BAB II TINJAUAN TENTANG KREDIT BANK DI INDONESIA DALAM SISTEM HUKUM PERDATA A. Pengertian Kredit Bank - Tinjauan Yuridis Terhadap Penyelesaian Kredit Macet Atas Kejadian Meninggalnya Debitur (Studi pada PT. Bank Panin,Tbk Cabang Pembantu Tebing Tinggi

BAB II TINJAUAN TENTANG KREDIT BANK DI INDONESIA DALAM SISTEM HUKUM PERDATA A. Pengertian Kredit Bank Kata kredit berasal dari bahasa Romawi yaitu “credere”. Dalam bahasa Belanda, kredit menggunakan istilah “vertrouwen” yang memiliki arti sama

  dengan “credere” yaitu percaya. Kepercayaan adalah unsur yang sangat penting

  15

  dan utama dalam pergaulan hidup manusia. Khususnya dalam bidang perdagangan, unsur kepercayaan merupakan syarat yang paling utama. Hanya orang yang dipercaya yang dapat diajak berdagang, artinya masing- masing pihak akan memenuhi kewajiban sesuai kesepakatan yang dibuat diantara mereka tanpa bermaksud untuk mengingkari apa yang telah disepakati. Dalam hal ini apabila dihubungkan dengan bank, maka terkandung pengertian bahwa bank selaku kreditur percaya meminjamkan sejumlah uang kepada debitur, karena debitur dapat dipercaya kemampuannya untuk membayar lunas pinjamannya setelah jangka waktu yang ditentukan.

  Istilah kredit dikenal juga dalam arti “memberi kredit” dan “kredit

  16

  dokumenter”. Memberi kredit mempunyai arti sinonim dengan membuka kredit yang artinya perjanjian pinjam uang. Dalam Bahasa Belanda dikenal dengan istilah “krediet verlening, krediet openen,geldlening” dan dalam Bahasa Inggris dikenal dengan istilah “advance, loan”. Kredit dokumenter adalah suatu cara

                                                               ₁₅ Sutarno, Aspek- Aspek Hukum Perkreditan Pada Bank, Bandung, CV Alfabeta, 2003, hlm. 92. ₁₆ Mariam Darus, Beberapa Masalah Hukum Dalam Perjanjian Kredit Bank Dengan Jaminan Hypotheek Serta Hambatan-Hambatannya Dalam Praktek Di Medan , Bandung, Penerbit Alumni,1978, hlm. 19. pembayaran pada saat pihak pembeli yang meminta kepada Bank untuk mengikat pihak si penjual. Penjual dalam hal ini baru dapat menerima pembayaran setelah menyerahkan dokumen bukti-bukti pengiriman barang. Kredit dokumenter ini negara (internasional).

  Pengertian kredit dalam Pasal 1 angka 11 Undang- Undang Nomor 10 Tahun 1998 menyatakan bahwa:

  ” Kredit penyediaan uang atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam- meminjam antara bank dengan pihak lain yang mewajibkan pihak peminjam untuk melunasi utangnya setelah jangka waktu tertentu dengan jumlah bunga.”

  Dalam KUHPerdata istiah kredit tidak disebutkan secara eksplisit, tetapi kredit ini dapat dipersamakan dengan perjanjian pinjam pengganti. Adapun perjanjian pinjam pengganti ini disebutkan dalam Pasal 1754 KUHPerdata yakni:

  ”Pinjam pengganti adalah persetujuan dengan mana pihak yang satu memberikan kepada pihak lain suatu jumlah tertentu barang- barang yang menghabis karena pemakaian , dengan syarat bahwa pihak belakangan ini akan mengembalikan sejumlah yang ama dari macam dan keadaan yang sama pula. “

  Pihak yang meminjamkan tidak boleh meminta kembali barang yang dipinjamkan sebelum jangka waktu yang diperjanjikan berakhir (Pasal 1759 KUHPerdata).

  Sebaliknya pihak peminjam berkewajiban mengembalikan barang dalam jumlah dan keadaan yang sama dalam waktu yang ditentukan (Pasal 1763 KUHPerdata).

  Selain itu berkewajiban pula membayar bunga, karena undang- undang memperbolehkan memperjanjikan bunga atas peminjaman uang atau lain barang yang menghabis karena pemakaian (Pasal 1765 KUHPerdata)

  Kredit ialah penyediaan uang atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam- meminjam antara bank dengan pihak yang lain. Dilihat dari segi hukum keperdataan, kredit dapat merupakan perjanjian khusus. Oleh karena itu, peraturan- peraturan mengenai kredit dalam KUHPerdata dijadikan sebagai peraturan umum sedangkan Undang- Undang Perbankan beserta peraturan pelaksaaannya dijadikan sebagai peraturan

  17 khususnya.

  Seiring berjalannya dengan waktu, pengertian kredit semakin diperinci.

18 Hal tersebut dapat ditemukan dalam: 1.

  Ketentuan Pasal 1 angka 5 Peraturan Bank Indonesia nomor 7/2/PBI/2005 tentang Penilaian Kualits Aktiva Bank Umum “ Kredit adalah penyediaan uang atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam- meminjam antara bank dengan pihak lain yang mewajibkan pihak peminjam untuk melunasi utangnya setelah jangka waktu tertentu dengan pemberian bunga, termasuk: a.

  Cerukan (overdraft), yaitu saldo negaif pada rekening giro nasabah yang tidak dapat dibayar lunas pada akhir hari; b.

  Pengambilalihan tagihan dalam rangka kegiatan anjak piutang; c. Pengambilalihan atau pembelian kredit dari pihak lain.” 2.

