Laporan Keuangan ACA 2016
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015
LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA)
PER 31 DESEMBER 2016 dan 2015
(dalam jutaan rupiah)
ASET
2016
INVESTASI
Deposito Berjangka & Sertifikat Deposito
Saham
Obligasi dan MTN
Surat Berharga yang diterbitkan atau
dijamin oleh Pemerintah
5
Surat Berharga yang diterbitkan atau
dijamin oleh BI
6
Unit Penyertaan Reksadana
7
Penyertaan Langsung
8
Bangunan dengan Hak Strata atau
Tanah dengan Bangunan untuk investasi
9
Pinjaman Hipotik
10 Pembiayaan Murabahah
11 Pembiayaan Mudharabah
12 Investasi Lain
13 Jumlah Investasi (1 s/d 12)
II. BUKAN INVESTASI
14 Kas dan Bank
15 Tagihan Premi Penutupan Langsung
16 Tagihan Reasuransi
17 Tagihan Hasil Investasi
18 Aset Reasuransi
19 Bangunan dengan Hak Strata atau
Tanah dengan Bangunan untuk dipakai sendiri
20 Perangkat Keras Komputer
21 Aset Tetap Lain
22 Aset Lain
23 Jumlah Bukan Investasi (14 s/d 22)
24
Jumlah Aset (13 + 23)
711,684
1,396,116
161,774
613,730
1,610,881
83,692
32,264
2,232
224,336
2,237,440
276,344
2,024,500
45,344
39,680
4,848,638
45,344
40,796
4,697,519
320,420
724,617
484,284
3,548
2,021,833
326,915
865,132
494,963
12,675
2,529,986
43,567
6,246
18,414
263,075
3,886,004
42,717
11,745
18,390
225,569
4,528,092
8,734,642
9,225,611
Angka (nilai) yang disajikan pada Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan
Laba Rugi Komprehensif berdasarkan SAK (Audit Report).
Kurs pada tanggal 31 Desember 2016, 1 US $ : Rp 13.436
Kurs pada tanggal 31 Desember 2015, 1 US $ : Rp 13.795
e.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
2016
UTANG
Utang Klaim
Utang Reasuransi
Utang Komisi
Utang Pajak
Biaya Yang Masih Harus Dibayar
Utang Bagi Hasil
Utang Zakat
Utang Lain
Jumlah Utang (1 s/d 8)
147,227
203,142
121,015
3,940
94,941
7,682
847,078
1,425,025
II. CADANGAN TEKNIS
10 Cadangan Atas Premi Yang Belum
Merupakan Pendapatan
11 Cadangan Klaim
12 Jumlah Cadangan Teknis (10+11)
13 Jumlah Liabilitas (9+12)
Catatan:
a.
Laporan Posisi Keuangan (Neraca) yang disajikan termasuk Unit Syariah. Laporan
Laba Rugi Komprehensif yang disajikan termasuk Laba Rugi Pengelola Unit
Syariah dan tidak termasuk Laporan Surplus (Defisit) Underwriting Dana Tabarru.
Rincian untuk usaha asuransi dengan prinsip syariah disajikan secara terpisah
sesuai dengan format pengumuman sebagaimana diatur dalam Peraturan Ketua
Bapepam dan LK Nomor PER-06/BL/2011 tanggal 29 April 2011.
b.
Rasio pemenuhan tingkat solvabilitas dan informasi lain yang disajikan dalam
pengumuman ini hanya untuk usaha asuransi dengan prinsip konvensional.
c.
Informasi keuangan di atas diambil dari laporan keuangan konsolidasi yang telah
diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Hendrawinata Eddy, Siddharta & Tanzil dengan
pendapat wajar tanpa pengecualian dalam laporannya bertanggal 17 April 2017.
d.
LIABILITAS DAN EKUITAS
I.
