembiayaan syariah
iv. Aset keuangan lainnya
f . Kerugian terkait risiko operasional
g. Kerugian dari penyertaan dengan equity method,
h. Komisi/provisi/fee dan administrasi
i. Kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan)
j. Beban tenaga kerja
k . Beban promosi
l. Beban lainnya
Pendapatan (Beban) Operasional Selain Bunga Bersih
LABA (RUGI) OPERASIONAL
PENDAPATAN (BEBAN) NON OPERASIONAL
1 Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris
2 Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing
3 Pendapatan (beban) non operasional lainnya
LABA (RUGI) NON OPERASIONAL
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SEBELUM PAJAK
Pajak penghasilan
a. Taksiran pajak tahun berjalan
b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK BERSIH
PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing
b. keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok
tersedia untuk dijual
c . bagian efektif dari lindung nilai arus kas
d. keuntungan revaluasi aset tetap
e. bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi
f . keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti
g. pajak penghasilan terkait dengan laba komprehensif lain
h. lainnya Pendapatan Komprehensif lain tahun berjalan - net pajak
penghasilan terkait
TOTAL LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN
Laba yang dapat diatribusikan kepada :
PEMILIK
KEPENTINGAN NON PENGENDALI
TOTAL LABA TAHUN BERJALAN
Total Laba Komprehensif yang dapat diatribusikan kepada :
PEMILIK
KEPENTINGAN NON PENGENDALI
TOTAL LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN
TRANSFER LABA (RUGI) KE KANTOR PUSAT
DIVIDEN
LABA BERSIH PER SAHAM*)
(Dalam Jutaan Rupiah)
-
1,324,776
-
L A P O R A N K U A L I TA S
(Dalam Jutaan Rupiah)
NO
685,876
2,113,512
4,482,111
-
LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI
PER 30 SEPTEMBER 2014 & 31 DESEMBER 2013
No.
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF
PERIODE 1 JANUARI S.D. 30 SEPTEMBER 2014 & 30 SEPTEMBER 2013
(Dalam Jutaan Rupiah)
116
1.07
52.00%
1,496
4.72
5,676
231
-
89.60%
90.33%
-
5,086
209
-
8.13
8. 21
-
1,729
515
26
22
11,076
65.00%
65.00%
65.00%
65.00%
-
1,124
335
17
14
8,396
5.89
5.89
5.80
5.92
-
3
4
5
URAIAN
CATATAN
30 SEPT 2014
Sumber Dana Qardh Pada Awal Periode
Sumber Dana Qardh
a. Infaq Dan Shadaqah
b. Denda
c. Sumbangan/Hibah
d. Pendapatan Non Halal
e. Lainnya
Total Sumber Dana
Penggunaan Dana Qardh
a. Pinjaman
b. Sumbangan
c. Lainnya
Total Penggunaan Qardh
Kenaikan (Penurunan) Sumber Atas Penggunaan
Sumber Dana Qardh Pada Akhir Periode
30 SEPT 2013
2,792
2,159
1
124
1,273
1,398
1
108
891
1,000
263
517
5
785
613
3,405
105
168
94
367
633
2,792
Banda Aceh, 29 Oktober 2014
PT. BANK ACEH
UNIT USAHA SYARIAH
Prof. DR. Tgk. H. Muslim Ibrahim, MA
Dewan Pengawas Syariah
Haizir Sulaiman
Direktur Syariah
Banda Aceh ● Sinabang ● Lhokseumawe ● Langsa ● Takengon ● Meulaboh ● Kutacane ● Sigli ● Blangpidie ● Bireuen ● Sabang ● Tapaktuan ● Singkil ● Medan ● Blang Keujeren ● Bener Meriah ● Calang ● Jeuram ● Jantho ● Kuala Simpang ● Subulussalam ● Meureudu ● Idi
Perdagangan ● T. Iskandar Muda ●Darussalam ● Neusu ● Ulee Kareng ● T. Nyak Arief ● Seutui ● Peunayong ● Balai Keureukon (Kantor Gubernur) ● Balai Kota (Kantor Walikota Banda Aceh) ● Kampung Aie ● PT. KKA ● Panton Labu ● Geudong ● Krueng Mane ● Krueng Geukuh ● Matang Kuli ● Sampoiniet
Tanah Pasir ● Pasar Inpres Lsm ● Peureulak ● Julok ● Angkop ● Kota Takengon ● Jagong Jeget ● Pegasing ● Kuala Bhee ● Lapang ● Samatiga ● Lawe Sigala-gala ● Kota Kutacane ● Beureunuen ● Grong-Grong ● Kota Bakti ● Tangse ● Manggeng ● Babah Rot ● Susoh ● Kota Blangpidie
● Matang Glumpang Dua ● Samalanga ● Jeunib ● Gandapura ● Kota Juang ● Balohan ● Kota Fajar ● Labuhan Haji ● Bakongan ● Meukek ● Rimo ● Tomang Elok ● Kuta Panjang ● Lampahan ● Pondok Baru ● Simpang Balek ● Lamno ● Teunom ● Krueng Sabee ● Simpang Peut ● Alue Bilie ● Ulee Jalan
● Aneuk Galong ● Karang Baru ● Simpang Empat Upak ● Ulee Gle ● Lueng Putu ● Langkak ● Kembang Tanjung ● Sutomo
: ● Cabang Banda Aceh ● Cabang Lhokseumawe ● Capem Keutapang ● Capem IAIN Darussalam ● Capem Lambaro ● Capem Diponegoro ● Capem Meulaboh ● Capem Lhoksukon ● Capem Sigli ● Capem Langsa ● Capem Bireuen ● Capem Takengon ● Capem Tapaktuan ● Capem Lhoknibong ● Capem Kutablang ● Capem Bener Meriah
●
●
●
www.facebook.com/serambinews
@serambinews