STUDI STABILITAS FUNGSI TABUNGAN Studi Stabilitas Fungsi Tabungan di INDONESIA PERIODE TAHUN 1980-2009.
STUDI STABILITAS FUNGSI TABUNGAN
DI INDONESIA PERIODE TAHUN 1980-2009
SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Tugas dan Syarat-Syarat Memperoleh Gelar Sarjana
Ekonomi Jurusan Ilmu Ekonomi Studi Pembangunan Fakultas Ekonomi
Universitas Muhammadiyah Surakarta
Disusun oleh:
WIBOWO
B. 300 010 042
FAKULTAS EKONOMI UNIVERSITAS
MUHAMMADIYAH SURAKARTA
2012
PENGESAHAN
Yang bertanda tangan dibawah ini, telah membaca skripsi dengan judul : STUDI
STABILITAS FUNGSI TABUNGAN DI INDONESIA.
Yang disusun oleh :
Nama : WIBOWO
NIM
: B.300 010 042
Penandatanganan berpendapat bahwa skripsi tersebut telah memenuhi syarat
untuk diterima.
Pembimbing Utama
Drs. Yuni Prihadi Utomo
Mengetahui
Dekan Fakultas Ekonomi
Universitas Muhammadiyah Surakarta
Dr. Triyono, M.Si
ii
MOTTO
Sabar bukanlah sikap pasif, sabar adalah berusaha dengan penuh kesungguhandan
segala daya upaya, mengharap ridho Allah semata, Apabila kegagalan
yangdatang, bukanlah Allah tempat segala kesalahan dilemparkan, tapi segala
koreksidiri dan mencari jalan lain dengan tetap di jalan Illahi
(Ali Bin Abi Tholib)
Allah tidak merubah nasib suatu kaum kecuali kaum itu sendiri yang mau
merubahnya
(Q.S. Ar-Rodu : 11)
Orang yang cerdas adalah orang yang mau intropeksi diri dan beramal untuk bekal
setelah mati, adapun orang yang lemah adalah orang yang mengikuti hawa
nafsunya dan berangan-angan terhadap Allah
(HR. At-Tirmidzi dan Ibnu Majah)
Hadapi rasa takut mu dengan usaha nyata, karena rasa takut akan membawamu
kedalam rasa penyesalan dimasa datang
(Penulis)
iii
PERSEMBAHAN
Buat orang-orang tersayang…
“ Aku ingin tegar sepertimu,
Mampu melangkah tanpa ada rasa ragu,
Aku ingin mengikuti jejak langkahmu,
Menebar harum ke seluruh penjuru,
Tapi hanya ini yang baru dapat ke persembahkan padamu…”
iv
KATA PENGANTAR
Assalamu`alaikum Wr.Wb.
Syukur Alhamdulillah penulis panjatkan kehadirat Allah SWT, karena atas
rahmat dan kehendakNya penulis dapat menyelesaikan skripsi ini dengan judul
“STUDI STABILITAS FUNGSI TABUNGAN DI INDONESIA”.
Skripsi ini disusun untuk memenuhi tugas akhir yang telah ditetapkan guna
mendapatkan gelar kesarjanaan (SI) pada fakultas ekonomi studi pembangunan
Universitas Muhammadiyah Surakarta.
Penulis menyadari bahwa dalam penulisan skripsi ini tidak terlepas dari
bantuan berbagai pihak baik secara langsung ataupun tidak langsung. Untuk itu
penulis mengahturkan terimakasih dan penghargaan yang sebesar-besarnya
kepada:
1. Yang terhormat Bapak Drs. Yudi Prihadi Utomo selaku dosen
pembimbing utama, yang telah banyak memberikan perhatian, bimbingan,
saran, dan masukan yang berkaitan dengan penyusunan skripsi ini.
2. Yang terhormat Ibu Ir. Maulidiyah IH, MS selaku Kepala Jurusan Ilmu
Ekonomi Studi Pembangunan Universitas Muhammadiyah Surakarta.
3. Yang terhormat Bapak Dr. Triyono, M.Si selaku Dekan Fakultas Ekonomi
Universitas Muhammadiyah Surakarta.
