PENGARUH KARAKTERISTIK DEBITUR TERHADAP KELANCARAN PENGEMBALIAN PINJAMAN PROSEDUR PADA KOPERASI PEGAWAI REPUBLIK INDONESIA (KPRI) BAHAGIA JAYA KECAMATAN GUBENG SURABAYA.

PENGARUH KARAKTERISTIK DEBITUR TERHADAP
KELANCARAN PENGEMBALIAN PINJAMAN PROSEDUR PADA
KOPERASI PEGAWAI REPUBLIK INDONESIA (KPRI) BAHAGIA
JAYA KECAMATAN GUBENG SURABAYA

SKRIPSI

Diajukan Kepada
Universitas Islam Negeri Sunan Ampel Surabaya
untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan
dalam Menyelesaikan Program Sarjana Strata Satu
Program Studi Ekonomi Syariah

Oleh :
Rista Maulita Alifiani
NIM: C04211040

Universitas Islam Negeri Sunan Ampel Surabaya
Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam
Program Studi Ekonomi Syariah
SURABAYA

2015

i

ii

iii

iv

ABSTRAK
Penelitian ini berjudul ‚Pengaruh Karakteristik Debitur Terhadap Kelancaran
Pengembalian Pinjaman Prosedur pada Koperasi Pegawai Republik Indonesia
(KPRI) Bahagia Jaya Kec.Gubeng Surabaya‛. Penelitian ini merupakan penelitian
kuantitatif dengan analisis regresi logistik sebagai alat analisisnya. Penelitian ini
bertujuan untuk menjawab tiga pertanyaan, yaitu: pertama, apakah karakteristik
debitur (jumlah tanggungan keluarga, jumlah pinjaman dan jangka waktu
pengembalian) secara parsial berpengaruh terhadap kelancaran pengembalian
pinjaman prosedur? kedua, apakah karakteristik debitur (jumlah tanggungan
keluarga, jumlah pinjaman dan jangka waktu pengembalian) secara simultan

berpengaruh terhadap kelancaran pengembalian pinjaman prosedur? ketiga, variabel
manakah dari variabel tersebut yang dominan mempengaruhi kelancaran
pengembalian pinjaman?
Teknik analisis data dalam penelitian ini menggunakan analisis deskriptif dan
analisis regresi logistik biner. Untuk menjawab pertanyaan tersebut maka digunakan
analisis regresi logistik dengan melihat pada tabel Variabel In The Equation sebagai
uji parsial dan tabel Omnibus Tests of Model Coefficients sebagai uji simultan.
Teknik pengumpulan data menggunakan wawancara, dokumentasi dan studi
kepustakaan. Data yang digunakan adalah data sekunder yang meliputi 65 debitur
tahun 2014 dan juga beberapa buku laporan tahunan pinjaman prosedur, buku
anggota koperasi dan buku laporan RAT tahunan.
Berdasarkan hasil analisis diketahui bahwa Tabel Variables in the Equation
dalam uji regresi logistik untuk mengetahui variabel independen (jumlah tanggungan
keluarga, jumlah pinjaman, dan jangka waktu pengembalian) secara parsial
berpengaruh signifikan terhadap variabel dependen (kelancaran pengembalian
pinjaman prosedur). Nilai signifikasi pada uji regresi logistik yang kurang dari 5%
atau 0,05 berarti menerima H1 dan menolak H0. Nilai signifikansi jumlah tanggungan
keluarga yaitu sebesar 0,041 (4,1%), hal ini menunjukan Jumlah Tanggungan
Keluarga berpengaruh signifikan terhadap Kelancaran pengembalian pinjaman
prosedur. Sedangkan variabel jumlah pinjaman yang nilainya sebesar 0,628 (62,8%)

dan jangka waktu pengembalian pinjaman yang nilainya sebesar 0,953 (95,3%) tidak
berpengaruh terhadap kelancaran pengembalian pinjaman prosedur. Dan jika dilihat
pada tabel Omnibus Tests of Model Coefficients menghasilkan bahwa ketiga
variabel tersebut secara simultan mempengaruhi tingkat kelancaran pengembalian
pinjaman dengan nilai signifikansi 0,003.
Bagi pihak KPRI Bahagia Jaya Kecamatan Gubeng Surabaya diharapkan
dapat memeriksa jumlah tanggungan keluarga debitur terlebih dahulu sebelum
koperasi memberikan pinjaman kepada debitur untuk kelancaran jumlah
pengembalian pinjaman. Pihak koperasi memiliki peluang agar bisa masuk dalam
ruang lingkup syariah dengan catatan memberikan pinjaman kepada debitur yang
benar-benar bisa memanfaatkannya (kebutuhan yang bersifat produktif) dan tidak
membiarkan debitur untuk menunda-nunda pengembalian pinjaman.

vi

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

DAFTAR ISI

Halaman

SAMPUL DALAM...............................................................................................

i

PERNYATAAN KEASLIAN ..............................................................................

ii

PERSETUJUAN PEMBIMBING .......................................................................

iii

PENGESAHAN ...................................................................................................

iv

MOTTO ...............................................................................................................

v

ABSTRAK ............................................................................................................

vi

KATA PENGANTAR ..........................................................................................

vii

DAFTAR ISI ........................................................................................................

ix

DAFTAR TABEL ................................................................................................

xii

DAFTAR GAMBAR ............................................................................................

xiii

DAFTAR TRANSLITERASI ..............................................................................

xiv

BAB I

BAB II

PENDAHULUAN
A.

Latar Belakang Masalah ............................................................

1

B.

Rumusan Masalah .....................................................................

9

C.

Tujuan Penelitian ......................................................................

9

D.

Kegunaan Hasil Penelitian .......................................................

10

KAJIAN PUSTAKA
A.

Landasan Teori .........................................................................

12

1. Karakteristik Debitur .........................................................

12

a. Pengertian Karakteristik Debitur ................................

12

b. Karakteristik Debitur ………………………………..

13

2. Kelancaran Pengembalian Pinjaman .................................

18

a. Pengertian Pinjaman ....................................................

18

b. Dasar Hukum Pinjam Meminjam ................................

19

ix

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

BAB III

c. Kolektabilitas Pinjaman………………………………

22

d. Analisis Pinjaman ........................................................

26

e. Penyelamatan Pinjaman ..............................................