  Ketentuan Pasal 1 angka 8 Peraturan Bank Indonesia nomor 7/3/ PBI/2005 tentang Batas Maksimum Pemberian Kredit Bank Umum “ Kredit adalah penyediaan uang atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam- meminjam antara bank dengan pihak lain yang mewajibkan pihak peminjam untuk melunasi utangnya seteah jangka waktu tertentu dengan pemberian bunga, termasuk:

                                                               ₁₇ Gatot Supramono, Perbankan dan Masalah Kredit Suatu Tinjauan Yuridis, Jakarta,   Djambatan, 1995, hlm. 43. ₁₈ Muhamad Djumhana, Op.Cit., hlm. 414.

  a.

  Cerukan (overdraft), yaitu saldo negaif pada rekening giro nasabah yang tidak dapat dibayar lunas pada akhir hari; b.

  Pengambilalihan tagihan dalam rangka kegiatan anjak piutang; c. Pengambilalihan atau pembelian kredit dari pihak lain.” 3.

  Ketentuan Pasal 1 angka 3 Peraturan Bank Indonesia Nomor 4/7/PBI/2002 tentang Prinsip Kehati-hatian dalam Rangka Pembelian Kredit oleh Bank dari Badan Penyehatan Perbankan Nasional “ Kredit adalah penyediaan uang atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam- meminjam antara bank dengan pihak lain yang mewajibkan pihak peminjam untuk melunasi utangnya setelah jangka waktu tertentu dengan pemberian bunga, termasuk: a.

  Pembelian surat berharga nasabah yang dilengkapi dengan Note

  Purchase Agreement ( NPA); b.

  Pengambilalihan tagihan dalam rangka anjak piutang.” Dalam perkembangan perbankan modern pengertian kredit tidak hanya terbatas pada aktivitas pinjaman yang dilakukan oleh debitur, tetapi meliputi pembelian surat berharga yang disertai dengan note purchase agreement atau perjanjian kredit, pembelian surat berharga lain yang diterbitkan debitur, pengambilan tagihan dalam rangka anjak piutang, dan pemberian jaminan bank yang diantaranya meliputi akseptasi, endosemen, dan lain- lain.

  Istilah bank berasal dari Bahasa Italia yaitu “banco”yang artinya meja. Istilah ini muncul karena pada zaman Renaisans karena para bankir melakukan aktivitas penukaran barang- barang yang bernilai tinggi di atas meja yang berlapis kain hijau. Kata “banco” ini diadaptasikan dalam bahasa Indonesia menjadi “bank”, yakni badan usaha di bidang keuangan yang menarik dan mengeluarkan uang di masyarakat, terutama memberikan kredit jasa di lalu lintas pembayaran

  19

  dan peredaran uang. Definisi tersebut dapat meyimpulkan bahwa kredit bank ialah penyaluran dana yang dikeluarkan oleh bank kepada debitur yang telah diatur sesuai dengan perjanjian yang telah disepakati. Sebagaimana yang kita merupakan keyakinan yang timbul dari para pihak. Dimana bank yakin bahwa debitur akan sungguh- sungguh mengembalikan kredit yang diberikan oleh kreditur dalam jangka waktu yang telah disepakati. Keyakinan tersebut tumbuh karena debitur telah memenuhi prosedur ataupun syarat- syarat dalam pengajuan kredit dan diketahui dengan jelas peruntukkan daripada kredit yang dipinjam.

  20 Menurut Drs. Thomas Suyatno, unsur- unsur dalam kredit meliputi: 1.

  Kepercayaan Yaitu keyakinan dari pemberi kredit bahwa prestasi yang diberikannya, baik dalam bentuk uang, barang, maupun jasa akan benar- benar diterimanya kembali dalam jangka waktutertentu di masa yang akan datang.

  2. Tenggang waktu Yaitu suatu masa yang memisahkan antara pemberian prestasi dan kontraprestasi yang akan diterima pada masa yang akan datang. Dalam unsur waktu ini, terkandung pengertian nilai agio dari uang, yaitu uang yang ada sekarang lebih tinggi nilainya dari uang yang akan diterima pada masa yang akan datang.

  3. Degree of risk Yaitu tingkat resiko yang akan dihadapi sebagai akibat dari adanya jangka waktu yang memisahkan antara pemberian prestasi dan kontraprestasi yang akan diterima kemudian hari. Semakin lama kredit diberikan, semakin tinggi pula tingkat resikonya karena sejauh-jauh kemampuan manusia untuk menerobos hari depan itu, maka masih selalu terdapat unsur ketidaktentuan yang tidak dapat diperhitungkan. Inilah yang menyebabkan timbulnya unsur resiko. Dengan adanya unsur resiko inilah maka timbullah jaminan dalam pemberian kredit.

                                                               _{19 20}

http://www.referensimakalah.com/2012/03/definisi-dan-sejarah-bank_8485.html.

  Drs. Thomas Suyatno, Dasar- Dasar Perkreditan, Jakarta, Gramedia, 1990, hlm. 12.

4. Prestasi

  Prestasi atau objek kredit itu tidak saja diberikan dalam bentuk uang, tetapi juga dapat berbentuk barang atau jasa. Namun, karena kehidupan ekonomi modern sekarang ini didasarkan pada uang, maka transaksi- transaksi kredit yang menyangkut uanglah yang sering kita jumpai dalam praktik perkreditan.

B. Jenis- Jenis Kredit Bank

  Kredit pada awal perkembangannya mengarahkan fungsinya untuk merangsang kedua belah pihak untuk saling menolong untuk mencapai suatu tujuan yakni pencapaian kebutuhan, baik dalam bidang usaha maupun kehidupan sehari- hari. Pihak yang mendapat kredit harus dapat menunjukkan prestasi yang lebih tinggi berupa kemajuan- kemajuan pada usahanya atau mendapatkan pemenuhan atas kebutuhannya. Adapun bagi pihak yang memberi kredit harus memberlakukan perhitungan yang wajar dari modal yang dijadikan objek kredit dan secara spiritual mendapatkan kepuasan dengan dapat membantu pihak lain

  21

  untuk mencapai kemajuan. Suatu kredit dapat dikatakan mencapai fungsinya secara sosial ekonomis, baik bagi debitur, kreditur, maupun masyarakat jika membawa pengaruh pada tahapan yang lebih baik, misalnya debitur mengalami peningkatan kesejahteraan dan negara mengalami suatu penambahan dari penerimaan pajak, juga kemajuan ekonomi, baik yang bersifat makro maupun mikro.

