Faktor Yang Mempengaruhi Non-Performing Loan Pada Bank Pemerintah Dan Bank Asing Di Indonesia

Lampiran 1

Bank Pemerintah dan Bank Asing di Indonesia yang Dipublikasikan dari 2006-2013 Berdasarkan Laporan Keuangan Bank

Bank Pemerintah 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

1 PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk √ √ √ √ √ √ √ √

2 PT. Bank Negara Indonesia Tbk √ √ √ √ √ √ √ √

3 PT. Bank Rakyat Indonesia Tbk √ √ √ √ √ √ √ √

4 PT. Bank Tabungan Negara Tbk √ √ √ √ √ √ √ √

Bank Asing √ √ √ √ √ √ √ √

5 Bank of America, N.A × × × × × √ √ √

6 The Bangkok Bank Comp.LTD × × √ √ √ √ √ √

7 Bank of China Limited × × √ √ √ √ √ √

8 Citibank,N.A √ √ √ √ √ √ √ √

9 Deutche Bank AG × √ √ √ √ √ √ √

10 HSBC √ √ √ √ √ √ √ √

11 JP Morgan Chase Bank, N.A × × × × × √ √ √

12 The Royal Bank of Scotland N. × × × × × √ √ √

13 Standard Chartered Bank √ √ √ √ √ √ √ √

14 The Bank of Tokyo- Mitsubishi

UFJ LTD √ √ √ √ √ √ √ √

Lampiran 2 Analisis Deskriptif

Rasio NPL Bank Pemerintah dan Bank Asing Tahun 2006-2013

No. Nama Bank Rasio NPL (%)

Bank Pemerintah 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 1 PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk 17.08 7.33 4.69 2.62 2.21 2.18 1.74 1.6 2 PT. Bank Negara Indonesia Tbk 10.47 8.18 4.96 4.68 4.28 3.61 2.84 2.17 3 PT. Bank Rakyat Indonesia Tbk 4.81 3.44 2.8 3.52 2.78 2.3 1.78 1.55 4 PT. Bank Tabungan Negara Tbk 3.91 4.05 3.2 3.36 3.26 2.75 4.09 4.05

Bank Asing

5 Citibank,N.A 4.79 7.01 2.35 1.52 2.81 1.42 0.76 1.78 6 HSBC 8 9.29 10.49 15.84 2.45 1.12 0.53 0.69 7 Standard Chartered Bank 4.27 7.88 6.01 8.5 7.15 7.87 4.87 4.71 8 The Bank of Tokyo- Mitsubishi

UFJ LTD

2.09 2.03 0.25 2.39 1.47 1.63 1.02 1.18 Rata-rata 6.93 6.15 4.34 5.30 3.30 2.86 2.20 2.22 Tertinggi 17.08 9.29 10.49 15.84 7.15 7.87 4.87 4.71 Terendah 2.09 2.03 0.25 1.52 1.47 1.12 0.53 0.69

Rasio CAR Bank Pemerintah dan Bank Asing Tahun 2006-2013

No. Nama Bank Rasio CAR (%)

Bank Pemerintah 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 1 PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk 25.3 21.1 15.7 15.43 13.36 15.34 15.48 14.93 2 PT. Bank Negara Indonesia Tbk 15.3 15.7 13.5 13.8 18.6 17.6 16.7 15.1 3 PT. Bank Rakyat Indonesia Tbk 18.82 15.84 13.18 13.2 13.76 14.96 16.95 16.99 4 PT. Bank Tabungan Negara Tbk 17.52 22.13 16.14 21.54 16.74 15.03 17.69 15.62

Bank Asing

5 Citibank,N.A 21.56 20.79 24.12 30.46 22.7 20.58 23.76 24.48 6 HSBC 15.06 14.62 12 19.13 13.19 17.56 17.41 21.37 7 Standard Chartered Bank 15.92 13.34 13.32 11.9 14.36 14.1 16.82 14.49 8 The Bank of Tokyo- Mitsubishi

UFJ LTD

34.94 36.19 36.37 39.31 34.79 39.96 57.64 75.04 Rata-rata 20.55 19.96 18.04 20.6 18.44 19.4 22.81 24.75 Tertinggi 34.94 36.19 36.37 39.31 34.79 39.96 57.64 75.04 Terendah 15.06 13.34 12 11.9 13.19 14.1 15.48 14.49

Rasio LDR Bank Pemerintah dan Bank Asing Tahun 2006-2013

No. Nama Bank Rasio LDR (%)

Bank Pemerintah 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 1 PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk 57,2 54,3 59,2 59,15 65,44 71,65 77,66 82,97 2 PT. Bank Negara Indonesia Tbk 49 60,6 68,6 64,1 70,2 70,4 77,5 85,3 3 PT. Bank Rakyat Indonesia Tbk 72,53 68,8 79,93 80,88 75,17 76,2 79,85 88,54 4 PT. Bank Tabungan Negara Tbk 83,75 92,38 101,83 101,29 108,42 102,57 100,9 104,42

Bank Asing

5 Citibank,N.A 78,46 70,21 79,47 73,63 69,16 66,65 71,35 83,39 6 HSBC 65 65,92 67,29 72,29 72,58 77,85 88,06 103,53 7 Standard Chartered Bank 79,94 60,96 84,69 84,27 101,76 88,6 108,43 98,17 8 The Bank of Tokyo- Mitsubishi

UFJ LTD

131,74 116,19 178,44 162,58 171,49 231,38 250,4 282,9 Rata-rata 77,2 73,67 89,93 87,27 91,78 98,2 106,77 116,15 Tertinggi 131,74 116,19 178,44 162,58 171,49 231,38 250,4 282,9 Terendah 49 54,3 59,2 59,15 65,44 66,65 71,35 82,97

Rasio NIM Bank Pemerintah dan Bank Asing Tahun 2006-2013

No. Nama Bank Rasio NIM (%)

Bank Pemerintah 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 1 PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk 4,7 5,2 5,5 5,19 5,39 5,29 5,58 5,68 2 PT. Bank Negara Indonesia Tbk 5,2 5 6,3 6 5,8 6 5,9 6,1 3 PT. Bank Rakyat Indonesia Tbk 11,16 10,86 10,18 9,14 10,77 9,58 8,42 8,55 4 PT. Bank Tabungan Negara Tbk 5,13 5,47 5,08 4,6 5,99 5,75 5,83 5,44

Bank Asing

5 Citibank,N.A 8,26 8,5 7,65 6,7 4,84 4,1 3,94 3,84

6 HSBC 9 9,51 8,72 6,09 5,43 5,31 4,48 4,3

7 Standard Chartered Bank 4,9 3,71 5,23 4,11 3,65 4,87 4,6 4 8 The Bank of Tokyo- Mitsubishi

UFJ LTD

4,33 3,89 3,77 0,87 0,7 3,08 2,56 2,6 Rata-rata 6,58 6,52 6,55 5,34 5,32 5,5 5,16 5,06 Tertinggi 11,16 10,86 10,18 9,14 10,77 9,58 8,42 8,55 Terendah 4,33 3,71 3,77 0,87 0,7 3,08 2,56 2,6

Rasio KAP Bank Pemerintah dan Bank Asing Tahun 2006-2013

No. Nama Bank Rasio KAP (%)

Bank Pemerintah 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 1 PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk 8,25 4,52 2,98 1,87 1,57 1,43 1,17 1,17 2 PT. Bank Negara Indonesia Tbk 5,63 4,62 3,37 2,93 2,77 2,5 1,97 1,53 3 PT. Bank Rakyat Indonesia Tbk 3,06 2,22 2,18 2,59 2,19 1,79 1,19 1,06 4 PT. Bank Tabungan Negara Tbk 2,29 2,64 2,36 2,57 2,64 2,28 3,39 3,31

Bank Asing

5 Citibank,N.A 2,79 3,5 3,96 4,93 1,2 0,45 0,37 0,82

6 HSBC 3 3,34 4,61 7,04 1,49 0,76 0,29 0,26

7 Standard Chartered Bank 1,55 2,31 4,22 5,12 4,4 4,53 3,84 3,03 8 The Bank of Tokyo- Mitsubishi

UFJ LTD

1,41 1,27 0,2 1,7 0,52 0,83 0,8 0,66 Rata-rata 3,5 3,05 3 3,6 2,1 1,82 1,63 1,48 Tertinggi 8,25 4,62 4,61 7,04 4,4 4,53 3,84 3,31 Terendah 1,41 1,27 0,2 1,7 0,52 0,45 0,29 0,26

Rasio BOPO Bank Pemerintah dan Bank Asing Tahun 2006-2013

No. Nama Bank Rasio BOPO (%)

Bank Pemerintah 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 1 PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk 48,9 46,7 42,3 70,72 66,43 67,22 63,93 62,41 2 PT. Bank Negara Indonesia Tbk 84,8 93 90,2 84,9 76 72,6 71 67,1 3 PT. Bank Rakyat Indonesia Tbk 74,38 69,8 72,65 77,66 70,86 66,69 59,93 60,58 4 PT. Bank Tabungan Negara Tbk 87,56 85,8 86,18 88,29 82,39 81,75 80,74 82,19

Bank Asing

5 Citibank,N.A 67,54 64,17 81,71 65,21 71,25 80,21 73,81 85,83 6 HSBC 65 63,62 62,75 82,26 82,85 80,72 76,19 82,63 7 Standard Chartered Bank 67,34 72,85 77,61 77,89 88,64 80,5 81,98 97,55 8 The Bank of Tokyo- Mitsubishi

UFJ LTD

54,1 59,1 58,61 85,87 88,16 77,72 75,92 62,57 Rata-rata 68,7 69,4 71,5 79,1 78,32 75,93 72,94 75,11 Tertinggi 87,56 93 90,2 88,29 88,64 81,75 81,98 97,55 Terendah 48,9 46,7 42,3 65,21 66,43 66,69 59,93 60,58

Rasio SIZE Bank Pemerintah dan Bank Asing Tahun 2006-2013

No. Nama Bank Bank Size(%)

Bank Pemerintah 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 1 PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk 8,43 8,5 8,55 8,6 8,65 8,74 8,8 8,86 2 PT. Bank Negara Indonesia Tbk 8,23 8,26 8,3 8,36 8,4 8,47 8,52 8,59 3 PT. Bank Rakyat Indonesia Tbk 8,19 8,31 8,4 8,5 8,61 8,67 8,74 8,8 4 PT. Bank Tabungan Negara Tbk 7,51 7,56 7,65 7,77 7,83 7,95 8,05 8,12

Bank Asing

5 Citibank,N.A 7,58 7,65 7,72 7,7 7,74 7,77 7,8 7,81 6 HSBC 7,42 7,54 7,67 7,6 7,63 7,74 7,81 7,93 7 Standard Chartered Bank 7,4 7,45 7,64 7,59 7,6 7,68 7,71 7,8 8 The Bank of Tokyo- Mitsubishi

UFJ LTD

7,27 7,31 7,48 7,52 7,59 7,72 7,8 8 Rata-rata 7,75 7,82 7,93 7,95 8,01 8,1 8,15 8,24 Tertinggi 8,43 8,5 8,55 8,6 8,65 8,74 8,8 8,86 Terendah 7,27 7,31 7,48 7,52 7,59 7,68 7,71 7,8

Rasio ROE Bank Pemerintah dan Bank Asing Tahun 2006-2013

No. Nama Bank Rasio ROE(%)

Bank Pemerintah 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 1 PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk 10 15,8 18,1 30,26 33,09 25,57 27,23 27,31 2 PT. Bank Negara Indonesia Tbk 22,6 8 9 16,3 24,7 20,1 20 22,5 3 PT. Bank Rakyat Indonesia Tbk 33,75 31,64 34,5 35,22 43,83 42,49 38,66 34,11 4 PT. Bank Tabungan Negara Tbk 23,36 20,68 19,64 14,53 16,56 17,65 18,23 16,05

Bank Asing

5 Citibank,N.A 25,92 33,18 28,11 25,29 23,52 19,06 16,7 16,72 6 HSBC 10 13,93 14,43 10,96 18,25 16,3 18,61 13,99 7 Standard Chartered Bank 26,76 23,09 19,56 16,92 10,54 18,9 17,08 2,17 8 The Bank of Tokyo- Mitsubishi

UFJ LTD

7,83 6,88 5,2 5,43 3,99 4,28 2,62 3,23 Rata-rata 20,03 19,15 18,57 19,36 21,81 20,54 19,9 17,01 Tertinggi 33,75 33,18 34,5 35,22 43,83 42,49 38,66 34,11 Terendah 7,83 6,88 5,2 5,43 3,99 4,28 2,62 2,17

Perkembangan GDP dari Tahun 2006-2013

No. Tahun GDP (%)

1 2006 5,5

2 2007 6,35

3 2008 6,01

4 2009 4,63

5 2010 6,22

6 2011 6,49

7 2012 6,26

8 2013 5,78

Rata-rata 5,90

Tertinggi 6,49

Terendah 4,63

Perkembangan Inflasi dari Tahun 2006-2013

No. Tahun Inflasi (%)

1 2006 6,6

2 2007 6,59

3 2008 11,06

4 2009 2,78

5 2010 6,96

6 2011 3,79

7 2012 4,3

8 2013 8,38

Rata-rata 6,31

Tertinggi 11,06

Terendah 2,78

Lampiran 3 Hasil Pengolahan Data

Hasil Independent Sample t-test Independent SamplesTest (Hasil kelompok satu dan dua) Levene's Test

for Equality of Variances

t-test for Equality of Means

F Sig. t df Sig.

