Studi kasus PBJ KPK rev
STUDI KASUS AUDIT INVESTIGASI / PKKN
Data Umum
1 Nama Obyek Audit
2 Nama Kegiatan Yang Diaudit
3 Sumber dan Jumlah Dana TA
Kegiatan yang Diaudit
4 Realisasi Anggaran Kegiatan
yang Diaudit
5 Mata Anggaran Kegiatan
: Dinas AAA Kabupaten XYZ
: Pengadaan Peralatan Laboratorium Dinas AAA
Kabupaten/ Kota XYZ TA 20X2
: APBD Kabupaten/Kota XYZ TA 20X2 – DAK Luncuran TA
20X1 sebesar Rp1.710.000.000,00
: Rp1.700.000.000,00
: - Belanja barang yang akan diserahkan kepada
masyarakat Rp1.500.000.000,00
- Belanja Modal Pengadaan Alat-alat Laboratorium
Rp200.000.000
- Total Rp1.700.000.000,00
6 Addendum tanggal 16 Oktober : - Dilakukan perubahan nilai HPS dari
20X2
Rp1.400.000.000,00 menjadi Rp1.690.000.000,00;
- Jangka waktu penyelesaian pekerjaan dari 45 hari
menjadi 40 hari.
7 Pendaftaran
Diikuti oleh 30 peserta diantaranya terdapat IP Address
sama digunakan oleh lebih 5 calon penyedia
8 Pembukaan penawaran
Peserta yang menyampaikan penawaran disertai dokumen
Tanggal 21 Oktober 20X2
ada 7 perusahaan, diantaranya 5 calon penyedia
Pukul 07:00 WIB
menggunakan IP Address sama
9 Dokumen Pengadaan
- Disisipkan tambahan persyaratan teknis yaitu
ditetapkan tanggal 12 Oktober
persyaratan Sistem Manajemen Keselamatan dan
20X2
Kesehatan Kerja (SMK3);
- Persyaratan SMK3 tidak dicantumkan dalam spesifikasi
teknis dalam RUP yang diusulkan PPK
10 Penyusunan HPS
Meminta harga peralatan laboratorium kepada 6
perusahaan, 3 perusahaan merespon yang salah satunya
(CV.MP) yang memberikan dukungan kepada kepada
PT.C
11 Dokumen Kontrak
Pengadaan alat ditandatangani tanggal 18-11-20X2 yang
ditandatangani Direktur PT. C dengan PPK sebesar
Rp1.680.000.000,00
12 Purchase Order
Pada tanggal 30 Oktober 20X2 PT. C membuat Purchase
Order kepada CV.MP
Bukti-bukti yang diperoleh
1)
2)
3)
4)
Dokumen Pelaksanaan Anggaran (DPA) SKPD Dinas AAA Kabupaten XYZ TA 20X2;
Foto copy dokumen kontrak pengadaan barang tanggal 18 November 20X2;
Berita Acara Serah Terima Hasil Pekerjaan tanggal 12 Desember 20X2;
Surat Perintah Pencairan Dana (SP2D) Nomor SP2D Nomor: 5379/LS/BL/2014 tanggal 17
Desember 20X2 sebesar Rp1.680.000.000,00;
5) Foto copy rekening koran Bank YY atas nama PT.C terkait transfer dari Kas Daerah Kabupaten
XYZ sebesar Rp1.530.000.000,00 tanggal 17 Desember 20X2;
6) Foto copy rekening atas nama CV.MP pada Bank XX terkait transfer senilai Rp1.100.000.000,00
tanggal 22 Desember 20X2;
7) Print Screen email Surat Konfirmasi Pesanan (SKP) dari CV.MP tanggal 15 Desember 20X2;
8) Surat Konfirmasi Pesanan (Rekapitulasi) kepada PT.C dengan total Rp1.000.000.000,00 pada
tanggal 31 Oktober 20X2.