4. Yang terhormat Bapak Prof. Dr. Bambang Setiaji selaku Rektor
Universitas Muhammadiyah Surakarta.
v
5. Yang terhormat Bapak Mardani, selaku Tata Usaha Jurusan Ilmu Ekonomi
Studi Pembangunan Universitas Muhammadiyah Surakarta.
6. Bapak dan Ibu yang tiada putus-putusnya memberikan do`a dan perhatian
sehingga saya sabar menjalani ini semua.
7. Istriku Ani Setiyowati A.Md tercinta yang selalu memberikan dukungan
moral dan material sehingga saya sanggup menjalani ini dengan sabar.
8. Putri kecil ku Winnie Maritza Filia penyemangat ku.
9. Bapak Drs. Abdul Hamid selaku Pimpinanku di SMK Tunas Bangsa
Tawangsari yang saya hormati, atas dukungan baik secara langsung
maupun tidak langsung serta nasehatnya sehingga saya mampu tetap
bertahan menyelesaikan skripsi ini.
10. Teman-teman TU SMK Tunas Bangsa Tawangsari…… Sari, Haryanti,
Haryanto, Ari “red-devils”, Aris D`rahma, Risa Setiawan ….Keep fight.
11. Yang terhormat Pimpinan dan Karyawan Biro Keuangan Universitas
Muhammadiyah Surakarta yang telah memberikan dispensasi serta
bantuannya.
12. Adik-adikku tercinta.
vi
Akhirnya, segala kritik dan saran dari pembaca sangat penulis harapkan demi
penyempurnaan skripsi ini. Segala kekeliruan yang terdapat dalam skripsi ini
bersumber dan menjadi tanggungjawab penulis, sedangkan semua kebenaran yang
terkandung didalamnya hanyalah berkat petunjuk-Nya. Namun demikian besar
harapan penulis semoga skripsi ini memberikan banyak manfaat khususnya bagi
penulis dan pihak-pihak yang membutuhkan.
Wassalamu `alaikum Wr. Wb.
Surakarta, Maret 2012
Penulis
Wibowo
vii
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL .................................................................................... i
HALAMAN PENGESAHAN ...................................................................... ii
HALAMAN MOTTO ................................................................................... iii
HALAMAN PERSEMBAHAN ................................................................... iv
KATA PENGANTAR ................................................................................. v
DAFTAR ISI ............................................................................................... viii
DAFTAR TABEL ........................................................................................ x
DAFTAR GAMBAR .................................................................................... xi
ABSTRAKSI ............................................................................................... xii
BAB I PENDAHULUAN
A. Latar belakang ................................................................................... 1
B. Perumusan ........................................................................................ 5
C. Tujuan Penelitian ............................................................................. 6
D. Manfaat Penelitian ............................................................................ 6
E. Metodologi Penelitian ...................................................................... 7
F. Sistematika Penulisan ....................................................................... 8
BAB II LANDASAN TEORI
A. Pengertian Tabungan ........................................................................ 10
B. Teori Tentang Tabungan ................................................................... 12
C. Hubungan Fungsi Tabungan dengan Pendapatan, Pajak,
Subsidi dan Tingkat Bunga ............................................................... 18
viii
D. Penelitian Empiris Tentang Tabungan ............................................. 22
E. Hipotesis Penelitian ........................................................................... 27
BAB III METODE PENELITIAN
A. Data-data Penelitian ......................................................................... 29
B. Alat dan model Analisis ................................................................... 29
C. Regresi dengan Chow Test ............................................................... 31
D. Regresi Model OLS ........................................................................... 34
E. Uji Asumsi Klasik ............................................................................ 36
F. Uji Statistik ...................................................................................... 39
BAB IV ANALISA DATA
A. Diskripsi Data ................................................................................... 42
B. Hasil Analisa Data ............................................................................ 49