(2-tailed) Mean Difference Std.Error Difference 95% Confidence Interval of the

Difference

_{Lower Upper}

CAR

Equal variances

assumed 22.643 .000 -3.182 62.000 .002 -8.07 2.54 -13.14 -3 Equal variances not

assumed -3.182 33.438 .003 -8.07 2.54 -13.23 -2.91

LDR

Equal variances

assumed 16.998 .000 -2.810 62.000 .007 -29.56 10.52 -50.59 -8.54 Equal variances not

assumed -2.810 35.764 .008 -29.56 10.52 -50.9 -8.22

NIM

Equal variances

assumed 003 .957 3.172 62.000 .002 1.66 0.52 0.62 2.71 Equal variances not

assumed 3.172 61.560 .002 1.66 0.52 0.62 2.71

KAP

Equal variances

assumed 6.750 .012 .821 62.000 .415 0.34 0.41 -0.49 1.16 Equal variances not

assumed .821 58.926 .415 0.34 0.41 -0.49 1.16

BOPO

Equal variances

assumed .719 .400 - .609 62.000 .545 -1.77 2.90 -7.56 4.03 Equal variances not

assumed - .609 59.553 .545 -1.77 2.90 -7.56 4.03

Size

Equal variances

assumed 14.788 .000 9.673 62.000 .000 0.7 0.07 0.55 0.84 Equal variances not

assumed 9.673 42.976 .000 0.7 0.07 0.55 0.84

ROE

Equal variances

assumed .632 .430 4.093 62.000 .000 9.13 2.23 4.67 13.58 Equal variances not

assumed 4.093 61.044 .000 9.13 2.23 4.67 13.58

NPL

Equal variances

assumed 4.337 .041 -.070 62.000 .945 -0.06 0.84 -1.75 1.63 Equal variances not

2. Uji Chow Test

3. Uji F (F-Test)

4. Uji t (t-Test)

DAFTAR PUSTAKA

Buku :

Ajija, Shochrul R, Dyah W. Sari, Rahmat H. Setianto, dan Martha R. Primanti, 2011. Cara Cerdas Menguasai Eviews, Salemba Empat, Jakarta.

Abror, Ompusunggu dan Frianto Pandia, 2005. Lembaga Keuangan, Rineka Cipta, Jakarta.

Dendawijaya, Lukman, 2001. Manajemen Perbankan, Penerbit Ghalia Indonesia, Jakarta.

Darmawi, Herman, 2012. Manajemen Perbankan, Cetakan Kedua, Bumi Aksara, Jakarta.

Erlina, Sri Mulyani, 2007. Metodologi Penelitian Bisnis: Untuk Akuntansi dan Manajemen, Cetakan Pertama, USU Press, Medan.

Gregory Mankiw, N. 2006. Pengantar Ekonomi Makro, Edisi Ketiga, Salemba Empat, Jakarta.

Gujarati, Damodar N dan Porter Dawn C, 2012. Dasar-dasar Ekonometrika, Edisi 5, Buku 2, Salemba Empat, Jakarta.

Hasibuan, Malayu S.P. 2011. Dasar-Dasar Perbankan, Cetakan Kesembilan, PT. Bumi aksara, Jakarta.

Hidayat, Wahyu Ario Pratomo, 2010. Pedoman Praktis Penggunaan Eviews dalam Ekonometrika, Edisi Kedua, USU Press : Medan.

Irmayanto, Juli , 2009. Bank dan Lembaga Keuangan, Cetakan Ketujuh, Penerbit Universitas Trisakti, Jakarta.

Kasmir, 2008. Manajemen Perbankan, Edisi Revisi, PT RajaGrafindo Persada, Jakarta.

Lufti, Syafrizal Helmi Situmorang, 2012. Analisis Data : untuk Riset Manajemen dan Bisnis, Edisi kedua, USU Press : Medan.

Putong, Nuring Dyah Andjaswati, 2010. Pengantar Ekonomi Makro, Edisi Kedua, Mitra Wacana Media, Jakarta.

Priyatno, Duwi, 2011. Buku Saku analisis Statistik Data dengan SPSS, Cetakan Pertama, Penerbit MediaKom, Yogyakarta.

Permata, Sarwono, Sofyan dan Veithzal Rivai, H. 2013. Commercial Bank Management, Edisi Pertama, PT Raja Grafindo Persada, Jakarta.

Riyadi, Selamet, 2004. Banking Assets and Liability Management, Edisi Kedua, Lembaga Penerbit Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia, Jakarta

Rosyidi, Suherman, 2006. Pengantar Teori Ekonomi : Pendekatan Kepada Teori Ekonomi dan Makro, PT RajaGrafindo Persada, Jakarta.

Redaksi Sinar Grafika, 2004. Himpunan Peraturan Bank Indonesia, Cetakan Pertama, Sinar Grafika, Jakarta.

Diana, Rakhmat dan Syahrir Hakim Nasution, 2010. Pengantar Ekonomi Makro, USU Press : Medan.

Siamat, Dahlan, 2005. Manajemen Lembaga Keuangan, Lembaga Penerbit Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia, Jakarta.

Sufren, Yonathan Natanael, 2013. Mahir Menggunakan SPSS secara Otodidak, PT Elex Media Komputindo, Jakarta.

Sugiyono, 2010. Metode Penelitian Bisnis, Cetakan Kelima Belas, Alfabeta, Bandung.

Sanusi, 2013. Metode Penelitian Bisnis, Cetakan Ketiga, Penerbit Salemba Empat:

Jakarta.

Trihendradi, C., 2013. Langkah Praktis Menguasai Statistik untuk Ilmu Sosial Kesehatan: Konsep & Penerapannya Menggunakan SPSS, Penerbit ANDI, Yogyakarta.

Triandaru, Totok Budisantoso, 2006. Bank dan Lembaga Keuangan, Cetakan Keempat, Penerbit Salemba Empat: Jakarta.

Veithzal, Idroes dan Veithzal Rivai, H. 2007. Bank Institution Management Conventional & Sharia System, Edisi Pertama, PT Raja Grafindo Persada, Jakarta.

Widarjono, Agus, 2007. Ekonometrika: Teori dan Aplikasi untuk Ekonomi dan Bisnis, Ekonisia, Yogyakarta.

Yudiaatmaja, Fridayana, 2013. Analisis Regresi dengan Menggunakan Aplikasi Komputer Statistik SPSS, Penerbit PT Gramedia Pustaka Utama, Jakarta.

Jurnal :

Sukrishnalall, Tarron Khemraj, 2005. “The Determinants of Non-Performing Loans : an Econometric Case Study of Guyana”, Economics Paper, Florida. Page 17-18.

Nir Klein, 2013. “Non-Perfoming Loans in CESEE : Determinants and

Macroeconomic Performance”, IMF Working Paper, European

Department, Central, Eastern and South-Eastern Europe (CESEE). Page 5-11.

Dhal, Rajiv Ranjan, 2003. “Non-Performing Loan and Terms of Credit of Public Sector Banks in India : An Emperical Assessment”, Reserve Bank of India Occasional Papers, Volume 24 Number 3 page 107.

Dhal, B M Misra, 2010. Pro-cyclical Management of Banks’ Non-Performing Loans, the Indian Public Sector Banks, Mumbai. Page 8.

Grosvenor, Tifanny, 2010. “Forcasting Non Performing Loan in Barbados”, Journal of Busniess, Finance & Economics in Emerging Economics, Volume 5 Number 1 page 96.

Shingjergji, Ali, 2013. “The Impact of Bank Specific Variables on the Non Performing Loans Ratio in the Albanian Banking System”, Research Journal of Finance and Accounting, Volume 4 Number 7 page 151.

Skripsi:

Soebagio, Hermawan, 2005. Analisis Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Terjadinya Non-Performing Loan (NPL) pada Bank Umum Konvensional. TESIS Program Pascasarjana Magister Manajemen UNDIP.

Adisaputra, Iksan, 2012. Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi - Non-Performing Loan pada PT. Bank Mandiri. SKRIPSI Program Strata Satu Manajemen UNHAS.

Rizal, M. A. R. 2013. Pengaruh SIZE, LDR, CAR, BOPO, Portofolio Kredit, dan Tingkat Bunga Kredit Terhadao NPL (Studi pada Bank Umum Konvensional yang go public Tahun 2008-2011). SKRIPSI Program Strata Satu Ekonomika dan BisnisUNDIP.

Internet :

Direktori Perbankan Indonesia. 2014. Bank Persero

Direktori Perbankan Indonesia. 2014. Kantor Cabang Bank Asing.

Mar.

2014).

Laporan Tahunan Bank Indonesia. Data Inflasi.

Laporan Badan Pusat Statistik. Laju Pertumbuhan Kumulatif Produk Domestik Bruto Menurut Lapangan Usaha, 2008-2013 (Persen).

Statistik Perbankan Indonesia. 2012. Aktiva Produktif Bank Persero.

2014).

Statistik Perbankan Indonesia. 2012. Aktiva Produktif Bank Asing.

2014).

Statistik Perbankan Indonesia. 2012. Kinerja Bank Persero.

2014).

Statistik Perbankan Indonesia. 2012. Kinerja Bank Asing.

2014).

Citibank Indonesia. 2014. Informasi. Financial Report - Quarterly Published. Quartal 4 2013.

Citibank Indonesia. 2014. Informasi. Financial Report - Quarterly Published. Quartal 4 2012.

Citibank Indonesia. 2014. Informasi. Annual Reports 2012.

Citibank Indonesia. 2014. Informasi. Annual Reports 2011.

2014).

Citibank Indonesia. 2014. Informasi. Annual Reports 2009.

2014).

a73576a08d6a97d2/Citibank+Indonesia+Annual+Report+2009.6.pdf?MOD =AJPERES&CACHEID=ee27c0ae-23b6-4e28-a735-76a08d6a

Citibank Indonesia. 2014. Informasi. Annual Reports 2007.

2014).

Citibank Indonesia. 2014. Informasi. Financial Statements. 2009. 2014).

Citibank Indonesia. 2014. Informasi. Financial Statements. 2011.

Mei. 2014).

Standar Chartered Bank. 2013. Informasi Keuangan. Quartal 4 2013. Mei. 2014).

Mei. 2014).

Standar Chartered Bank. 2013. Informasi Keuangan. Quartal 4 2012.

Mei. 2014).

Standar Chartered Bank. 2013. Informasi Keuangan. Quartal 4 2011.

(18

Standar Chartered Bank. 2013. Informasi Keuangan. Quartal 4 2010. Mei. 2014).

Standar Chartered Bank. 2013. Informasi Keuangan. Quartal 4 2009. Mei. 2014).

Standar Chartered Bank. 2013. Informasi Keuangan. Quartal 4 2008. Mei. 2014).

Standar Chartered Bank. 2013. Informasi Keuangan. Quartal 4 2007. Mei. 2014).

Standar Chartered Bank. 2013. Informasi Keuangan. Quartal 4 2006. Mei. 2014).

Bank of Tokyo- Mitsubishi UFJ LTD. 2014. About Us. Financial Report. Financial Statement 2013.

Mei. 2014).

Bank of Tokyo- Mitsubishi UFJ LTD. 2014. About Us. Financial Report. Financial Statement 2012.

(18

Bank of Tokyo- Mitsubishi UFJ LTD. 2014. About Us. Financial Report. Financial Statement 2011.

Mei. 2014).

