Faktor Yang Mempengaruhi Non-Performing Loan Pada Bank Pemerintah Dan Bank Asing Di Indonesia
SKRIPSI
FAKTOR YANG MEMPENGARUHI NON-PERFORMING LOAN
PADA BANK PEMERINTAH DAN BANK ASING
DI INDONESIA
OLEH
EVIDA RAHIMAH
100521098
PROGRAM STUDI STRATA-I MANAJEMEN EKSTENSI
DEPARTEMEN MANAJEMEN
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
MEDAN
2014
Universitas Sumatera Utara
ABSTRAK
FAKTOR YANG MEMPENGARUHI NON PERFORMING LOAN
PADA BANK PEMERINTAH DAN BANK ASING
DI INDONESIA
Tujuan penelitian ini untuk mengetahui dan menganalisa pengaruh
Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposits Ratio (LDR), Net Interest Margin
(NIM), Kualitas Aktiva Produktif (KAP), Biaya Operasional terhadap Pendapatan
Operasional (BOPO), Bank Size, Return on Equity (ROE), Gross Domestic Product
(GDP) dan Inflasi terhadap Non Performing Loan (NPL) pada bank pemerintah dan
bank asing di Indonesia dan untuk mengetahui Perbandingan pengaruh Capital
Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposits Ratio (LDR), Net Interest Margin (NIM),
Kualitas Aktiva Produktif (KAP), Biaya Operasional terhadap Pendapatan
Operasional (BOPO), Bank Size, Return on Equity (ROE) terhadap Non Performing
Loan (NPL) pada bank pemerintah dan bank asing di Indonesia.
Penelitian ini menggunakan 8 sampel yaitu 4 Bank Pemerintah dan 4 Bank
Asing di Indonesia sebagai obyek penelitian, dengan periode penelitian dari tahun
2006-2013. Data yang digunakan dalam penelitian ini diperoleh dari Laporan
Keuangan Publikasi Bank Pemerintah dan Bank Asing periode 2008-2013.
Penelitian ini menggunakan tingkat signifikansi 5%. Dalam menganalisis data,
peneliti menggunakan independent sample t-test, sementara uji hipotesis
menggunakan uji leven’s, uji t sampel bebas dan uji signifikansi. Regresi data
panel dengan mengestimasi model data panel, setelah itu dilakukan uji f, uji t, uji
koefisien determinasi.
Hasil penelitian menunjukkan bahwa ada perbedaan antara Capital
Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposits Ratio (LDR), Net Interest Margin (NIM),
Kualitas Aktiva Produktif (KAP), Bank Size, Return on Equity (ROE) dan tidak ada
perbedaan diantara Kualitas Aktiva Produktif (KAP), Biaya Operasional terhadap
Pendapatan Operasional (BOPO) dan Non Performing Loan (NPL) bank pemerintah
dan bank asing di Indonesia. Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposits
Ratio (LDR), Net Interest Margin (NIM), Kualitas Aktiva Produktif (KAP), Biaya
Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO), Bank Size, Return on Equity
(ROE), Gross Domestic Product (GDP) dan Inflasi secara simultan atau serempak
mempunyai pengaruh positif dan signifikan terhadap Non Performing Loan (NPL)
pada bank pemerintah dan bank asing di Indonesia. Hasil uji parsial (t-test)
menunjukkan bahwa CAR, NIM, BOPO, ROE dan Inflasi berpengaruh secara
negatif dan tidak signifikan, serta LDR dan GDP berpengaruh secara positif dan
tidak signifikan, KAP berpengaruh secara positif dan signifikan, SIZE
berpengaruh secara negatif dan signifikan terhadap Non Performing Loan (NPL)
pada bank pemerintah dan bank asing di Indonesia.