27

f. Penyelesaian Pinjaman ................................................

28

B. Penelitian Terdahulu ..................................................................

29

C. Kerangka Konseptual...................................................................

33

D. Hipotesis ......................................................................................

34

METODE PENELITIAN
A.

Jenis Penelitian .........................................................................

36

B.

Waktu dan Tempat Penelitian..................................................

37

C.

Populasi Penelitian ...................................................................

37

D.

Variabel Penelitian ...................................................................

37

E.

Definisi Operasional .................................................................

38

F.

Jenis Data dan Sumber Data ....................................................

39

1. Jenis Data ...........................................................................

39

2. Sumber Data ......................................................................

40

Teknik Pengumpulan Data .......................................................

40

1. Dokumentasi ......................................................................

40

2. Wawancara .........................................................................

40

3. Studi Kepustakaan ............................................................

41

Teknik Analisis Data ................................................................

41

1. Analisis Deskriptif .............................................................

41

2. Metode Regresi Logistik ...................................................

41

a. Estimasi Fungsi Regresi Logistik..................................

44

b. Uji Signifikansi Model .................................................

45

c. Uji Parsial dan Pembentukan Model ............................

46

d. Odds Ratio ....................................................................

47

G.

H.

x

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

BAB IV

HASIL PENELITIAN
A.

Deskripsi Umum Objek Penelitian ...........................................
1.
2.
3.
4.

B.

C.

BAB V

Profil Koperasi Pegawai Republik Indonesia (KPRI)
Bahagia Jaya Kecamatan Gubeng Surabaya .....................
Produk-Produk KPRI Bahagia Jaya Kecamatan Gubeng
Surabaya ............................................................................
Visi, Misi dan Kinerja KPRI Bahagia Jaya Kecamatan
Gubeng Surabaya ..............................................................
Struktur Organisasi Masa Bhakti 2012-2014 ...................

49
52
59
61

Deskriptif Responden ...............................................................

61

1.

Jumlah Kelamin Responden ..............................................

62

2.

Jumlah Tanggungan Keluarga...........................................

62

Analisis Data ............................................................................

63

1.

Regresi Logistik ………………………………………...

63

2.

Uji Hipotesis ……………………………………………

66

PEMBAHASAN
A. Hasil Penelitian ........................................................................

BAB VI

49

70

1.

Pengaruh Parsial ................................................................

70

2.

Pengaruh Simultan ............................................................

74

3.

Variabel yang Paling Dominan ........................................

75

PENUTUP
A. Kesimpulan ...............................................................................

76

B. Saran .........................................................................................

77

DAFTAR PUSTAKA
LAMPIRAN

xi

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

DAFTAR TABEL

Tabel

Halaman

2.1 Tabel Penelitian Terdahulu ...........................................................................

30

2.2 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ............................................

39

4.3 Regresi Logistik ............................................................................................

64

4.4 Model Summary ...........................................................................................

65

4.5 Hosmer and Lomeshow Test ........................................................................

65

4.6 Omnibus Tests of Model Coefficients ..........................................................

66

4.7 Variabels In The Equation ............................................................................

67

xii

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

DAFTAR GAMBAR

Gambar

Halaman

3.1 Kerangka Konseptual ...................................................................................

33

4.1 Jenis Kelamin Responden .............................................................................

62

4.2 Jumlah Tanggungan Keluarga ......................................................................

63

xiii

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

DAFTAR TRANSLITERASI
Di dalam naskah skripsi ini banyak dijumpai nama dan istilah teknis (technical

term) yang berasal dari bahasa Arab ditulis dengan huruf Latin. Pedoman
transliterasi yang digunakan untuk penulisan tersebut adalah sebagai berikut:
A. Konsonan
No

Arab

Indonesia

Arab

Indonesia

1

’

t}

2

B

z}

3

T

‘

4

Th

Gh

5

J

F

6

h}

Q

7

Kh

K

8

D

L

9

Dh

M

10

R

N

11

Z

W

12

S

H

13

Sh

’

14

s}

Y

15

d}

Sumber: Kate L.Turabian. A Manual of Writers of Term Papers, Disertation
(Chicago and London): The University of Chicago Press, 1987).

B. Vokal
1.

Vokal Tunggal (monoftong)
xiv

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

Tanda dan Huruf Arab

Nama

Indonesia

‫ــــــــ‬

fath}ah

A

‫ــــــــ‬

Kasrah

I

‫ــــــــ‬

d}amah

U

Catatan: Khusus untuk hamzah, penggunaan apostrof hanya berlaku jika

hamzah berharakat sukun atau didahului oleh huruf yang
berharakat sukun. Contoh: iqtida>’ )
2.

Vokal Rangkap (diftong)
Tanda dan Huruf Arab

Nama

Indonesia

Ket.

‫ــي‬

fath}ah dan ya’

Ay

a dan y

‫ـــو‬

fath}ah dan wawu

Aw

a dan w

Nama

Indonesia

Ket.

‫ــــــــا‬

fath}ah dan alif

a>

‫ـــــــى‬

kasrah dan ya’

i>

‫ـــــــــو‬

d}ammah dan wawu

u>

a dan garis
di atas
i dan garis
di atas
u dan garis
di atas

Contoh

3.

(

: bayna

) (

: mawd}u>‘

)

(

Vokal Panjang (maddah)
Tanda dan Huruf Arab

Contoh

: al-jama>‘ah )

(

: takhyi>r

)

(

: yadu>ru

)

(

xv

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

C. Ta>’Marbu>t}ah
Transliterasi untuk ta>’ marbu>t}ah ada dua :
1.

Jika hidup (menjadi mud}a>f) transliterasinya adalah t.

2.

Jika mati atau sukun, transliterasinya adalah h.
Contoh

D.