(18

Bank of Tokyo- Mitsubishi UFJ LTD. 2014. About Us. Financial Report.

Financial Statement 2010.

Mei. 2014).

(18

Bank of Tokyo- Mitsubishi UFJ LTD. 2014. About Us. Financial Report.

Financial Statement 2009.

Mei. 2014).

(18

Bank of Tokyo- Mitsubishi UFJ LTD. 2014. About Us. Financial Report.

Financial Statement 2008.

Mei. 2014).

(18

Bank of Tokyo- Mitsubishi UFJ LTD. 2014. About Us. Financial Report.

Financial Statement 2007.

Mei. 2014).

(18

Bank of Tokyo- Mitsubishi UFJ LTD. 2014. About Us. Financial Report.

Financial Statement 2006.

Mei. 2014).

(18

Bank of Tokyo- Mitsubishi UFJ LTD. 2014. About Us. Financial Report. Audited

Financial Reports 2013.

Mei. 2014).

HSBC. 2014. Tentang HSBC. Laporan Keuangan HSBC. Laporan Keuangan Publikasi2013.http://www.hsbc.co.id/1/PA_ES_Content_Mgmt/content/indo nesia/about_us/financial_report/pdf/Fa-LK_HSBC_Des2013_06.pdf (18

HSBC. 2014. Tentang HSBC. Laporan Keuangan HSBC. Laporan Keuangan Publikasi2012.

Mei 2014).

http://www.hsbc.co.id/1/PA_ES_Content_Mgmt/content/indo nesia/about_us/financial_report/content_en/PDF/LK_HSBC_DES_2012_fin al.pdf (18

HSBC. 2014. Tentang HSBC. Laporan Keuangan HSBC. Laporan Keuangan Publikasi2011.

Mei 2014).

http://www.hsbc.co.id/1/PA_ES_Content_Mgmt/content/indo nesia/about_us/financial_report/content_en/PDF/Published_Report_HSBC_ DES_2011_FINAL.pdf (18

HSBC. 2010. Tentang HSBC. Laporan Keuangan HSBC. Laporan Keuangan Publikasi2013.

Mei 2014).

http://www.hsbc.co.id/1/PA_ES_Content_Mgmt/content/indo nesia/about_us/financial_report/content_en/PDF/Published_Report_HSBC_ DES_2010_FINAL.pdf (18

HSBC. 2009. Tentang HSBC. Laporan Keuangan HSBC. Laporan Keuangan Publikasi2013.

Mei 2014).

http://www.hsbc.co.id/1/PA_ES_Content_Mgmt/content/indo nesia/about_us/financial_report/content_en/PDF/Published_Report_HSBC_ DES_2009_FINAL.pdf (18

HSBC. 2008. Tentang HSBC. Laporan Keuangan HSBC. Laporan Keuangan Publikasi2013.

Mei 2014).

http://www.hsbc.co.id/1/PA_ES_Content_Mgmt/content/indo nesia/about_us/financial_report/content_en/PDF/Published_Report_Dec08% 20.pdf (18

HSBC. 2007. Tentang HSBC. Laporan Keuangan HSBC. Laporan Keuangan Publikasi2013.

Mei 2014).

http://www.hsbc.co.id/1/PA_ES_Content_Mgmt/content/indo nesia/about_us/financial_report/content_en/PDF/Laporan%20Keuangan%20 Publikasi%202007.pdf (18

HSBC. 2006. Tentang HSBC. Laporan Keuangan HSBC. Laporan Keuangan Publikasi2013.

Mei 2014).

http://www.hsbc.co.id/1/PA_ES_Content_Mgmt/content/indo nesia/about_us/financial_report/content_en/Laporan%20Keuangan%20Publi kasi%202006.pdf (18 Mei 2014).

BAB III METODE PENELITIAN

3.1 Jenis Penelitian

Jenis penelitian yang dilakukan adalah penelitian kuantitatif dan bersifat komparatif. Penelitian kuantitatif ialah penelitian yang menggunakan data yang berbentuk angka atau data yang diangkakan. Pendekatan kuantitatif bertujuan untuk menguji teori, membangun fakta, menunjukkan hubungan antar variabel, memberikan deskripsi statistik, dan meramalkan hasilnya. Sedangkan penelitian bersifat komparatif adalah penelitian yang bersifat membandingkan. Penelitian ini membandingkan pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposits Ratio (LDR), Net Interest Margin (NIM), Kualitas Aktiva Produktif (KAP), Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO), Bank Size, Return on Equity (ROE) yang signifikan terhadap Non Performing Loan (NPL) antara bank pemerintah dengan bank asing Indonesia selama periode tahun 2006 sampai dengan tahun 2013.

3.2 Tempat dan Waktu Penelitian

Penelitian ini dilakukan di Bank Indonesia melalui media internet dengan menggunakan situs www.bi.go.id serta website bank yang dijadikan objek dalam penelitian yaitu Bank Pemerintah dan Bank Asing, penelitian terdahulu dan jurnal-jurnal lainnya. Waktu pelaksanaan penelitian dari bulan februari 2014 sampai dengan Juni 2014.

3.3 Batasan Operasional

1. Variabel – variabel yang digunakan dalam penelitian ini, yaitu : a. Variabel Terikat, yaitu Non Performing Loan (NPL)

b. Variabel Bebas, yaitu CAR, LDR, NIM, KAP, BOPO, Bank Size, ROE, GDP

dan Tingkat Inflasi

2. Data yang digunakan adalah data sekunder berupa laporan keuangan Bank Pemerintah dan Bank Asing periode 2006-2013.

3.4 Definisi Operasional Variabel

Variabel-variabel yang digunakan dalam penelitian ini adalah : a. Variabel Terikat (variable dependen)

Variabel terikat dalam penelitian ini adalah Non Performing Loan. Non Performing Loan adalah rasio untuk mengukur risiko kredit. Risiko kredit yang dihadapi oleh bank merupakan salah satu risiko usaha bank, yang diakibatkan dari tidak dilunasinya kembali kredit yang diberikan oleh pihak bank kepada debitur. Adapun rumus untuk menghitung Non Performing Loan (NPL) adalah :

NPL = ����������������

������������������������ ×100%

Nilai NPL diperoleh dari hasil pembagian antara Kredit Bermasalah pertahun (yang terdiri dari kredit dengan kualitas kurang lancar, diragukan dan macet) dengan Total kredit yang diberikan yang merupakan penjumlahan seluruh kredit pertahun selama periode penelitian (2006-2013) dan dikalikan dengan 100% untuk memperoleh nilai dalam bentuk persen.

b. Variabel Bebas (Variabel Independen)

Variabel independen merupakan yang tidak terikat yang dapat mempengaruhi variabel dependen. Variabel independen dalam penelitian ini adalah :

1. Capital Adequacy Ratio (X1)

Capital Adequacy Ratio (CAR) merupakan rasio yang digunakan untuk mengukur kecukupan modal. Dalam rasio permodalan CAR dapat menjelaskan kemampuan suatu bank untuk mengatasi penurunan nilai aktiva sebagai akibat dari kerugian – kerugian bank yang disebabkan oleh aktiva – aktiva berisiko. Adapun rumus yang di gunakan untuk menghitung CAR adalah sebagai berikut:

CAR = ������������ (���������+��������������)

���� (������������ + ������������������)

×

���

%

2. Loan to Deposit Ratio (X2)

Loan to Deposit Ratio (LDR) adalah rasio yang menunjukkan kemampuan likuiditas bank. Rasio LDR menjelaskan seberapa jauh kredit yang disalurkan kepada nasabah dapat mengimbangi kewajiban bank untuk segera memenuhi permintaan deposan yang ingin menarik kembali uangnya yang telah digunakan oleh bank untuk memberikan kredit. Adapun rumus yang di gunakan untuk menghitung LDR adalah sebagai berikut:

Loan to Deposit Ratio (LDR) = �������������������������

��������������������

×

���

%

3. Net Interest Margin (X3)

Net Interest Margin (NIM) adalah rasio yang menggambarkan penghasilan bunga bank dari aktiva produktif. Adapun rumus yang di gunakan untuk menghitung NIM adalah sebagai berikut:

NIM = ���������������� (���������������−����������)

4. Kualitas Aktiva Produktif (X4)

Kualitas aktiva produktif (KAP) adalah rasio yang menunjukkan seberapa besar aktiva produktif yang bermasalah. Aktiva produktif yang bermasalah adalah aktiva produktif dengan tingkat tagihan (kolektibiltas) tergolong kurang lancar, diragukan dan macet. Adapun rumus yang di gunakan untuk menghitung KAP adalah sebagai berikut:

KAP = ������������

��������� × 100% 5. Biaya Operasional Pendapatan Operasional (X5)

BOPO adalah rasio yang digunakan untuk mengukur tingkat efisiensi dan kemampuan bank dalam melakukan kegitan operasinya. Adapun rumus yang di gunakan untuk menghitung BOPO adalah sebagai berikut:

BOPO = ����� (�����) �����������

��������������������

×

���

%

6. Bank Size (X6)

Bank size merupakan rasio besar kecilnya bank yang ditentukan oleh total asset dan kepemilikan modal sendiri. Adapun rumus yang di gunakan untuk menghitung Bank Size adalah sebagai berikut:

Bank Size = Ln of Total Assets

Bank Size diperoleh dari hasil logaritma Total Asset (Total Aktiva) bank pertahun selama periode penelitian (2006-2013).

7. Return On Equity (X7)

Return On Equity (ROE) adalah rasio yang menunjukkan kemampuan modal sendiri dalam memperoleh keuntungan bersih bank. Rasio ROE juga menjelaskan

seberapa baik produktivitas modal sendiri dalam meraih laba. Adapun rumus yang di gunakan untuk menghitung ROE adalah sebagai berikut:

Return On Equity (ROE) = ����������������

������������

×

���

%

8. Gross Domestic Product (X8)

Pendapatan domestik bruto (gross domestic product) merupakan ukuran semua barang-barang dan jasa yang diproduksi dalam sebuah negara (perekonomian) pada suatu periode. Tingkat pertumbuhan ekonomi dapat diukur melalui indikator perkembangan GDP dari tahun ke tahun. Laju pertumbuhan ekonomi ditentukan oleh Badan Pusat Statistik.

9. Tingkat Inflasi (X9)

Inflasi adalah situasi yang menggambarkan kenaikan harga barang secara umum yang berlangsung secara terus menerus. Inflasi dapat diukur berdasarkan nilai IHK (indeks harga konsumen). IHK adalah biaya keseluruhan barang dan jasa yang dibeli oleh rata-rata konsumen. Nilai indeks harga konsumen (IHK) ditentukan oleh Bank Indonesia.

Tabel 3.1

Operasionalisasi Variabel Penelitian

variabel Batasan Operasional Indikator Skala Pengukuran NPL

(Y)

Perbandingan kredit Bermasalah di bandingkan dengan total kredit yang diberikan

����������������

������������������������×100% Rasio

CAR (X1)

Perbandingan antara modal Dana aktiva tertimbang menurut risiko (ATMR)

������������

���� × ���% Rasio

LDR (X2)

Perbandingan jumlah kredit yang diberikan terhadap total dana pihak ketiga (DPK)

�������������������������

Lanjutan Tabel 3.1

variabel Batasan Operasional Indikator Skala Pengukuran NIM

(X3)

Perbandingan antara pendapatan bersih terhadap aktiva produktif

����������������

��������������� × ���% Rasio

KAP (X4)

Perbandingan antara penyisihan penghapusan aktiva produktif yang dibentuk (PPAD) terhadap penyisihan penghapusan aktiva produktif yang wajib dibentuk (PPAWD)

������������

��������� × 100% Rasio

BOPO (X5)

Rasio perbandingan antara biaya operasional dan pendapatan operasional

����� (�����) �����������

�������������������� × ���% Rasio

Bank Size (X6)

Rasio besar kecilnya bank yang ditentukan oleh total asset dan kepemilikan modal sendiri

Ln of TotalAssets Rasio ROE

(X7)

Perbandingan antara laba

bersih terhadap modal sendiri ����_{�����}�������_{�������}����� × ���% Rasio GDP

(X8)

Perkembangan GDP dari tahun ke tahun.