Kata Kunci: Non Performing Loan (NPL), Capital Adequacy Ratio (CAR),
Loan to Deposits Ratio (LDR), Net Interest Margin (NIM),
Kualitas Aktiva Produktif (KAP), Biaya Operasional terhadap
Pendapatan Operasional (BOPO), Bank Size, Return on Equity
(ROE), Gross Domestic Product (GDP) dan Inflasi.
i
Universitas Sumatera Utara
ABSTRACT
FACTORS AFFECTING THE NON PERFORMING LOAN
OF GOVERNMENT AND FOREIGN BANKS
IN INDONESIA
The purpose of this study to determine and analyze the effect of the
Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposit Ratio (LDR), Net Interest
Margin (NIM), Assets Quality (KAP), Operating Expenses to Operating Income
(BOPO), Bank Size, Return on Equity (ROE), Gross Domestic Product (GDP)
and inflation of the Non-Performing Loan (NPL) in government bank and foreign
banks in Indonesia and to determine the influence Comparison of Capital
Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposit Ratio (LDR), Net interest Margin
(NIM), Assets Quality (KAP), Operating Expenses to Operating Income (ROA),
Bank Size, Return on Equity (ROE) of the Non-Performing Loan (NPL) in
government bank and foreign bank in Indonesia.
This study used 8 sample is from 4 government bank and 4 foreign bank in
Indonesia as an object of research, the research period from year 2006 to 2013.
The data used in this study was obtained from the Financial Statements of
government bank and foreign bank 2008-2013. This study used a significance
level of 5%. In analyzing the data, researchers using independent sample t-test,
while the test hypothesis test using leven's, free sample t test and the test of
significance. Estimating panel data regression models with panel data, after it was
conducted f test, t test, test coefficient of determination.
The results showed that there is a difference between the Capital
Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposit Ratio (LDR), Net Interest Margin
(NIM), Bank Size, Return on equity (ROE) and there is no difference between the
Assets Quality (KAP), Operating Expenses to Operating Income (BOPO) and
Non-Performing Loan (NPL) government bank and foreign bank in Indonesia.
Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposit Ratio (LDR), Net Interest
Margin (NIM), Assets Quality (KAP), Operating Expenses to Operating Income
(ROA), Bank Size, Return on Equity (ROE), Gross Domestic product (GDP) and
inflation simultaneously or simultaneously have a positive and significant
influence on the Non-Performing Loan (NPL) in government bank and foreign
bank in Indonesia. Partial test results (t-test) showed that the CAR, NIM, ROA,
ROE and negatively affect inflation and not significant, and the LDR and
positively affect GDP and insignificant, KAP positive and significant effect, SIZE
negative and significant effect against Non-Performing Loan (NPL) in
government bank and foreign bank in Indonesia.
Keywords: Non Performing Loan (NPL), Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan
to Deposits Ratio (LDR), Net Interest Margin (NIM), Assets
Quality (KAP), Operating Expenses to Operating Income
(BOPO), Bank Size, Return on Equity (ROE), Gross Domestic
Product (GDP) dan Inflasion.
ii
Universitas Sumatera Utara
KATA PENGANTAR
Segala puji dan syukur hanya kepada Allah SWT, serta salawat dan salam
kepada junjungan kita Nabi Besar Muhammad SAW atas rahmat dan karunia
yang selalu diberikan, sehingga penulis dapat menyelesaikan penulisan skripsi ini
sebagai tugas akhir guna memperoleh gelar kesarjanaan pada Fakultas Ekonomi
Departemen Manajemen Universitas Sumatera Utara, Medan. Skripsi ini berjudul
“Faktor yang Mempengaruhi Non Performing Loan pada Bank Pemerintah
dan Bank Asing di Indonesia”.
Penulis mengucapkan terimakasih kepada kedua orangtua tercinta H.
Ibrahim Syam, BSc dan Hj. Rohani Hasibuan yang dengan ikhlas selalu memberi
dukungan serta doa dan kasih sayang yang tulus kepada penulis.
Dalam pembuatan skripsi ini, penulis menyadari bahwa usaha dan kerja
yang dilakukan penulis tidak akan berjalan sukses tanpa adanya bantuan dan
dukungan dari berbagai pihak. Untuk itu pada kesempatan ini, dengan segala
kerendahan hati penulis ingin menyampaikan terima kasih kepada:
1.
Bapak Prof. Dr. Azhar Maksum, M.Ec.Ac, Ak. selaku Dekan Fakultas
Ekonomi dan Bisnis Universtias Sumatera Utara.
2.
Ibu Dr. Isfenti Sadalia, SE, M.E., selaku Ketua Departemen Manajemen dan
selaku Dosen Pembimbing. Peneliti mengucapkan terima kasih atas
bimbingan dan saran Ibu sehingga skripsi ini selesai dengan baik.
3.
Ibu Dra. Marhayanie, SE, M.Si., selaku Sekretaris Departemen Manajemen
Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara.
iii
Universitas Sumatera Utara
4.