: shari>‘at al-Islam

)

(

: shari>‘ah isla>mi>yah

)

(

Penulisan Huruf Kapital
Penulisan huruf besar dan kecil pada kata, phrase (ungkapan) atau
kalimat yang ditulis dengan transliterasi Arab-Indonesia mengikuti ketentuan
penulisan yang berlaku dalam tulisan. Huruf awal (initial latter) untuk nama
diri, tempat, judul buku, lembaga dan yang lain ditulis dengan huruf besar.

xvi

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

1

BAB I
PENDAHULUAN

A. Latar Belakang Masalah
Menurut bahasa, karakter adalah tabiat atau kebiasaan. Sedangkan
menurut ahli psikologi, karakter adalah sebuah sistem keyakinan dan
kebiasaan yang mengarahkan tindakan seorang individu. Karena itu, jika
pengetahuan mengenai karakter seseorang itu dapat diketahui, maka dapat
diketahui pula bagaimana individu tersebut akan bersikap untuk kondisikondisi tertentu.1
Unsur terpenting dalam pembentukan karakter adalah pikiran, karena
pikiran yang di dalamnya terdapat seluruh program yang terbentuk dari
pengalaman

hidupnya

yang

merupakan

pelopor

segalanya.2 Proses

pembentukan karakter berawal dari semua pengalaman hidup yang berasal dari
lingkungan kerabat, sekolah, televisi, internet, buku, majalah, dan berbagai
sumber lainnya menambah pengetahuan yang akan mengantarkan seseorang
memiliki kemampuan yang semakin besar untuk dapat menganalisis dan
menalar objek luar.

1

N.K. Singh dan Mr. A.R. Agwan, Encyclopaedia of the Holy Qur’ân, Edisi I (New Delhi: balaji
Offset, 2000), 175.
2
Rhonda Byrne, The Secret versi Bahasa Indonesia diterjemahkan oleh Caslovb, (Jakarta: PT
Gramedia, 2007), 17.

1
digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

2

Berawal dari sinilah, peran pikiran sadar ( conscious) menjadi semakin
dominan. Seiring perjalanan waktu, maka penyaringan terhadap informasi
yang masuk melalui pikiran sadar menjadi lebih ketat sehingga tidak
sembarang informasi yang masuk melalui panca indera dapat mudah dan
langsung diterima oleh pikiran bawah sadar.
Semakin banyak informasi yang diterima dan semakin matang sistem
kepercayaan dan pola pikir yang terbentuk, maka semakin jelas tindakan,
kebiasaan, dan karakter unik dari masing-masing individu. Dengan kata lain,
setiap individu akhirnya memiliki sistem kepercayaan ( belief system), citra
diri (self-image), dan kebiasaan (habit) yang unik. Jika sistem kepercayaannya
benar dan selaras, karakternya baik, dan konsep dirinya bagus, maka
kehidupannya akan terus baik dan semakin membahagiakan. Sebaliknya, jika
sistem kepercayaannya tidak selaras, karakternya tidak baik, dan konsep
dirinya buruk, maka kehidupannya akan dipenuhi banyak permasalahan dan
penderitaan.
Karakter manusia yang sudah terbentuk secara individual dan memiliki
pola pikir yang bagus, karakter tersebut bisa berubah menjadi lebih baik atau
bahkan menjadi lebih buruk ketika sudah bertemu dengan manusia lain yang
memiliki karakter yang berbeda dalam sebuah komunitas. Sebuah komunitas
yang memiliki karakter yang lebih dominan akan mempengaruhi kepribadian

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

3

seseorang. Dari komunitas tersebut akan terbentuk karakter baru yang akan
memunculkan hasrat atau keinginan untuk memuaskan batinnya.
Arus perubahan modernisasi saat ini telah membawa manusia pada tingkat
kemajuan material. Seiring dengan perkembangan fenomena ini, modernisasi
telah mengubah pola pikir, pandangan hidup, dan gaya hidup manusia.
Hadirnya berbagai macam kemudahan, kenyamanan dan kenikmatan hidup
yang diberikan teknologi cenderung membangun peradaban manusia yang
diliputi oleh nafsu keserakahan.
Apalagi masyarakat di Indonesia tergolong ciri masyarakat yang
konsumtif. Mereka lebih senang mengkonsumsi daripada berproduksi.
Gelombang modernisasi saat ini membawa manusia pada gaya hidup yang
berfoya-foya dan berhura-hura. Banyak hal yang dapat menawarkan
kenikmatan duniawi, itulah yang akan dikejar dan dijadikan pedoman. Maka
dalam kehidupan ini banyak manusia modern yang terjerumus dalam
rangkaian kehidupan yang berkejaran dengan nafsu keinginan. Sehingga
muncul pola pikir yang keliru, kebutuhan sekunder yang dijadikan kebutuhan
primer, sedangkan kebutuhan primer menjadi tidak begitu diutamakan
meskipun itu penting.
Pada saat ini, banyak orang yang cenderung lebih memenuhi keinginannya
daripada kebutuhannya, maka seiring dengan itu semakin banyak lembaga
keuangan yang menawarkan berbagai jenis jasa keuangan. Lembaga keuangan

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

4

yang dijadikan obyek penelitian adalah Koperasi. Dalam UU No. 25 Tahun
1992, Koperasi adalah badan usaha yang beranggotakan orang-seorang atau
badan hukum Koperasi dengan melandaskan kegiatannya berdasarkan prinsip
Koperasi sekaligus sebagai gerakan ekonomi rakyat yang berdasar atas asas
kekeluargaan.3 Modal dalam Koperasi pada dasarnya dipergunakan untuk
kemanfaatan anggota dan bukan untuk sekedar mencari keuntungan. Oleh
karena itu balas jasa terhadap modal yang diberikan kepada para anggota juga
terbatas, dan tidak didasarkan semata-mata atas besarnya modal yang
diberikan.4
Berdasarkan koperasi yang dibentuk oleh golongan fungsional5, jenis
koperasi yang akan menjadi obyek penelitian ini adalah Koperasi Pegawai
Negeri yang beranggotakan para pegawai negeri baik pegawai pusat maupun
daerah. Koperasi pegawai negeri tersebut bernama Koperasi Pegawai Republik
Indonesia (KPRI) Bahagia Jaya yang anggotanya mayoritas berprofesi sebagai
guru. Koperasi ini memiliki berbagai jenis unit usaha yang salah satu
produknya adalah Unit Simpan Pinjam.
Proses pemberian pinjaman tak luput dari istilah pinjaman bermasalah
atau pinjaman macet. Semakin banyak yang melakukan pinjaman, semakin
besar pula resiko yang didapat oleh koperasi. Pengelolaan keuangan koperasi

3

Undang-undang Republik Indonesia nomor 25 tahun 1992 tentang perkoperasian pasal 1 huruf 1.
Ibid
5
Ibid
4