1
2
3
4
III. EKUITAS
14 Modal Disetor
15 Agio Saham
16 Saldo Laba
17 Pendapatan Komprehensif Lain Setelah Pajak
18 Komponen Ekuitas Lainnya
19 Jumlah Ekuitas (14 s/d 18)
20 Jumlah Liabilitas dan Ekuitas (13+19)
2015
No.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
187,192
180,224
126,228
4,004
75,267
7,014
868,518
1,448,447
1,082,520
1,849,952
2,932,472
1,074,239
2,440,343
3,514,582
4,357,497
4,963,029
100,000
9,444
2,607,427
1,660,274
4,377,145
100,000
2,119,378
2,043,204
4,262,582
8,734,642
9,225,611
Reasuradur Utama
Nama Reasuradur
Reasuransi Dalam Negeri
1. PT Reasuransi Indonesia Utama (Persero)
2. PT Reasuransi Nasional Indonesia
3. PT Tugu Reasuransi Indonesia
%
25
19.5
3
Reasuransi Luar Negeri
1. Berkley Insurance Company
2. General Insurance Corporation of India
3. China Reinsurance (Group) Corporation
4. Partner Reinsurance Asia Pte., Ltd.
5. The TOA Reinsurance Co., Ltd.
6. AIOI Nissay Dowa Insurance
10
10
8
5
5
3
1. Prof DR. H.M. Amin Suma
2. DR. K.H. Manarul Hidayat
3. DR. M. Syairozi Dimyathi, M.Ed
NERACA PERUSAHAAN / UNIT SYARIAH
PER 31 DESEMBER 2016 DAN 2015
URAIAN
PENDAPATAN UNDERWRITING
Premi Bruto
a. Premi Penutupan Langsung
b. Premi Penutupan Tidak Langsung
c. Komisi Dibayar
Jumlah Premi Bruto (3+4-5)
Premi Reasuransi
a. Premi Reasuransi Dibayar
b. Komisi Reasuransi Diterima
Jumlah Premi Reasuransi (8-9)
Premi Neto (6-10)
Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP 1)
a. CAPYBMP tahun lalu (Net retensi sendiri)
b. CAPYBMP tahun berjalan (Net retensi sendiri)
Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP (13-14)
Jumlah Pendapatan Premi Neto (11+15)
Pendapatan Underwriting Lain Neto
PENDAPATAN UNDERWRITING (16+17)
BEBAN UNDERWRITING
Beban Klaim
a. Klaim Bruto
b. Klaim Reasuransi
c. Kenaikan (Penurunan) Cadangan Klaim
c.1. Cadangan Klaim tahun berjalan (Net retensi sendiri)
c.2. Cadangan Klaim tahun lalu (Net retensi sendiri)
Jumlah Beban Klaim (21-22+24-25)
Beban Underwriting Lain Neto
BEBAN UNDERWRITING (26+27)
HASIL UNDERWRITING (18-28)
Hasil Investasi
Bagi Hasil
Beban Usaha
a. Beban Pemasaran
b. Beban Umum dan Administrasi
Jumlah Beban Usaha (32+33)
LABA (RUGI) USAHA ASURANSI (29+30+31-35)
Hasil (Beban) Lain
LABA (RUGI) SEBELUM ZAKAT (36+37)
Zakat
LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK (38-39)
Pajak Penghasilan
LABA SETELAH PAJAK (40-41)
PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN SETELAH PAJAK
JUMLAH LABA (RUGI) KOMPREHENSIF (42+43)
7
8
9
10
Properti investasi
Aset lain
Jumlah Aset
II.
1
2
3
4
KEWAJIBAN
Penyisihan kontribusi yang belum menjadi hak
Utang klaim
Klaim yang sudah terjadi tetapi belum di laporkan
Bagian peserta atas surplus underwriting dana tabarru'
yang masih harus dibayar
Utang reasuransi
Utang dividen
Utang pajak
Utang lain
Jumlah Kewajiban
5
6
5
6
7
8
9
2016
2015
144,173
17,618
15,965
119,670
61,240
11,889
287
261
-
-
9
9,033
187,076
5,405
198,474
5,043
2,226
1,699
4,413
2,625
2,693
7,682
3,114
247
79,264
99,275
7,014
5,256
84
92,212
114,297
NO.
1
2
3
4
5
6
URAIAN
PENDAPATAN ASURANSI
Kontribusi bruto
Ujroh pengelola
Bagian reasuransi (atas resiko)
Perubahan kontribusi yang belum menjadi hak
Jumlah Pendapatan
2,945,188
34,249
493,243
2,486,194
1,668,705
436,481
1,232,224
1,281,735
1,673,736
425,071
1,248,665
1,237,529
507,748
520,999
(13,251)
1,268,484
1,268,484
605,884
507,748
98,136
1,335,665
1,335,665
1,682,630
905,713
1,647,354
743,078
382,896
469,741
690,072
44,611
734,683
533,801
527,758
19,208
469,741
555,728
818,289
26,575
844,864
490,801
147,137
18,254
157,715
393,478
551,193
529,574
14,065
543,639
30
543,609
18,060
525,549
(382,930)
142,619
138,779
343,920
482,699
173,493
50,157
223,650
20
223,630
39,428
184,202
(28,611)
155,591
21,560
21,360
13
Jumlah Dana Peserta
21,560
21,360
IV.