Ibu Dr. Endang Sulistya Rini, SE,M.Si.,selaku Ketua Program Studi
Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara.
5.
Ibu Dra. Friska Sipayung, M.Si., selaku Sekretaris Program Studi Manajemen
Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara.
6.
Bapak Drs. Syahyunan, M.Si., selaku Dosen Penilai yang sudah memberikan
saran dalam penulisan maupun perbaikan skripsi ini.
7.
Kepada Yuni Asmidar, SPsi dan Aidi Syahputra, Amd dan Khaiil Ahmad, ST
terima kasih telah mendukung dan memberikan semangat yang luar biasa
kepada penulis dalam pengerjaan skripsi ini.
8.
Kepada seluruh teman-teman sesama jurusan terutama stambuk 2010
program ekstensi, yang senantiasa memberikan dorongan semangat dan
dukungan sehingga penulis termotivasi untuk menyelesaikan skripsi ini.
Penulis menyadari bahwa skripsi ini masih jauh dari sempurna terutama dari
segi materi dan penyajiannya. Oleh karena itu penulis berharap kritik dan saran
yang membangun dari semua pihak untuk perbaikan skripsi ini. Akhir kata,
penulis berharap semoga skripsi ini bermanfaat bagi pembaca dan peneliti
lainnya.
Medan,
Juli 2014
Penulis,
Evida Rahimah
iv
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR ISI
Halaman
ABSTRAK ..................................................................................................
i
ABSTRACT ...................................................................................................
ii
KATA PENGANTAR ................................................................................
iii
DAFTAR ISI...............................................................................................
v
DAFTAR TABEL ......................................................................................
vii
DAFTAR GAMBAR ..................................................................................
viii
DAFTAR LAMPIRAN ..............................................................................
ix
BAB I PENDAHULUAN ........................................................................
1.1 Latar Belakang .................................................................................
1.2 Perumusan Masalah .........................................................................
1.3 Tujuan Penelitian ............................................................................
1
1
9
9
1.4 Manfaat Penelitian ...........................................................................
10
BAB II TINJAUAN PUSTAKA ....................................................................
2.1 Tinjauan Umum Tentang Bank..........................................................
2.1.1 Definisi Bank ........................................................................
2.1.2 Jenis-jenis bank .....................................................................
2.1.3 Bank Persero dan Bank Asing ...............................................
2.1.3.1 Definisi Bank Persero ...............................................
2.1.3.2 Definisi Bank Asing ..................................................
2.1.4 Tugas dan Fungsi Bank .........................................................
2.1.5 Kegiatan-kegiatan Bank ........................................................
2.1.6 Sumber Dana Bank ................................................................
2.2 Non Performing Loan (NPL) .............................................................
2.3 Faktor yang mempengaruhi Non Performing Loan ...........................
2.4 Penelitian Terdahulu ..........................................................................
2.6 Kerangka Konseptual .........................................................................
2.7 Hipotesis ............................................................................................
11
11
11
11
14
14
15
16
18
18
20
21
31
35
38
BAB III
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
3.6
3.7
3.8
40
40
40
40
41
45
46
47
47
47
47
50
METODE PENELITIAN................................................................
Jenis Penelitian...................................................................................
Tempat dan Waktu Penelitian .......................................................
Batasan Opersional........................................................................
Definisi Operasional Variabel .......................................................
Populasi dan Sampel .....................................................................
Jenis Data ......................................................................................
Metode Pengumpulan Data ...........................................................
Teknik Analisis Data .....................................................................
3.8.1 Analisis Deskriptif..............................................................
3.8.2 Analisis Statistik .................................................................
3.9 Pengujian Hipotesis.......................................................................
v
Universitas Sumatera Utara
3.9.1 Pengujian Hipotesis 1 ........................................................
3.9.1.1 Independent Sample T-Test ..................................
3.9.2 Pengujian Hipotesis 2........................................................
3.9.2.1 Pengujian Model Data Panel ...............................
3.9.2.2 Uji F ....................................................................
3.9.2.3 Uji-t .....................................................................
3.9.2.4 Uji Koefisien Determinasi (R2) ...........................
50
50
52
52
54
56
57
BAB IV HASIL DAN PEMBAHASAN ..................................................