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

5

adalah dari anggota untuk anggota. Koperasi juga tidak akan mempersulit
anggotanya untuk memperoleh haknya sebagai pemilik modal. Karena salah
satu tujuan koperasi adalah untuk mensejahterakan anggota.
Sebagai konsekuensi seseorang menjadi anggota Koperasi, maka anggota
mempunyai kewajiban yang harus dipenuhi, yaitu mematuhi ketentuan yang
ada dalam Anggaran Dasar dan Anggaran Rumah Tangga serta keputusan
yang telah disepakati dalam Rapat Anggota. Mengingat anggota adalah
pemilik dan pengguna jasa sangat berkepentingan dalam usaha yang
dijalankan oleh Koperasi, maka partisipasi anggota berarti pula untuk
mengembangkan usaha Koperasi. Hal itu sejalan pula dengan hak anggota
untuk memanfaatkan dan mendapat pelayanan dari Koperasinya. Anggota
merupakan faktor penentu dalam kehidupan Koperasi, oleh karena itu penting
bagi anggota untuk mengembangkan dan memelihara kebersamaan.6Apabila
anggota koperasi melakukan pinjaman, tetapi pengadministrasiannya tidak
lancar maka yang dirugikan adalah anggota koperasi tersebut. Karena pada
akhirnya, hasil dari keuntungan koperasi akan dibagi rata kepada angota
koperasi juga.
Penelitian mengenai faktor-faktor yang mempengaruhi kelancaran
pengembalian pinjaman telah banyak dilakukan di Indonesia. Salah satunya

6

Ibid, Penjelasan pasal 20.

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

6

penelitian yang dilakukan oleh Marantika7 menghasilkan bahwa pada analisis
multivariate terhadap keenam variabel independen, ternyata hanya variabel
jumlah tanggungan keluarga dan omset usaha yang berpengaruh terhadap
kelancaran pengembalian KUR Mikro pada Bank BRI Unit Tawangsari II.
Sedangkan variabel usia, tingkat pendidikan, jumlah pinjaman, dan
pengalaman usaha tidak berpengaruh terhadap kelancaran pengembalian KUR
Mikro pada Bank BRI Unit Tawangsari II.
Selain itu, penelitian yang dilakukan oleh Adit8 menghasilkan penelitian
menunjukkan kelancaran pengembalian pinjaman disebabkan karakteristik
debitur, karakteristik pinjaman, dan karakteristik usaha. Variabel Jumlah
Tanggungan Keluarga, Besar Pinjaman dan Lama Usaha memiliki pengaruh
terhadap tingkat kelancaran pengembalian KUR Mikro pada BRI Unit Kendal
Kota. Sedangkan variabel Usia, Jenis Kelamin dan Jenis Usaha tidak memiliki
pengaruh terhadap tingkat kelancaran pengembalian KUR Mikro pada BRI
Unit Kendal Kota.
Begitu pula dengan penelitian yang dilakukan oleh Dwi, 9penelitian ini
menunjukkan bahwa karakteristik usaha yaitu variabel pengalaman usaha dan

7

Carla Rizka Marantika, “Analisis Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Kelancaran Pengembalian
Kredit Usaha Rakyat (KUR) Mikro pada Bank BRI Unit Tawangsari II, Cabang Sukoharjo”,
(Skripsi – Universitas Diponegoro, 2013), v.
8
Adit Fairuz Abadi, “Analisis Pengaruh Karakteristik Peminjam, Besar Pinjaman, Jenis Usaha,

Dan Lama Usaha Terhadap Tingkat Kelancaran Pengembalian Kredit Usaha Rakyat (KUR)
Mikro”, (Skripsi – Universitas Diponegoro, 2014), vi
9

Dwi Yanti Arinta, “Pengaruh Karakteristik Individu, Karakteristik Usaha, Karakteristik Kredit
Terhadap Kemampuan Debitur Membayar Kredit Pada BPR Jatim Cabang Probolinggo”, (Jurnal
Ekonomi Bisnis – Universitas Brawijaya Malang, 2013), 1

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

7

omzet usaha berpengaruh terhadap kemampuan debitur dalam membayar
kredit pada BPR Jatim Cabang Probolinggo sedangkan karakteristik individu
yaitu variabel jumlah tanggungan keluarga, tingkat pendidikan dan jumlah
pinjaman (plafond) tidak berpengaruh terhadap kemampuan debitur dalam
membayar kredit pada BPR Jatim Cabang Probolinggo.
Fransinscus10 menghasilkan bahwa hasil penelitian menunjukkan bahwa
variabel

independen

yang

signifikan

pengaruhnya

terhadap

tingkat

pengembalian Kredit Mikro Usaha (KMU) pada PT BPD Jabar Banten KCP
Damaga adalah variabel usia dan tingkat pendidikan. Sedangkan variabel
independen yang tidak signifikan pengaruhnya bagi pengembalian KMU
adalah jumlah tanggungan keluarga, pengalaman usaha, danomzet usaha.
Alasan lain dipilihnya karakteristik debitur yang meliputi usia, tingkat
pendidikan, jumlah tanggungan keluarga, jumlah pinjaman dan jangka waktu
pengembalian tersebut mampu untuk memproyeksikan faktor-faktor yang
mempengaruhi kelancaran pengembalian pinjaman prosedur pada KPRI
Bahagia Jaya Gubeng Surabaya.
Hasil penelitian yang variatif dan tidak konsisten tersebut mendorong
untuk melakukan penelitian lanjutan tentang hubungan atau pengaruh
karakteristik debitur terhadap kelancaran pengembalian pinjaman. Mayoritas,
pemikiran masyarakat modern saat ini berpikir secara praktis. Jika mereka
10

Fransiscus Haloho, “Analisis FAktor-faktor yang Mempengaruhi Tingkat Pengembalian Kredit
Mikro pada PT BPD Jabar Banten KCP Damaga”, (Skripsi – Institut Pertanian Bogor, 2010), 78