14
15
16
17
EKUITAS
Modal disetor
Tambahan modal disetor
Saldo laba
Jumlah Ekuitas
36,950
29,291
66,241
Jumlah Kewajiban, Dana Peserta dan Ekuitas
BEBAN ASURANSI
Pembayaran klaim
Klaim yang ditanggung reasuransi dan pihak lain
Klaim yang masih harus dibayar
Klaim yang masih harus dibayar yang ditanggung
reasuransi dan pihak lain
12
13
14
Penyisihan teknis
Beban pengelolaan asuransi
Jumlah Beban Asuransi
15
Surplus (Defisit) Neto Asuransi
16
17
18
19
20
21
Pendapatan Investasi
Total pendapatan investasi
Dikurangi : beban pengelolaan portfolio investasi
Pendapatan Investasi Neto
Pendapatan (beban) lain
Surplus (defisit) Underwriting Dana Tabarru'
187,076
36,950
25,867
62,817
16,976
1,278
1,100
19,354
7
8
9
10
11
12
13
Beban
Beban komisi
Ujroh dibayar
Beban umum dan administrasi
Beban pemasaran
Beban pengembangan
Jumlah Beban
8,390
1,246
5,353
2,226
152
17,367
7,018
1,088
6,351
3,209
151
17,817
14
15
16
17
18
Laba Usaha
Pendapatan (beban) non usaha neto
Laba sebelum pajak
Beban pajak
Laba neto
3,052
372
3,424
3,424
1,537
783
2,320
2,320
-
-
57,890
55,024
207,803
222,139
130,029
3,725
841,424
876,381
204.15%
174,627
4,616
878,557
642,654
173.15%
20,359
197.94%
288.47%
41.20%
20,232
193.71%
247.13%
10.87%
100.45%
102.54%
Informasi Lain
PEMILIK
KOMISARIS DAN DIREKSI
1. Anthoni Salim
2. PT Asian International Investindo
3. PT Lintas Sejahtera Langgeng
4. Raymond Salim
5. Teddy Salim
6. Aylen Salim
7. Renny Salim
8. Sjerra Salim
9. Brenda Salim
10. Sri Rahayu Kartorahardjo
11. Dharmawan Gozali
33,00%
32,00%
18,93%
2,51%
2,51%
2,51%
2,51%
2,51%
2,51%
0,62%
0,40%
DEWAN KOMISARIS
KOMISARIS UTAMA
KOMISARIS INDEPENDEN
KOMISARIS INDEPENDEN
KOMISARIS INDEPENDEN
KOMISARIS
:
:
:
:
:
Anthoni Salim
Indomen Saragih
Paul Hardjatmo
Bahder Munir Syamsoeddin
Phiong, Phillipus Darma
DIREKSI
DIREKTUR UTAMA
DIREKTUR
DIREKTUR
DIREKTUR
:
:
:
:
Hailamsah Teddy
Juliati Boddhiya
Arry Dharma
Debie Wijaya
Jakarta, 28 April 2017
S.E. & O
Direksi
PT Asuransi Central Asia
2016
2015
Tingkat Solvabilitas
2016
40,439
17,584
10,247
630
11,978
36,962
16,976
8,953
(745)
11,778
A. Tingkat Solvabilitas
a. Kekayaan Yang Diperkenankan
b. Kewajiban
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
20,329
7,720
-
16,297
4,231
-
-
-
(993)
11,616
(1,093)
10,973
362
805
2,061
2,061
2,423
1,251
1,251
2,056
C. Kelebihan (Kekurangan) BTS
2015
114,359
112,246
2,113
139,815
136,750
3,065
6,063
9,614
(3,950)
(6,549)
35%
32%
D. Rasio Pencapaian (%) **)
Indikator Keuangan Lainnya
2016
A. Dana Jaminan
a. Dana Jaminan dari Kekayaan Dana Perusahaan
b. Dana Jaminan dari Dana Tabarru'
c. Dana Jaminan dari Dana Investasi Peserta
B. Rasio Investasi (SAP) terhadap
Cadangan Teknis dan Utang Klaim (%)
C. Rasio Premi Retensi Sendiri terhadap
Modal Sendiri (%)
E. Rasio Likuiditas (%)
Kekayaan yang tersedia untuk Qardh
URAIAN
A.
Kekayaan yang tersedia untuk qardh
B.
Minimum kekayaan yang wajib disediakan untuk Qardh**)
a. 70% x jumlah dana yang diperlukan untuk
mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul
akibat deviasi pengelolaan kekayaan dan kewajiban
b. Jumlah dana yang diperlukan untuk mengantisipasi
risiko kegagalan proses produksi, ketidakmampuan
2016
2015
5,500
-
5,500
-
1,078.55
837.47
18.08
18.75
-
-
187.12
153.78
96.98
93.17
2015
47,915
38,739
REASURADUR UTAMA
Nama Reasuradur
4,244
6,730
347
356
-
-
43,324
31,653
SDM dan sistem untuk berkinerja baik atau kejadian
dari luar.
c. Jumlah dana yang harus dipersiapkan untuk menjaga
tingkat solvabilitas dana tabarru' yang dipersyaratkan
Kelebihan (kekurangan) kekayaan yang tersedia untuk
qardh
Rasio beban (Klaim, Usaha dan Komisi) terhadap
Pendapatan Premi Neto (%)
Reasuransi Dalam Negeri
1. PT Reasuransi Syariah Indonesia
2. PT Reasuransi Nasional Indonesia
3. PT Maskapai Reasuransi Indonesia Tbk.
1.
2.
3.
Dewan Pengawas Syariah
Prof DR. H.M. Amin Suma
DR. K.H. Manarul Hidayat
DR. M. Syairozi Dimyathi, M.Ed
2015
17,584
1,624
1,211
20,419
422,151
(dalam jutaan rupiah)
F.
198,474
Pendapatan
Pendapatan pengelolaan operasi asuransi
Pendapatan pengelolaan portfolio investasi dana peserta
Pendapatan pembagian surplus underwriting
Pendapatan investasi
Jumlah Pendapatan
441,977
(dalam jutaan rupiah)
C.