  Dalam pemenuhan fungsi kredit kredit bank menawarkan beberapa jenis kredit dalam kegiatan usahanya. Adapun jenis kredit bank dapat mengacu pada kriteria tertentu. Pengklasifikasian jenis- jenis kredit tersebut bermula dari

                                                               ₂₁ Ruddy Tri Santoso, Kredit Usaha Perbankan, Yogyakarta, Andi, 1996, hlm. 3.

  klasifikasi yang dijalankan oleh bank dalam rangka mengontrol portofolio kredit secara efektif. Dari kegiatan pengklasifikasian tersebut maka saat ini dikenal

  22

  jenis- jenis kredit yang didasarkan pada: Jenis Kredit Menurut Kelembagaan

  Pihak yang terkait sebagai pihak pemberi dan pihak penerima kredit terutama menyangkut struktur kelembagaan pelaksana kredit itu sendiri. Jenis kredit menurut kelembagaan ini terdiri atas: a.

  Kredit Perbankan Kredit perbankan yang diberikan oleh bank milik negara atau bank swasta kepada masyarakat untuk kegiatan usaha dan atau konsumsi.

  Kredit ini diberikan kepada dunia usaha untuk ikut membiayai sebagian kebutuhan permodalan, dan/atau kepada individu untuk membiayai sebagian kebutuhan permodalan, dan/atau kepada individu untuk membiayai pembelian kebutuhan hidup, baik yang berupa barang maupu jasa.

  b.

  Kredit likuiditas Kredit yang diberikan oleh Bank Indonesia kepada bank- bank yang ada dan beroperasi di Indonesia, yang selajutnya digunakan sebagai dana untuk membiayai kegiatan perkreditannya. Kredit likuiditas ini lahir karena adanya ketidaksesuaian antara arus dana masuk yang lebih kecil dibandingkan arus dana keluar (mismatch) yang diperkirakan dapat mengakibatkan terjadinya saldo giro negatif.

  c.

  Kredit langsung Kredit ini diberikan oleh Bank Indonesia kepada lembaga pemerintah atau semipemerintah, misalnya Bank Indonesia memberikan kredit langsung kepada Bulog dalam rangka pelaksanaan program pengadaan pangan, pemberian kredit langsung kepada Pertamina, atau kepada pihak ketiga lainnya.

  d.

  Kredit (pinjaman antarbank) Kredit ini diberikan oleh bank yang kelebihan dana kepada bank yang kekurangan dana. Peminjaman model ini merupakan sarana yang paling gampang dilakukan oleh bank yang memerlukan tambahan dana, baik dalam keadaan darurat maupun dalam keadaan biasa dalam arti sekadar memerlukan tambahan dana untuk dapat diputar kembali.

2. Jenis Kredit Menurut Jangka Waktu a.

  Kredit jangka pendek ( short term loan ) Merupakan kredit yang berjangka waktu maksimum 1 tahun.

  Bentuknya dapat berupa kredit rekening koran, kredit penjualan, kredit pembeli, dan kredit wesel, ataupun kredit modal kerja.

  b.

  Kredit jangka menengah ( medium term loan )

                                                               ₂₂    Muhamad Djumhana ,Op.Cit., hlm. 424.

  Merupakan kredit berjangka waktu antara 1 tahun sampai 3 tahun. Bentuknya dapat berupa kredit investasi jangka menengah.

  c.

  Kredit jangka panjang ( long term loan ) Kredit yang berjangka waktu lebih dari 3 tahun. Kredit jangka panjang ini pada umumnya yaitu kredit investasi yang bertujuan menambah modal perusahaan dalam rangka untuk melakukan rehabilitasi, 3.

  Jenis Kredit Menurut Penggunaannya a.

  Kredit konsumtif Kredit yang diberikan oleh bank pemerintah atau bank swasta yang diberikan kepada perseorangan untuk membiayai keperluan konsumsinya untuk kebutuhan sehari- hari. Dengan kata lain, kredit konsumtif merupakan kredit perorangan untuk tujuan non bisnis, termasuk kredit kepemilikan rumah, pembelian mobil ataupun barang

  

23

konsumtif tahan lama lainnya.

  b.

  Kredit produktif, baik kredit investasi maupun kredit eksploitasi Kredit investasi merupakan kredit yang ditujukan untuk penggunaan sebagai pembiayaan modal tetap, yaitu peralatan produksi, gedung, dan mesin-mesin, juga untuk membiayai rehabilitasi, ekspansi, relokasi proyek, atau pendirian proyek baru. Sedangkan kredit eksploitasi merupakan kredit yang ditujukan untuk penggunaan pembiayaan kebutuhan dunia usaha modal kerja berupa persediaan bahan baku, persediaan produk akhir, barang dalam proses produksi, serta piutang, sedangkan jangka waktunya berlakunya berlaku pendek.

  4. Jenis Kredit Menurut Keterikatannya dengan Dokumen a.

  Kredit ekspor Merupakan kredit yang menjadi sumber pembiayaan bagi usaha ekspor. Kredit ekspor adalah kredit untuk membiayai kegiatan investasi dan modal kerja yang diberikan dalam rupiah dan atau valuta

  24 asing kepada eksportir atau pemasok.

  b.

  Kredit impor Unsur dan ruang lingkup dari kredit impor pada dasarnya hampir sama dengan kredit ekspor karena jenis kredit tersebut merupakan kredit berdokumen.