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

8

memiliki kebutuhan yang berjibun, mereka lebih memilih membayar dengan
cara mengangsur karena dengan cara mengangsur mereka bisa memenuhi
kebutuhan A, B, C dan kebutuhan lainnya sedangkan jika mereka memilih
bayar kontan (cash) mereka hanya bisa memenuhi kebutuhan A dan B saja dan
tentunya ilustrasi tersebut didasari oleh pendapatan yang sesuai dengan
kebutuhan.
Berdasarkan latar belakang di atas, penulis akan melakukan analisis
kelancaran pengembalian pinjaman dengan karekteristik debitur pada
Koperasi di Indonesia. Karena perkembangan koperasi di Indonesia sangat
pesat dan semakin banyak debitur melakukan pinjaman di koperasi dengan
berbagai macam karekteristik debitur yang berbeda-beda. Oleh karena itu
diperlukan penelitian lebih lanjut terhadap koperasi di Indonesia melalui
analisis kelancaran pengembalian pinjaman dengan karekteristik debitur yang
meliputi jumlah tanggungan keluarga, jumlah pinjaman dan jangka waktu
pada salah satu Koperasi di Indonesia yaitu di Koperasi Pegawai Republik
Indonesia (KPRI) Bahagia Jaya Kec. Gubeng Surabaya karena ketiga
karekteristik debitur yang berpengaruh di koperasi tersebut.

Dengan

demikian, Peneliti mengangkat judul: “PENGARUH KARAKTERISTIK
DEBITUR TERHADAP KELANCARAN PENGEMBALIAN PINJAMAN
PROSEDUR PADA KOPERASI PEGAWAI REPUBLIK INDONESIA
(KPRI) BAHAGIA JAYA KECAMATAN GUBENG SURABAYA”

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

9

B. Rumusan Masalah
Berdasarkan uraian yang telah dikemukakan dalam latar belakang
penilitian, beberapa masalah yang dapat diidentifikasi adalah :
1. Apakah karakteristik debitur yang meliputi variabel jumlah tanggungan
keluarga, jumlah pinjaman dan jangka waktu pengembalian secara parsial
berpengaruh terhadap kelancaran pengembalian pinjaman prosedur pada
KPRI Bahagia Jaya Kec. Gubeng Surabaya?
2. Apakah karakteristik debitur yang meliputi variabel jumlah tanggungan
keluarga, jumlah pinjaman dan jangka waktu pengembalian secara
simultan berpengaruh terhadap kelancaran pengembalian pinjaman
prosedur pada KPRI Bahagia Jaya Kec. Gubeng Surabaya?
3. Variabel manakah dari variabel tersebut yang dominan mempengaruhi
kelancaran pengembalian pinjaman pada KPRI Bahagia Jaya Kec. Gubeng
Surabaya?

C. Tujuan Penelitian
Sesuai dengan rumusan masalah yang telah diuraikan, maka penulis
bermaksud untuk memperoleh data dan informasi yang berkaitan dengan
permasalahan penelitian sehingga dapat dicapai tujuan dari penelitian sebagai
berikut :

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

10

1. Untuk mengetahui pengaruh karakteristik debitur yang meliputi jumlah
tanggungan keluarga, jumlah pinjaman dan jangka waktu pengembalian
terhadap kelancaran pengembalian pinjaman prosedur pada KPRI Bahagia
Jaya Kec. Gubeng Surabaya secara parsial.
2. Untuk mengetahui pengaruh karakteristik debitur yang meliputi jumlah
tanggungan keluarga, jumlah pinjaman dan jangka waktu pengembalian
terhadap kelancaran pengembalian pinjaman prosedur pada KPRI Bahagia
Jaya Kec. Gubeng Surabaya secara simultan.
3. Untuk mengetahui variabel mana yang paling dominan pengaruhnya
terhadap kelancaran pengembalian pinjaman prosedurpada KPRI Bahagia
Jaya Kec. Gubeng Surabaya.

D. Kegunaan Hasil Penelitian
Adapun kegunaan hasil penelitian ini adalah dapat bermanfaat baik secara
teoritis atau praktis, adalah sebagai berikut :
1. Kegunaan teoritis
Penelitian ini diharapkan dapat memberikan sumbangan positif dalam
aspek teoritis (keilmuan) terhadap ilmu ekonomi dan bisnis terutama yang
berkaitan dengan pengaruh karakteristik debitur yaitu jumlah tanggungan
keluarga, jumlah pinjaman dan jangka waktu pengembalian terhadap
kelancaran pengembalian pinjaman prosedur pada KPRI Bahagia Jaya Kec.

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

11

Gubeng Surabaya. Sehingga penelitian ini diharapkan dapat memberikan
sumbangan bagi para akademisi dalam mengembangkan teori analisis
pinjaman.

2. Kegunaan praktis
Penelitian ini diharapkan bermanfaat bagi pihak-pihak yang memerlukan,
diantaranya :
a.

Bagi penulis
Merupakan sarana untuk belajar dan memperdalam ilmu pengetahuan
mengenai manajemen keuangan khususnya dalam menganalisa
pengaruh karakteristik debitur terhadap kelancaran pengembalian
pinjaman.

b. Bagi lembaga keuangan (koperasi)
Diharapkan dapat berguna sebagai bahan pertimbangan dalam
mengambil keputusan mengenai kebijakan analisis pinjaman yang
bertujuan untuk memaksimumkan nilai keuntungan koperasi.
c.

Bagi masyarakat
Diharapkan dapat bermanfaat bagi masyarakat maupun debitur dalam
menganalisis dan mengambil keputusan untuk melakukan pinjaman di
lembaga keuangan.