Laju pertumbuhan ekonomi ditentukan

oleh Badan Pusat Statistik. Rasio

Tingkat Inflasi

(X9)

Perkembangan IHK dari

tahun ke tahun. Nilai Indeks Harga Konsumen (IHK)

yang ditentukan oleh Bank Indonesia. Rasio

Sumber : Berbagai buku dan penelitian terdahulu

3.5 Populasi dan Sampel

Populasi adalah seluruh kumpulan elemen yang menunjukkan ciri-ciri tertentu yang dapat digunakan untuk membuat kesimpulan (Sanusi, 2013 : 87). Populasi dalam penelitian ini adalah Bank Pemerintah dan Bank Asing yang berjumlah 14 bank.

Sampel

Sampel adalah bagian dari jumlah dan karakteristik yang dimiliki oleh populasi tersebut (Sugiyono, 2006:73). Perusahaan yang menjadi sampel dalam

penelitian ini adalah Bank Pemerintah dan Bank Asing yang dipilih berdasarkan metode purposive sampling. Purposive sampling adalah teknik penentuan sampel dengan pertimbangan atau kriteria-kriteria tertentu. Adapun kriteria-kriteria yang digunakan adalah sebagai berikut:

Tabel 3.2

Jumlah Sampel Berdasarkan Kriteria Penarikan Sampel

No. Karakteristik Perusahaan Jumlah Perusahaan

1. Jumlah Bank Pemerintah 4

2. Jumlah Bank Asing 10

3. Bank Asing yang tidak mempublikasikan laporan keuangan

pertahun secara lengkap selama tahun 2006-2013

(6)

4. Jumlah Bank Asing 4

5. Jumlah Sampel (1+4) 8

Sumber : Website Bank Pemerintah dan Bank Asing

Dengan demikian diperoleh 8 sampel data dengan jumlah observasi adalah 64 yang diperoleh dari 8 x 8 (perkalian jumlah sampel dengan periode). Adapun nama-nama bank yang dijadikan objek penelitian adalah sebagai berikut:

Tabel 3.3

Nama-Nama Bank Objek Penelitian No. Daftar Bank

Bank Pemerintah

1. PT. Bank Mandiri (Persero ) Tbk

2. PT. Bank Negara Indonesia Tbk

3. PT. Bank Rakyat Indonesia Tbk

4. PT. Bank Tabungan Negara Tbk

Bank Asing 5. Citibank,N.A

6. HSBC

7. Standard Chartered Bank

8. The Bank of Tokyo- Mitsubishi UFJ LTD Sumber: Website Bank Pemerintah dan Bank Asing 3.6 Jenis Data

Jenis data dalam penelitian ini adalah data sekunder yang diperoleh dari

pemerintah dan bank asing di Indonesia, surat kabar, literatur jurnal lainnya yang berkaitan dengan topik pembahasan ini.

3.7 Metode Pengumpulan Data

Metode pengumpulan data yang dilakukan dalam penelitian ini adalah metode dokumentasi. Pada penelitian ini data diambil melalui dokumentasi yaitu laporan-laporan yang dipublikasi Bank Indonesia untuk mendapatkan masalah yang diteliti, Badan Pusat Statistik dan Bank Pemerintah dan Bank Asing yang ada di Indonesia.

3.8 Teknik Analisis Data

Teknik analisis data yang digunakan untuk menganalisis data-data yang telah dikumpulkan dalam penelitian ini adalah:

3.8.1Analisis Deskriptif

Analisis deskriptif merupakan suatu metode dengan menggunakan data-data yang dikumpulkan, diklasifikasikan, dan diinterpretasikan secara objektif sehingga memberikan informasi dan gambaran mengenai topik yang dibahas. Hasil dari analisis biasanya berupa grafik atau tabel yang kemudian akan dijabarkan secara deskriptif.

3.8.2Analisis Statistik

3.8.2.1Analisis Statistik Hipotesis Pertama

Teknik analisis data hipotesis satu menggunakan uji independent sample t-test untuk menguji beda dua buah sampel yang independen. Penelitian ini menggunakan program software SPSS (Statistic Product & Service Solution) for Windowsuntuk membantu mengolah data dan menyelesaikan penelitian ini.

3.8.2.2Analisis Statistik Hipotesis Kedua

Teknik analisis data hipotesis dua menggunakan analisis regresi linier data panel. Penelitian ini menggunakan program software EVIEWSuntuk membantu mengolah data dan menyelesaikan penelitian ini. Analisis regresi linier data panel digunakan untuk menguji pengaruh dari variabel bebas terhadap variabel terikat. Menurut Pratomo (2010 : 167), data panel merupakan gabungan antara data berkala (time series) dan data individual (cross section).

Kelebihan data panel dibandingkan dengan data berkala dan data individual yaitu (Gujarati dan Dawn, 2012:237) :

1. Data panel berhubungan dengan individu, perusahaan, negara, propinsi, dan lain-lain selama beberapa waktu dengan batasan heterogenitas dalam setiap unitnya.

2. Dengan mengombinasikan data berkala dan data individual, data panel memberikan data yang lebih informatif, lebih variatif, kurang korelasi antar variabelnya, lebih banyak derajat kebebasannya, dan lebih efisien.

3. Lebih sesuai untuk mempelajari perubahan secara dinamis, misalnya untuk mempelajari pengangguran, perpindahan pekerjaan, atau mobilitas tenaga kerja.

4. Data panel dapat mendeteksi dan mengukur efek suatu data yang tidak dapat diukur oleh data berkala dan data individual, misalnya pengukuran efek undang-undang upah minimum regional dapat dipelajari dengan lebih baik jika kita mengikutkan variabel gelombang kenaikan upah minimum regional dalam setiap wilayah.

5. Data panel juga dapat digunakan untuk mempelajari model-model perilaku, misalnya pembelajaran fenomena perubahan skala ekonomi dan teknologi dapat dilakukan dengan lebih baik oleh data panel daripada data berkala atau data individual.

6. Dengan membuat data untuk beberapa ribu unit, data panel dapat meminimalkan bias yang mungkin terjadi apabila membahasnya dalam bentuk agregat.

Adanya keunggulan-keunggulan tersebut memiliki implikasi pada tidak harus

dilakukan pengujian asumsi klasik dalam model data panel, karena penelitian yang menggunakan data panel memperbolehkan identifikasi parameter tertentu tanpa perlu membuat asumsi yang ketat atau tidak mengharuskan terpenuhinya semua asumsi klasik regresi linier seperti pada Ordinary Least Square (OLS)

(Ajija, 2011:52). Adapun model persamaan regresi linier data panel yang

digunakan adalah:

Y = a + b1 X1+ b2 X2 + b3 X3 + b4 X4 +b5 X5 + b6 X6 + b7 X7 + b8X8 + b9 X9 + e

Keterangan:

Y = Non Performing Loan (NPL) X1 = Capital Adequacy Ratio (CAR)

X2= Loan To Deposit Ratio (LDR)

X3 = Net Interest Margin (NIM)

X4 = Kualitas Aktiva Produktif (KAP)

X5 = Beban Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO)

X6 = Bank Size

X7 = Return on Equity (ROE)

X8 = Gross Domestic Product (GDP)

X9 = Tingkat Inflasi

a = konstanta

b1, b2, b3, b4, b5, b6, b7, b8, b9 = koefisien regresi

3.9 Pengujian Hipotesis

3.9.1Pengujian Hipotesis Pertama

Pengujian hipotesis satu dengan menggunakan independent sample t-test merupakan test membandingkan rata-rata dari dua sampel independen (Trihendradi, 2012 : 96). Menurut Priyatno (2011 : 166), pengujian independent sample t-test terdiri dari :

1. Uji levene’s (uji homogenitas) dengan F test, artinya jika varian sama maka uji t menggunakan output equal variances assumed (diasumsikan varian sama) dan jika varian berbeda menggunakan output equal variances not assumed (diasumsikan varian berbeda).

Langkah-langkah uji F sebagai berikut : a. Menentukan hipotesis

Ho : Kedua varian adalah sama (varian Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposits Ratio (LDR), Net Interest Margin (NIM), Kualitas Aktiva Produktif (KAP), Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO), Bank Size, Return on Equity (ROE) dan Non Performing Loan (NPL) bank pemerintah dan bank asing adalah sama) Ha : Kedua varian adalah berbeda (varian Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposits Ratio (LDR), Net Interest Margin (NIM), Kualitas Aktiva Produktif (KAP), Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO), Bank Size, Return on Equity (ROE) dan Non Performing Loan (NPL) bank pemerintah dan bank asing adalah berbeda)

b. Kriteria pengujian (berdasarkan signifikansi) Ho diterima jika signifikansi > 0,05

Ho ditolak jika signifikansi < 0.05 2. Uji t sampel bebas.

Langkah-langkahnya adalah : a. Menentukan Hipotesis

Ho : Tidak ada perbedaan Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposits Ratio (LDR), Net Interest Margin (NIM), Kualitas Aktiva Produktif (KAP), Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO), Bank Size, Return on Equity (ROE) dan Non Performing Loan (NPL) antara bank pemerintah dengan bank asing.

Ha : Ada perbedaan Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposits Ratio (LDR), Net Interest Margin (NIM), Kualitas Aktiva Produktif (KAP), Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO), Bank Size, Return on Equity (ROE) dan Non Performing Loan (NPL) antara bank pemerintah dengan bank asing.

b. Kriteria pengujian

Ho diterima jika – t tabel ≤ t hitung ≤ t tabel pada α = 2,5%

Ho ditolak jika – t hitung < - t tabel atau t hitung > t tabel pada α = 2,5% 3. Uji Signifikansi

a. Menentukan Hipotesis

Ho : Tidak ada perbedaan Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposits Ratio (LDR), Net Interest Margin (NIM), Kualitas Aktiva Produktif (KAP),

Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO), Bank Size, Return on Equity (ROE) dan Non Performing Loan (NPL) antara bank pemerintah dengan bank asing.

Ha : Ada perbedaan Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposits Ratio (LDR), Net Interest Margin (NIM), Kualitas Aktiva Produktif (KAP), Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO), Bank Size, Return on Equity (ROE) dan Non Performing Loan (NPL) antara bank pemerintah dengan bank asing.

b. Kriteria pengujian

Ho diterima jika signifikansi > 0,05 Ho ditolak jika signifikansi < 0.05 3.9.2Pengujian Hipotesis Kedua

3.9.2.1Pengujian Model Data Panel

Widarjono (2007 : 231), mengemukakan bahwa terdapat tiga metode yang digunakan untuk mengestimasi model regresi data panel yaitu :

1. Koefisien tetap Antar Waktu dan Individu (common effect). Metode yang hanya menggabungkan data tanpa melihat perbedaan antar waktu dan individu, diasumsikan bahwa perilaku data antar perusahaan sama dalam berbagai kurun waktu.

2. Slope Konstan Tetapi Intersep Berbeda Antar Individu (fixed effect). Teknik model fixed effect adalah teknik mengestimasi data panel dengan menggunakan variabel dummy untuk menangkap adanya perbedaan intersep. Pengertian fixed effect ini didasarkan adanya perbedaan intersep antara

perusahaan, namun intersepnya sama antar waktu (time invariant). Model ini mengasumsikan bahwa koefisien regresi (slope) tetap antar perusahaan dan antar waktu.

3. Estimasi Dengan Pendekatan Random Effects. Metode yang akan mengestimasi data panel di mana variabel gangguan mungkin saling berhubungan antar waktu dan antar individu.

Dalam menentukan metode yang paling sesuai untuk data panel maka diperlukan pembuktian melalui Chow Test dan Hausman Test. Adapun pemilihan model yang dipilih yaitu:

1. Uji Chow

Chow test bertujuan untuk membandingkan antara metode Ordinary Least Square (OLS) dan metode Fixed Effect Method (FEM). Uji ini dilakukan dengan membandingkan nilai Chi Square statistik uji Chow. Apabila nilai Chi Square statistik pada uji Chow signifikan berarti model dapat diestimasi dengan model Fixed Effect Method (FEM) dan melanjutkan ke uji Hausman. Sedangkan jika nilai Chi Square statistik pada uji Chow tidak signifikan berarti model dapat diestimasi dengan model Ordinary Least Square (OLS) dan pengujian model cukup sampai disini tanpa perlu melakukan uji Hausman.

2. Uji Hausman

Hausman test bertujuan untuk membandingkan antara metode Random Effect Method (REM) dan metode Fixed Effect Method (FEM). Uji ini dilakukan dengan membandingkan nilai Chi Square statistik uji Hausman. Apabila nilai Chi Square statistik pada uji Hausman signifikan berarti model dapat diestimasi dengan

model Fixed Effect Method (FEM). Sedangkan jika nilai Chi Square statistik pada uji Chow tidak signifikan berarti model dapat diestimasi dengan model Random Effect Method (REM).