  5. Jenis Kredit Menurut Aktivitas Perputaran Usaha Berupa kredit modal kerja yang diberikan baik dalam rupiah maupun valuta asing untuk memenuhi modal kerja. Kredit ini dibagi lagi atas: a.

  Kredit kecil Kredit kecil adalah kredit yang diberikan kepada pengusaha yang digolongkan sebagai pengusaha kecil. Kredit Usaha Kecil yaitu kredit investasi dan atau kredit modal kerja, yang diberikan dalam rupiah atau valuta asing kepada nasabah usaha kecil dengan plafon kredit

                                                               ₂₃ Hermansyah, Op.Cit., hlm. 61.

    ₂₄ Surat Keputusan Direksi Bank Indonesia Nomor 29/ 192/ Kep/ Dir Tahun 1997 tentang Pedoman Penerimaan Pinjaman Komersial Luar Negeri Bank. keseluruhan maksimum Rp.350juta untuk membiayai usaha yang

  25 produktif.

  b.

  Kredit menengah Kredit menengah adalah kredit yang diberikan kepada pengusaha yang asetnya lebih besar daripada pengusaha kecil, misalnya juga dalam

  26

  kredit investasi. Adapun ciri- cirinya sebagai berikut: Umumnya berjangka waktu menengah atau panjang.

  2. Kebutuhan kredit investasi itu dihitung dari barang modal yang diperlukan, rehabilisasi dan modernisasi.

  3. Kebutuhan kredit juga diperhitungkan kemampuan debitur menyediakan biaya sendiri.

  4. Penetapan jangka waktu umumnya disesuaikan dengan jadwal mulai menghasilkan dengan diberikan tentang waktu untuk mulai mengangsur pokok atau bunga.

  c.

  Kredit besar Kredit besar pada dasarnya ditinjau dari segi jumlah kredit yang diterima oleh debitur. Dalam pelaksanaan pemberian kredit yang besar ini bank dengan melihat resiko yang besar pula biasanya memberikannya secara kredit sindikasi ataupun konsorsium. Hal ini dilakukan guna menekan resiko serta dana yang tersedia dapat disebar tidak hanya pada satu perusahaan sehingga guna pemberian kredit yang besar dilakukan dengan cara pembiayaan bersama ( co financing/

  joint financing ). Cara pembiayaan bersama ini dapat dilakukan antar

  bank milik negara, antar bank milik negara dan bank milik pemerintah daerah, serta antara bank milik negara dan bank miik swasta atau bank asing.

  6. Jenis Kredit Menurut Jaminannya a.

  Kredit tanpa jaminan atau kredit blanko (unsecured loan) Kredit tanpa jaminan merupakan pemberian kredit tanpa jaminan materiil ( agunan fisik ), pemberiannya sangatlah selektif dan ditujukan kepada nasabah besar yang telah teruji bonafiditas, kejujuran, dan ketaatannya, baik dalam transaksi perbankan maupun kegiatan usahanya, melainkan karena unsur korupsi, kolusi, dan nepotisme (KKN).

  b.

  Kredit dengan jaminan (secured loan) Kredit model ini diberikan kepada debitur selain didasarkan adanya keyakinan atas kemampuan debitur, juga disandarkan pada adanya agunan atau jaminan yang berupa fisik ( collateral ) sebagai jaminan tambahan, misalnya berupa tanah, bangunan, alat- alat produksi dan sebagainya.

  7. Jenis Kredit Menurut Sektor yang Dibiayai

                                                               ₂₅ Surat Keputusan Direksi Bank Indonesia Nomor 30/4/Kep/Dir Tahun 1997 tentang Pemberian Usaha Kecil. ₂₆ Zainal Asikin, Pokok- Pokok Hukum Perbankan di Indonesia, Jakarta, PT Raja Grafindo Persada, 1997, hlm. 59.

  Disamping macam- macam kredit yang telah diuraikan, masih terdapat beberapa macam kredit yang diberikan nasabah dipandang dari sektor yang dibiayai oleh bank sebagai berikut: kredit perdagangan, kredit pemborongan, kredit pertanian, kredit peternakan, kredit perhotelan, kredit

  27 percetakan, kredit pengangkutan, kredit perindustrian.

C. Landasan Pengaturan Kredit Bank Landasan merupakan dasar tumpuan tempat dimulainya segala sesuatu.

  Landasan juga merupakan alas patokan bagi masyarakat untuk melakukan penilaian dalam melaksanakan kegiatan- kegiatan tertentu. Munir Fuady

  28

  mengemukakan landasan- landasan dalam kredit bank sebagai berikut : 1.

  Perjanjian diantara para pihak

  Pasal 1338 ayat 1 KUHPerdata menyatakan bahwa semua perjanjian yang dibuat secara sah berlaku sebagai undang-undang bagi para pihak yang membuatnya. Maka dengan ketentuan pasal itu setiap perjanjian yang dibuat secara sah mempunyai kekuatan yang sama dengan kekuatan undang-undang. Demikian pula dalam bidang perkreditan, khususnya kredit bank yang diawali oleh satu perjanjian yang sering disebut dengan perjanjian kredit dan umumnya dilakukan dalam bentuk tertulis.

  2. Undang-undang tentang perbankan Di Indonesia undang-undang yang khusus mengatur tentang perbankan adalah Undang-Undang No. 10 tahun 1998 tentang Perubahan atas UU Nomor 7 Tahun 1998 mengenai Perbankan.

  3. Peraturan pelaksanaan dari undang-undang Peraturan perundang-undangan seperti ini cukup banyak. Hal ini diakibatkan oleh karena suatu karakter yuridis dari bisnis perbankan yakni bidang bisnis yang syarat pengaturan dan petunjuk pelaksanaan. Diantara peraturan perundangan yang tingkatnya dibawah undang-undang yang mengatur tentang perkreditan dapat diklasifikasikan sebagai berikut : a.