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

12

BAB II
KAJIAN PUSTAKA

A. Landasan Teori
1. Karakteristik Debitur
a. Pengertian Debitur
Debitur adalah seseorang atau sebuah perusahaan yang berhutang
uang, barang atau jasa pelayanan dari orang atau perusahaan lain.11
Sedangkan pengertian lain menyebutkan bahwa debitur adalah pihak
yang berhutang ke pihak lain, biasanya dengan menerima sesuatu
dari pihak pemberi pinjaman (kreditur) yang dijanjikan ke pihak
penerima pinjaman (debitur) untuk dibayar kembali pada masa yang
akan datang. Pemberian pinjaman kadang memerlukan juga jaminan
atau agunan dari pihak debitur. Jika seorang debitur gagal membayar
pada tenggat waktu yang dijanjikan, suatu proses koleksi formal dapat
dilakukan yang kadang mengizinkan penyitaan harta milik debitur
untuk memaksa pembayaran.12
Dari pengertian diatas, maka penulis menyimpulkan bahwa debitur
adalah pihak penerima hutang yang diperoleh dari pemberi hutang

11
12

Roger Bel Air, Cara Meminjam Uang dari Bank, (Solo: PT. Dabara Bengawan, 1988), 3.
http://id.wikipedia.org/wiki/Debitur, diakses pada tanggal 28 Desember 2014

12

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

13

yang pembayarannya ditentukan oleh jangka waktu pengembalian
yang sudah disepakati sebelumnya.

b. Karakteristik Debitur
1) Jumlah Tanggungan Keluarga
Menurut Adit (2014), jumlah tanggungan keluarga sangat
berkaitan dengan besarnya pengeluaran debitur. Semakin banyak
jumlah tanggungan keluarga debitur maka semakin tinggi jumlah
pengeluaran yang harus ditanggungnya. 13 Menurut Fransiscus
(2010), banyaknya jumlah tanggungan dalam suatu keluarga akan
mengakibatkan bertambahnya biaya yang harus dikeluarkan dan
pada akhirnya akan menguragi proporsi pendapatan yang sedianya
dialokasikan untuk membayar pinjaman.14 Menurut Dwi (2013),
semakin banyak jumlah tanggungan keluarga, maka akan semakin
meningkat pula beban hidup yang harus dipenuhi. 15 Menurut
Marantika (2013) semakin banyaknya jumlah tanggungan keluarga

13

Adit Fairuz Abadi, “Analisis Pengaruh Karakteristik Peminjam, Besar Pinjaman, Jenis Usaha,
Dan Lama Usaha Terhadap Tingkat Kelancaran Pengembalian Kredit Usaha Rakyat (KUR) Mikro
(Studi Kasus pada Debitur KUR Mikro Bri Unit Kendal Kota)”, …, 60.
14
Fransiscus Haloho, “Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Tingkat Pengembalian Kredit
Mikro PT BPD Jabar Banten KCP Dramaga”, …, 70.
15
Dwi Yanti Arinta, “Pengaruh Karakteristik Individu, Karakteristik Usaha, Karakteristik Kredit
Terhadap Kemampuan Debitur Membayar Kredit pada BPR Jatim Cabang Probolinggo” (Studi
Pada Nasabah Umkm Kota Probolinggo)”, …, 5.

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

14

maka tingkat pengeluaran sehari-harinya pun akan semakin
bertambah.16
Jumlah tanggungan keluarga dalam penelitian ini adalah
adalah jumlah anggota keluarga debitur termasuk istri atau suami,
anak kandung serta saudara lainnya yang masih tinggal dalam satu
rumah dan masih dalam tanggungan debitur serta diukur dalam
jumlah orang. Semakin banyak jumlah tanggungan keluarga maka
semakin banyak pula pengeluaran, bila diasumsikan semua
tanggungan tidak ada

yang memberi kontribusi terhadap

pendapatan rumah tangga maka debitur harus pandai-pandai
mengatur pengeluaran agar dapat memenuhi kebutuhan keluarga
mengingat adanya Firman Allah Q.S Al-Furqon ayat 67 sebagai
berikut:
           
Artinya: Dan orang-orang yang apabila membelanjakan (harta),
mereka tidak berlebihan, dan tidak (pula) kikir, dan adalah
(pembelanjaan itu) di tengah-tengah antara yang demikian. (Q.S
Furqon (25) : 67)17

16

Carla Rizka Marantika, …, 52.

17

Departemen Agama RI. Al-Quran dan Terjemahannya. Jakarta: Yayasan Penyelenggara
Penterjemah/Pentafsir Al Qur’an. 1971, 327.

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

15

Menurut Ibnu Katsir dalam tafsirnya: “orang yang bersikap

demikian adalah orang yang tidak boros dalam memanfaatkan
harta sampai berbelanja melebihi kebutuhan dan tidak pula kikir
terhadap keluarganya sampai mengurangi hak-hak mereka dan
tidak memberikan kecukupan bagi mereka. Dia berlaku adil,
sederhana dan bertindak yang terbaik. Sebaik-baik perkara adalah
yang pertengahan dan tidak berlebih-lebihan”.18 Dari penjelasan
ayat tersebut, debitur sangat diharapkan untuk tidak berlebihlebihan dalam hal pengeluaran untuk keluarga.

2) Jumlah Pinjaman
Jumlah pinjamanan dalam penelitian Adit (2014) merupakan
besarnya realisasi pinjaman yang diberikan oleh debitur.19 Menurut
Fransiscus (2010) jumlah pinjaman yang semakin besar yang
diterima maka akan memperbesar beban angsuran yang harus
dibayar.20 Dwi (2013) mengatakan bahwa besarnya jumlah
pinjaman yang diberikan oleh kreditur hingga batas maksimum
tergantung dari jumlah permintaan dan penilaian kemampuan
membayar debitur. Semakin besar jumlah pinjaman yang diberikan,
maka akan semakin besar beban yang harus ditanggung oleh debitur
18

Tafsir Ibnu Katsir: 3/325 dalam http://www.ikadi.or.id/artikel/tafakkur/1101-larangan-berlakuboros.html, diakses 30 Juli 2015.
19
Adit Fairuz Abadi, …, 61.
20
Fransiscus Haloho, …, 34.

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

16

dalam pelunasannya, sehingga pemberian jumlah pinjaman yang
lebih besar akan menimbulkan suatu risiko dengan terlambatnya
pengembalian pinjaman.21
Jumlah pinjaman yang dimaksudkan dalam penelitian ini
adalah besarnya realisasi pinjaman yang diterima oleh debitur.
Besarnya jumlah pinjaman yang diberikan akan mempengaruhi
tingkat kelancaran pengembalian pinjaman. Semakin besar jumlah
pinjaman yang diterima maka semakin besar pula resiko yang
ditanggung oleh debitur dalam mengembalikan pinjaman.