Sedangkan menurut Pratomo (2010 : 168), beberapa pakar ekonometrika membuat pembuktian untuk menentukan metode apa yang paling sesuai untuk digunakan dalam data panel. Adapun kesimpulan dari pembuktian tersebut :

1. Jika pada data panel, jumlah runtun waktu lebih besar dibandingkan jumlah individu, maka disarankan untuk menggunakan metode FEM.

2. Jika pada data panel, jumlah runtun waktu lebih sedikit dibandingkan jumlah individu, maka disarankan untuk menggunakan metode REM.

3.9.2.2Pengujian Hipotesis secara serempak/simultan (Uji-F)

Uji F dilakukan untuk menguji apakah semua variabel bebas yaitu CAR, LDR, NIM, KAP, BOPO, SIZE, ROE, GDP dan INFLASI yang dimasukkan dalam model mempunyai pengaruh secara bersama-sama terhadap variabel terikat yaitu Non Performing Loan (NPL). Kriteria pengujian adalah sebagai berikut: a. H0 : b1 = b2 = b3 = b4 = b5 = b6 = b7 = b8 = b9 = 0

Artinya : CAR, LDR, NIM, KAP, BOPO, SIZE, ROE, GDP dan INFLASI secara serempak berpengaruh tidak signifikan terhadap Non Performing Loan bank pemerintah dan bank asing di Indonesia.

b. H1 : b1 ≠ b2 ≠ b3 ≠ b4≠ b5≠ b6≠ b7≠ b8≠ b9≠ 0

Artinya : CAR, LDR, NIM, KAP, BOPO, SIZE, ROE, GDP dan INFLASI secara serempak berpengaruh signifikan terhadap Non Performing Loan bank pemerintah dan bank asing di Indonesia.

Pengujian ini dilaksanakan dengan cara sebagai berikut: 1. Membandingkan antara F tabel dan F hitung

Bila F hitung ≤ F tabel atau nilai sig. F > 0,05, maka H0 diterima yang berarti

bahwa CAR, LDR, NIM, KAP, BOPO, SIZE, ROE, GDP, dan INFLASI secara serempak berpengaruh tidak signifikan terhadap Non Performing Loan bank pemerintah dan bank asing di Indonesia. Sebaliknya, jika F hitung > F tabel atau sig. F ≤ 0,05, maka H0 ditolak yang berarti bahwa CAR, LDR, NIM,

KAP, BOPO, SIZE, ROE, GDP, dan INFLASI secara serempak berpengaruh signifikan terhadap Non Performing Loan bank pemerintah dan bank asing di Indonesia.

2. Berdasarkan probabilitas

Dalam skala probabilitas lima persen, jika probabilitas (signifikansi) lebih besar dari α (5%), maka CAR, LDR, NIM, KAP, BOPO, SIZE, ROE, GDP, dan INFLASI secara serempak berpengaruh tidak signifikan terhadap Non Performing Loan bank pemerintah dan bank asing di Indonesia. Sebaliknya, jika lebih kecil dari α (5%), maka CAR, LDR, NIM, KAP, BOPO, SIZE, ROE, GDP, dan INFLASI secara serempak berpengaruh signifikan terhadap Non Performing Loan bank pemerintah dan bank asing di Indonesia.

Kriteria penilaian hipotesis pada uji- F :

1. Ho diterima (Ha ditolak) jika Fhitung ≤ Ftabel pada α = 5%

3.9.2.3 Pengujian Hipotesis secara parsial (Uji T)

Uji t dilakukan untuk menguji apakah variabel bebas, yaitu CAR, LDR, NIM, KAP, BOPO, SIZE, ROE, GDP, dan INFLASI secara parsial berpengaruh signifikan terhadap variabel terikat, yaitu Non Performing Loan (NPL). Pengujian ini dilakukan untuk mengetahui apakah setiap variabel bebas secara parsial mempunyai pengaruh yang signifikan terhadap variabel terikat.

Bentuk pengujiannya adalah:

H0 : b1 = b2 = b3 = b4 = b5 = b6 = b7 = b8 = b9 = 0

Artinya : CAR, LDR, NIM, KAP, BOPO, SIZE, ROE, GDP, dan INFLASI secara parsial berpengaruh tidak signifikan terhadap Non Performing Loan bank pemerintah dan bank asing di Indonesia.

H1 : b1 ≠ b2 ≠ b3 ≠ b4≠ b5≠ b6≠ b7≠ b8≠ b9≠ 0

Artinya : CAR, LDR, NIM, KAP, BOPO, SIZE, ROE, GDP, dan INFLASI secara parsial berpengaruh signifikan terhadap Non Performing Loan bank pemerintah dan bank asing di Indonesia.

Dengan menggunakan tingkat signifikan (α) 5%, jika nilai sig. t > 0,05, H0

diterima, artinya tidak ada pengaruh yang signifikan variabel bebas terhadap variabel terikat. Sebaliknya jika sig. t ≤ 0,05 Ha diterima, artinya ada pengaruh

yang signifikan antara variabel bebas terhadap variabel terikat. Nilai thitung juga

dapat dibandingkan dengan nilai ttabel. Kriteria pengambilan keputusannya yaitu:

1. H0 tidak ditolak jika ttabel < thitung < ttabel pada α = 5%

3.9.2.4 Uji Koefisien Determinasi (R2)

Menurut Helmi (2012 : 154), koefisien determinasi mengukur seberapa jauh kemampuan model dalam menerangkan variasi variabel independen atau predictornya. Range nilai R2 adalah 0 - 1. 0 ≤ R2 ≤ 1. Semakin mendekati nol berarti model tidak baik atau variasi model dalam menjelaskan amat terbatas, sebaliknya semakin mendekati satu model semakin baik. Kelemahan mendasar dalam penggunaan koefisien determinasi adalah bias terhadap jumlah variabel independent. Semakin banyak variabel independent ditambahkan ke dalam model maka R2 akan meningkat walaupun variabel tersebut tidak berpengaruh secara signifikan kedalam model. Fungsi dari adjusted R square adalah mengurangi keraguan tersebut. Oleh karena itu banyak peneliti yang menganjurkan untuk menggunakan nilai adjusted R square untuk mengevaluasi model.

BAB IV

HASIL DAN PEMBAHASAN

4.1 Gambaran Umum

4.1.1 PT BANK MANDIRI (Persero) Tbk

Bank Mandiri didirikan pada 2 Oktober 1998, sebagai bagian dari program restrukturisasi perbankan yang dilaksanakan oleh pemerintah Indonesia. Pada bulan Juli 1999, empat bank pemerintah -- yaitu Bank Bumi Daya, Bank Dagang Negara, Bank Ekspor Impor Indonesia dan Bank Pembangunan Indonesia dilebur menjadi Bank Mandiri. Masing-masing dari keempat legacy banks memainkan peran yang tak terpisahkan dalam pembangunan perekonomian Indonesia. Sampai dengan hari ini, Bank Mandiri meneruskan tradisi selama lebih dari 140 tahun memberikan kontribusi dalam dunia perbankan dan perekonomian Indonesia.

Segera setelah merger, Bank Mandiri melaksanakan proses konsolidasi secara menyeluruh. Pada saat itu, kami menutup 194 kantor cabang yang saling berdekatan dan rasionalisasi jumlah karyawan dari jumlah gabungan 26.600 menjadi 17.620. Brand Bank Mandiri diimplementasikan ke semua jaringan dan seluruh kegiatan periklanan dan promosi lainnya. Selain itu, Bank Mandiri berhasil mengimplementasikan core banking system baru yang terintegrasi menggantikan core banking system legacy yang terpisah.

Semenjak didirikan, kinerja Bank Mandiri terus meningkat terlihat dari laba yang terus meningkat dari Rp 1,18 Triliun di tahun 2000 hingga mencapai Rp 5,3 Triliun di tahun 2004. Selain itu, Bank Mandiri juga mencatat prestasi penting

dengan melakukan penawaran saham perdana pada 14 Juli 2003 sebesar 20% atau ekuivalen dengan 4 Milliar lembar saham.

Visi:

Menjadi Lembaga Keuangan Indonesia yang paling dikagumi dan selalu progresif

Misi:

1. Berorientasi pada pemenuhan kebutuhan pasar

2. Mengembangkan sumber daya manusia professional

3. Memberi keuntungan yang maksimal bagi stakeholder

4. Melaksanakan manajemen terbuka

5. Peduli terhadap kepentingan masyarakat dan lingkungan

4.1.2 PT Bank Negara Indonesia (Persero), Tbk

Berdiri sejak 1946, BNI yang dahulu dikenal sebagai Bank Negara Indonesia, merupakan bank pertama yang didirikan dan dimiliki oleh Pemerintah Indonesia. Bank Negara Indonesia mulai mengedarkan alat pembayaran resmi pertama yang dikeluarkan Pemerintah Indonesia, yakni ORI atau Obligasi Republik Indonesia, pada malam menjelang tanggal 30 Oktober 1946, hanya beberapa bulan sejak pembentukannya. Hingga kini, tanggal tersebut diperingati sebagai Hari Keuangan Nasional, sementara hari pendiriannya yang jatuh pada tanggal 5 Juli ditetapkan sebagai Hari Bank Nasional.

Sehubungan dengan penambahan modal pada tahun 1955, status Bank Negara Indonesia diubah menjadi bank komersial milik pemerintah. Perubahan ini melandasi pelayanan yang lebih baik dan tuas bagi sektor usaha nasional. Sejalan dengan keputusan penggunaan tahun pendirian sebagai bagian dari identitas

perusahaan, nama Bank Negara Indonesia 1946 resmi digunakan mulai akhir tahun 1968. Perubahan ini menjadikan Bank Negara Indonesia lebih dikenal sebagai 'BNI 46'. Penggunaan nama panggilan yang lebih mudah diingat - 'Bank BNI' - ditetapkan bersamaan dengan perubahaan identitas perusahaan tahun 1988. Tahun 1992, status hukum dan nama BNI berubah menjadi PT Bank Negara Indonesia (Persero), sementara keputusan untuk menjadi perusahaan publik diwujudkan melalui penawaran saham perdana di pasar modal pada tahun 1996. Pada tahun 2004, identitas perusahaan yang diperbaharui mulai digunakan untuk menggambarkan prospek masa depan yang lebih baik, setelah keberhasilan mengarungi masa-masa yang sulit. Sebutan 'Bank BNI' dipersingkat menjadi 'BNI', sedangkan tahun pendirian - '46' - digunakan dalam logo perusahaan untuk meneguhkan kebanggaan sebagai bank nasional pertama yang lahir pada era Negara Kesatuan Republik Indonesia. Berangkat dari semangat perjuangan yang berakar pada sejarahnya, BNI bertekad untuk memberikan pelayanan yang terbaik bagi negeri, serta senantiasa menjadi kebanggaan negara.

Visi

Menjadi Bank kebanggaan nasional, yang menawarkan layanan terbaik dengan harga kompetitif kepada segmen pasar korporasi, komersial dan consumer.

Misi BNI

1. Memberikan layanan prima dan solusi yang bernilai tambah kepada seluruh

nasabah, dan selaku mitra pillihan utama (the bank choice).

3. Menciptakan kondisi terbaik sebagai tempat kebanggaan untuk berkarya dan berprestasi.

4. Meningkatkan kepedulian dan tanggung jawab terhadap lingkungan sosial.

5. Menjadi acuan pelaksanaan kepatuhan dan tata kelola perusahaan yang baik.

4.1.3 PT BANK TABUNGAN NEGARA (Persero), Tbk

BTN lahir pada masa yang cukup sulit. Lahirnya BTN juga mempunyai sejarah yang cukup panjang dalam memperjuangkan keberadaanya. Perjuangan BTN telah dimulai sejak Belanda menginjakkan kakinya pertama kali di Indonesia. Puncak dari perjuangan itu adalah pada tahun 1897, dimana pada saat itu dikenal sebagai masa keramat. Para pelaku dalam pengembangan BTN pada saat itu yakin bahwa tahun itulah sebagai puncak daripada cikal bakal pendirian BTN. Hal ini didasari oleh adanya Koninklijk Besluit No. 27 di Hindia Belanda atau dalam istilah Indonesia istilah ini lebih familiar dikenal dengan nama surat keputusan yang menyatakan adanya pendirian POSTSPAARBANK.