  Peraturan Pemerintah b. Peraturan perundang-undangan oleh Menteri Keuangan c. Peraturan perundang-undangan oleh Bank Indonesia d. Peraturan perundang-undangan lainnya 4. Yurisprudensi

  Yurisprudensi merupakan keputusan hakim terdahulu terhadap suatu perkara yang tidak diatur di dalam undang- undang dan dijadikan pedoman

                                                               _{27 28} Gatot Supramono, Op.Cit., hlm. 31.

http://kuliahade.wordpress.com/2010/06/27/hukum-perbankan-kredit-bank-ii/

  oleh hakim lainnya dalam perkara yang sama. Maka dari itu, disamping peraturan perundang-undangan yang telah disepakati sebagai dasar hukum untuk kegiatan perkreditan, yurisprudensi dapat juga menjadi dasar hukum.

  5. Kebiasaan perbankan Dalam Ilmu Hukum diajarkan bahwa kebiasaan dapat juga menjadi suatu praktik perbankan dapat juga menjadi suatu dasar hukum. Memang banyak hal yang telah lazim dilaksanakan dalam praktik tetapi belum mendapat pengaturan dalam peraturan perundang-undangan. Hal seperti ini tentu sah-sah saja untuk dilakukan oleh perbankan, asal saja tidak bertentangan dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku.

  6. Peraturan perundang-undangan terkait lainnya Perjanjian kredit bank seringkali terkait dengan beberapa peraturan perundang-undangan. Kredit pada hakikatnya merupakan suatu wujud perjanjian sehingga dasar- dasar sahnya perjanjian kredit harus mengacu kepada buku ketiga KUHPerdata tentang Perikatan. Demikian halnya dengan ketentuan mengenai hipotik atau hak tanggungan yang merupakan perjanjian ikutan dalam perjanjian kredit sehingga peraturan- peraturan mengenai hipotik atau hak tanggungan seperti yang diatur dalam Undang- Undang Pokok Agraria No 5 Tahun 1960, HIR tentang eksekusi hipotik, Kitab Undang- Undang Hukum Acara Perdata, serta Undang- Undang No 4 Tahun 1996 tentang Hak Tanggungan juga harus diperhatikan.

  Mengingat kewenangan Bank Indonesia sebagai Bank Sentral, Bank Indonesia juga mengeluarkan berbagai peraturan perundang-undangan mengenai perkreditan. Peraturan perundang-undangan Bank Indonesia merupakan peraturan yang harus dipatuhi pula dalam pelaksanaan perkreditan bank. Adapun beberapa ketentuan peraturan perundang-undangan umum yang dikeluarkan Bank Indonesia

  29

  untuk melengkapi ketentuan perkreditan bank diantaranya: 1.

  SK Direksi BI No 27/162/KEP/DIR Tahun 1995 mengenai Kebijaksanaan Perkreditan Bank (KPB) SK BI ini mengatur dan menetapkan kewajiban Bank Umum untuk memiliki dan menerapkan Kebijaksanaan Perkreditan Bank (KPB) dalam pelaksanaan pemberian kredit dan pengelolaan kreditnya secara konsekuen dan konsisten

                                                               ₂₉ M. Bahsan, Hukum Jaminan dan Jaminan Kredit Perbankan Indonesia, Jakarta, PT Rajagrafindo Persada, 2007, hlm. 84.

  2. PBI No. 7/2/PBI/2005 serta perubahannya dengan PBI No 8/2/PBI/2006 dan PBI No 9/6/PBI/2007 mengenai Penilaian Kualitas Aktiva Sebagian besar dari ketentuan penilaian kualitas aktiva adalah mengenai hal- hal yang berkaitan dengan pemberian kredit. Pemberian kredit merupakan bagian dari aktiva produktif bank dalam rangka penyediaan dana untuk memperoleh penghasilan. Ketentuan PBI No 7/2/PBI/2005 pelaksanaannya, sepanjang mengenai hal hal kualitas kredit, penyisihan penghapusan aktiva, dan restrukturisasi kredit.

3. PBI No 7/3/PBI/2005 dan PBI No 8/13/PBI/2006 mengenai BMPK

  BMPK ialah persentase maksimum penyediaan dana yang diperkenankan terhadap modal bank. Dalam PBI ini diatur pula ketentuan- ketentuan tentang perhitungan BMPK untuk kredit dan bentuk penyediaan dana lainnya, pelampauan BMPK, penyelesaian pelanggaran dan pelampauan BMPK, pengecualian ketentuan BMPK, pelaporan, pengenaan sanksi, dan sebagainya.

D. Dasar- Dasar Pemberian Kredit Bank

  Pemberian kredit oleh bank merupakan unsur terbesar dari aktiva bank yang menentukan maju mundurnya bank yang bersangkutan dalam menjalankan fungsi dan usahanya menghimpun dan menyalurkan dana masyarakat. Kenyataannya kredit yang diberikan oleh bank sebagian besar tidak dapat dikembalikan secara utuh oleh pihak debitur sehingga kreditur dalam memberikan kredit harus melakukan analisis pemberian kredit yang memadai agar kredit- kredit yang diberikan oleh bank itu tidak menjadi kredit macet. Tujuan utama analisis kredit adalah untuk menentukan kesanggupan dan kesungguhan seorang peminjam untuk membayar kembali pinjaman sesuai dengan persyaratan dalam perjanjian kredit. Dalam pengertian yang lebih luas, analisis kredit merupakan proses menilai resiko pemberian pinjaman kepada perusahaan atau kepada perorangan.

30 Dengan demikian, bank harus menentukan kadar resiko yang akan

                                                                 ³⁰ Herman Darmawi, Manajemen Perbankan, Jakarta, Bumi Aksara, 2012, hlm. 105.

  dipikulnya dalam setiap kasus dan berapa jumlah kredit yang dapat disetujui dengan mempertimbangkan resiko.