3) Jangka Waktu Pengembalian Pinjaman
Menurut Fransiscus (2010), jangka waktu pelunasan kredit
merupakan waktu jatuh tempo debitur dalam membayar seluruh
nilai pinjaman.22 Menurut Dwi (2013), Semakin lama jangka waktu
pengembalian pinjaman maka angsuran bulanannya relatif lebih
ringan.23 Jangka waktu pengembalian yang sudah diperjanjikan
oleh pihak penerima pinjaman dengan pihak pemberi pinjaman,
maka pihak pemberi pinjaman diperbolehkan untuk menagih jika
sampai pada suatu waktu yang sudah dijanjikan sebelumnya pihak

21

Dwi Yanti Arinta, …, 6.
Fransiscus Haloho,…, 64.
23
Dwi,…, 6.

22

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

17

penerima pinjaman tidak bisa melunasi pinjamannya sesuai ayat
Al-Qur’an Surat Al-Baqarah ayat 282 sebagai berikut:
           
 …   
Artinya: Wahai orang-orang yang beriman jika kalian berhutang
piutang dengan suatu hutang sampai kepada waktu yang
ditentukan maka hendaknya kalian menuliskannya, dan hendaknya
seorang penulis diantara kalian menuliskannya dengan adil… (Q.S.
Al-Baqarah (2): 282)24
Pada KPRI Bahagia Jaya Kecamatan Gubeng Surabaya,
pihak kreditur (koperasi) memberikan kebijakan kepada debitur
yang kesulitan dalam mengembalikan pinjaman di waktu yang
telah disepakati sebelumnya. Jika debitur tersebut mengalami
penunggakan, maka pihak koperasi segera memberikan kebijakan
sebagai berikut:25
-

Diperingatkan secara kekeluargaan secara lisan.

-

Ditagih kembali secara lisan.

-

Menulis buku konfirmasi kapan sanggup membayar.

-

Surat Peringatan resmi dari koperasi.

-

Somasi.

-

Eksekusi.

24

Departemen Agama RI. Al-Quran dan Terjemahannya. Jakarta: Yayasan Penyelenggara
Penterjemah/Pentafsir Al Qur’an. 1971, 42.
25
Wawancara dengan ketua KPRI Bahagia Jaya Kecamatan Gubeng Surabaya pada tanggal 27
Nopember 2014

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

18

2. Kelancaran Pengembalian Pinjaman
a. Pengertian Pinjaman
Istilah Arab yang sering digunakan untuk pinjam-meminjam
adalah aldayn (jamaknya al-duyu>n) dan qard}. Dalam pengertian yang
umum, pinjam-meminjam mencakup transaksi jual-beli dan sewamenyewa yang dilakukan secara tidak tunai (kontan). Transaksi seperti
ini dalam fikih dinamanakan mudayanah dan tadayun.26

Al-qard} menurut bahasa memiliki arti al-qat}’u (memotong).
Dinamakan demikian karena pemberi hutang (muqrid}) memotong
sebagian

hartanya

dan

memberikannya

kepada

penghutang.27

Sedangkan al-qard} menurut istilah terdapat perbedaan pandangan
antara para ulama’ dan para pakar, antara lain :

a) Menurut ulama Hanabilah, al-qard} adalah penyerahan harta kepada
seseorang untuk dimanfaatkan dan ia wajib mengembalikan dengan
harta yang serupa sebagai gantinya.
b) Sayyid Sabiq memberikan definisi qirad} ialah harta yang diberikan
seseorang pemberi qirad} kepada orang yang diqirad}kan untuk
kemudian dia memberikannya setelah mampu.28

26

Wahbah az-Zuhaili, Fiqih Islam Wa Adillatuhu 5, Cet.1 Terj. Abdul Hayyie al-Katani, (Jakarta:
Gema Insani, 2011), 373.
27
Saleh al-Fauzan, Fikih Sehari-hari, (Jakarta: Gema Insane, 2006), 410.
28
Sayyid Sabiq, Fikih Sunah, Cet.11, (Bandung: Alma’arif, 1997), 129.

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

19

c) Menurut Ismail Nawawi, utang (qard}u) ialah menyerahkan uang
kepada orang yang bisa memanfaatkannya. Contohnya, orang yang
membutuhkan uang berkata kepada orang yang layak dimintai
bantuan, “Pinjaman untuk ku uang sebesar sekian, atau perabotan,
atau hewan hingga waktu tertentu, kemudian aku kembalikan
kepadamu pada waktunya”. Orang yang dimintai pinjaman pun
memberikan qard}u (pinjaman) uang kepada orang tersebut. 29
Dari beberapa pengertian al-qard} di atas, dapat disimpulkan
bahwa al-qard} adalah suatu transaksi yang terjadi antara dua pihak
yaitu pihak yang memberikan haknya kepada orang lain dan pihak
yang

menerima

haknya.

Sedangkan

dalam

pengembaliannya

ditangguhkan sesuai kesepakatan dengan nilai yang sama.

b. Dasar Hukum Pinjam Meminjam
Berikut dasar hukum yang memperbolehkan utang piutang:
1) Dasar hukum al-Qur’an
a) Q.S. Al-Maidah (5) : 2
              …
    
29

Ismail Nawawi, Fikih Muamalah Klasik dan Kontemporer, (Bogor: Ghalia Indonesia, 2012),
178-179.

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

20

Artinya: “…Dan tolong-menolonglah kamu dalam (mengerjakan)
kebajikan dan takwa, dan jangan tolong menolong dalam berbuat
dosa dan pelanggaran. Dan bertakwalah kamu kepada Allah,
Sesunnguhnya Allah amat berat siksa-Nya”.30
b) Q.S. Al-Baqarah (2) : 280
              
 
Artinya: “dan jika orang yang berhutang itu dalam kesukaran,
Maka berilah tangguh sampai dia berkelaparan, dan
menyedekahkan sebagian atau semua utang itu, lebih baik bagimu,
jika kamu mengetahui”.31

c) Q.S. Al-Hadiid (57) : 11
        dr    
Artinya: “Siapakah yang mau meminjamkan kepada Allah
pinjaman yang baik, Maka Allah akan melipat-gandakan (balasan)
pinjaman itu untuknya, dan Dia akan memperoleh pahala yang
banyak”.32
d) Q.S. Al-Baqarah (2) : 283
             

             
         
Artinya: “Jika kamu dalam perjalanan (dan bermuamalah tidak
secara tunai) sedang kamu tidak memperoleh seorang penulis,
30

Departemen Agama RI. Al-Quran dan Terjemahannya. Jakarta: Yayasan Penyelenggara
Penterjemah/Pentafsir Al Qur’an. 1971, 96
31
Ibid., 41.
32
Ibid., 492.