4.1 Gambaran Umum Perusahaan Perbankan .....................................
4.2 Hasil Penelitian .............................................................................
4.2.1 Analisis Deskriptif ..............................................................
4.2.2 Analisis Statistik .................................................................
4.2.2.1 Analisis Independent Sample T-Test ...................
4.2.2.2 Analisis Regresi Data Panel ................................
58
58
72
72
87
87
90
BAB V KESIMPULAN DAN SARAN ...................................................
5.1 Kesimpulan ..................................................................................
5.2 Saran ............................................................................................
108
108
109
DAFTAR PUSTAKA .................................................................................
LAMPIRAN................................................................................................
110
117
vi
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR TABEL
No. Tabel
1.1
1.2
1.3
2.1
3.1
3.2
3.3
4.1
4.2
4.3
4.4
4.5
4.6
4.7
4.8
4.9
4.10
4.11
4.12
4.13
4.14
4.15
Judul
Halaman
NPL Bank Pemerintah dan Bank Asing
Periode 2006-2012 ......................................................................
Rata-rata LDR, NIM, KAP, BOPO dan NPL Bank Pemerintah
dan Bank Asing Periode 2008-2012 ...........................................
Rata-rata GDP dan Inflasi dan NPL Bank Pemerintah dan
Bank Asing Periode 2008-2012 ..................................................
Ringkasan penelitian Terdahulu..................................................
Operasionalisasi Variabel Penelitian ..........................................
Jumlah Sampel Berdasarkan Kriteria Penarikan Sampel ............
Nama-nama Bank Objek Penelitian.................................................
Rasio NPL bank pemerintah dan Bank Asing
Tahun 2006-2013 .............................................................................
Rasio CAR bank pemerintah dan Bank Asing
Tahun 2006-2013 ............................................................................
Rasio LDR bank pemerintah dan Bank Asing
Tahun 2006-2013 .............................................................................
Rasio NIM bank pemerintah dan Bank Asing
Tahun 2006-2013 .............................................................................
Rasio KAP bank pemerintah dan Bank Asing
Tahun 2006-2013 .............................................................................
Rasio BOPO bank pemerintah dan Bank Asing
Tahun 2006-2013 .............................................................................
Rasio Bank Size bank pemerintah dan Bank Asing
Tahun 2006-2013 ............................................................................
Rasio ROE bank pemerintah dan Bank Asing
Tahun 2006-2013 ............................................................................
Perkembangan GDP Tahun 2006-2013 ...........................................
Perkembangan Inflasi Tahun 2006-2013 .........................................
Hasil Independen Sample T-Test .....................................................
Uji Chow ..........................................................................................
Hasil Statistik F................................................................................
Hasil Uji t.........................................................................................
Hasil Uji Koefisien Determinasi .................................................
3
4
7
34
44
46
46
73
74
76
78
79
81
83
84
86
87
88
91
92
93
97
vii
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR GAMBAR
No. Gambar
2.1
Judul
Halaman
Kerangka Konseptual ......................................
38
viii
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR LAMPIRAN
No. Lampiran
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
Judul
Halaman
Bank Pemerintah dan Bank Asing di Indonesia
yang Dipublikasikan dari 2006-2013 Berdasarkan
Laporan Keuangan Bank...................................................
Rasio NPL Bank pemerintah dan Bank Asing
Tahun 2006-2013 .................................................................
Rasio CAR Bank pemerintah dan Bank Asing
Tahun 2006-2013 ..............................................................
Rasio LDR bank pemerintah dan Bank Asing
Tahun 2006-2013 .................................................................
Rasio NIM bank pemerintah dan Bank Asing
Tahun 2006-2013 .................................................................
Rasio KAP bank pemerintah dan Bank Asing
Tahun 2006-2013 .................................................................
Rasio BOPO bank pemerintah dan Bank Asing
Tahun 2006-2013 .................................................................
Rasio Bank Size bank pemerintah dan Bank Asing
Tahun 2006-2013 .................................................................
Rasio ROE bank pemerintah dan Bank Asing
Tahun 2006-2013 .................................................................
Perkembangan GDP Tahun 2006-2013................................
Perkembangan INFLASI Tahun 2006-2013 ........................
Hasil Independen Sample T-Test ..........................................
Uji Chow ..............................................................................
Hasil Statistik F ....................................................................
Hasil Uji t .............................................................................
Hasil Uji Koefisien Determinasi .......................................