Pejabat Pengelola Anggaran
(1) Pengguna Anggaran, Pejabat Pembuat Komitmen (PPK), Pejabat Pelaksana Teknis Kegiatan
(PPTK), dan Bendahara Pengeluaran;
(2) Panitia Pengadaan Barang/Jasa dan Penetapan Paket Pekerjaan Kegiatan Pengadaan terdiri dari
Ketua, Sekretaris, dan 3 Anggota;
(3) Panitia Penerima Hasil Pekerjaan (PPHP) Kegiatan Pengadaan terdiri dari Ketua, Sekretaris, dan
3 Anggota;
Proses Lelang
Tahapan proses lelang sesuai perpres 70 pasal 57 (1) huruf d adalah sebagai berikut :
(1) Pengumuman lelang ( 13 – 16 Oktober 20X2);
(2) Pendaftaran dan pengambilan Dokumen pengadaan (13-16 Oktober 20X2 ;
(3) Pemberian penjelasan (15 Oktober 20X2);
(4) Pemasukan dokumen penawaran (16-20 Oktober 20X2) ;
(5) Pembukaan dokumen penawaran( Mulai 21 Oktober 20X2);
(6) Evaluasi penawaran (22-27 Oktober 20X2);
(7) Evaluasi dokumen kualifikasi (22 -27 Oktober 20X2) ;
(8) Pembuatan berita Acara Hasil pelelangan (masuk dalam sistem)
(9) Pembuktian kualifikasi (25 Oktober 20X2);
(10) Upload berita acara hasil pelelangan (25-27 Oktober 20X2);
(11) Penetapan pemenang (25-27 Oktober 20X2);
(12) Pengumuman pemenang (25-27 Oktober 20X2);
(13) Sanggahan hasil lelang (28-30 Oktober 20X2) ; dan
(14) Sanggahan banding (apabila ada)
Penjelasan Proses Lelang
(1) Metode pemilihan penyedia barang/jasa pemborongan dengan metode pelelangan umum yaitu
metode pemilihan Penyedia Barang yang dapat diikuti oleh semua Penyedia Barang/Jasa yang
memenuhi syarat.
(2) Metode penyampaian penawaran dengan cara satu sampul (satu file), yaitu penyampaian
dokumen penawaran yang terdiri dari persyaratan administrasi, teknis dan penawaran harga yang
dimasukkan ke dalam 1 (satu) file kepada Panitia Pengadaan.
(3) Evaluasi penawaran dengan sistem gugur, yaitu evaluasi penilaian penawaran dengan cara
memeriksa dan membandingkan Dokumen Penawaran terhadap pemenuhan persyaratan yang
telah ditetapkan dalam Dokumen Pemilihan Penyedia Barang/Jasa dengan urutan proses evaluasi
dimulai dari penilaian persyaratan administrasi, persyaratan teknis dan kewajaran harga. Terhadap
Penyedia Barang/Jasa yang tidak lulus penilaian pada setiap tahapan dinyatakan gugur;
(4) Prosedur pemilihan penyedia barang/jasa, pasca kualifikasi dengan urutan Pengumuman
Pascakualifikasi, Download Dokumen Pengadaan, Pemberian Penjelasan, Upload Dokumen
Penawaran, Pembukaan Dokumen Penawaran, Evaluasi penawaran, Evaluasi Dokumen
Kualifikasi, Pembuktian Kualifikasi, Upload Berita Acara Hasil Pelelangan, Penetapan pemenang,
Pengumuman Pemenang, Masa Sanggah Hasil Lelang, Surat Penunjukan Penyedia Barang/Jasa,
dan Penandatanganan Kontrak;
(5) Pengumuman lelang dan dokumen pengadaan diunggah melalui media Layanan Pengadaan
Secara Elektronik (LPSE), yang diunggah pada tanggal 12 Oktober 20X2 pukul 21:33 WIB.
(6) Terdapat perubahan terhadap dokumen pengadaan sebanyak 3 kali yaitu
a. Addendum Daftar dan Spesifikasi Peralatan pada 16 Oktober 20X2 Pukul 22:50 WIB.
b. Addendum IKP perlatan 20X2
pada 16 Oktober 20X2 Pukul 22:59 WIB.
c. Addendum 2 Daftar dan Spesifikasi Peralatan
pada 17 Oktober 20X2 Pukul 10:09 WIB.