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

21

Maka hendaklah ada barang tanggungan yang dipegang (oleh yang
berpiutang). Akan tetapi jika sebagian kamu mempercayai
sebagian yang lain, Maka hendaklah yang dipercayai itu
menunaikan amanatnya (hutangnya)…”.33

e) Q.S. Al-Baqarah (2) : 282
           
 …    
Artinya: “Hai orang-orang yang beriman, apabila kamu
bermuamalah tidak secara tunai untuk waktu yang ditentukan,
hendaklah kamu menuliskannya dengan benar…”.34
2) Dasar hukum as Sunnah

ِ
ِ
ّ َ ِِّ ‫َع ِن ابْ ِن َم ْس ُع ْوٍد أَ ّن ال‬
‫ض ُم ْسلِ ًما‬
َ َ‫لل َعلَْي ِ َو َسلّ َم ق‬
ُ ‫ َما م ْن ُم ْسل ٍم يُ ْق ِر‬: ‫ال‬
ُ ‫صلى ا‬
َ
ِ
ً‫قَ ْر ً ا َمّرَ ْ ِ ّاا َ ا َن َ َ َ قَ َ ا َمّرة‬

Artinya: “Dari Ibnu Mas’ud bahwa Rasulullah saw. bersabda: tidak
ada seseorang muslim yang menukarkan kepada seorang muslim
qard} dua kali maka seperti shadaqah sekali (HR. Ibn Majah dan Ibn
Hibban)”.35

ّ َ ِّ
‫ّس َع ْن ُم ْسلِ ٍم ُ ْربَةً ِم ْن‬
ِ ِ ‫َع ْن أَِِ ُ َريْ َرَة َع ِن ال‬
َ َ‫لل َعلَْي ِ َو َسلّ َم ق‬
ُ ‫صلى ا‬
َ ‫ َم ْن نَف‬: ‫ال‬
ِ ‫ب ال ّنْيا نَفّس ا لل َعْ ُ ُ ربةً ِمن ُ ر‬
ِ ‫َر‬
ِِ ‫ َوَم ْن يَ ّسَر َعلَى ُم ْسلِ ٍم‬, ‫ب يَ ْوِم الْ ِقياََم ِة‬
ْ ْ َْ
ْ
ُ َ َ
ِ
ِ
ِ‫ال ّنْيَا َسَ ر ا لل َعلَْي ِ ال ّنْيَا و ْاا رة‬
َ
ُ َ

Artinya : “Diriwayatkan dari Abu Hurairah r.a : Rasulullah saw.
pernah mempunyai hutang kepada seorang laki-laki, lalu orang itu
menagih beliau dengan nada keras sehingga membangkitkan rasa
kesal sahabat-sahabat Nabi SAW kepadanya. Akan tetapi Nabi
SAW bersabda, Sesungguhnya orang yang mempunyai hak dia
33

Ibid., 43.
Ibid., 42.
35
Muhammad Nashiruddin al-Albani, Shahih Sunan Ibnu Majah, No.2421 Terj. Ahmad Taufiq
Abdurrahman, (Jakarta: Pustaka azzam, 2007), 414.
34

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

22

berhak menuntut haknya. Lalu beliau bersabda kepada mereka
(para sahabat beliau), Belikanlah untuknya seekor unta muda,
kemudian berikanlah unta itu kepadanya. Mereka berkata, kami
tidak mendapatkan seekor unta yang lebih dari padanya. Beliau
bersabda, Belikanlah unta yang lebih baik untuknya dan berikanlah
kepadanya. Sesungguhnya sebaik-baik kamu ialah orang-orang
yang membayar hutang. (HR. Abu Hurairah).36
Dari beberapa dasar hukum diatas, maka dapat disimpulkan bahwa
hukum pinjam meminjam pada asalnya diperbolehkan dalam syariat
Islam. Bahkan orang yang memberikan pinjaman kepada orang lain
yang sangat membutuhkan adalah hal yang disukai dan dianjurkan,
karena di dalamnya terdapat pahala yang besar.
c. Kolektabilitas Pinjaman
Banyak fenomena yang terjadi bahwa tidak semua debitur mampu
mengembalikan pinjaman sesuai dengan perjanjian yang telah
disepakati. Berdasarkan hal tersebut, pinjaman dapat digolongkan
berdasarkan kolektabilitas pinjaman. Golongan kolektabilitas pinjaman
dengan kriteria sebagai berikut :37
1) Lancar (Pass)
Kriteria atau ukuran suatu pinjaman dapat dikatakan lancar
apabila:
a. Pembayaran angsuran tepat waktu.
36

Al-Hafizh Zaki Al-Din Abd Al-Azhim Al-Mundziri, Ringkasan Shahih Muslim, Terj.
Syindqithy Djamaluddin dan Mochtar Zoerni, (Bandung: Mizan, 2002), 957-518.
37
Nasrun Tamin, Kiat Menghindari Kredit Macet, (Jakarta: Dian Rakyat, 2012),. 2-4.

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

23

b. Pembayaran angsuran tepat waktu.
c. Memiliki mutasi rekening yang aktif.
d. Bagian dari pinjaman yang dijamin dengan agunan tunai (cash
collateral).
2) Dalam perhatian khusus (Special Mention)
Artinya suatu pinjaman dikatakan dalam penelitian khusus apabila
memenuhi kriteria antara lain:
a. Terdapat

tunggakan pembayaran angsuran yang belum

melampaui 90 hari.
b. Kadang-kadang terjadi cerukan.
c. Jarang terjadi pelanggaran terhadap kontrak yang diperjanjikan.
d. Mutasi rekening relatif aktif.
e. Didukung dengan pinjaman baru.
3) Kurang lancar (Sub standar)
Suatu pinjaman dikatakan kurang lancar apabila memenuhi kriteria
antara lain:
a. Terdapat tunggakan pembayaran angsuran telah melampaui 90
hari.
b. Sering terjadi cerukan.
c. Terjadi pelanggaran kontak yang diperjanjikan lebih dari 90
hari.

digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id digilib.uinsby.ac.id

24

d. Frekuensi mutasi rekening relatif rendah.
e. Terdapat indikasi masalah keuangan yang dihadapi debitur.
f.