Resiko Operasional Dalam Bidang Asuransi
RESIKO OPERASIONAL DALAM BIDANG ASURANSI
TESIS
Oleh
AMSAL LOVIANSI
127021032/MT
FAKULTAS MATEMATIKA DAN ILMU PENGETAHUAN ALAM
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
MEDAN
2014
Universitas Sumatera Utara
RESIKO OPERASIONAL DALAM BIDANG ASURANSI
TESIS
Diajukan Sebagai Salah Satu Syarat
untuk Memperoleh Gelar Magister Sains dalam
Program Studi Magister Matematika pada
Fakultas Matematika dan Ilmu Pengetahuan Alam
Universitas Sumatera Utara
Oleh
AMSAL LOVIANSI
127021032/MT
FAKULTAS MATEMATIKA DAN ILMU PENGETAHUAN ALAM
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
MEDAN
2014
Universitas Sumatera Utara
Judul Tesis
Nama Mahasiswa
Nomor Pokok
Program Studi
:
:
:
:
RESIKO OPERASIONAL DALAM BIDANG ASURANSI
Amsal Loviansi
127021032
Magister Matematika
Menyetujui,
Komisi Pembimbing
(Prof. Dr. Muhammad Zarlis)
Ketua
Ketua Program Studi
(Prof. Dr. Herman Mawengkang)
(Prof. Dr. Herman Mawengkang)
Anggota
Dekan
(Dr. Sutarman, M.Sc)
Tanggal lulus : 22 Desember 2014
Universitas Sumatera Utara
Telah diuji pada
Tanggal 22 Desember 2014
PANITIA PENGUJI TESIS
Ketua
: Prof. Dr. Muhammad Zarlis
Anggota
: 1. Prof. Dr. Herman Mawengkang
2. Dr. Marwan Ramli M.Sc
3. Dr. Sutarman, M.Sc
Universitas Sumatera Utara
PERNYATAAN
RESIKO OPERASIONAL DALAM BIDANG ASURANSI
TESIS
Saya mengakui bahwa tesis ini adalah hasil karya sendiri, kecuali beberapa kutipan dan ringkasan yang masing-masing dituliskan sumbernya
Medan,
Penulis,
Amsal Loviansi
i
Universitas Sumatera Utara
ABSTRAK
Krisis finansial, yang menggambarkan berbagai situasi dimana institusi atau aset keuangan kehilangan sebagian besar nilai yang dimilikinya. Krisis finansial dapat berwujud runtuhnya bursa efek, krisis mata uang, perbankan dan resesi. Resiko operasional
melibatkan resiko dalam berbagai masalah Misalnya, kesalahan transaksi, peristiwa eksternal seperti banjir, gempa bumi, atau kebakaran. Kriteria pengukuran yang terkait
dalam Penelitian ini menggunakan metode pendekatan Bayesian untuk estimasi parameter dan menghitung kebutuhan modal berdasarkan Basel II untuk risiko perasional
dan fungsi asuransi. Peran yang penting dalam asuransi yang berfungsi mengurangi
dampak keuangan dari kerugian operasional bank. Pengalihan risiko ke perusahaan
asuransi dapat berkontribusi pada kinerja yang lebih baik mencegah situasi kritis dan
mencakup berbagai kerugian. Asuransi dapat digunakan sebagai alat untuk mengurangi
dampak keuangan dari risiko operasional bagi bank, yang berarti bahwa jenis tertentu
dari asuransi terhadap risiko operasional menyebabkan tingkat yang lebih rendah dari
modal minim dialokasikan untuk kategori risiko tertentu.
Kata kunci
: Resiko operasional, Pendekatan Bayesian, Basel II, Asuransi
ii
Universitas Sumatera Utara
ABSTRACT
Criteria related measurements in this study using a Bayesian approach for the estimation of parameters and calculate capital requirements based on Basel II Operational Risk
and insurance functions. Important role in the insurance serves to reduce the financial
impact of the loss of the bank’s operations. The transfer of risk to the insurance company can contribute to the better performance to prevent critical situations and cover
a wide range of losses. Insurance can be used as a tool to reduce the financial impact
of operational risk for banks, which means that certain types of insurance against operational risks causing a lower level of minimum capital allocated to a particular risk
category.
