SKEMA PPh 22 (Bukan Pemungut)

SKEMA IMPOR – EKSPOR BUKTI PUNGUT / SURAT SETORAN PAJAK PPH MASA PASAL 22
No.
1

Nama Field
Kode Formulir Input SSP

Tipe Data
Char

Panjang
Maks.
30

Null / Not
Null
Not Null

Nilai-nilai Yang Diizinkan

Keterangan



Kode Formulir Input SSP:
PPh22Impor (Form input SSP Pasal 22 Impor)
PPh22MigasFinal (Form input SSP Migas
Final)
3.
PPh22MigasTdkFinal (Form input SSP Migas
Tidak Final)
4.
PPh22ImporDbyrSdr (Form input SSP Pasal
22 Impor Yang Dibayar Sendiri
Kode Bulan Pemungutan
Tahun Pemungutan, Contoh: 2003
Kode Pembetulan, Contoh: 1
NPWP WP Pemungut
Nama WP Pemungut
Alamat WP Pemungut
Nomor NTTP Pada SSP PPh Masa Pasal 22, contoh:
0000000000000000, 0948576284523196

Contoh: 23/12/2003 (Baca: 23 Desember 2003)
Nama Penjualan Produk Pada Form Input SSP Migas oleh
Pertamina/BU selain Pertamina
Jumlah Penjualan Bruto Form Input SSP PPh Masa Pasal 22
(Form Input SSP Migas, Form Input SSP Atas Impor, dan Form
Input SSP Impor Yang Dibayar Sendiri)
PPh Yang Dipungut Pada SSP PPh Masa Pasal 22 (Form Input
SSP Migas, Form Input SSP Atas Impor, dan Form Input SSP
Impor Yang Dibayar Sendiri)
1.
2.

2
3
4
5
6
7
8

Masa Pajak
Tahun Pajak
Pembetulan
NPWP WP Pemungut
Nama WP Pemungut
Alamat WP Pemungut
NTTP Pada SSP

9
10

Tanggal Pembayaran SSP
Nama Penjualan Produk

11
12
13
14
15
16

17
18
19
20
21
22

Number
Number
Number
Number
Char
Char
Number

2
4
2
15
50

255
16

Not Null
Not Null
Not Null
Not Null
Not Null
Not Null
Not Null

1; 2; 3; 4; 5; 6; 7; 8; 9; 10; 11; 12
@@@@
@@
Semua Angka (0 – 9)

Date
Char

50

Not Null
Not Null

DD/MM/YYYY

Jumlah Penjualan Bruto Form Input
SSP PPh Masa Pasal 22

Number

15

Not Null

Semua Angka (0 – 9)

PPh Yang Dipungut 1

Number

15

Not Null

Semua Angka (0 – 9)

-

-

-

-

-

23
24
25

26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39

Invoice / Keterangan / Nomor PIB

Char

100

Allow Null

-

Invoice Pada Form Input SSP Migas Pasal 22 / Keterangan Pada
Form Input SSP Pasal 22 Impor / Nomor PIB Pada Form Input
SSP Impor Yang Dibayar Sendiri (Harus Diisi)

Catatan Penting:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.

Menu Impor Bukti Pungut adalah untuk mengimpor data bukti pungut dari sistem yang telah dimiliki oleh Wajib Pajak dengan menyesuaikan struktur data seperti diatas.
Data yang akan diimpor Tidak Boleh memiliki tanda Kutip (‘), contoh: jum’at, ma’af, dan lain-lain

Pada saat Impor To Database maka data WP Transaksi yang memiliki NPWP ataupun yang tidak memiliki NPWP (Nihil) otomatis masuk ke Database Tabel WP.
Jika data pada file yang akan diimpor terdapat dua atau lebih Nomor Bukti Pungut yang sama, maka hanya nomor bukti Pungut yang pertama (yang letak barisnya paling awal pada file
yang akan diimpor) yang dapat masuk ke Database Bukti Pungut, selebihnya ditolak masuk ke Database Bukti Pungut.
Format Data yang dikenal adalah Format TXT: format file Text (.TXT) dan Format CSV: format file Comma Separator Values (.CSV). Data bukti Pungut yang akan diimpor pada kedua
format file TXT atau CSV harus memiliki panjang/lebar data yang sama seperti struktur impor di atas (yaitu 39 kolom data) dan menggunakan tanda (;) sebagai pemisah antar kolom
datanya.
Jika mebuat data di Excel maka waktu save adalah memakai data format CSV (comma delimeted).
Kode Formulir Input SSP yang merupakan formulir tambahan yang digunakan aplikasi eSPT PPh Masa 2.0 untuk proses Update/Posting Otomatis, yaitu:
 PPh22Impor = Form Input SSP PPh Pasal 22 Impor
 PPh22MigasFinal = Form Input SSP Migas Final Oleh Pertamina/Badan Usaha Selain Pertamina (SPBU/Agen/Penyalur)
 PPh22MigasTdkFinal = Form Input SSP Migas Tidak Final Oleh Pertamina/Badan Usaha Selain Pertamina (Pihak Lain)
 PPh22ImporDbyrSdr = Form Input SSP Impor Yang Dibayar Sendiri