Hal-hal yang berubah dalam addendum dokumen pengadan antara lain :
a. Nilai HPS dari Rp1.400.000.000,00 menjadi Rp1.690.000.000,00.
b. Jangka waktu penyelesaian pekerjaan menjadi 40 (empat puluh) hari kalender dari jangka
waktu semula 45 (empat puluh lima) hari kalender.
Perubahan dokumen pengadaan dilakukan pada saat jadwal pelelangan sudah memasuki masa
upload dokumen penawaran.
(7) Pendaftaran diikuti oleh 30 peserta dengan IP Address sebagai berikut:
No
Perusahaan Pendaftar
Wakrtu
IP Adress
1
PT. A
13/10/20X2 08:37
202.152.204.191
2
CV.BMU
13/10/20X2 12:39
110.136.188.224
3
PT. B
13/10/20X2 12:52
114.79.58.166
4
PT. NBB
13/10/20X2 13:05
36.73.105.228
5
PT. C
13/10/20X2 13:52
36.81.42.92
6
CV. KA
13/10/20X2 14:03
112.215.66.77
7
CV. CK
13/10/20X2 14:17
202.152.194.201
8
CV ALB
13/10/20X2 14:21
139.194.167.137
No
Perusahaan Pendaftar
Wakrtu
IP Adress
9
CV. RJ
13/10/20X2 14:36
125.161.211.13
10
PT. D
13/10/20X2 14:42
36.81.42.92
11
CV.LS
13/10/20X2 15:42
139.228.247.19
12
CV. PJ
13/10/20X2 17:46
114.79.58.20
13
PT. E
13/10/20X2 20:10
36.70.168.150
14
CV. JM
13/10/20X2 22:55
36.73.17.113
15
PT. F
13/10/20X2 23:09
36.81.42.92
16
CV.PKA
13/10/20X2 23:21
36.73.29.76
17
CV.SAM
14/10/20X2 00:44
223.255.230.35
18
CV. SG
14/10/20X2 04:30
180.254.18.248
19
CV. ME
14/10/20X2 09:47
36.72.250.203
20
CV. GLI
14/10/20X2 10:13
110.136.203.200
21
CV. GN
14/10/20X2 12:44
119.110.65.107
22
CV. PP
14/10/20X2 14:22
119.110.65.107
23
CV. WAP
15/10/20X2 07:36
36.69.67.101
24
CV. SAlam
15/10/20X2 12:01
110.138.159.80
25
CV. P.Mandiri
15/10/20X2 12:14
202.152.205.132
26
PT.G
15/10/20X2 13:12
114.79.28.20
27
CV. IP
15/10/20X2 14:14
180.254.111.253
28
CV. AP
16/10/20X2 10:15
114.79.59.57
29
UD D Abadi
16/10/20X2 17:51
36.73.68.100
30
CV. GI
16/10/20X2 23:12
202.67.41.51
(8) Pembukaan penawaran dilakukan mulai tanggal 21 Oktober 20X2 Pukul 07:00 WIB. Peserta
yang menyampaikan penawaran disertai dokumen ada 7 perusahaan, yaitu :
No
Nama
Perusahaan
Upload Dokumen Penawaran
IP Adreess
Waktu
Nilai Penawaran (Rp)
1.
PT. A
180.252.204.3
20 Oct 20X2 02:25
1.600.000.000,00
2.
PT. B
180.250.149.210
20 Oct 20X2 14:30
1.670.300.000,00
No
Nama
Perusahaan
Upload Dokumen Penawaran
IP Adreess
Waktu
Nilai Penawaran (Rp)
3.
PT. C
202.67.40.50
19 Oct 20X2 00:26
1.680.000.000,00
4.
PT. D
202.67.40.50
19 Oct 20X2 00:32
1.680.200.500,00
5.