Keyword
: Operational risk, Bayesian approach, Basel II, Insurance
iii
Universitas Sumatera Utara
KATA PENGANTAR
Puji dan syukur penulis ucapkan kepada Tuhan Yang Maha Esa yang telah
memberikan berkat dan rahmadNya sehingga penulis dapat menyelesaikan tesis yang
berjudul ”RESIKO OPERASIONAL DALAM BIDANG ASURANSI”. Tesis
ini merupakan salah satu syarat untuk menyelesaikan studi pada Program Studi Magister Matematika Fakultas Matematika dan Ilmu Pengetahuan Alam (FMIPA) Universitas Sumatera Utara.
Pada kesempatan ini, penulis ingin menyampaikan terimakasih sebesar-besarnya
kepada :
Prof. Dr. dr. Syahril Pasaribu, DTM&H, M.Sc(CTM), Sp.A(K) selaku
Rektor Universitas Sumatera Utara
Dr. Sutarman, M.Sc selaku Dekan Fakultas Matematika dan Ilmu Pengetahuan
Alam (FMIPA) Universitas Sumatera Utara dan sekaligus penguji.
Prof. Dr. Herman Mawengkang selaku Ketua Program Studi Magister Matematika
FMIPA USU dan sekaligus pembimbing kedua yang telah banyak memberikan bantuan
dalam penulisan tesis ini.
Prof. Dr. Saib Suwilo, M.Sc selaku Sekretaris Program Studi Magister Matematika
FMIPA USU
Prof. Dr. Muhammad Zarlis selaku Pembimbing Utama yang telah banyak memberikan bantuan dalam penulisan tesis ini.
Kak Misiani, S.Si selaku Staf Administrasi Program Studi Magister Matematika
FMIPA USU yang telah banyak memberikan pelayanan yang baik kepada penulis selama mengikuti perkuliahan.
Seluruh Staf Pengajar pada Program Studi Magister Matematika FMIPA USU yang
telah banyak memberikan ilmu pengetahuan selama masa perkuliahan.
Seluruh rekan-rekan Mahasiswa Program Studi Magister Matematika FMIPA
USU tahun 2012 genap yang telah memberikan bantuan moril dan dorongan kepada
penulis dalam penulisan tesis ini.
iv
Universitas Sumatera Utara
Tak lupa penulis mengucapkan terimakasih sebesar-besarnya dan penghargaan
setinggi-tingginya kepada ibunda tercinta Dingse Manurung dan ayahanda Marihot
Simanjuntak yang mencurahkan kasih sayang dan dukungan kepada penulis, terlebih
yang dengan setia mendampingi dan membantu penulis selama mengikuti perkuliahan hingga sampai penulisan tesis ini. Terima kasih kepada sahabat-sahabatku serta
rekan-rekan yang tidak dapat disebutkan satu-persatu yang telah memberikan semangat selama penulisan tesis ini. Semoga Tuhan memberikan balasan atas jasa-jasa yang
telah diberikan kepada penulis.
Penulis menyadari bahwa tesis ini masih jauh dari sempurna, untuk itu penulis
mengharapkan kritik saran untuk penyempurnaan tesis ini. Semoga tesis ini dapat
bermanfaat bagi pembaca dan pihak-pihak lain yang memerlukannya. Terimakasih.