  Dalam pemberian kredit perbankan, bank wajib memerhatikan hal- hal 1998 yang berbunyi: ” Dalam memberikan kredit atau pembiayaan berdasarkan Prinsip Syariah, Bank Umum wajib mempunyai keyakinan berdasarkan analisis yang mendalam atas itikad dan kemampuan serta kesanggupan nasabah debitor untuk melunasi utangnya atau mengembalikan pembiayaan dimaksud sesuai dengan diperjanjikan.”

  Serta Pasal 8 ayat 2 Undang- Undang Nomor 10 Tahun 1998 yang berbunyi: ” Bank Umum wajib memiliki dan menerapkan pedoman perkreditan dan pembiayaan berdasarkan Prinsip Syariah sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan oleh Bank Indonesia.”

  Ketentuan dalam Pasal 8 ayat 1 dan 2 Undang- Undang Perbankan merupakan dasar atau landasan bagi bank dalam menyalurkan kreditnya kepada debitur. Oleh karena penyaluran kredit merupakan fungsi utama dari bank sehingga dalam menjalankan fungsinya bank harus menerapkan prinsip kehati-hatian sebagaimana

  31 yang dimaksudkan dalam Undang- Undang Perbankan.

  Penilaian bank terhadap debitur memiliki peranan yang penting untuk mencegah terjadinya kredit bermasalah di kemudian hari. Penilaian suatu bank untuk memberikan persetujuan terhadap suatu permohonan kredit dilakukan dengan berpedoman kepada Formula 4P dan Formula 5C.

                                                               ₃₁ Hermansyah, Op.Cit., hlm. 63.

  32 Adapun yang dimaksud dengan Formula 4P ialah: 1.

  Personality Dalam hal ini pihak bank mencari data secara lengkap mengenai kepribadian pemohon kredit, antara lain mengenai riwayat hidupnya, pengalamannya dalam berusaha, dan lain- lain. Purpose

  Bank harus mencari data mengenai tujuan pemohon untuk mendapatkan kredit atau apakah penggunaan kredit tersebut sesuai dengan line of

  business kredit bank yang bersangkutan.

  3. Prospect Bank dalam hal ini harus meneliti secara cermat mengenai usaha apa yang akan ditekuni oleh pemohon kredit. Misalnya apakah usaha si pemohon kredit ke depannya memiliki prospek yang bagus yang mana berpengaruh di bidang ekonomi maupun sosial masyarakat di kemudian hari.

  4. Payment Dalam penyaluran kredit, bank harus mengetahui dengan jelas kemampuan dari pemohon untuk melunasi kredit dalam jumlah dan jangka waktu yang telah ditentukan.

  33 Mengenai formula 5C dapat diartikan sebagai berikut: 1.

  Watak ( character )

  34 Watak merupakan sifat dasar yang ada di dalam hati seseorang. Watak

  dapat berupa baik dan jelek bahkan ada yang terletak di antara baik dan jelek. Watak dapat diartikan sebagai kepribadian, moral, dan kejujuran pemohon kredit. Calon debitur harus memiliki watak atau karakter yang baik. Penilaian terhadap karakter ini dilakukan untuk mengetahui tingkat kejujuran, integritas, dan kemauan dari calon nasabah debitur untuk memenuhi kewajiban dan menjalankan kegiatan usahanya. Informasi ini dapat diperoleh oleh bank melalui riwayat hidup, riwayat usaha, dan informasi dari usaha- usaha yang sejenis.

  2. Modal ( capital ) Bank terlebih dahulu melakukan penelitian terhadap modal yang dimiliki oleh pemohon kredit. Penyelidikan ini tidaklah semata-mata didasarkan pada besar kecilnya modal, tetapi lebih difokuskan kepada cara pendistribusian modal ditempatkan oleh pengusaha tersebut, sehingga segala sumber yang telah ada dapat berjalan secara efektif.

  3. Kemampuan ( capacity ) Yang dimaksudkan dengan capacity adalah kemampuan calon debitur untuk mengelola kegiatan usahanya dan mampu melihat prospektif masa depan sehingga usahanya akan dapat berjalan dengan baik dan

                                                               _{32 33} Ibid., hlm. 64. ₃₄ Ibid.

  Sutarno, Op.Cit., hlm. 93. memberikan keuntungan serta menjamin bahwa ia mampu melunasi utang kreditnya dalam jumlah dan jangka waktu yang ditentukan. Pengukuran kemampuan ini dilakukan dengan berbagai pendekatan misalnya pendekatan materiil dengan melakukan penilaian terhadap keadaan neraca, laporan rugi laba, dan arus kas ( cash flow ) usaha dari beberapa tahun terakhir. Pada umumnya untuk menilai capacity seseorang didasarkan pendidikan dari calon debitur, kemampuan, dan keunggulan perusahaan dalam melakukan persaingan usaha dengan pesaing lainnya.

  4. Collateral ( jaminan ) Merupakan jaminan untuk persetujuan pemberian kredit yang merupakan sarana pengaman ( back up ) atas resiko yang mungkin terjadi atas wanprestasinya debitur di kemudian hari dalam hal terjadinya kredit macet. Jaminan ini diharapakan mampu melunasi sisa utang kredit baik utang pokok maupun bunganya.

  5. Condition of Economy (Kondisi ekonomi ) Bahwa dalam pemberian kredit oleh bank, kondisi ekonomi secara umum dan kondisi sektor usaha pemohon kredit perlu memperoleh perhatian dari bank untuk memperkecil resiko yang mungkin terjadi yang diakibatkan oleh kondisi ekonomi tersebut.

  Disamping formula 4P dan 5C yang digunaan sebagai pedoman dalam penilaian terhadap debitur, dalam proses pemberian kredit bank berpedoman

  35

  kepada 2 prinsip, yaitu: 1.