117
117
118
118
119
119
120
120
121
121
121
122
123
123
123
123
ix
Universitas Sumatera Utara
FAKTOR YANG MEMPENGARUHI NON-PERFORMING LOAN
PADA BANK PEMERINTAH DAN BANK ASING
DI INDONESIA
OLEH
EVIDA RAHIMAH
100521098
PROGRAM STUDI STRATA-I MANAJEMEN EKSTENSI
DEPARTEMEN MANAJEMEN
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
MEDAN
2014
Universitas Sumatera Utara
ABSTRAK
FAKTOR YANG MEMPENGARUHI NON PERFORMING LOAN
PADA BANK PEMERINTAH DAN BANK ASING
DI INDONESIA
Tujuan penelitian ini untuk mengetahui dan menganalisa pengaruh
Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposits Ratio (LDR), Net Interest Margin
(NIM), Kualitas Aktiva Produktif (KAP), Biaya Operasional terhadap Pendapatan
Operasional (BOPO), Bank Size, Return on Equity (ROE), Gross Domestic Product
(GDP) dan Inflasi terhadap Non Performing Loan (NPL) pada bank pemerintah dan
bank asing di Indonesia dan untuk mengetahui Perbandingan pengaruh Capital
Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposits Ratio (LDR), Net Interest Margin (NIM),
Kualitas Aktiva Produktif (KAP), Biaya Operasional terhadap Pendapatan
Operasional (BOPO), Bank Size, Return on Equity (ROE) terhadap Non Performing
Loan (NPL) pada bank pemerintah dan bank asing di Indonesia.
Penelitian ini menggunakan 8 sampel yaitu 4 Bank Pemerintah dan 4 Bank
Asing di Indonesia sebagai obyek penelitian, dengan periode penelitian dari tahun
2006-2013. Data yang digunakan dalam penelitian ini diperoleh dari Laporan
Keuangan Publikasi Bank Pemerintah dan Bank Asing periode 2008-2013.
Penelitian ini menggunakan tingkat signifikansi 5%. Dalam menganalisis data,
peneliti menggunakan independent sample t-test, sementara uji hipotesis
menggunakan uji leven’s, uji t sampel bebas dan uji signifikansi. Regresi data
panel dengan mengestimasi model data panel, setelah itu dilakukan uji f, uji t, uji
koefisien determinasi.
Hasil penelitian menunjukkan bahwa ada perbedaan antara Capital
Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposits Ratio (LDR), Net Interest Margin (NIM),
Kualitas Aktiva Produktif (KAP), Bank Size, Return on Equity (ROE) dan tidak ada
perbedaan diantara Kualitas Aktiva Produktif (KAP), Biaya Operasional terhadap
Pendapatan Operasional (BOPO) dan Non Performing Loan (NPL) bank pemerintah
dan bank asing di Indonesia. Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposits
Ratio (LDR), Net Interest Margin (NIM), Kualitas Aktiva Produktif (KAP), Biaya
Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO), Bank Size, Return on Equity
(ROE), Gross Domestic Product (GDP) dan Inflasi secara simultan atau serempak
mempunyai pengaruh positif dan signifikan terhadap Non Performing Loan (NPL)
pada bank pemerintah dan bank asing di Indonesia. Hasil uji parsial (t-test)
menunjukkan bahwa CAR, NIM, BOPO, ROE dan Inflasi berpengaruh secara
negatif dan tidak signifikan, serta LDR dan GDP berpengaruh secara positif dan
tidak signifikan, KAP berpengaruh secara positif dan signifikan, SIZE
berpengaruh secara negatif dan signifikan terhadap Non Performing Loan (NPL)
pada bank pemerintah dan bank asing di Indonesia.
Kata Kunci: Non Performing Loan (NPL), Capital Adequacy Ratio (CAR),
Loan to Deposits Ratio (LDR), Net Interest Margin (NIM),
Kualitas Aktiva Produktif (KAP), Biaya Operasional terhadap
Pendapatan Operasional (BOPO), Bank Size, Return on Equity
(ROE), Gross Domestic Product (GDP) dan Inflasi.
i
Universitas Sumatera Utara
ABSTRACT
FACTORS AFFECTING THE NON PERFORMING LOAN
OF GOVERNMENT AND FOREIGN BANKS
IN INDONESIA
The purpose of this study to determine and analyze the effect of the
Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposit Ratio (LDR), Net Interest
Margin (NIM), Assets Quality (KAP), Operating Expenses to Operating Income
(BOPO), Bank Size, Return on Equity (ROE), Gross Domestic Product (GDP)
and inflation of the Non-Performing Loan (NPL) in government bank and foreign
banks in Indonesia and to determine the influence Comparison of Capital
Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposit Ratio (LDR), Net interest Margin
(NIM), Assets Quality (KAP), Operating Expenses to Operating Income (ROA),
Bank Size, Return on Equity (ROE) of the Non-Performing Loan (NPL) in
government bank and foreign bank in Indonesia.