Visi

Menjadi bank yang terkemuka dalam pembiayaan perumahan

Misi

1. Memberikan pelayanan unggul dalam pembiayaan perumahan dan industri terkait, pembiayaan konsumsi dan usaha kecil menengah.

2. Meningkatkan keunggulan kompetitif melalui inovasi pengembangan produk, jasa dan jaringan strategis berbasis teknologi terkini.

3. Menyiapkan dan mengembangkan Human Capital yang berkualitas, profesional dan memiliki integritas tinggi.

4. Melaksanakan manajemen perbankan yang sesuai dengan prinsip kehati-hatian dan good corporate governance untuk meningkatkan Shareholder Value. 5. Mempedulikan kepentingan masyarakat dan lingkungannya.

4.1.4 PT BANK RAKYAT INDONESIA, Tbk

Pada awalnya Bank Rakyat Indonesia (BRI) didirikan di Purwokerto, Jawa Tengah oleh Raden Aria Wirjaatmadja dengan nama Hulp-en Spaarbank der Inlandsche Bestuurs Ambtenaren atau Bank Bantuan dan Simpanan Milik Kaum Priyayi yang berkebangsaan Indonesia (pribumi). Berdiri tanggal 16 Desember 1895, yang kemudian dijadikan sebagai hari kelahiran BRI. Berdasarkan Undang-Undang No. 14 tahun 1967 tentang Undangundang Pokok Perbankan dan Undang-undang No. 13 tahun 1968 tentang Undang-undang Bank Sentral, yang intinya mengembalikan fungsi Bank Indonesia sebagai Bank Sentral dan Bank Negara Indonesia Unit II Bidang Rular dan Ekspor Impor dipisahkan masing-masing menjadi dua Bank yaitu Bank Rakyat Indonesia dan Bank Ekspor Impor Indonesia. Selanjutnya berdasarkan Undang-undang No. 21 tahun 1968 menetapkan kembali tugastugas pokok BRI sebagai Bank Umum. Sejak 1 Agustus 1992 berdasarkan Undang-undang Perbankan No. 7 tahun 1992 dan Peraturan Pemerintah RI No. 21 tahun 1992 status BRI berubah menjadi PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) yang kepemilikannya masih 100% di tangan Pemerintah.

PT. BRI (Persero) yang didirikan sejak tahun 1895 didasarkan pelayanan pada masyarakat kecil sampai sekarang tetap konsisten, yaitu dengan focus pada pemberian fasilitas kredit kepada golongan pengusaha kecil.

Visi

Menjadi bank komersial terkemuka yang selalu mengutamakan kepuasan nasabah.

Misi

1. Melakukan kegiatan perbankan yang terbaik dengan mengutamakan pelayanan

kepada usaha mikro, kecil dan menengah untuk menunjang peningkatan ekonomi masyarakat.

2. Memberikan pelayanan prima kepada nasabah melalui jaringan kerja yang tersebar

luas dan didukung oleh sumber daya manusia yang profesional dengan melaksanakan praktek good corporate governance.

3. Memberikan keuntungan dan manfaat yang optimal kepada pihak-pihak yang

berkepentingan. 4.1.5 Citibank,N.A

Citibank Indonesia (“Bank”) didirikan dengan Surat Keputusan Menteri Keuangan No. D.15.6.1.4.23 tanggal 14 Juni 1968 untuk melakukan kegiatan bank umum dan aktivitas devisa. Bank merupakan cabang dari dan dimiliki sepenuhnya oleh Citigroup, Inc. – New York, USA. Pada tanggal 1 Juli 1976 melalui Surat Bank Indonesia No. 9/376/UPPB/PBD, diperoleh persetujuan untuk mengubah nama dari First National City Bank, Jakarta Branch menjadi Citibank, National Association (Citibank, N.A.) Jakarta Branch.

Sejak saat itu, Bank telah mendirikan beberapa kantor cabang di kota-kota besar di Indonesia. Kantor Cabang yang pertama dibuka di Jalan Gatot Subroto di Jakarta, yang kemudian pindah dan menjadi cabang Pondok Indah. Citi kemudian

membuka kantor kas di Jalan Jend Sudirman Kav. 1 pada tahun 1986 yang kemudian berubah menjadi kantor cabang pada tahun 2009. Kantor cabang Surabaya dibuka di Jalan Dr. Soetomo pada bulan Desember 1989. Kantor cabang Bandung dibuka di Jalan Ir. H. Juanda pada bulan Agustus 1994, dan kantor cabang Medan dibuka di Jalan Imam Bonjol No. 23 pada bulan Maret 2001. Kantor Cabang Semarang dibuka di Jalan Pahlawan No. 5 pada bulan November 2002, diikuti dengan kantor cabang Denpasar yang dibuka pada bulan Mei 2004 di Jalan Teuku Umar 208-210. Beberapa tahun terakhir ini, Citi membuka beberapa kantor kas di ibukota Jakarta.

Misi global Citi adalah untuk bekerja tanpa kenal lelah untuk melayani

individu, masyarakat, lembaga dan negara. Dengan 200 tahun pengalaman menghadapi tantangan terberat di dunia dan memanfaatkan peluang yang tersedia, kami berusaha untuk menciptakan hasil terbaik bagi nasabah kami dengan solusi finansial yang sederhana, kreatif dan bertanggung jawab. Sebuah lembaga yang menghubungkan lebih dari 1.000 kota, 160 negara dan jutaan orang, kami adalah bank global Anda, kami adalah Citi.

Visi Citi di Indonesia adalah untuk menjadi Bank yang Paling Dikagumi

dan menjadi Corporate Citizen di negara ini dengan memberikan solusi yang inovatif, bertanggung jawab dan terfokus kepada klien dengan tim terbaik di industri.

4.1.6 HSBC

Sebagai pelopor perbankan modern terutama di negara-negara Asia, HSBC (HSBC sebelumnya dikenal sebagai The Hongkong and Shanghai Banking

Corporation Limited) memiliki sejarah yang panjang di Indonesia. Sejak HSBC membuka kantor Indonesia pertamanya di Jakarta (yang dikenal sebagai Batavia) pada tahun 1884, HSBC telah menyediakan berbagai jenis layanan dan produk perbankan kepada para nasabah Indonesia dengan harapan dapat mengembangkan peluang perdagangan dan investasi. Pada awalnya, layanan perbankan hanya diberikan kepada perdagangan gula yang merupakan perdagangan yang sangat penting pada saat itu dan kemudian operasinya diperluas ke Surabaya pada tahun 1896. Kemudian pada tahun 1994, HSBC meningkatkan keagenannya di Semarang yang telah beroperasi sejak tahun 1878 menjadi Kantor Cabang.

Selama masa-masa yang penuh tantangan di pasar Indonesia dimana Bank dipaksa untuk menutup kegiatannya selama Perang Dunia Kedua, dan pertengahan tahun 1960-an, ketahanan HSBC benar-benar diuji. Setelah berusaha membuka kembali kegiatannya di Indonesia setelah Perang Dunia Kedua dan begitu pula setelah penutupan usahanya pada pertengahan tahun 1960-an, Bank mendapat ijin perbankan baru pada tahun 1968 dimana Bank menjadi semakin kokoh sejak saat itu dan mempertahankan posisinya sebagai salah satu bank asing terbesar yang beroperasi di Indonesia.

Saat ini, HSBC Indonesia menawarkan layanan perbankan dan keuangan dengan jangkauan yang luas yang disesuaikan untuk memenuhi berbagai kebutuhan, dari apa yang dibutuhkan oleh perusahaan-perusahaan multinasional hingga usaha-usaha setempat dan kebutuhan-kebutuhan perorangan bagi masyarakat Indonesia, seperti Korporasi dan Perbankan, Treasury, dan HSBC Amanah Syariah. Produk - produk kami mencakup kredit konsumsi ( Personal

Installment Loan, Kartu Kredit), kredit korporasi (kredit modal kerja, kredit investasi), dana pihak ketiga (rekening giro, tabungan, deposito) dan layanan lainnya seperti Wealth Management, Cash Management, Kustodian, Transaksi Ekspor Impor, Remittance (pembayaran), Bank Garansi, dan transaksi derivatif. Operasi Bank dilakukan di Kantor Cabang Utama di Jakarta dan Kantor – Kantor Cabang Pembantu di Surabaya, Bandung, Batam, Semarang dan Medan.

Visi Grup HSBC

“menjadi lembaga pemberi layanan keuangan terbaik di dunia”

Misi Grup HSBC

“Kami telah menyusun tujuh prinsip global – tindakan yang akan kami lakukan untuk membangun perusahaan pemberi layanan finansial berdasarkan konsep rekomendasi baik sebagai tempat terbaik untuk bekerja maupun melakukan kegiatan usaha.

1. Nasabah Kami – Layanan Unggul

Kami akan meningkatkan kepuasan nasabah dengan menghayati nilai-nilai brand kami, sehingga nasabah merasakan bahwa HSBC adalah bank pilihan terbaik.

2. Brand Kami – Bank Dunia Bertradisi Anda

Kami ingin menjadi lembaga keuangan terbaik di dunia. Pemahaman yang lebih luas terhadap HSBC dimata para pemegang saham adalah prioritas utama kami dan pada akhirnya akan meningkatkan kepemilikan saham HSBC di wilayah yang lebih luas. Kami akan terus menitik beratkan pada kualitas etika bisnis kami kepada pemerintah dan otoritas di seluruh dunia.

3. Budaya Kerja – Tempat Kerja Terbaik

Agar dapat dikenal sebagai pemberi kerja / lembaga jasa keuangan universal yang paling disegani di dunia serta berorientasi pada nasabah, HSBC akan bersifat progresif, perseptif, responsif, disegani dan adil dalam penerapan jenjang karir, remunerasi dan pengelolaan kinerja, keberagaman, masa kerja dan keterlibatan di masyarakat. Remunerasi akan dikaitkan langsung dengan tingkat keterlibatan pegawai yang diperoleh dari perubahan ini.

4. Jaringan Global – Keunggulan Global

Kami harus bergabung dengan lebih baik, berdasarkan negara, saluran distribusi dan kelompok nasabah dan untuk mencapai hal ini, kita akan mendapatkan keuntungan baik secara langsung dan tidak langsung.

5. Bisnis Kami – Membangun Pertumbuhan Yang Berkelanjutan:

Kami akan terus berusaha untuk menjadi perusahaan yang berkembang dengan fokus pada dana masyarakat dan meningkatnya kualitas aktiva tertimbang menurut risiko yang terkendali. Hal ini didukung oleh sekuritisasi yang dijamin oleh permodalan sendiri. Prioritas terhadap lokasi geografis dan segmen bisnis akan didefinisikan dengan jelas, dengan tambahan penekanan pada bisnis asuransi dan dana pensiun.

6. Teknologi Dan Proses – Mempersatukan Perusahaan:

Kegiatan usaha akan terus disempurnakan melalui sistem otomasi yang lebih canggih pada produk-produk utama, pengurangan jumlah produk yang volumenya terbatas serta sistem pendukungnya. Jam kerja cabang-cabang akan disesuaikan

agar lebih memenuhi kebutuhan nasabah. Selain itu, kami juga akan menyediakan akses yang lebih leluasa.

7. Organisasi Kami – Mengarahkan dengan Bijaksana dan Mendelegasikan dengan Kepercayaan:

Kantor Pusat akan menjadi centre of excellence yang didukung oleh komposisi pegawai yang mencerminkan keragaman HSBC. Kantor Pusat harus menunjukkan manfaat dan biaya yang jelas di negara tempatnya beroperasi. Country Manager bertanggung jawab terhadap neraca yang dikelolanya dan akan mendapatkan imbalan atas kegiatan usaha yang berhasil dijalankannya baik di dalam maupun luar negeri, dengan bekerjasama untuk memberikan layanan yang terbaik bagi nasabah melalui bisnis global kami di bidang Korporasi, Global Markets, Private Banking dan Asuransi.