2016
6,378,329
4,857,118
1,521,211
KESEHATAN KEUANGAN DANA TABARRU'
PER 31 DESEMBER 2016 DAN 2015
(dalam jutaan rupiah)
URAIAN
6,001,872
4,284,067
1,717,805
a. Jumlah Dana Jaminan
b. Rasio Likuiditas (%)
c. Rasio Kecukupan Investasi (%)
d. Rasio Perimbangan Hasil Investasi dengan Pendapatan Premi Neto (%)
e. Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan Komisi)
terhadap Pendapatan Premi Neto (%)
D. Rasio Jumlah Premi Penutupan Langsung terhadap
Penutupan tidak langsung (%)
LAPORAN LABA RUGI DANA PERUSAHAAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015
NO
1
2
3
4
5
6
A. Tingkat Solvabilitas
a. Aset Yang Diperkenankan
b. Liabilitas
Jumlah Tingkat Solvabilitas
B. Modal Minimum Berbasis Risiko (MMBR) 2)
a. Kegagalan Pengelolaan Aset (Schedule A)
b. Ketidakseimbangan antara Proyeksi Arus Aset dan Liabilitas
(Schedule B)
c. Ketidakseimbangan antara Nilai Aset dan Liabilitas dalam Setiap
Jenis Mata Uang Asing (Schedule C)
d. Perbedaan antara Beban Klaim yang Terjadi dan Beban Klaim
yang Diperkirakan (Schedule D)
e. Ketidakcukupan Premi Akibat Perbedaan Hasil Investasi
(Schedule E)
f. Risiko Reasuransi (Schedule F)
g. Risiko Operasional (Schedule G)
Jumlah MMBR
C. Kelebihan (Kekurangan) Batas Tingkat Solvabilitas
D. Rasio Pencapaian Solvabilitas (%) 3)
B. Minimum Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru*)
7
8
9
10
11
2015
Pemenuhan Tingkat Solvabilitas
2,928,219
37,572
451,832
2,513,959
KESEHATAN KEUANGAN DANA PERUSAHAAN
PER 31 DESEMBER 2015 DAN 2014
DANA PESERTA
Dana syirkah temporer
Mudharabah
Dana tabarru'
2016
KETERANGAN
(dalam jutaan rupiah)
III.
10
11
12
18
2015
LAPORAN SURPLUS (DEFISIT) UNDERWRITING DANA TABARRU'
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015
(dalam jutaan rupiah)
URAIAN
ASET
Kas dan setara kas
Piutang kontribusi
Piutang reasuransi
Piutang :
a. Murabahah
b. Salam
c. Istishna
Investasi pada surat berharga
Pembiayaan
a. Murabahah
b. Musyakarah
Investasi pada entitas lain
2016
Keterangan:
1) CAPYBMP = Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan.
2) MMBR = Modal Minimum Berbasis Risiko adalah suatu jumlah minimum tingkat solvabilitas
yang ditetapkan, yaitu dana yang dibutuhkan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang
mungkin timbul sebagai akibat dari deviasi dalam pengelolaan aset dan liabilitas.
3) Sesuai dengan Pasal 2 Peraturan Menteri Keuangan No. 53/PMK.010/2012 tentang Kesehatan
Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi, target tingkat solvabilitas
paling rendah 120% dari modal minimum berbasis risiko.
DEWAN PENGAWAS SYARIAH
NO.
I.
1
2
3
4
(dalam jutaan rupiah)
(dalam jutaan rupiah)
2015
I.
RASIO KESEHATAN KEUANGAN
PER 31 DESEMBER 2016 DAN 2015
Komisaris dan Direksi
Solvabilitas Dana Perusahaan
2016
A. Tingkat Solvabilitas
a. Kekayaan
b. Kewajiban
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
2015
DEWAN KOMISARIS
107,299
41,058
66,241
87,905
25,088
62,817
B. Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan **)
a. Kekayaan yang tersedia untuk Qardh
b. Modal Sendiri atau Modal Kerja Minimum
c. Jumlah Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan
(Jumlah yang lebih besar antara a dan b)
4,591
25,000
7,086
25,000
25,000
25,000
C. Kelebihan (Kekurangan) Solvabilitas Dana Perusahaan
41,241
37,817
Keterangan :
*)
Sesuai dengan PMK No.11/PMK.010/2011 adalah sebesar 30% dari jumlah dana yang
dibutuhkan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul akibat deviasi
pengelolaan kekayaan dan kewajiban yang dihitung berdasarkan Peraturan Ketua
Bapepam dan LK Nomor : PER-07/BL/2011.
**) Jumlah minimum yang dipersyaratkan dalam PMK No.11/PMK.010/2011 Perhitungan
sesuai dengan Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor : PER-07/BL/2011.
***) Tingkat solvabilitas minimum berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan
No. 11/PMK.010/2011.