This study used 8 sample is from 4 government bank and 4 foreign bank in
Indonesia as an object of research, the research period from year 2006 to 2013.
The data used in this study was obtained from the Financial Statements of
government bank and foreign bank 2008-2013. This study used a significance
level of 5%. In analyzing the data, researchers using independent sample t-test,
while the test hypothesis test using leven's, free sample t test and the test of
significance. Estimating panel data regression models with panel data, after it was
conducted f test, t test, test coefficient of determination.
The results showed that there is a difference between the Capital
Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposit Ratio (LDR), Net Interest Margin
(NIM), Bank Size, Return on equity (ROE) and there is no difference between the
Assets Quality (KAP), Operating Expenses to Operating Income (BOPO) and
Non-Performing Loan (NPL) government bank and foreign bank in Indonesia.
Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposit Ratio (LDR), Net Interest
Margin (NIM), Assets Quality (KAP), Operating Expenses to Operating Income
(ROA), Bank Size, Return on Equity (ROE), Gross Domestic product (GDP) and
inflation simultaneously or simultaneously have a positive and significant
influence on the Non-Performing Loan (NPL) in government bank and foreign
bank in Indonesia. Partial test results (t-test) showed that the CAR, NIM, ROA,
ROE and negatively affect inflation and not significant, and the LDR and
positively affect GDP and insignificant, KAP positive and significant effect, SIZE
negative and significant effect against Non-Performing Loan (NPL) in
government bank and foreign bank in Indonesia.
Keywords: Non Performing Loan (NPL), Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan
to Deposits Ratio (LDR), Net Interest Margin (NIM), Assets
Quality (KAP), Operating Expenses to Operating Income
(BOPO), Bank Size, Return on Equity (ROE), Gross Domestic
Product (GDP) dan Inflasion.
ii
Universitas Sumatera Utara
KATA PENGANTAR
Segala puji dan syukur hanya kepada Allah SWT, serta salawat dan salam
kepada junjungan kita Nabi Besar Muhammad SAW atas rahmat dan karunia
yang selalu diberikan, sehingga penulis dapat menyelesaikan penulisan skripsi ini
sebagai tugas akhir guna memperoleh gelar kesarjanaan pada Fakultas Ekonomi
Departemen Manajemen Universitas Sumatera Utara, Medan. Skripsi ini berjudul
“Faktor yang Mempengaruhi Non Performing Loan pada Bank Pemerintah
dan Bank Asing di Indonesia”.
Penulis mengucapkan terimakasih kepada kedua orangtua tercinta H.
Ibrahim Syam, BSc dan Hj. Rohani Hasibuan yang dengan ikhlas selalu memberi
dukungan serta doa dan kasih sayang yang tulus kepada penulis.
Dalam pembuatan skripsi ini, penulis menyadari bahwa usaha dan kerja
yang dilakukan penulis tidak akan berjalan sukses tanpa adanya bantuan dan
dukungan dari berbagai pihak. Untuk itu pada kesempatan ini, dengan segala
kerendahan hati penulis ingin menyampaikan terima kasih kepada:
1.
Bapak Prof. Dr. Azhar Maksum, M.Ec.Ac, Ak. selaku Dekan Fakultas
Ekonomi dan Bisnis Universtias Sumatera Utara.
2.
Ibu Dr. Isfenti Sadalia, SE, M.E., selaku Ketua Departemen Manajemen dan
selaku Dosen Pembimbing. Peneliti mengucapkan terima kasih atas
bimbingan dan saran Ibu sehingga skripsi ini selesai dengan baik.
3.
Ibu Dra. Marhayanie, SE, M.Si., selaku Sekretaris Departemen Manajemen
Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara.
iii
Universitas Sumatera Utara
4.
Ibu Dr. Endang Sulistya Rini, SE,M.Si.,selaku Ketua Program Studi
Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara.