4.1.7 Standard Chartered Bank

Standard Chartered Bank beraspirasi untuk menjadi bank internasional terbaik di dunia. Dengan dukungan lebih dari 75.000 karyawan yang terdiri atas 115 kebangsaan di lebih dari 70 negara, kami memiliki posisi solid untuk mencapai pertumbuhan melalui berbagai kesempatan di berbagai pasar terbaik dan penuh keragaman di dunia. Standard Chartered Bank memimpin dalam hal:

a. Perkembangan pasar yang dinamis b. Produk dan layanan yang inovatif c. Tim yang multikultural dan berprestasi d. Strategi bisnis yang berkesinambungan

Standard Chartered Bank memiliki jaringan internasional yang meliputi lebih dari 1.700 cabang dan lebih dari 5.800 ATM yang tersebar di wilayah Asia, Afrika dan Timur Tengah. Kami hadir di lebih dari 70 negara di benua Asia Pasifik, Asia Tenggara, Timur Tengah, Afrika, Inggris Raya dan Amerika. Saat ini, Indonesia merupakan kontributor keenam terbesar dalam jaringan global Standard Chartered Bank. Sebagai salah satu bank tertua di Indonesia, Standard Chartered Bank telah hadir di Indonesia selama 150 tahun, sejak tahun 1863.

Pada saat ini Standard Chartered mempekerjakan lebih dari 2200 karyawan dan secara konsisten memberikan lebih dari 100 peluang kerja baru setiap tahunnya, selama 3 tahun terakhir. Selain itu, saat ini juga terdapat lebih dari 100 orang Indonesia yang berkarir di berbagai jaringan global Standard Chartered di seluruh dunia. Saat ini, Standard Chartered Bank merupakan salah satu dari 5 bank internasional terdepan dengan jejak geografis terbesar di Indonesia yang mencakup 27 kantor cabang di 8 kota dengan dukungan lebih dari 49.000 ATM Bersama. Pada tahun 2006, bersama mitra strategis kami yaitu PT Astra Internasional, kami menginvestasikan hampir USD 200 juta dan mengakuisisi 89% kepemilikan saham di Permata Bank, yang merupakan bank kedelapan terbesar di Indonesia. Keberhasilan ini memposisikan Standard Chartered Bank sebagai investor asal negara Inggris terbesar di industri perbankan Indonesia. Selain itu, melalui akuisisi yang dilakukan oleh Group Standard Chartered Bank atas American Express Bank pada awal tahun 2008, kini terdapat kesempatan besar untuk semakin memperluas layanan di pasar yang lebih spesifik, yaitu layanan Priority Banking.

4.1.8 The Bank of Tokyo- Mitsubishi UFJ LTD

Di Indonesia, BTMU merupakan salah satu bank asing terbesar. Kantor cabang BTMU di Indonesia berlokasi di Jakarta, yang memiliki 2 anak cabang di Surabaya dan Bandung serta beberapa kantor pelayanan (service point).

Bank ini berasal dari 4 bank berikut:

1. Bank of

2.

Mitsubishi-3. Sanwa

4. Tokai Lippo Bank

Bank of Tokyo dan Mitsubishi Bank memulai operasi menjadi Bank of Tokyo Mitsubishi Bank pada UFJ Indonesia pada Lebih dari 50 tahun menjadi mitra dalam dunia usaha antara Indonesia dan Jepang, The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ Ltd., Cabang Jakarta menjalankan perannya sebagai perantara dalam perekonomian Indonesia. The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ Ltd., Cabang Jakarta (“Bank”) merupakan kantor cabang yang berkantor Pusat di Tokyo, Jepang yang berlokasi di Gedung Midplaza I Lt. 1-3, Jl. Jend. Sudirman Kav. 10- 11, Jakarta 10220, dengan 100% kepemilikan sahamnya oleh Mitsubishi UFJ Financial Group, Inc. (MUFG). MUFG merupakan perusahaan terbuka dimana sahamnya diperdagangkan di bursa saham Tokyo, Osaka, Nagoya dan New York. Jumlah Modal Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ Ltd, cabang Jakarta per posisi 31 Desember 2012 adalah sebesar Rp 32.852 miliar, termasuk dana usaha kantor pusat. Sebagai bagian dari Mitsubishi UFJ

Financial Group, Inc. (MUFG), dan sebagai cabang dari The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ Ltd. The Bank of Tokyo Tokyo-Mitsubishi UFJ Ltd, cabang Jakarta (Bank) mendukung misi kelompok usaha “Untuk menjadi dasar dari kekuatan, berkomitmen untuk memenuhi kebutuhan nasabah, melayani masyarakat, serta mendorong pertumbuhan bersama dan berkelanjutan untuk dunia yang lebih baik”.

Untuk mewujudkan Visi Perusahaan kami yaitu "Menjadi kelompok keuangan paling terpercaya di dunia," kami menekankan 3 (tiga) visi.

Visi-visi Bank adalah sebagai berikut:

1. Bekerja sama untuk melebihi harapan nasabah

a. Berusaha untuk memahami dan menanggapi kebutuhan nasabah yang beragam.

b. Memelihara dan mengharapkan tingkat profesionalisme dan keahlian tertinggi, yang didukung oleh kekuatan konsolidasi kami.

2. Memberikan dukungan yang handal dan konstan kepada nasabah a. Memberikan prioritas tertinggi untuk melindungi

b. kepentingan nasabah.

c. Mempromosikan pertumbuhan ekonomi yang d. sehat dan berkelanjutan.

e. Mempertahankan sebuah organisasi solid yang f. efektif, profesional, dan responsif.

a. Meningkatkan kekuatan dan kemampuan untuk menarik basis nasabah global yang setia.

b. Beradaptasi dengan cepat terhadap perubahan dalam ekonomi global dan dampaknya terhadap kebutuhan nasabah.

4.2 Hasil Penelitian

4.2.1Analisis Deskriptif

Analisis deskriptif merupakan suatu metode dimana data-data yang dikumpulkan, diklasifikasikan, dan diinterpretasikan secara objektif sehingga memberikan informasi dan gambaran mengenai topik yang dibahas. Deskriptif variabel dependen yaitu Non Performing Loan (NPL) dan variabel independen yaitu Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposits Ratio (LDR), Net Interest Margin (NIM), Kualitas Aktiva Produktif (KAP), Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO), Bank Size, Return on Equity (ROE), Gross Domestic Product (GDP) dan Inflasi.

1. Non Performing Loan (NPL)

Perkembangan rasio NPL pada bank pemerintah dan bank asing pada periode 2006-2013 dapat dilihat pada Tabel 4.1 sebagai berikut:

Tabel 4.1

Rasio NPL Bank Pemerintah dan Bank Asing Tahun 2006-2013

No. Nama Bank Rasio NPL (%)

Bank Pemerintah 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 1 PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk 17.08 7.33 4.69 2.62 2.21 2.18 1.74 1.6 2 PT. Bank Negara Indonesia Tbk 10.47 8.18 4.96 4.68 4.28 3.61 2.84 2.17 3 PT. Bank Rakyat Indonesia Tbk 4.81 3.44 2.8 3.52 2.78 2.3 1.78 1.55 4 PT. Bank Tabungan Negara Tbk 3.91 4.05 3.2 3.36 3.26 2.75 4.09 4.05

Bank Asing

5 Citibank,N.A 4.79 7.01 2.35 1.52 2.81 1.42 0.76 1.78 6 HSBC 8 9.29 10.49 15.84 2.45 1.12 0.53 0.69 7 Standard Chartered Bank 4.27 7.88 6.01 8.5 7.15 7.87 4.87 4.71 8 The Bank of Tokyo- Mitsubishi

UFJ LTD

2.09 2.03 0.25 2.39 1.47 1.63 1.02 1.18 Rata-rata 6.93 6.15 4.34 5.30 3.30 2.86 2.20 2.22 Tertinggi 17.08 9.29 10.49 15.84 7.15 7.87 4.87 4.71 Terendah 2.09 2.03 0.25 1.52 1.47 1.12 0.53 0.69 Sumber: website Bank pemerintah dan Bank Asing (data diolah)

Tabel 4.1 menunjukkan rata-rata rasio NPL bank pemerintah dan bank asing pada tahun 2006. 2007. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012 dan 2013 adalah 6.93%. 6.15%. 4.34%. 5.30%. 3.30%. 2.86%. 2.20% dan 2.22%. Tahun 2006, rasio NPL tertinggi dimiliki oleh PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk yaitu sebesar 17.08%. sedangkan rasio NPL terendah dimiliki oleh The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ LTD yaitu sebesar 2.09%. Tahun 2007, rasio NPL tertinggi dimiliki oleh HSBC

yaitu sebesar 9.29%. sedangkan rasio NPL terendah dimiliki oleh The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ LTD yaitu sebesar 2.03%.

Tahun 2008, rasio NPL tertinggi dimiliki oleh HSBC yaitu sebesar 10.49%. sedangkan rasio NPL terendah dimiliki oleh The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ LTD yaitu sebesar 0.25%. Tahun 2009, rasio NPL tertinggi dimiliki oleh HSBC

yaitu sebesar 15.84%. sedangkan rasio NPL terendah dimiliki oleh Citibank. N.A yaitu sebesar 1.52%. Tahun 2010, rasio NPL tertinggi dimiliki oleh Standard

Chartered Bank yaitu sebesar 7.15%. sedangkan rasio NPL terendah dimiliki oleh The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ LTD yaitu sebesar 1.47%.

Tahun 2011, rasio NPL tertinggi dimiliki oleh Standard Chartered Bank yaitu sebesar 7.87%. sedangkan rasio NPL terendah dimiliki oleh HSBC yaitu sebesar 1.12%. Tahun 2012, rasio NPL tertinggi dimiliki oleh Standard Chartered Bank yaitu sebesar 4.87%. sedangkan rasio NPL terendah dimiliki oleh HSBC yaitu sebesar 0.53%. Tahun 2013, rasio NPL tertinggi dimiliki oleh Standard Chartered Bank yaitu sebesar 4.71%. sedangkan rasio NPL terendah dimiliki oleh HSBC

yaitu sebesar 0.69%.

2. Capital Adequacy Ratio (CAR)

Perbandingan Capital Adequacy Ratio (CAR) pada bank pemerintah dan bank asing dapat dilihat pada Tabel 4.2 sebagai berikut:

Tabel 4.2

Rasio CAR Bank Pemerintah dan Bank Asing Tahun 2006-2013

No. Nama Bank Rasio CAR (%)

Bank Pemerintah 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 1 PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk 25.3 21.1 15.7 15.43 13.36 15.34 15.48 14.93 2 PT. Bank Negara Indonesia Tbk 15.3 15.7 13.5 13.8 18.6 17.6 16.7 15.1 3 PT. Bank Rakyat Indonesia Tbk 18.82 15.84 13.18 13.2 13.76 14.96 16.95 16.99 4 PT. Bank Tabungan Negara Tbk 17.52 22.13 16.14 21.54 16.74 15.03 17.69 15.62

Bank Asing

5 Citibank,N.A 21.56 20.79 24.12 30.46 22.7 20.58 23.76 24.48 6 HSBC 15.06 14.62 12 19.13 13.19 17.56 17.41 21.37 7 Standard Chartered Bank 15.92 13.34 13.32 11.9 14.36 14.1 16.82 14.49 8 The Bank of Tokyo- Mitsubishi

UFJ LTD

34.94 36.19 36.37 39.31 34.79 39.96 57.64 75.04 Rata-rata 20.55 19.96 18.04 20.6 18.44 19.4 22.81 24.75 Tertinggi 34.94 36.19 36.37 39.31 34.79 39.96 57.64 75.04 Terendah 15.06 13.34 12 11.9 13.19 14.1 15.48 14.49 Sumber: website Bank pemerintah dan Bank Asing (data diolah)

Tabel 4.2 menunjukkan rata-rata rasio CAR bank pemerintah dan bank asing pada tahun 2006. 2007. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012 dan 2013 adalah 20.55%.

19.96%. 18.04%. 20.6%. 18.44%. 19.4%. 22.81% dan 24.75%. Tahun 2006, rasio CAR tertinggi dimiliki oleh The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ LTD Tbk yaitu sebesar 34.94%. sedangkan rasio CAR terendah dimiliki oleh HSBC yaitu sebesar 15.06%. Tahun 2007, rasio CAR tertinggi dimiliki oleh The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ LTD yaitu sebesar 36.19%. sedangkan rasio CAR terendah dimiliki oleh Standard Chartered Bank yaitu sebesar 13.34%.

Tahun 2008, rasio CAR tertinggi dimiliki oleh The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ LTD yaitu sebesar 36.37%. sedangkan rasio CAR terendah dimiliki oleh HSBC yaitu sebesar 12%. Tahun 2009, rasio CAR tertinggi dimiliki oleh The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ LTD yaitu sebesar 39.31%. sedangkan rasio CAR terendah dimiliki oleh Standard Chartered Bank yaitu sebesar 11.9%. Tahun 2010, rasio CAR tertinggi dimiliki oleh The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ LTD yaitu sebesar 34.79%. sedangkan rasio CAR terendah dimiliki oleh HSBC yaitu sebesar 13.19%.