KOMISARIS UTAMA
KOMISARIS INDEPENDEN
KOMISARIS INDEPENDEN
KOMISARIS INDEPENDEN
KOMISARIS
:
:
:
:
:
Anthoni Salim
Indomen Saragih
Paul Hardjatmo
Bahder Munir Syamsoeddin
Phiong, Phillipus Darma
DIREKSI
DIREKTUR UTAMA
DIREKTUR
DIREKTUR
DIREKTUR
:
:
:
:
Hailamsah Teddy
Juliati Boddhiya
Arry Dharma
Debie Wijaya
Jakarta, 28 April 2017
S.E. & O
Direksi
PT Asuransi Central Asia
%
55
35
10
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015
LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA)
PER 31 DESEMBER 2016 dan 2015
(dalam jutaan rupiah)
ASET
2016
INVESTASI
Deposito Berjangka & Sertifikat Deposito
Saham
Obligasi dan MTN
Surat Berharga yang diterbitkan atau
dijamin oleh Pemerintah
5
Surat Berharga yang diterbitkan atau
dijamin oleh BI
6
Unit Penyertaan Reksadana
7
Penyertaan Langsung
8
Bangunan dengan Hak Strata atau
Tanah dengan Bangunan untuk investasi
9
Pinjaman Hipotik
10 Pembiayaan Murabahah
11 Pembiayaan Mudharabah
12 Investasi Lain
13 Jumlah Investasi (1 s/d 12)
II. BUKAN INVESTASI
14 Kas dan Bank
15 Tagihan Premi Penutupan Langsung
16 Tagihan Reasuransi
17 Tagihan Hasil Investasi
18 Aset Reasuransi
19 Bangunan dengan Hak Strata atau
Tanah dengan Bangunan untuk dipakai sendiri
20 Perangkat Keras Komputer
21 Aset Tetap Lain
22 Aset Lain
23 Jumlah Bukan Investasi (14 s/d 22)
24
Jumlah Aset (13 + 23)
711,684
1,396,116
161,774
613,730
1,610,881
83,692
32,264
2,232
224,336
2,237,440
276,344
2,024,500
45,344
39,680
4,848,638
45,344
40,796
4,697,519
320,420
724,617
484,284
3,548
2,021,833
326,915
865,132
494,963
12,675
2,529,986
43,567
6,246
18,414
263,075
3,886,004
42,717
11,745
18,390
225,569
4,528,092
8,734,642
9,225,611
Angka (nilai) yang disajikan pada Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan
Laba Rugi Komprehensif berdasarkan SAK (Audit Report).
Kurs pada tanggal 31 Desember 2016, 1 US $ : Rp 13.436
Kurs pada tanggal 31 Desember 2015, 1 US $ : Rp 13.795
e.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
2016
UTANG
Utang Klaim
Utang Reasuransi
Utang Komisi
Utang Pajak
Biaya Yang Masih Harus Dibayar
Utang Bagi Hasil
Utang Zakat
Utang Lain
Jumlah Utang (1 s/d 8)
147,227
203,142
121,015
3,940
94,941
7,682
847,078
1,425,025
II. CADANGAN TEKNIS
10 Cadangan Atas Premi Yang Belum
Merupakan Pendapatan
11 Cadangan Klaim
12 Jumlah Cadangan Teknis (10+11)
13 Jumlah Liabilitas (9+12)
Catatan:
a.
Laporan Posisi Keuangan (Neraca) yang disajikan termasuk Unit Syariah. Laporan
Laba Rugi Komprehensif yang disajikan termasuk Laba Rugi Pengelola Unit
Syariah dan tidak termasuk Laporan Surplus (Defisit) Underwriting Dana Tabarru.
Rincian untuk usaha asuransi dengan prinsip syariah disajikan secara terpisah
sesuai dengan format pengumuman sebagaimana diatur dalam Peraturan Ketua
Bapepam dan LK Nomor PER-06/BL/2011 tanggal 29 April 2011.
b.
Rasio pemenuhan tingkat solvabilitas dan informasi lain yang disajikan dalam
pengumuman ini hanya untuk usaha asuransi dengan prinsip konvensional.
c.
Informasi keuangan di atas diambil dari laporan keuangan konsolidasi yang telah
diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Hendrawinata Eddy, Siddharta & Tanzil dengan
pendapat wajar tanpa pengecualian dalam laporannya bertanggal 17 April 2017.
d.
LIABILITAS DAN EKUITAS
I.