5.
Ibu Dra. Friska Sipayung, M.Si., selaku Sekretaris Program Studi Manajemen
Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara.
6.
Bapak Drs. Syahyunan, M.Si., selaku Dosen Penilai yang sudah memberikan
saran dalam penulisan maupun perbaikan skripsi ini.
7.
Kepada Yuni Asmidar, SPsi dan Aidi Syahputra, Amd dan Khaiil Ahmad, ST
terima kasih telah mendukung dan memberikan semangat yang luar biasa
kepada penulis dalam pengerjaan skripsi ini.
8.
Kepada seluruh teman-teman sesama jurusan terutama stambuk 2010
program ekstensi, yang senantiasa memberikan dorongan semangat dan
dukungan sehingga penulis termotivasi untuk menyelesaikan skripsi ini.
Penulis menyadari bahwa skripsi ini masih jauh dari sempurna terutama dari
segi materi dan penyajiannya. Oleh karena itu penulis berharap kritik dan saran
yang membangun dari semua pihak untuk perbaikan skripsi ini. Akhir kata,
penulis berharap semoga skripsi ini bermanfaat bagi pembaca dan peneliti
lainnya.
Medan,
Juli 2014
Penulis,
Evida Rahimah
iv
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR ISI
Halaman
ABSTRAK ..................................................................................................
i
ABSTRACT ...................................................................................................
ii
KATA PENGANTAR ................................................................................
iii
DAFTAR ISI...............................................................................................
v
DAFTAR TABEL ......................................................................................
vii
DAFTAR GAMBAR ..................................................................................
viii
DAFTAR LAMPIRAN ..............................................................................
ix
BAB I PENDAHULUAN ........................................................................
1.1 Latar Belakang .................................................................................
1.2 Perumusan Masalah .........................................................................
1.3 Tujuan Penelitian ............................................................................
1
1
9
9
1.4 Manfaat Penelitian ...........................................................................
10
BAB II TINJAUAN PUSTAKA ....................................................................
2.1 Tinjauan Umum Tentang Bank..........................................................
2.1.1 Definisi Bank ........................................................................
2.1.2 Jenis-jenis bank .....................................................................
2.1.3 Bank Persero dan Bank Asing ...............................................
2.1.3.1 Definisi Bank Persero ...............................................
2.1.3.2 Definisi Bank Asing ..................................................
2.1.4 Tugas dan Fungsi Bank .........................................................
2.1.5 Kegiatan-kegiatan Bank ........................................................
2.1.6 Sumber Dana Bank ................................................................
2.2 Non Performing Loan (NPL) .............................................................
2.3 Faktor yang mempengaruhi Non Performing Loan ...........................
2.4 Penelitian Terdahulu ..........................................................................
2.6 Kerangka Konseptual .........................................................................
2.7 Hipotesis ............................................................................................
11
11
11
11
14
14
15
16
18
18
20
21
31
35
38
BAB III
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
3.6
3.7
3.8
40
40
40
40
41
45
46
47
47
47
47
50
METODE PENELITIAN................................................................
Jenis Penelitian...................................................................................
Tempat dan Waktu Penelitian .......................................................
Batasan Opersional........................................................................
Definisi Operasional Variabel .......................................................
Populasi dan Sampel .....................................................................
Jenis Data ......................................................................................
Metode Pengumpulan Data ...........................................................
Teknik Analisis Data .....................................................................
3.8.1 Analisis Deskriptif..............................................................
3.8.2 Analisis Statistik .................................................................
3.9 Pengujian Hipotesis.......................................................................
v
Universitas Sumatera Utara
3.9.1 Pengujian Hipotesis 1 ........................................................
3.9.1.1 Independent Sample T-Test ..................................
3.9.2 Pengujian Hipotesis 2........................................................
3.9.2.1 Pengujian Model Data Panel ...............................
3.9.2.2 Uji F ....................................................................
3.9.2.3 Uji-t .....................................................................
3.9.2.4 Uji Koefisien Determinasi (R2) ...........................
50
50
52
52
54
56
57
BAB IV HASIL DAN PEMBAHASAN ..................................................