BAB V PENUTUP
A. Kesimpulan ...................................................................................... 63
B. Saran-saran ....................................................................................... 64
DAFTAR PUSTAKA
LAMPIRAN
ix
DAFTAR TABEL
Tabel
Halaman
Tabel IV.1 Perkembangan Tabungan ........................................................... 42
Tabel IV.2 Perkembangan Produk Domestik Bruto ....................................... 44
Tabel IV.3 Perkembangan Pajak .................................................................. 46
Tabel IV.4 Perkembangan Subsidi ............................................................... 47
Tabel IV.5 Perkembangan Tingkat Bunga .................................................... 48
Tabel IV.6 Hasil Analisis Chow Test periode tahun 1980 -1996 .................... 49
Tabel IV.7 Hasil Analisis Chow Test periode 1998 – 2009 ........................... 50
Tabel IV.8 Hasil Analisis Chow Test periode 1980 – 2009 ............................ 51
Tabel IV.9 Hasil Uji Multikolinieritas periode 1980-1996 ............................. 52
Tabel IV.10 Hasil Uji Multikolinieritas periode 1997-2009 .......................... 52
Tabel IV.11 Hasil Uji Multikolinieritas periode 1980 – 2009 ....................... 53
Tabel IV.12 Uji Normalitas ........................................................................... 53
Tabel IV.13 Hasil Uji Otokorelasi ................................................................ 54
Tabel IV.14 Hasil Uji Heteroskedastisitas ..................................................... 55
Tabel IV.15 Uji Ramsey Reset ...................................................................... 56
Tabel IV.16 Koefisien Regresi 1980 – 2009 ................................................. 61
x
DAFTAR GAMBAR
Gambar 2.1 Teori Klasik mengenai tingkat bunga ......................................... 13
Gambar 2.2 Teori Neoklasik mengenai tabungan ......................................... 15
Gambar 2.3 Fungsi tabungan klasik ............................................................. 16
Gambar 2.4 Fungsi tabungan keyness .......................................................... 16
Gambar 4.1 Grafik Statistik Uji F ................................................................. 57
Gambar 4.2 Grafik statistik Uji F ................................................................. 58
Gambar 4.3 Grafik Statistik Uji F ................................................................. 59
xi
ABSTRAKSI
Penelitian ini dengan judul “STUDI STABILITAS FUNGSI TABUNGAN
DI INDONESIA” dengan perumusan masalah mengetahui stabilitas fungsi
tabungan di Indonesia, sehingga dilakukan penelitian untuk mengetahui
bagaimana arah dan besarnya faktor-faktor yang mempengaruhi tabungan.
Penelitian ini dilakukan dengan menggunakan uji Stabilitas Chow dan untuk
mendapatkan hasil estimasi dilakukan pengujian asumsi klasik dan pengujian
statistic. Variable-variabel yang digunakan dalam penelitian ini adalah produk
domestic bruto, pajak, subsidi, tingkat bunga (variable independen) dan tabungan
(variable dependen).
Berdasarkan analisa regresi dengan metode chow test tampak bahwa produk
domestic bruto, pajak, dan tingkat bunga mempunyai pengaruh signifikan
terhadap Tabungan di Indonesia. Dari hasil uji F menunjukkan bahwa Produk
Domestik Bruto, Pajak, Subsidi dan Tingkat Bunga secara bersama-sama
berpengaruh terhadap Tabungan di Indonesia. Untuk koefisien determinasi R2
dengan penduga kepercayaan 95% diperoleh nilai sebesar 0,946460 pada periode
1980-1996 yang menunjukkan bahwa model penduga yang digunakan 94,65%
baik, pada periode 1997-2009 diperoleh nilai 0,918195 yang menunjukan bahwa
model penduga yang digunakan 91,82 % baik dan pada periode tahun 1980 –
2009 diperoleh nilai sebesar 0,942636 yang menunjukan bahwa model penduga
yang digunakan 94,26 juga baik. Dalam penelitian ini uji asumsi klasik lolos
dalam pengujian Multikolinieritas, Normalitas, Heteroskedatisitas, Otokorelasi
Namun untuk asumsi Ramsey pada periode Tahun 1980 – 2009 tidak lolos karena
model tidak linier. Jadi hasil penelitian ini sudah cukup baik digunakan dalam
pengambilan keputusan, karena telah lolos dari tiga uji asumsi klasik.
Sebagai saran jumlah Tabungan yang meningkat disebabkan banyak faktor
diantaranya PDB, Tingkat Bunga dan Pajak. Tingginya penerimaan PDB dan
Pajak akan meningkatkan jumlah Tabungan Nasional. Maka pemerintah harus
bijak dalam pengendalian pendapatan dan pengeluaran negara.