1
2
3
4
III. EKUITAS
14 Modal Disetor
15 Agio Saham
16 Saldo Laba
17 Pendapatan Komprehensif Lain Setelah Pajak
18 Komponen Ekuitas Lainnya
19 Jumlah Ekuitas (14 s/d 18)
20 Jumlah Liabilitas dan Ekuitas (13+19)
2015
No.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
187,192
180,224
126,228
4,004
75,267
7,014
868,518
1,448,447
1,082,520
1,849,952
2,932,472
1,074,239
2,440,343
3,514,582
4,357,497
4,963,029
100,000
9,444
2,607,427
1,660,274
4,377,145
100,000
2,119,378
2,043,204
4,262,582
8,734,642
9,225,611
Reasuradur Utama
Nama Reasuradur
Reasuransi Dalam Negeri
1. PT Reasuransi Indonesia Utama (Persero)
2. PT Reasuransi Nasional Indonesia
3. PT Tugu Reasuransi Indonesia
%
25
19.5
3
Reasuransi Luar Negeri
1. Berkley Insurance Company
2. General Insurance Corporation of India
3. China Reinsurance (Group) Corporation
4. Partner Reinsurance Asia Pte., Ltd.
5. The TOA Reinsurance Co., Ltd.
6. AIOI Nissay Dowa Insurance
10
10
8
5
5
3
1. Prof DR. H.M. Amin Suma
2. DR. K.H. Manarul Hidayat
3. DR. M. Syairozi Dimyathi, M.Ed
NERACA PERUSAHAAN / UNIT SYARIAH
PER 31 DESEMBER 2016 DAN 2015
URAIAN
PENDAPATAN UNDERWRITING
Premi Bruto
a. Premi Penutupan Langsung
b. Premi Penutupan Tidak Langsung
c. Komisi Dibayar
Jumlah Premi Bruto (3+4-5)
Premi Reasuransi
a. Premi Reasuransi Dibayar
b. Komisi Reasuransi Diterima
Jumlah Premi Reasuransi (8-9)
Premi Neto (6-10)
Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP 1)
a. CAPYBMP tahun lalu (Net retensi sendiri)
b. CAPYBMP tahun berjalan (Net retensi sendiri)
Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP (13-14)
Jumlah Pendapatan Premi Neto (11+15)
Pendapatan Underwriting Lain Neto
PENDAPATAN UNDERWRITING (16+17)
BEBAN UNDERWRITING
Beban Klaim
a. Klaim Bruto
b. Klaim Reasuransi
c. Kenaikan (Penurunan) Cadangan Klaim
c.1. Cadangan Klaim tahun berjalan (Net retensi sendiri)
c.2. Cadangan Klaim tahun lalu (Net retensi sendiri)
Jumlah Beban Klaim (21-22+24-25)
Beban Underwriting Lain Neto
BEBAN UNDERWRITING (26+27)
HASIL UNDERWRITING (18-28)
Hasil Investasi
Bagi Hasil
Beban Usaha
a. Beban Pemasaran
b. Beban Umum dan Administrasi
Jumlah Beban Usaha (32+33)
LABA (RUGI) USAHA ASURANSI (29+30+31-35)
Hasil (Beban) Lain
LABA (RUGI) SEBELUM ZAKAT (36+37)
Zakat
LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK (38-39)
Pajak Penghasilan
LABA SETELAH PAJAK (40-41)
PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN SETELAH PAJAK
JUMLAH LABA (RUGI) KOMPREHENSIF (42+43)
7
8
9
10
Properti investasi
Aset lain
Jumlah Aset
II.
1
2
3
4
KEWAJIBAN
Penyisihan kontribusi yang belum menjadi hak
Utang klaim
Klaim yang sudah terjadi tetapi belum di laporkan
Bagian peserta atas surplus underwriting dana tabarru'
yang masih harus dibayar
Utang reasuransi
Utang dividen
Utang pajak
Utang lain
Jumlah Kewajiban
5
6
5
6
7
8
9
2016
2015
144,173
17,618
15,965
119,670
61,240
11,889
287
261
-
-
9
9,033
187,076
5,405
198,474
5,043
2,226
1,699
4,413
2,625
2,693
7,682
3,114
247
79,264
99,275
7,014
5,256
84
92,212
114,297
NO.
1
2
3
4
5
6
URAIAN
PENDAPATAN ASURANSI
Kontribusi bruto
Ujroh pengelola
Bagian reasuransi (atas resiko)
Perubahan kontribusi yang belum menjadi hak
Jumlah Pendapatan
2,945,188
34,249
493,243
2,486,194
1,668,705
436,481
1,232,224
1,281,735
1,673,736
425,071
1,248,665
1,237,529
507,748
520,999
(13,251)
1,268,484
1,268,484
605,884
507,748
98,136
1,335,665
1,335,665
1,682,630
905,713
1,647,354
743,078
382,896
469,741
690,072
44,611
734,683
533,801
527,758
19,208
469,741
555,728
818,289
26,575
844,864
490,801
147,137
18,254
157,715
393,478
551,193
529,574
14,065
543,639
30
543,609
18,060
525,549
(382,930)
142,619
138,779
343,920
482,699
173,493
50,157
223,650
20
223,630
39,428
184,202
(28,611)
155,591
21,560
21,360
13
Jumlah Dana Peserta
21,560
21,360
IV.