  Prinsip kepercayaan Pemberian kredit selalu didasarkan dengan rasa kepercayaan. Bank mempunyai kepercayaan bahwa kredit yang diberikannya bermanfaat bagi nasabah debitur sesuai dengan peruntukkannya, dan terutama sekali bank percaya nasabah debitur yang bersangkutan mampu melunasi utang kredit beserta bunga dalam jangka waktu yang telah ditentukan.

  2. Prinsip kehati-hatian ( prudential principle ) Bank dalam menjalankan kegiatan usahanya, termasuk pemberian kredit kepada nasabah debitur harus selalu berpedoman dan menjalankan prinsip kehati-hatian. Prinsip ini antara lain ditunjukkan dalam bentuk penerapan secara konsisten berdasarkan itikad baik terhadap semua persyaratan dan peraturan perundang- undangan yang terkait dengan pemberian kredit oleh bank yang bersangkutan.

                                                               ₃₅ Hermansyah, Op.Cit., hlm. 65.

  Menurut Juli Irmayanto, bank memberikan kredit berdasarkan pedoman yang telah ditentukan bank. Terdapat aspek- aspek yang tertuang dalam penilaian

  36

  6A dalam pemberian kredit yakni: Aspek Yuridis

  Bertujuan meneliti ketentuan legalitas dari perusahaan yang akan memperoleh kredit. Yang dianalisis badan usahanya ( termasuk bentuk usaha, nama badan usaha, pemegang saham, anggaran dasar perusahaan,dsb), izin-izin yang harus dimiliki, beserta perjanjian- perjanjian yang ada.

  2. Aspek Pasar dan Pemasaran Digunakan untuk meneliti luas dan bentuk pasar, pangsa pasar, tingkat persaingan usaha, rencana pemasaran suatu proyek yang akan dibiayai bank.

  3. Aspek Teknis Untuk menilai kemampuan mengelola proyek dalam merencanakan dan melaksanakan pembangunan proyek. Yang dianalisis termasuk lokasi pabrik, bangunan, sistem dan alat ransportasi, peralatan kantor, lay-out bangunan, bahan baku, proses produksi, produksi percoban dan pembuangan sisi proses.

  4. Aspek Manajemen Untuk menilai kemampuan manajemen pengelola proyek pada saat proyek belum beroperasi dan pada saat perusahaan sudah berjalan. Yang dianalisis diantaranya adalah struktur organisai, uraian tugas, sistem dan prosedur, kebutuhan tenaga kerja, dan evaluasi kepribadian pengusaha.

  5. Aspek Keuangan Untuk menilai kemampuan dan kecakapan manajemen pengelola proyek ketika proyek belum, sedang, setelah berjalan. Analisisnya meliputi penilaian data keuangan proyek, penilaian data keuangan perusahaan yang sudah beroperasi.

  6. Aspek Sosial-Ekonomi Menilai sejauh mana nilai tambah (value added) proyek akan dibangun dan dibiayai oleh bank, dari aspek sosial dan makro ekonomi. Aspek- aspek yang dinilai adalah dampaknya terhadap kesempatan kerja, penggunaan bahan baku lokal, pemasukkan devisa, penerimaan pajak, subsidi, pemerataan usaha, dampak eksternal terhadap lingkungan.

                                                               ₃₆ Juli Irmayanto, Bank dan Lembaga Keuangan, Jakarta, Universitas Trisakti, 2009, hlm.

     78.

  Dengan memperhatikan dasar-dasar pemberian kredit yang telah diuraikan, diharapkan analisis kredit yang dilakukan oleh bank dalam pemberian kredit dapat mengurangi resiko kredit.

E. Jaminan Kredit Perbankan

  Kredit yang diberikan oleh bank mengandung resiko sehingga bank dituntut kemampuan dan efektivitasnya dalam mengelola resiko kredit dan meminimalkan potensi kerugian sehingga bank wajib memerhatikan asas-asas

  37

  perkreditan yang sehat, di antaranya: 1.

  Bank tidak diperkenankan memberikan kredit tanpa surat perjanjian tertulis;

  2. Bank tidak diperkenankan memberikan kredit pada usaha yang sejak semula telah diperhitungkan kurang sehat dan akan membawa kerugian;

  3. Bank tidak diperkenankan memberikan kredit untuk pembelian saham dan modal kerja dalam rangka kegiatan jual beli saham; atau

4. Memberikan kredit melampaui batas maksimum pemberian kredit (legal

  lending limit )

  Dalam memberikan kreditnya bank wajib melakukan analisis terhadap kemampuan debitur untuk membayar kembali kewajibannya. Bank perlu melakukan pemantauan terhadap penggunaan kredit serta kemampuan dan kepatuhan debitur dalam memenuhi kewajibannya. Bank juga dituntut untuk melakukan peninjauan, penilaian, dan pengikatan terhadap agunan yang disodorkan oleh debitur sehingga agunan yang diterima dapat memenuhi

  38 persyaratan ketentuan yang berlaku.

                                                               ₃₇ Muhammad Djumhana, Op.Cit., hlm. 447.

    ₃₈ Ibid., hlm. 448.

  Pasal 8 Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 tentang Perubahan atas Undang- Undang Nomor 7 Tahun 1992 tentang Perbankan, yang selengkapnya berbunyi sebagai berikut: Dalam memberikan kredit atau pebiayaan berdasarkan prinsip syariah, bank umum wajib mempunyai keyakinan berdasarkan analisis yang mendalam atas itikad dan kemampuan serta kesanggupan nasabah debitur untuk melunasi utangnya atau mengembalikan pembiayaan dimaksud sesuai dengan yang diperjanjikan.