Pembimbing Utama
Drs. Yuni Prihadi Utomo
Mengetahui
Dekan Fakultas Ekonomi
Universitas Muhammadiyah Surakarta
Dr. Triyono, M.Si
xii
DI INDONESIA PERIODE TAHUN 1980-2009
SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Tugas dan Syarat-Syarat Memperoleh Gelar Sarjana
Ekonomi Jurusan Ilmu Ekonomi Studi Pembangunan Fakultas Ekonomi
Universitas Muhammadiyah Surakarta
Disusun oleh:
WIBOWO
B. 300 010 042
FAKULTAS EKONOMI UNIVERSITAS
MUHAMMADIYAH SURAKARTA
2012
PENGESAHAN
Yang bertanda tangan dibawah ini, telah membaca skripsi dengan judul : STUDI
STABILITAS FUNGSI TABUNGAN DI INDONESIA.
Yang disusun oleh :
Nama : WIBOWO
NIM
: B.300 010 042
Penandatanganan berpendapat bahwa skripsi tersebut telah memenuhi syarat
untuk diterima.
Pembimbing Utama
Drs. Yuni Prihadi Utomo
Mengetahui
Dekan Fakultas Ekonomi
Universitas Muhammadiyah Surakarta
Dr. Triyono, M.Si
ii
MOTTO
Sabar bukanlah sikap pasif, sabar adalah berusaha dengan penuh kesungguhandan
segala daya upaya, mengharap ridho Allah semata, Apabila kegagalan
yangdatang, bukanlah Allah tempat segala kesalahan dilemparkan, tapi segala
koreksidiri dan mencari jalan lain dengan tetap di jalan Illahi
(Ali Bin Abi Tholib)
Allah tidak merubah nasib suatu kaum kecuali kaum itu sendiri yang mau
merubahnya
(Q.S. Ar-Rodu : 11)
Orang yang cerdas adalah orang yang mau intropeksi diri dan beramal untuk bekal
setelah mati, adapun orang yang lemah adalah orang yang mengikuti hawa
nafsunya dan berangan-angan terhadap Allah
(HR. At-Tirmidzi dan Ibnu Majah)
Hadapi rasa takut mu dengan usaha nyata, karena rasa takut akan membawamu
kedalam rasa penyesalan dimasa datang
(Penulis)
iii
PERSEMBAHAN
Buat orang-orang tersayang…
“ Aku ingin tegar sepertimu,
Mampu melangkah tanpa ada rasa ragu,
Aku ingin mengikuti jejak langkahmu,
Menebar harum ke seluruh penjuru,
Tapi hanya ini yang baru dapat ke persembahkan padamu…”
iv
KATA PENGANTAR
Assalamu`alaikum Wr.Wb.
Syukur Alhamdulillah penulis panjatkan kehadirat Allah SWT, karena atas
rahmat dan kehendakNya penulis dapat menyelesaikan skripsi ini dengan judul
“STUDI STABILITAS FUNGSI TABUNGAN DI INDONESIA”.
Skripsi ini disusun untuk memenuhi tugas akhir yang telah ditetapkan guna
mendapatkan gelar kesarjanaan (SI) pada fakultas ekonomi studi pembangunan
Universitas Muhammadiyah Surakarta.
Penulis menyadari bahwa dalam penulisan skripsi ini tidak terlepas dari
bantuan berbagai pihak baik secara langsung ataupun tidak langsung. Untuk itu
penulis mengahturkan terimakasih dan penghargaan yang sebesar-besarnya
kepada:
1. Yang terhormat Bapak Drs. Yudi Prihadi Utomo selaku dosen
pembimbing utama, yang telah banyak memberikan perhatian, bimbingan,
saran, dan masukan yang berkaitan dengan penyusunan skripsi ini.
2. Yang terhormat Ibu Ir. Maulidiyah IH, MS selaku Kepala Jurusan Ilmu
Ekonomi Studi Pembangunan Universitas Muhammadiyah Surakarta.
3. Yang terhormat Bapak Dr. Triyono, M.Si selaku Dekan Fakultas Ekonomi
Universitas Muhammadiyah Surakarta.
4. Yang terhormat Bapak Prof. Dr. Bambang Setiaji selaku Rektor
Universitas Muhammadiyah Surakarta.
v
5. Yang terhormat Bapak Mardani, selaku Tata Usaha Jurusan Ilmu Ekonomi
Studi Pembangunan Universitas Muhammadiyah Surakarta.