14
15
16
17
EKUITAS
Modal disetor
Tambahan modal disetor
Saldo laba
Jumlah Ekuitas
36,950
29,291
66,241
Jumlah Kewajiban, Dana Peserta dan Ekuitas
BEBAN ASURANSI
Pembayaran klaim
Klaim yang ditanggung reasuransi dan pihak lain
Klaim yang masih harus dibayar
Klaim yang masih harus dibayar yang ditanggung
reasuransi dan pihak lain
12
13
14
Penyisihan teknis
Beban pengelolaan asuransi
Jumlah Beban Asuransi
15
Surplus (Defisit) Neto Asuransi
16
17
18
19
20
21
Pendapatan Investasi
Total pendapatan investasi
Dikurangi : beban pengelolaan portfolio investasi
Pendapatan Investasi Neto
Pendapatan (beban) lain
Surplus (defisit) Underwriting Dana Tabarru'
187,076
36,950
25,867
62,817
16,976
1,278
1,100
19,354
7
8
9
10
11
12
13
Beban
Beban komisi
Ujroh dibayar
Beban umum dan administrasi
Beban pemasaran
Beban pengembangan
Jumlah Beban
8,390
1,246
5,353
2,226
152
17,367
7,018
1,088
6,351
3,209
151
17,817
14
15
16
17
18
Laba Usaha
Pendapatan (beban) non usaha neto
Laba sebelum pajak
Beban pajak
Laba neto
3,052
372
3,424
3,424
1,537
783
2,320
2,320
-
-
57,890
55,024
207,803
222,139
130,029
3,725
841,424
876,381
204.15%
174,627
4,616
878,557
642,654
173.15%
20,359
197.94%
288.47%
41.20%
20,232
193.71%
247.13%
10.87%
100.45%
102.54%
Informasi Lain
PEMILIK
KOMISARIS DAN DIREKSI
1. Anthoni Salim
2. PT Asian International Investindo
3. PT Lintas Sejahtera Langgeng
4. Raymond Salim
5. Teddy Salim
6. Aylen Salim
7. Renny Salim
8. Sjerra Salim
9. Brenda Salim
10. Sri Rahayu Kartorahardjo
11. Dharmawan Gozali
33,00%
32,00%
18,93%
2,51%
2,51%
2,51%
2,51%
2,51%
2,51%
0,62%
0,40%
DEWAN KOMISARIS
KOMISARIS UTAMA
KOMISARIS INDEPENDEN
KOMISARIS INDEPENDEN
KOMISARIS INDEPENDEN
KOMISARIS
:
:
:
:
:
Anthoni Salim
Indomen Saragih
Paul Hardjatmo
Bahder Munir Syamsoeddin
Phiong, Phillipus Darma
DIREKSI
DIREKTUR UTAMA
DIREKTUR
DIREKTUR
DIREKTUR
:
:
:
:
Hailamsah Teddy
Juliati Boddhiya
Arry Dharma
Debie Wijaya
Jakarta, 28 April 2017
S.E. & O
Direksi
PT Asuransi Central Asia
2016
2015
Tingkat Solvabilitas
2016
40,439
17,584
10,247
630
11,978
36,962
16,976
8,953
(745)
11,778
A. Tingkat Solvabilitas
a. Kekayaan Yang Diperkenankan
b. Kewajiban
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
20,329
7,720
-
16,297
4,231
-
-
-
(993)
11,616
(1,093)
10,973
362
805
2,061
2,061
2,423
1,251
1,251
2,056
C. Kelebihan (Kekurangan) BTS
2015
114,359
112,246
2,113
139,815
136,750
3,065
6,063
9,614
(3,950)
(6,549)
35%
32%
D. Rasio Pencapaian (%) **)
Indikator Keuangan Lainnya
2016
A. Dana Jaminan
a. Dana Jaminan dari Kekayaan Dana Perusahaan
b. Dana Jaminan dari Dana Tabarru'
c. Dana Jaminan dari Dana Investasi Peserta
B. Rasio Investasi (SAP) terhadap
Cadangan Teknis dan Utang Klaim (%)
C. Rasio Premi Retensi Sendiri terhadap
Modal Sendiri (%)
E. Rasio Likuiditas (%)
Kekayaan yang tersedia untuk Qardh
URAIAN
A.
Kekayaan yang tersedia untuk qardh
B.
Minimum kekayaan yang wajib disediakan untuk Qardh**)
a. 70% x jumlah dana yang diperlukan untuk
mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul
akibat deviasi pengelolaan kekayaan dan kewajiban
b. Jumlah dana yang diperlukan untuk mengantisipasi
risiko kegagalan proses produksi, ketidakmampuan
2016
2015
5,500
-
5,500
-
1,078.55
837.47
18.08
18.75
-
-
187.12
153.78
96.98
93.17
2015
47,915
38,739
REASURADUR UTAMA
Nama Reasuradur
4,244
6,730
347
356
-
-
43,324
31,653
SDM dan sistem untuk berkinerja baik atau kejadian
dari luar.
c. Jumlah dana yang harus dipersiapkan untuk menjaga
tingkat solvabilitas dana tabarru' yang dipersyaratkan
Kelebihan (kekurangan) kekayaan yang tersedia untuk
qardh
Rasio beban (Klaim, Usaha dan Komisi) terhadap
Pendapatan Premi Neto (%)
Reasuransi Dalam Negeri
1. PT Reasuransi Syariah Indonesia
2. PT Reasuransi Nasional Indonesia
3. PT Maskapai Reasuransi Indonesia Tbk.
1.
2.
3.
Dewan Pengawas Syariah
Prof DR. H.M. Amin Suma
DR. K.H. Manarul Hidayat
DR. M. Syairozi Dimyathi, M.Ed
2015
17,584
1,624
1,211
20,419
422,151
(dalam jutaan rupiah)
F.
198,474
Pendapatan
Pendapatan pengelolaan operasi asuransi
Pendapatan pengelolaan portfolio investasi dana peserta
Pendapatan pembagian surplus underwriting
Pendapatan investasi
Jumlah Pendapatan
441,977
(dalam jutaan rupiah)
C.