  2. Bank umum wajib memiliki dan menerapkan pedoman perkreditan dan pembiayaan berdasarkan prinsip syariah, sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan oleh Bank Indonesia. Ketentuan tersebut menyatakan secara implisit bahwa bank dalam menyalurkan dana untuk kredit harus didasarkan pada adanya suatu jaminan. Segala kebendaan si berutang, baik yang bergerak maupun tidak bergerak, baik yang sudah ada maupun yang baru akan ada di kemudian hari, menjadi tanggungan untuk segala

  39

  perikatannya perseorangan. Adapun yang dimaksud jaminan dalam pemberian kredit yaitu keyakinan bank atas kesanggupan debitur untuk melunasi kredit

  40

  sesuai dengan yang diperjanjikan. Sedangkan guna memperoleh keyakinan tersebut maka bank sebelum memberikan kreditnya harus melakukan penilaian yang seksama terhadap watak, kemampuan, modal, agunan, dan prospek usaha dari debitur.

                                                               _{39 40} Pasal 1131 Kitab Undang- Undang Hukum Perdata.

Pasal 2 ayat 1 Surat Keputusan Direksi Bank Indonesia Nomor 23/69/Kep/Dir Tahun 1991 tanggal 28 Februari 1991 tentang Jaminan Pemberian Kredit.

  41 Pada dasarnya fungsi pokok jaminan kredit bagi bank ialah: 1.

  Untuk menjaga harta bank dalam bentuk kredit, karena dengan diserahkannya jaminan ke bank maka bank berhak memperoleh pelunasan atas hasil penjualan jaminan apabila nasabah cidera janji.

  2. Menjamin agar pembiayaan usaha tersebut berjalan lancar dengan debitur akan bertanggung jawab terhada proyek usahanya tersebut.

  3. Mendorong debitur untuk membayar kembali hutang- hutangnya agar tidak kehilangan harta yang telah dijaminkan tersebut. Jaminan memunculkan komitmen untuk pengembalian hutang pokok dan bunganya sehingga jaminan harus jelas dan diikat secara yuridis dengan akta bawah tangan maupun akta otentik. Akta bawah tangan merupakan akta yang dibuat atau dipersiapkan oleh para pihak yang bersangkutan secara pribadi dan bukan di hadapan notaris atau pejabat resmi lainnya. Akta otentik merupakan akta yang harus dibuat berdasarkan peraturan perundang - undangan serta ditanda- tangani oleh notaris atau pejabat yang berwenang. Kedua akta tersebut dapat dipergunakan sebagai alat bukti tetapi kekuatan pembuktian dari akta tersebut berbeda. Akta otentik mempunyai kekuatan yang mengikat serta membuktikan antara para pihak dan pihak ketiga bahwa pada tanggal yang telah tertera dalam akta yang bersangkutan telah datang menghadap kepada pegawai umum dan menerangkan apa yang ditulis dalam akta tersebut. Akta bawah tangan kekuatan pembuktiannya hanya bergantung pada kebenaran atas pengakuan atau penyangkalan para pihak atas isi dari akta yang ditandatangani.

  Jaminan merupakan suatu perikatan antara kreditur dengan debitur. Debitur memperjanjikan sejumlah hartanya untuk pelunasan utang menurut

                                                               ₄₁    Ruddy Tri Santoso, Op.Cit., hlm. 51.

      ketentuan perundang-undangan yang berlaku dalam hal terjadi kemacetan dalam pembayaran utang.

  Perjanjian jaminan selalu mengikuti perjanjian yang mendahuluinya perjanjian jaminan tanpa ada perjanjian pokoknya. Perjanjian jaminan tidak dapat berdiri sendiri. Apabila perjanjian pokok telah selesai maka perjanjian jaminannya juga selesai. Tidak mungkin ada orang yang bersedia menjamin suatu utang kalau utang itu sendiri tidak ada. Sifat perjanjian yang demikian disebut accessoir. Perjanjian jaminan, dalam perjanjian pokoknya harus diatur dengan jelas tentang adanya janji- janji tentang jaminan. Janji- janji ini sebagai sumber terbitnya

  42 perjanjian jaminan yang dikehendaki oleh kreditur dan debitur.

  Jaminan yang diserahkan kepada bank terdiri dari banyak jenis,

  43

  diantaranya: 1.

  Jaminan yang bersifat material ( material collateral ) Jaminan yang berbentuk material meliputi beberapa hal, yaitu: a.

  Jaminan kebendaan, meliputi: 1.

  Jaminan benda yang tidak bergerak, meliputi:

  a) Tanah dan Bangunan

  b) Surat- surat berharga, seperti sertifikat depositodan tagihan dagang

2. Jaminan benda bergerak, meliputi:

  a) Mobil dan kendaraan bermotor

  b) Kapal laut, dan

  c) Stock barang

  b. Jaminan surat berharga, seperti: 1.

  Gadai atas saham perusahaan 2. Obligasi 2. Jaminan yang bersifat non-material.

  Jaminan non- material yang diberikan kepada bank meliputi beberapa hal, diantaranya:

                                                               _{42 43} Gatot Supramono, Op.Cit., hlm. 57.

  Ruddy Tri Santoso, Op.Cit., hlm.51. a.

  Jaminan pribadi ( personal guarantee ), yaitu kemampuan seseorang dalam memberikan jaminan kredit dengan kapasitasnya untuk menutupi kredit tersebut (tunduk pada pasal 1831 BW) sedang penjamin lainnya ditagih setelah hutang tersebutterbayar sebagian oleh penjamin pertama (pasal 1837 BW).

  b.

  Jaminan perusahaan ( corporate guarantee ) yaitu jaminan dari mengembalikan pinjaman yang diterima dari bank.

  c.

  Aval dengan segala bentuk jaminan, meliputi nama, bonafiditas, reputasi, trademark, dan goodwill. Jaminan- jaminan yang berbentuk non- matrial merupakan suatu kepercayaan bank terhadap nasabahnya. Untuk itu watak dan karakter nasabah sangat mempengaruhi dalam pemberian persetujuan kredit tersebut.