6. Bapak dan Ibu yang tiada putus-putusnya memberikan do`a dan perhatian
sehingga saya sabar menjalani ini semua.
7. Istriku Ani Setiyowati A.Md tercinta yang selalu memberikan dukungan
moral dan material sehingga saya sanggup menjalani ini dengan sabar.
8. Putri kecil ku Winnie Maritza Filia penyemangat ku.
9. Bapak Drs. Abdul Hamid selaku Pimpinanku di SMK Tunas Bangsa
Tawangsari yang saya hormati, atas dukungan baik secara langsung
maupun tidak langsung serta nasehatnya sehingga saya mampu tetap
bertahan menyelesaikan skripsi ini.
10. Teman-teman TU SMK Tunas Bangsa Tawangsari…… Sari, Haryanti,
Haryanto, Ari “red-devils”, Aris D`rahma, Risa Setiawan ….Keep fight.
11. Yang terhormat Pimpinan dan Karyawan Biro Keuangan Universitas
Muhammadiyah Surakarta yang telah memberikan dispensasi serta
bantuannya.
12. Adik-adikku tercinta.
vi
Akhirnya, segala kritik dan saran dari pembaca sangat penulis harapkan demi
penyempurnaan skripsi ini. Segala kekeliruan yang terdapat dalam skripsi ini
bersumber dan menjadi tanggungjawab penulis, sedangkan semua kebenaran yang
terkandung didalamnya hanyalah berkat petunjuk-Nya. Namun demikian besar
harapan penulis semoga skripsi ini memberikan banyak manfaat khususnya bagi
penulis dan pihak-pihak yang membutuhkan.
Wassalamu `alaikum Wr. Wb.
Surakarta, Maret 2012
Penulis
Wibowo
vii
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL .................................................................................... i
HALAMAN PENGESAHAN ...................................................................... ii
HALAMAN MOTTO ................................................................................... iii
HALAMAN PERSEMBAHAN ................................................................... iv
KATA PENGANTAR ................................................................................. v
DAFTAR ISI ............................................................................................... viii
DAFTAR TABEL ........................................................................................ x
DAFTAR GAMBAR .................................................................................... xi
ABSTRAKSI ............................................................................................... xii
BAB I PENDAHULUAN
A. Latar belakang ................................................................................... 1
B. Perumusan ........................................................................................ 5
C. Tujuan Penelitian ............................................................................. 6
D. Manfaat Penelitian ............................................................................ 6
E. Metodologi Penelitian ...................................................................... 7
F. Sistematika Penulisan ....................................................................... 8
BAB II LANDASAN TEORI
A. Pengertian Tabungan ........................................................................ 10
B. Teori Tentang Tabungan ................................................................... 12
C. Hubungan Fungsi Tabungan dengan Pendapatan, Pajak,
Subsidi dan Tingkat Bunga ............................................................... 18
viii
D. Penelitian Empiris Tentang Tabungan ............................................. 22
E. Hipotesis Penelitian ........................................................................... 27
BAB III METODE PENELITIAN
A. Data-data Penelitian ......................................................................... 29
B. Alat dan model Analisis ................................................................... 29
C. Regresi dengan Chow Test ............................................................... 31
D. Regresi Model OLS ........................................................................... 34
E. Uji Asumsi Klasik ............................................................................ 36
F. Uji Statistik ...................................................................................... 39
BAB IV ANALISA DATA
A. Diskripsi Data ................................................................................... 42
B. Hasil Analisa Data ............................................................................ 49
BAB V PENUTUP
A. Kesimpulan ...................................................................................... 63