2016
6,378,329
4,857,118
1,521,211
KESEHATAN KEUANGAN DANA TABARRU'
PER 31 DESEMBER 2016 DAN 2015
(dalam jutaan rupiah)
URAIAN
6,001,872
4,284,067
1,717,805
a. Jumlah Dana Jaminan
b. Rasio Likuiditas (%)
c. Rasio Kecukupan Investasi (%)
d. Rasio Perimbangan Hasil Investasi dengan Pendapatan Premi Neto (%)
e. Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan Komisi)
terhadap Pendapatan Premi Neto (%)
D. Rasio Jumlah Premi Penutupan Langsung terhadap
Penutupan tidak langsung (%)
LAPORAN LABA RUGI DANA PERUSAHAAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015
NO
1
2
3
4
5
6
A. Tingkat Solvabilitas
a. Aset Yang Diperkenankan
b. Liabilitas
Jumlah Tingkat Solvabilitas
B. Modal Minimum Berbasis Risiko (MMBR) 2)
a. Kegagalan Pengelolaan Aset (Schedule A)
b. Ketidakseimbangan antara Proyeksi Arus Aset dan Liabilitas
(Schedule B)
c. Ketidakseimbangan antara Nilai Aset dan Liabilitas dalam Setiap
Jenis Mata Uang Asing (Schedule C)
d. Perbedaan antara Beban Klaim yang Terjadi dan Beban Klaim
yang Diperkirakan (Schedule D)
e. Ketidakcukupan Premi Akibat Perbedaan Hasil Investasi
(Schedule E)
f. Risiko Reasuransi (Schedule F)
g. Risiko Operasional (Schedule G)
Jumlah MMBR
C. Kelebihan (Kekurangan) Batas Tingkat Solvabilitas
D. Rasio Pencapaian Solvabilitas (%) 3)
B. Minimum Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru*)
7
8
9
10
11
2015
Pemenuhan Tingkat Solvabilitas
2,928,219
37,572
451,832
2,513,959
KESEHATAN KEUANGAN DANA PERUSAHAAN
PER 31 DESEMBER 2015 DAN 2014
DANA PESERTA
Dana syirkah temporer
Mudharabah
Dana tabarru'
2016
KETERANGAN
(dalam jutaan rupiah)
III.
10
11
12
18
2015
LAPORAN SURPLUS (DEFISIT) UNDERWRITING DANA TABARRU'
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015
(dalam jutaan rupiah)
URAIAN
ASET
Kas dan setara kas
Piutang kontribusi
Piutang reasuransi
Piutang :
a. Murabahah
b. Salam
c. Istishna
Investasi pada surat berharga
Pembiayaan
a. Murabahah
b. Musyakarah
Investasi pada entitas lain
2016
Keterangan:
1) CAPYBMP = Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan.
2) MMBR = Modal Minimum Berbasis Risiko adalah suatu jumlah minimum tingkat solvabilitas
yang ditetapkan, yaitu dana yang dibutuhkan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang
mungkin timbul sebagai akibat dari deviasi dalam pengelolaan aset dan liabilitas.
3) Sesuai dengan Pasal 2 Peraturan Menteri Keuangan No. 53/PMK.010/2012 tentang Kesehatan
Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi, target tingkat solvabilitas
paling rendah 120% dari modal minimum berbasis risiko.
DEWAN PENGAWAS SYARIAH
NO.
I.
1
2
3
4
(dalam jutaan rupiah)
(dalam jutaan rupiah)
2015
I.
RASIO KESEHATAN KEUANGAN
PER 31 DESEMBER 2016 DAN 2015
Komisaris dan Direksi
Solvabilitas Dana Perusahaan
2016
A. Tingkat Solvabilitas
a. Kekayaan
b. Kewajiban
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
2015
DEWAN KOMISARIS
107,299
41,058
66,241
87,905
25,088
62,817
B. Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan **)
a. Kekayaan yang tersedia untuk Qardh
b. Modal Sendiri atau Modal Kerja Minimum
c. Jumlah Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan
(Jumlah yang lebih besar antara a dan b)
4,591
25,000
7,086
25,000
25,000
25,000
C. Kelebihan (Kekurangan) Solvabilitas Dana Perusahaan
41,241
37,817
Keterangan :
*)
Sesuai dengan PMK No.11/PMK.010/2011 adalah sebesar 30% dari jumlah dana yang
dibutuhkan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul akibat deviasi
pengelolaan kekayaan dan kewajiban yang dihitung berdasarkan Peraturan Ketua
Bapepam dan LK Nomor : PER-07/BL/2011.
**) Jumlah minimum yang dipersyaratkan dalam PMK No.11/PMK.010/2011 Perhitungan
sesuai dengan Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor : PER-07/BL/2011.
***) Tingkat solvabilitas minimum berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan
No. 11/PMK.010/2011.
KOMISARIS UTAMA
KOMISARIS INDEPENDEN
KOMISARIS INDEPENDEN
KOMISARIS INDEPENDEN
KOMISARIS
:
:
:
:
:
Anthoni Salim
Indomen Saragih
Paul Hardjatmo
Bahder Munir Syamsoeddin
Phiong, Phillipus Darma
DIREKSI
DIREKTUR UTAMA
DIREKTUR
DIREKTUR
DIREKTUR
:
:
:
:
Hailamsah Teddy
Juliati Boddhiya
Arry Dharma
Debie Wijaya
Jakarta, 28 April 2017
S.E. & O
Direksi
PT Asuransi Central Asia
%
55
35
10