PT. E
5.254.97.99
19 Oct 20X2 18:40
1.650.000.000,00
6.
PT. F
202.67.40.50
18 Oct 20X2 21:51
1.600.550.800,00
7.
PT. G
180.250.149.210
20 Oct 20X2 14:54
1.650.300.800,00
(9) Hasil evaluasi administrasi dan teknis
No
PT
Nilai Penawaran
Koreksi Aritmatik
(Rp)
Evaluasi
Administrasi
Evaluasi Teknis
1.
PT. A
1.600.000.000,00
Memenuhi syarat
Tidak Memenuhi
syarat
Tidak ada
dokumen SMK3
2.
PT. B
1.670.300.000,00
Memenuhi syarat
Tidak Memenuhi
syarat
Tidak ada contoh
barang
3.
PT. C
1.680.000.000,00
Memenuhi syarat
Memenuhi
syarat
Pemenang
4.
PT. D
1.680.200.500,00
Tidak Memenuhi
syarat
Gugur
Gugur
5.
PT. E
1.650.000.000,00 Memenuhi syarat
Tidak Memenuhi
syarat
Tidak ada contoh
barang
6.
PT. F
1.600.550.800,00 Memenuhi syarat
Tidak Memenuhi
syarat
Tidak ada contoh
barang
7.
PT. G
1.650.300.800,00
Tidak Memenuhi
syarat
Tidak ada contoh
barang
Memenuhi syarat
Keterangan
(10) Evaluasi kewajaran harga
Evaluasi kewajaran harga dilakukan terhadap penawaran yang memenuhi syarat evaluasi teknis
yaitu penawaran dari PT. C dengan nilai penawaran setelah koreksi aritmatik sebesar
Rp1.680.000.000,00 dibandingkan dengan nilai HPS sebesar Rp1.690.000.000,00. Berdasarkan
hasil evaluasi tersebut maka penawaran PT.C dengan nilai penawaran setelah koreksi aritmatik
sebesar Rp1.680.000.000,00 dibawah HPS dan harga wajar.
(11) Surat Perjanjian dilengkapi dengan Syarat-syarat Umum Kontrak (SSUK) dan Syarat-syarat
Khusus Kontrak (SSKK).
Syarat-syarat Umum Kontrak (SSUK), antara lain memuat ketentuan tentang Definisi, Larangan
KKN dan penipuan, Asal barang, Pengalihan dan atau subkontrak, Pengawasan pelaksanaan
pekerjaan, Surat Pesanan, Standar, Serah terima barang, Jaminan bebas cacat mutu / garansi,
Hak dan kewajiban penyedia, Laporan Hasil Pekerjaan, serta Hak dan kewajiban PPK.
Syarat-syarat Khusus Kontrak (SSKK) antara lain memuat ketentuan:
a. Kontrak mulai berlaku terhitung sejak 18 November s.d. 18 Desember 20X2
b. Pekerjaan Pengadaan barang mulai dilaksanakan terhitung sejak tanggal 18 November 20X2
atau sejak dikeluarkannya Surat Perintah Mulai Kerja (SPMK).
c. Pembayaran prestasi pekerjaan dilakukan dengan cara setelah pengadaan barang
diserahterimakan 100%
d. Barang yang dibayarkan sesuai volume yang dikirim setelah ditandatangani oleh PPHP.
e. Serah terima barang dilakukan di 19 lokasi penerima.
Bahan Diskusi
1. Apa kasus diatas memenuhi unsur-unsur Tipikor atau hanya permasalahan administrasi saja?
Jelaskan;
2. Prosedur audit investigasi/PKKN yang dilakukan?
3. Apabila memenuhi unsur-unsur Tipikor, apakah dokumen yang dibutuhkan untuk mengungkap
kasus tersebut sudah cukup? Apabila belum, jelaskan;
4. Siapa saja para pihak terkait yang harus di BAP/Klarifikasi sebutkan dengan relevansinya atas
peran masing-masing?