Tahun 2011, rasio CAR tertinggi dimiliki oleh The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ LTD yaitu sebesar 39.96%. sedangkan rasio CAR terendah dimiliki oleh Standard Chartered Bank yaitu sebesar 14.1%. Tahun 2012, rasio CAR tertinggi dimiliki oleh The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ LTD yaitu sebesar 57.64%. sedangkan rasio CAR terendah dimiliki oleh PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk yaitu sebesar 15.48%. Tahun 2013, rasio CAR tertinggi dimiliki oleh The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ LTD yaitu sebesar 75.04%. sedangkan rasio CAR terendah dimiliki oleh Standard Chartered Bank yaitu sebesar 14.49%.

3. Loan to Deposits Ratio (LDR)

Perbandingan Loan to Deposits Ratio (LDR) pada bank pemerintah dan bank asing dapat dilihat pada Tabel 4.3 sebagai berikut:

Tabel 4.3

Rasio LDR Bank Pemerintah dan Bank Asing Tahun 2006-2013

No. Nama Bank Rasio LDR (%)

Bank Pemerintah 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 1 PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk 57,2 54,3 59,2 59,15 65,44 71,65 77,66 82,97 2 PT. Bank Negara Indonesia Tbk 49 60,6 68,6 64,1 70,2 70,4 77,5 85,3 3 PT. Bank Rakyat Indonesia Tbk 72,53 68,8 79,93 80,88 75,17 76,2 79,85 88,54 4 PT. Bank Tabungan Negara Tbk 83,75 92,38 101,83 101,29 108,42 102,57 100,9 104,42

Bank Asing

5 Citibank,N.A 78,46 70,21 79,47 73,63 69,16 66,65 71,35 83,39 6 HSBC 65 65,92 67,29 72,29 72,58 77,85 88,06 103,53 7 Standard Chartered Bank 79,94 60,96 84,69 84,27 101,76 88,6 108,43 98,17 8 The Bank of Tokyo- Mitsubishi

UFJ LTD

131,74 116,19 178,44 162,58 171,49 231,38 250,4 282,9 Rata-rata 77,2 73,67 89,93 87,27 91,78 98,2 106,77 116,15 Tertinggi 131,74 116,19 178,44 162,58 171,49 231,38 250,4 282,9 Terendah 49 54,3 59,2 59,15 65,44 66,65 71,35 82,97 Sumber: website Bank pemerintah dan Bank Asing (data diolah)

Tabel 4.3 menunjukkan rata-rata rasio LDR bank pemerintah dan bank asing pada tahun 2006, 2007, 2008, 2009, 2010, 2011, 2012 dan 2013 adalah 77,2%, 73,67, 89,93%, 87,27%, 91,78%, 98,2%, 106,77%, dan 116,77%. Tahun 2006, rasio LDR tertinggi dimiliki oleh The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ LTD Tbk yaitu sebesar 131,74%, sedangkan rasio LDR terendah dimiliki oleh PT. Bank Negara Indonesia Tbk yaitu sebesar 49%. Tahun 2007, rasio LDR tertinggi dimiliki oleh The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ LTD yaitu sebesar 116,19%, sedangkan rasio LDR terendah dimiliki oleh PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk yaitu sebesar 54,3%,

Tahun 2008, rasio LDR tertinggi dimiliki oleh The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ LTD yaitu sebesar 178,44%, sedangkan rasio LDR terendah dimiliki oleh PT,

Bank Mandiri (Persero) Tbk yaitu sebesar 59,2%. Tahun 2009, rasio LDR tertinggi dimiliki oleh The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ LTD yaitu sebesar 162,58%, sedangkan rasio LDR terendah dimiliki oleh PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk yaitu sebesar 59,15%. Tahun 2010, rasio LDR tertinggi dimiliki oleh The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ LTD yaitu sebesar 171,49%, sedangkan rasio LDR terendah dimiliki oleh PT. Bank Mandiri (Persero) yaitu sebesar 65,44%,

Tahun 2011, rasio LDR tertinggi dimiliki oleh The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ LTD yaitu sebesar 231,38%, sedangkan rasio LDR terendah dimiliki oleh Citibank,N.A yaitu sebesar 66,5%, Tahun 2012, rasio LDR tertinggi dimiliki oleh The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ LTD yaitu sebesar 250,4%, sedangkan rasio LDR terendah dimiliki oleh Citibank,N.A yaitu sebesar 71,35%, Tahun 2013, rasio LDR tertinggi dimiliki oleh The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ LTD yaitu sebesar 282.9%, sedangkan rasio LDR terendah dimiliki oleh PT. Bank Mandiri (Persero) yaitu sebesar 82,97%.

4. Net Interest Margin (NIM)

Perbandingan Net Interest Margin (NIM) pada bank pemerintah dan bank asing dapat dilihat pada Tabel 4.4 sebagai berikut:

4. Ibu Dr. Endang Sulistya Rini, SE,M.Si.,selaku Ketua Program Studi Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara.

5. Ibu Dra. Friska Sipayung, M.Si., selaku Sekretaris Program Studi Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara.

6. Bapak Drs. Syahyunan, M.Si., selaku Dosen Penilai yang sudah memberikan saran dalam penulisan maupun perbaikan skripsi ini.

7. Kepada Yuni Asmidar, SPsi dan Aidi Syahputra, Amd dan Khaiil Ahmad, ST terima kasih telah mendukung dan memberikan semangat yang luar biasa kepada penulis dalam pengerjaan skripsi ini.

8. Kepada seluruh teman-teman sesama jurusan terutama stambuk 2010

program ekstensi, yang senantiasa memberikan dorongan semangat dan dukungan sehingga penulis termotivasi untuk menyelesaikan skripsi ini.

Penulis menyadari bahwa skripsi ini masih jauh dari sempurna terutama dari segi materi dan penyajiannya. Oleh karena itu penulis berharap kritik dan saran yang membangun dari semua pihak untuk perbaikan skripsi ini. Akhir kata, penulis berharap semoga skripsi ini bermanfaat bagi pembaca dan peneliti lainnya.

Medan, Juli 2014 Penulis,

v

DAFTAR ISI

Halaman

ABSTRAK ... i

ABSTRACT ... ii

KATA PENGANTAR ... iii

DAFTAR ISI ... v

DAFTAR TABEL ... vii

DAFTAR GAMBAR ... viii

DAFTAR LAMPIRAN ... ix

BAB I PENDAHULUAN ... 1

1.1 Latar Belakang ... 1

1.2 Perumusan Masalah ... 9

1.3 Tujuan Penelitian ... 9

1.4 Manfaat Penelitian ... 10

BAB II TINJAUAN PUSTAKA ... 11

2.1 Tinjauan Umum Tentang Bank ... 11

2.1.1 Definisi Bank ... 11

2.1.2 Jenis-jenis bank ... 11

2.1.3 Bank Persero dan Bank Asing ... 14

2.1.3.1 Definisi Bank Persero ... 14

2.1.3.2 Definisi Bank Asing ... 15

2.1.4 Tugas dan Fungsi Bank ... 16

2.1.5 Kegiatan-kegiatan Bank ... 18

2.1.6 Sumber Dana Bank ... 18

2.2 Non Performing Loan (NPL) ... 20

2.3 Faktor yang mempengaruhi Non Performing Loan ... 21

2.4 Penelitian Terdahulu ... 31

2.6 Kerangka Konseptual ... 35

2.7 Hipotesis ... 38

BAB III METODE PENELITIAN ... 40

3.1 Jenis Penelitian ... 40

3.2 Tempat dan Waktu Penelitian ... 40

3.3 Batasan Opersional ... 40

3.4 Definisi Operasional Variabel ... 41

3.5 Populasi dan Sampel ... 45

3.6 Jenis Data ... 46

3.7 Metode Pengumpulan Data ... 47

3.8 Teknik Analisis Data ... 47

3.8.1 Analisis Deskriptif ... 47

3.8.2 Analisis Statistik ... 47

3.9 Pengujian Hipotesis ... 50

3.9.1 Pengujian Hipotesis 1 ... 50

3.9.1.1 Independent Sample T-Test ... 50

3.9.2 Pengujian Hipotesis 2 ... 52

3.9.2.1 Pengujian Model Data Panel ... 52

3.9.2.2 Uji F ... 54

3.9.2.3 Uji-t ... 56

3.9.2.4 Uji Koefisien Determinasi (R2) ... 57

BAB IV HASIL DAN PEMBAHASAN ... 58

4.1 Gambaran Umum Perusahaan Perbankan ... 58

4.2 Hasil Penelitian ... 72

4.2.1 Analisis Deskriptif ... 72

4.2.2 Analisis Statistik ... 87

4.2.2.1 Analisis Independent Sample T-Test ... 87

4.2.2.2 Analisis Regresi Data Panel ... 90

BAB V KESIMPULAN DAN SARAN ... 108

5.1 Kesimpulan ... 108

5.2 Saran ... 109

DAFTAR PUSTAKA ... 110

vii

DAFTAR TABEL

No. Tabel Judul Halaman 1.1 NPL Bank Pemerintah dan Bank Asing

Periode 2006-2012 ... 3

1.2 Rata-rata LDR, NIM, KAP, BOPO dan NPL Bank Pemerintah dan Bank Asing Periode 2008-2012 ... 4

1.3 Rata-rata GDP dan Inflasi dan NPL Bank Pemerintah dan Bank Asing Periode 2008-2012 ... 7

2.1 Ringkasan penelitian Terdahulu... 34

3.1 Operasionalisasi Variabel Penelitian ... 44

3.2 Jumlah Sampel Berdasarkan Kriteria Penarikan Sampel ... 46

3.3 Nama-nama Bank Objek Penelitian ... 46

4.1 Rasio NPL bank pemerintah dan Bank Asing Tahun 2006-2013 ... 73

4.2 Rasio CAR bank pemerintah dan Bank Asing Tahun 2006-2013 ... 74

4.3 Rasio LDR bank pemerintah dan Bank Asing Tahun 2006-2013 ... 76

4.4 Rasio NIM bank pemerintah dan Bank Asing Tahun 2006-2013 ... 78

4.5 Rasio KAP bank pemerintah dan Bank Asing Tahun 2006-2013 ... 79

4.6 Rasio BOPO bank pemerintah dan Bank Asing Tahun 2006-2013 ... 81

4.7 Rasio Bank Size bank pemerintah dan Bank Asing Tahun 2006-2013 ... 83

4.8 Rasio ROE bank pemerintah dan Bank Asing Tahun 2006-2013 ... 84

4.9 Perkembangan GDP Tahun 2006-2013 ... 86

4.10 Perkembangan Inflasi Tahun 2006-2013 ... 87

4.11 Hasil Independen Sample T-Test ... 88

4.12 Uji Chow ... 91

4.13 Hasil Statistik F ... 92

4.14 Hasil Uji t ... 93

4.15 Hasil Uji Koefisien Determinasi ... 97

DAFTAR GAMBAR

No. Gambar Judul Halaman

ix DAFTAR LAMPIRAN

No. Lampiran Judul Halaman

1. Bank Pemerintah dan Bank Asing di Indonesia

yang Dipublikasikan dari 2006-2013 Berdasarkan

Laporan Keuangan Bank ... 117

2. Rasio NPL Bank pemerintah dan Bank Asing Tahun 2006-2013 ... 117

3. Rasio CAR Bank pemerintah dan Bank Asing Tahun 2006-2013 ... 118

4. Rasio LDR bank pemerintah dan Bank Asing Tahun 2006-2013 ... 118

5. Rasio NIM bank pemerintah dan Bank Asing Tahun 2006-2013 ... 119

6. Rasio KAP bank pemerintah dan Bank Asing Tahun 2006-2013 ... 119

7. Rasio BOPO bank pemerintah dan Bank Asing Tahun 2006-2013 ... 120

8. Rasio Bank Size bank pemerintah dan Bank Asing Tahun 2006-2013 ... 120

9. Rasio ROE bank pemerintah dan Bank Asing Tahun 2006-2013 ... 121

10. Perkembangan GDP Tahun 2006-2013 ... 121

11. Perkembangan INFLASI Tahun 2006-2013 ... 121

12. Hasil Independen Sample T-Test ... 122

13. Uji Chow ... 123

14. Hasil Statistik F ... 123

15. Hasil Uji t ... 123

16. Hasil Uji Koefisien Determinasi ... 123