B. Saran-saran ....................................................................................... 64
DAFTAR PUSTAKA
LAMPIRAN
ix
DAFTAR TABEL
Tabel
Halaman
Tabel IV.1 Perkembangan Tabungan ........................................................... 42
Tabel IV.2 Perkembangan Produk Domestik Bruto ....................................... 44
Tabel IV.3 Perkembangan Pajak .................................................................. 46
Tabel IV.4 Perkembangan Subsidi ............................................................... 47
Tabel IV.5 Perkembangan Tingkat Bunga .................................................... 48
Tabel IV.6 Hasil Analisis Chow Test periode tahun 1980 -1996 .................... 49
Tabel IV.7 Hasil Analisis Chow Test periode 1998 – 2009 ........................... 50
Tabel IV.8 Hasil Analisis Chow Test periode 1980 – 2009 ............................ 51
Tabel IV.9 Hasil Uji Multikolinieritas periode 1980-1996 ............................. 52
Tabel IV.10 Hasil Uji Multikolinieritas periode 1997-2009 .......................... 52
Tabel IV.11 Hasil Uji Multikolinieritas periode 1980 – 2009 ....................... 53
Tabel IV.12 Uji Normalitas ........................................................................... 53
Tabel IV.13 Hasil Uji Otokorelasi ................................................................ 54
Tabel IV.14 Hasil Uji Heteroskedastisitas ..................................................... 55
Tabel IV.15 Uji Ramsey Reset ...................................................................... 56
Tabel IV.16 Koefisien Regresi 1980 – 2009 ................................................. 61
x
DAFTAR GAMBAR
Gambar 2.1 Teori Klasik mengenai tingkat bunga ......................................... 13
Gambar 2.2 Teori Neoklasik mengenai tabungan ......................................... 15
Gambar 2.3 Fungsi tabungan klasik ............................................................. 16
Gambar 2.4 Fungsi tabungan keyness .......................................................... 16
Gambar 4.1 Grafik Statistik Uji F ................................................................. 57
Gambar 4.2 Grafik statistik Uji F ................................................................. 58
Gambar 4.3 Grafik Statistik Uji F ................................................................. 59
xi
ABSTRAKSI
Penelitian ini dengan judul “STUDI STABILITAS FUNGSI TABUNGAN
DI INDONESIA” dengan perumusan masalah mengetahui stabilitas fungsi
tabungan di Indonesia, sehingga dilakukan penelitian untuk mengetahui
bagaimana arah dan besarnya faktor-faktor yang mempengaruhi tabungan.
Penelitian ini dilakukan dengan menggunakan uji Stabilitas Chow dan untuk
mendapatkan hasil estimasi dilakukan pengujian asumsi klasik dan pengujian
statistic. Variable-variabel yang digunakan dalam penelitian ini adalah produk
domestic bruto, pajak, subsidi, tingkat bunga (variable independen) dan tabungan
(variable dependen).
Berdasarkan analisa regresi dengan metode chow test tampak bahwa produk
domestic bruto, pajak, dan tingkat bunga mempunyai pengaruh signifikan
terhadap Tabungan di Indonesia. Dari hasil uji F menunjukkan bahwa Produk
Domestik Bruto, Pajak, Subsidi dan Tingkat Bunga secara bersama-sama
berpengaruh terhadap Tabungan di Indonesia. Untuk koefisien determinasi R2
dengan penduga kepercayaan 95% diperoleh nilai sebesar 0,946460 pada periode
1980-1996 yang menunjukkan bahwa model penduga yang digunakan 94,65%
baik, pada periode 1997-2009 diperoleh nilai 0,918195 yang menunjukan bahwa
model penduga yang digunakan 91,82 % baik dan pada periode tahun 1980 –
2009 diperoleh nilai sebesar 0,942636 yang menunjukan bahwa model penduga
yang digunakan 94,26 juga baik. Dalam penelitian ini uji asumsi klasik lolos
dalam pengujian Multikolinieritas, Normalitas, Heteroskedatisitas, Otokorelasi
Namun untuk asumsi Ramsey pada periode Tahun 1980 – 2009 tidak lolos karena
model tidak linier. Jadi hasil penelitian ini sudah cukup baik digunakan dalam
pengambilan keputusan, karena telah lolos dari tiga uji asumsi klasik.
Sebagai saran jumlah Tabungan yang meningkat disebabkan banyak faktor
diantaranya PDB, Tingkat Bunga dan Pajak. Tingginya penerimaan PDB dan
Pajak akan meningkatkan jumlah Tabungan Nasional. Maka pemerintah harus
bijak dalam pengendalian pendapatan dan pengeluaran negara.
Pembimbing Utama
Drs. Yuni Prihadi Utomo
Mengetahui
Dekan Fakultas Ekonomi
Universitas Muhammadiyah Surakarta
Dr. Triyono, M.Si
xii