5. Bagaimana metode penghitungan kerugian negaranya?
6. Berapa besarnya nilai kerugian keuangan negaranya?
Data Umum
1 Nama Obyek Audit
2 Nama Kegiatan Yang Diaudit
3 Sumber dan Jumlah Dana TA
Kegiatan yang Diaudit
4 Realisasi Anggaran Kegiatan
yang Diaudit
5 Mata Anggaran Kegiatan
: Dinas AAA Kabupaten XYZ
: Pengadaan Peralatan Laboratorium Dinas AAA
Kabupaten/ Kota XYZ TA 20X2
: APBD Kabupaten/Kota XYZ TA 20X2 – DAK Luncuran TA
20X1 sebesar Rp1.710.000.000,00
: Rp1.700.000.000,00
: - Belanja barang yang akan diserahkan kepada
masyarakat Rp1.500.000.000,00
- Belanja Modal Pengadaan Alat-alat Laboratorium
Rp200.000.000
- Total Rp1.700.000.000,00
6 Addendum tanggal 16 Oktober : - Dilakukan perubahan nilai HPS dari
20X2
Rp1.400.000.000,00 menjadi Rp1.690.000.000,00;
- Jangka waktu penyelesaian pekerjaan dari 45 hari
menjadi 40 hari.
7 Pendaftaran
Diikuti oleh 30 peserta diantaranya terdapat IP Address
sama digunakan oleh lebih 5 calon penyedia
8 Pembukaan penawaran
Peserta yang menyampaikan penawaran disertai dokumen
Tanggal 21 Oktober 20X2
ada 7 perusahaan, diantaranya 5 calon penyedia
Pukul 07:00 WIB
menggunakan IP Address sama
9 Dokumen Pengadaan
- Disisipkan tambahan persyaratan teknis yaitu
ditetapkan tanggal 12 Oktober
persyaratan Sistem Manajemen Keselamatan dan
20X2
Kesehatan Kerja (SMK3);
- Persyaratan SMK3 tidak dicantumkan dalam spesifikasi
teknis dalam RUP yang diusulkan PPK
10 Penyusunan HPS
Meminta harga peralatan laboratorium kepada 6
perusahaan, 3 perusahaan merespon yang salah satunya
(CV.MP) yang memberikan dukungan kepada kepada
PT.C
11 Dokumen Kontrak
Pengadaan alat ditandatangani tanggal 18-11-20X2 yang
ditandatangani Direktur PT. C dengan PPK sebesar
Rp1.680.000.000,00
12 Purchase Order
Pada tanggal 30 Oktober 20X2 PT. C membuat Purchase
Order kepada CV.MP
Bukti-bukti yang diperoleh
1)
2)
3)
4)
Dokumen Pelaksanaan Anggaran (DPA) SKPD Dinas AAA Kabupaten XYZ TA 20X2;
Foto copy dokumen kontrak pengadaan barang tanggal 18 November 20X2;
Berita Acara Serah Terima Hasil Pekerjaan tanggal 12 Desember 20X2;
Surat Perintah Pencairan Dana (SP2D) Nomor SP2D Nomor: 5379/LS/BL/2014 tanggal 17
Desember 20X2 sebesar Rp1.680.000.000,00;
5) Foto copy rekening koran Bank YY atas nama PT.C terkait transfer dari Kas Daerah Kabupaten
XYZ sebesar Rp1.530.000.000,00 tanggal 17 Desember 20X2;
6) Foto copy rekening atas nama CV.MP pada Bank XX terkait transfer senilai Rp1.100.000.000,00
tanggal 22 Desember 20X2;
7) Print Screen email Surat Konfirmasi Pesanan (SKP) dari CV.MP tanggal 15 Desember 20X2;
8) Surat Konfirmasi Pesanan (Rekapitulasi) kepada PT.C dengan total Rp1.000.000.000,00 pada
tanggal 31 Oktober 20X2.
