Sistem informasi akuntansi persediaan hy

KELOMPOK 6
AISYAH (A0411003)
GT. M. RIZKY .P (A0411001)
M. ABRARI SAUQI (A04110014)
MAIDINA ASFIA (A04110015)
MARIATUL KIPTIAH (A04110016)

SISTEM
INFORMASI
AKUNTANSI
PERSEDIAAN
DI HYPERMART

PROSEDUR PADA SISTEM INFORMASI 
PERSEDIAAN DI HYPERMART 
1.
2.
3.
4.

Prosedur pencatatan persediaan barang    

yang dibeli
Prosedur retur pembelian
Prosedur Klaim ketidakcocokan barang yang  
  diterima dengan order barang.
Prosedur pemeriksaan barang gudang

1.

PROSEDUR PENCATATAN 
PERSEDIAAN BARANG YANG DIBELI

Dokumen yang digunakan pada prosedur ini  yaitu purchase 
order (PO)
 Purchase order ini digunakan oleh
1.
Bagian Expedisi menggunakan PO sebagai data untuk 
membandingkan barang yang diterima dengan barang 
yang diorder.
2.
Bagian Gudang menggunakan PO sebagai dokumen 

sumber untuk mencatat persediaan barang dalam kartu 
gudang.
3.
Bagian Inventory menggunakan PO sebagai dokumen 
sumber untuk mencatat persediaan barang dalam kartu 
persediaan berbasis komputerisasi.
4.
Bagian Head office (HO) menggunakan PO untuk mencatat 
data transaksi pembelian barang, yang kemudian di arsip 
permanen. 


1.

PROSEDUR PENCATATAN 
PERSEDIAAN BARANG YANG DIBELI

 Catatan yang digunakan pada prosedur ini 

yaitu:

1) Kartu Gudang, catatan ini digunakan 
untuk mencatat  adjusment  data kuantitas 
persediaan barang di bagian gudang.
2) Kartu persediaan, catatan akuntansi ini 
digunakan untuk mencatat adjusment 
terhadap data persediaan kuantitas dan 
harga pokok barang oleh bagian inventory.
Semua catatan ini dilakukan  secara 
komputerisasi, sehingga tidak dicatat  secara 
manual. 

2. PROSEDUR RETUR PEMBELIAN


Diskripsi prosedur, jika pada bagian 
gudang ada barang yang rusak atau cacat 
yang diterima dari supplier maka bagian 
gudang menyerahkan barang tersebut 
kepada bagian admin, kemudian bagian 
admin menghubungi supplier untuk 

persetujuan retur, dan kemudian bagian 
admin membuat formulir RTV yang 
dikirmkan ke supplier bersamaan dengan 
barang rusak atau cacat.

2. PROSEDUR RETUR PEMBELIAN
 Dokumen yang digunakan pada 

prosedur ini yaitu Retur ke Pemasok 
(RTV). Dokumen ini merupakan 
surat persetujuan antara bagian 
admin sebagai pengorder barang 
dengan supplier untuk 
mengembalikan barang yang rusak 
atau cacat.

3. PROSEDUR KLAIM 
KETIDAKCOCOKAN BARANG YANG 
DITERIMA DENGAN ORDER BARANG
 Diskripsi prosedur ini yaitu jika pada saat 

penerimaan barang oleh bagian expedisi 
barang yang diterima tidak cocok dengan 
barang yang diorder maka bagian 
ekpedisi menyerahkan barang bersama 
dengan purchase order ke bagian admin, 
oleh bagian admin menghubungi supplier 
dan mengirimkan purchase order ke 
supplier.

3. PROSEDUR KLAIM 
KETIDAKCOCOKAN BARANG YANG 
DITERIMA DENGAN ORDER BARANG
 Sebagai contoh jika barang yang diorder 

kuantitasnya  kurang maka bagian 
expedisi menyerahkan purchase order 
yang diterima yang telah dicocokkan 
dengan barang kepada bagian admin, 
kemudian bagian admin menghubungi 

supplier dan mengirimkan kembali 
purchase order.

 Dokumen yang digunakan yaitu purchase 

order.

4. PROSEDUR PEMERIKSAAN 
BARANG GUDANG

Untuk prosedur pemeriksaan barang 
gudang bagian gudang melakukannya 
tiap hari tidak ada periode yang pasti 
terhadap pemeriksaan barang gudang 
tersebut. dan dalam pemeriksaan ini 
data persediaan barang yang dicatat 
dicocokkan dengan persediaan fisik 
barang yang ada di gudang.

FORMULIR PURCHASE ORDER 

SAAT MENGORDER BARANG

FORMULIR PURCHASE ORDER 
SAAT MENGORDER BARANG

FORMULIR PURCHASE ORDER BARANG 
DATANG

FORMULIR RETURN KE SUPPLIER (RTV)