4.1 Gambaran Umum Perusahaan Perbankan .....................................
4.2 Hasil Penelitian .............................................................................
4.2.1 Analisis Deskriptif ..............................................................
4.2.2 Analisis Statistik .................................................................
4.2.2.1 Analisis Independent Sample T-Test ...................
4.2.2.2 Analisis Regresi Data Panel ................................
58
58
72
72
87
87
90
BAB V KESIMPULAN DAN SARAN ...................................................
5.1 Kesimpulan ..................................................................................
5.2 Saran ............................................................................................
108
108
109
DAFTAR PUSTAKA .................................................................................
LAMPIRAN................................................................................................
110
117
vi
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR TABEL
No. Tabel
1.1
1.2
1.3
2.1
3.1
3.2
3.3
4.1
4.2
4.3
4.4
4.5
4.6
4.7
4.8
4.9
4.10
4.11
4.12
4.13
4.14
4.15
Judul
Halaman
NPL Bank Pemerintah dan Bank Asing
Periode 2006-2012 ......................................................................
Rata-rata LDR, NIM, KAP, BOPO dan NPL Bank Pemerintah
dan Bank Asing Periode 2008-2012 ...........................................
Rata-rata GDP dan Inflasi dan NPL Bank Pemerintah dan
Bank Asing Periode 2008-2012 ..................................................
Ringkasan penelitian Terdahulu..................................................
Operasionalisasi Variabel Penelitian ..........................................
Jumlah Sampel Berdasarkan Kriteria Penarikan Sampel ............
Nama-nama Bank Objek Penelitian.................................................
Rasio NPL bank pemerintah dan Bank Asing
Tahun 2006-2013 .............................................................................
Rasio CAR bank pemerintah dan Bank Asing
Tahun 2006-2013 ............................................................................
Rasio LDR bank pemerintah dan Bank Asing
Tahun 2006-2013 .............................................................................
Rasio NIM bank pemerintah dan Bank Asing
Tahun 2006-2013 .............................................................................
Rasio KAP bank pemerintah dan Bank Asing
Tahun 2006-2013 .............................................................................
Rasio BOPO bank pemerintah dan Bank Asing
Tahun 2006-2013 .............................................................................
Rasio Bank Size bank pemerintah dan Bank Asing
Tahun 2006-2013 ............................................................................
Rasio ROE bank pemerintah dan Bank Asing
Tahun 2006-2013 ............................................................................
Perkembangan GDP Tahun 2006-2013 ...........................................
Perkembangan Inflasi Tahun 2006-2013 .........................................
Hasil Independen Sample T-Test .....................................................
Uji Chow ..........................................................................................
Hasil Statistik F................................................................................
Hasil Uji t.........................................................................................
Hasil Uji Koefisien Determinasi .................................................
3
4
7
34
44
46
46
73
74
76
78
79
81
83
84
86
87
88
91
92
93
97
vii
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR GAMBAR
No. Gambar
2.1
Judul
Halaman
Kerangka Konseptual ......................................
38
viii
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR LAMPIRAN
No. Lampiran
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
Judul
Halaman
Bank Pemerintah dan Bank Asing di Indonesia
yang Dipublikasikan dari 2006-2013 Berdasarkan
Laporan Keuangan Bank...................................................
Rasio NPL Bank pemerintah dan Bank Asing
Tahun 2006-2013 .................................................................
Rasio CAR Bank pemerintah dan Bank Asing
Tahun 2006-2013 ..............................................................
Rasio LDR bank pemerintah dan Bank Asing
Tahun 2006-2013 .................................................................
Rasio NIM bank pemerintah dan Bank Asing
Tahun 2006-2013 .................................................................
Rasio KAP bank pemerintah dan Bank Asing
Tahun 2006-2013 .................................................................
Rasio BOPO bank pemerintah dan Bank Asing
Tahun 2006-2013 .................................................................
Rasio Bank Size bank pemerintah dan Bank Asing
Tahun 2006-2013 .................................................................
Rasio ROE bank pemerintah dan Bank Asing
Tahun 2006-2013 .................................................................
Perkembangan GDP Tahun 2006-2013................................
Perkembangan INFLASI Tahun 2006-2013 ........................
Hasil Independen Sample T-Test ..........................................
Uji Chow ..............................................................................
Hasil Statistik F ....................................................................
Hasil Uji t .............................................................................
Hasil Uji Koefisien Determinasi .......................................
117
117
118
118
119
119
120
120
121
121
121
122
123
123
123
123
ix
Universitas Sumatera Utara