Pejabat Pengelola Anggaran
(1) Pengguna Anggaran, Pejabat Pembuat Komitmen (PPK), Pejabat Pelaksana Teknis Kegiatan
(PPTK), dan Bendahara Pengeluaran;
(2) Panitia Pengadaan Barang/Jasa dan Penetapan Paket Pekerjaan Kegiatan Pengadaan terdiri dari
Ketua, Sekretaris, dan 3 Anggota;
(3) Panitia Penerima Hasil Pekerjaan (PPHP) Kegiatan Pengadaan terdiri dari Ketua, Sekretaris, dan
3 Anggota;
Proses Lelang
Tahapan proses lelang sesuai perpres 70 pasal 57 (1) huruf d adalah sebagai berikut :
(1) Pengumuman lelang ( 13 – 16 Oktober 20X2);
(2) Pendaftaran dan pengambilan Dokumen pengadaan (13-16 Oktober 20X2 ;
(3) Pemberian penjelasan (15 Oktober 20X2);
(4) Pemasukan dokumen penawaran (16-20 Oktober 20X2) ;
(5) Pembukaan dokumen penawaran( Mulai 21 Oktober 20X2);
(6) Evaluasi penawaran (22-27 Oktober 20X2);
(7) Evaluasi dokumen kualifikasi (22 -27 Oktober 20X2) ;
(8) Pembuatan berita Acara Hasil pelelangan (masuk dalam sistem)
(9) Pembuktian kualifikasi (25 Oktober 20X2);
(10) Upload berita acara hasil pelelangan (25-27 Oktober 20X2);
(11) Penetapan pemenang (25-27 Oktober 20X2);
(12) Pengumuman pemenang (25-27 Oktober 20X2);
(13) Sanggahan hasil lelang (28-30 Oktober 20X2) ; dan
(14) Sanggahan banding (apabila ada)
Penjelasan Proses Lelang
(1) Metode pemilihan penyedia barang/jasa pemborongan dengan metode pelelangan umum yaitu
metode pemilihan Penyedia Barang yang dapat diikuti oleh semua Penyedia Barang/Jasa yang
memenuhi syarat.
(2) Metode penyampaian penawaran dengan cara satu sampul (satu file), yaitu penyampaian
dokumen penawaran yang terdiri dari persyaratan administrasi, teknis dan penawaran harga yang
dimasukkan ke dalam 1 (satu) file kepada Panitia Pengadaan.
(3) Evaluasi penawaran dengan sistem gugur, yaitu evaluasi penilaian penawaran dengan cara
memeriksa dan membandingkan Dokumen Penawaran terhadap pemenuhan persyaratan yang
telah ditetapkan dalam Dokumen Pemilihan Penyedia Barang/Jasa dengan urutan proses evaluasi
dimulai dari penilaian persyaratan administrasi, persyaratan teknis dan kewajaran harga. Terhadap
Penyedia Barang/Jasa yang tidak lulus penilaian pada setiap tahapan dinyatakan gugur;
(4) Prosedur pemilihan penyedia barang/jasa, pasca kualifikasi dengan urutan Pengumuman
Pascakualifikasi, Download Dokumen Pengadaan, Pemberian Penjelasan, Upload Dokumen
Penawaran, Pembukaan Dokumen Penawaran, Evaluasi penawaran, Evaluasi Dokumen
Kualifikasi, Pembuktian Kualifikasi, Upload Berita Acara Hasil Pelelangan, Penetapan pemenang,
Pengumuman Pemenang, Masa Sanggah Hasil Lelang, Surat Penunjukan Penyedia Barang/Jasa,
dan Penandatanganan Kontrak;
(5) Pengumuman lelang dan dokumen pengadaan diunggah melalui media Layanan Pengadaan
Secara Elektronik (LPSE), yang diunggah pada tanggal 12 Oktober 20X2 pukul 21:33 WIB.
(6) Terdapat perubahan terhadap dokumen pengadaan sebanyak 3 kali yaitu
a. Addendum Daftar dan Spesifikasi Peralatan pada 16 Oktober 20X2 Pukul 22:50 WIB.
b. Addendum IKP perlatan 20X2
pada 16 Oktober 20X2 Pukul 22:59 WIB.
c. Addendum 2 Daftar dan Spesifikasi Peralatan
pada 17 Oktober 20X2 Pukul 10:09 WIB.
Hal-hal yang berubah dalam addendum dokumen pengadan antara lain :
a. Nilai HPS dari Rp1.400.000.000,00 menjadi Rp1.690.000.000,00.
b. Jangka waktu penyelesaian pekerjaan menjadi 40 (empat puluh) hari kalender dari jangka
waktu semula 45 (empat puluh lima) hari kalender.
Perubahan dokumen pengadaan dilakukan pada saat jadwal pelelangan sudah memasuki masa
upload dokumen penawaran.
(7) Pendaftaran diikuti oleh 30 peserta dengan IP Address sebagai berikut:
No
Perusahaan Pendaftar
Wakrtu
IP Adress
1
PT. A
13/10/20X2 08:37
202.152.204.191
2
CV.BMU
13/10/20X2 12:39
110.136.188.224
3
PT. B
13/10/20X2 12:52
114.79.58.166
4
PT. NBB
13/10/20X2 13:05
36.73.105.228
5
PT. C
13/10/20X2 13:52
36.81.42.92
6
CV. KA
13/10/20X2 14:03
112.215.66.77
7
CV. CK
13/10/20X2 14:17
202.152.194.201
8
CV ALB
13/10/20X2 14:21
139.194.167.137
No
Perusahaan Pendaftar
Wakrtu
IP Adress
9
CV. RJ
13/10/20X2 14:36
125.161.211.13
10
PT. D
13/10/20X2 14:42
36.81.42.92
11
CV.LS
13/10/20X2 15:42
139.228.247.19
12
CV. PJ
13/10/20X2 17:46
114.79.58.20
13
PT. E
13/10/20X2 20:10
36.70.168.150
14
CV. JM
13/10/20X2 22:55
36.73.17.113
15
PT. F
13/10/20X2 23:09
36.81.42.92
16
CV.PKA
13/10/20X2 23:21
36.73.29.76
17
CV.SAM
14/10/20X2 00:44
223.255.230.35
18
CV. SG
14/10/20X2 04:30
180.254.18.248
19
CV. ME
14/10/20X2 09:47
36.72.250.203
20
CV. GLI
14/10/20X2 10:13
110.136.203.200
21
CV. GN
14/10/20X2 12:44
119.110.65.107
22
CV. PP
14/10/20X2 14:22
119.110.65.107
23
CV. WAP
15/10/20X2 07:36
36.69.67.101
24
CV. SAlam
15/10/20X2 12:01
110.138.159.80
25
CV. P.Mandiri
15/10/20X2 12:14
202.152.205.132
26
PT.G
15/10/20X2 13:12
114.79.28.20
27
CV. IP
15/10/20X2 14:14
180.254.111.253
28
CV. AP
16/10/20X2 10:15
114.79.59.57
29
UD D Abadi
16/10/20X2 17:51
36.73.68.100
30
CV. GI
16/10/20X2 23:12
202.67.41.51
(8) Pembukaan penawaran dilakukan mulai tanggal 21 Oktober 20X2 Pukul 07:00 WIB. Peserta
yang menyampaikan penawaran disertai dokumen ada 7 perusahaan, yaitu :
No
Nama
Perusahaan
Upload Dokumen Penawaran
IP Adreess
Waktu
Nilai Penawaran (Rp)
1.
PT. A
180.252.204.3
20 Oct 20X2 02:25
1.600.000.000,00
2.
PT. B
180.250.149.210
20 Oct 20X2 14:30
1.670.300.000,00
No
Nama
Perusahaan
Upload Dokumen Penawaran
IP Adreess
Waktu
Nilai Penawaran (Rp)
3.
PT. C
202.67.40.50
19 Oct 20X2 00:26
1.680.000.000,00
4.
PT. D
202.67.40.50
19 Oct 20X2 00:32
1.680.200.500,00
5.
PT. E
5.254.97.99
19 Oct 20X2 18:40
1.650.000.000,00
6.
PT. F
202.67.40.50
18 Oct 20X2 21:51
1.600.550.800,00
7.
PT. G
180.250.149.210
20 Oct 20X2 14:54
1.650.300.800,00
(9) Hasil evaluasi administrasi dan teknis
No
PT
Nilai Penawaran
Koreksi Aritmatik
(Rp)
Evaluasi
Administrasi
Evaluasi Teknis
1.
PT. A
1.600.000.000,00
Memenuhi syarat
Tidak Memenuhi
syarat
Tidak ada
dokumen SMK3
2.
PT. B
1.670.300.000,00
Memenuhi syarat
Tidak Memenuhi
syarat
Tidak ada contoh
barang
3.
PT. C
1.680.000.000,00
Memenuhi syarat
Memenuhi
syarat
Pemenang
4.
PT. D
1.680.200.500,00
Tidak Memenuhi
syarat
Gugur
Gugur
5.
PT. E
1.650.000.000,00 Memenuhi syarat
Tidak Memenuhi
syarat
Tidak ada contoh
barang
6.
PT. F
1.600.550.800,00 Memenuhi syarat
Tidak Memenuhi
syarat
Tidak ada contoh
barang
7.
PT. G
1.650.300.800,00
Tidak Memenuhi
syarat
Tidak ada contoh
barang
Memenuhi syarat
Keterangan
(10) Evaluasi kewajaran harga
Evaluasi kewajaran harga dilakukan terhadap penawaran yang memenuhi syarat evaluasi teknis
yaitu penawaran dari PT. C dengan nilai penawaran setelah koreksi aritmatik sebesar
Rp1.680.000.000,00 dibandingkan dengan nilai HPS sebesar Rp1.690.000.000,00. Berdasarkan
hasil evaluasi tersebut maka penawaran PT.C dengan nilai penawaran setelah koreksi aritmatik
sebesar Rp1.680.000.000,00 dibawah HPS dan harga wajar.
(11) Surat Perjanjian dilengkapi dengan Syarat-syarat Umum Kontrak (SSUK) dan Syarat-syarat
Khusus Kontrak (SSKK).
Syarat-syarat Umum Kontrak (SSUK), antara lain memuat ketentuan tentang Definisi, Larangan
KKN dan penipuan, Asal barang, Pengalihan dan atau subkontrak, Pengawasan pelaksanaan
pekerjaan, Surat Pesanan, Standar, Serah terima barang, Jaminan bebas cacat mutu / garansi,
Hak dan kewajiban penyedia, Laporan Hasil Pekerjaan, serta Hak dan kewajiban PPK.
Syarat-syarat Khusus Kontrak (SSKK) antara lain memuat ketentuan:
a. Kontrak mulai berlaku terhitung sejak 18 November s.d. 18 Desember 20X2
b. Pekerjaan Pengadaan barang mulai dilaksanakan terhitung sejak tanggal 18 November 20X2
atau sejak dikeluarkannya Surat Perintah Mulai Kerja (SPMK).
c. Pembayaran prestasi pekerjaan dilakukan dengan cara setelah pengadaan barang
diserahterimakan 100%
d. Barang yang dibayarkan sesuai volume yang dikirim setelah ditandatangani oleh PPHP.
e. Serah terima barang dilakukan di 19 lokasi penerima.
Bahan Diskusi
1. Apa kasus diatas memenuhi unsur-unsur Tipikor atau hanya permasalahan administrasi saja?
Jelaskan;
2. Prosedur audit investigasi/PKKN yang dilakukan?
3. Apabila memenuhi unsur-unsur Tipikor, apakah dokumen yang dibutuhkan untuk mengungkap
kasus tersebut sudah cukup? Apabila belum, jelaskan;
4. Siapa saja para pihak terkait yang harus di BAP/Klarifikasi sebutkan dengan relevansinya atas
peran masing-masing?
5. Bagaimana metode penghitungan kerugian negaranya?
6. Berapa besarnya nilai kerugian keuangan negaranya?