Medan, 2014
Penulis,
Amsal Loviansi
v
Universitas Sumatera Utara
RIWAYAT HIDUP
Amsal Loviansi dilahirkan di Sei Birong pada tanggal 09 Maret 1989 dari pasangan
Bapak M.Simanjuntak & Ibu D. Manurung. Penulis menamatkan pendidikan Sekolah Dasar Negeri 117510 Sei Birong tahun 2000, Sekolah Menengah Pertama (SMP)
St.Yosep Aek Kanopan pada tahun 2003, Sekolah Menengah Atas (SMA) 1 Kualuh
Hulu Aek Kanopan tahun 2005. Pada tahun 2005 memasuki Perguruan Tinggi Universitas HKBP Nommensen Jurusan Pendidikan Matematika pada Strata Satu (S-1) dan
lulus tahun 2011.
vi
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR ISI
Halaman
PERNYATAAN
i
ABSTRAK
ii
ABSTRACT
iii
KATA PENGANTAR
iv
RIWAYAT HIDUP
vi
DAFTAR ISI
vii
DAFTAR GAMBAR
ix
BAB 1 PENDAHULUAN
1
1.1 Latar Belakang
1
1.2 Perumusan Masalah
2
1.3 Tujuan Penelitian
2
1.4 Manfaat Penelitian
2
1.5 Metodologi Penelitian
3
BAB 2 TINJAUAN PUSTAKA
4
2.1 The Basic Indicator Approach (BIA)
4
2.2 The Standardized Approach (SA)
5
2.3 Advanced Measurement Approach (AMA)
5
BAB 3 METODOLOGI PENELITIAN
8
3.1 Tindakan Resiko
8
3.1.1 VaR calculation
8
3.1.2 Expected shortfall
8
3.1.3 Return level
9
3.2 Ilustrasi metode LDA
9
vii
Universitas Sumatera Utara
3.2.1 Severity of loss distributions
9
3.2.2 Aggregate loss distribution
10
3.2.3 Loss frequency distribution
11
3.3 Pemulihan Data yang Terpotong
11
3.3.1 Perkiraan parameter menggunakan MLE
13
3.3.2 Kolmogorov-Smirnov test adapted for left truncated data
13
3.3.3 Teori nilai ekstrem untuk risiko bencana
14
3.3.4 Metode block maxima
15
3.3.5 Distribusi generalized pareto
17
3.3.6 Excess loss distribution
17
3.3.7 The peak over threshold
19
BAB 4 ANALISIS TEKNIK BAYESIAN
20
4.1 Pendekatan Bayesian: Internal Data, Data Eksternal, dan Opini Ahli 20
4.2 Sampel Model Sederhana
21
4.3 Ilustrasi Pendekatan Bayesian
23
4.4 Asuransi Meliputi Risiko Operasional
24
4.4.1 Cakupan dan kebijakan asuransi
24
4.4.2 Keuntungan mengasuransikan
25
4.4.3 Resiko counterparty
27
BAB 5 KESIMPULAN
28
DAFTAR PUSTAKA
29
viii
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR GAMBAR
Nomor
2.1
Judul
Halaman
Illustration of the loss distribution approach method (Gilli dan
Kellezi, 2001)
6
3.1
Loss f requency distribution, (Gilli dan Kellezi, 2003)
12
3.2
Annual aggregate lossdistribution (Chernobai et al., 2005)
12
3.3
Densities dan fungsi Gumbel (α = 0) (Smith, 2002)
16
4.1
Nilai estimator MLE, (BIS, 2005)
23
ix
Universitas Sumatera Utara
TESIS
Oleh
AMSAL LOVIANSI
127021032/MT
FAKULTAS MATEMATIKA DAN ILMU PENGETAHUAN ALAM
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
MEDAN
2014
Universitas Sumatera Utara
RESIKO OPERASIONAL DALAM BIDANG ASURANSI
TESIS
Diajukan Sebagai Salah Satu Syarat
untuk Memperoleh Gelar Magister Sains dalam
Program Studi Magister Matematika pada
Fakultas Matematika dan Ilmu Pengetahuan Alam
Universitas Sumatera Utara
Oleh
AMSAL LOVIANSI
127021032/MT
FAKULTAS MATEMATIKA DAN ILMU PENGETAHUAN ALAM
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
MEDAN
2014
Universitas Sumatera Utara
Judul Tesis
Nama Mahasiswa
Nomor Pokok
Program Studi
:
:
:
:
RESIKO OPERASIONAL DALAM BIDANG ASURANSI
Amsal Loviansi
127021032
Magister Matematika
Menyetujui,
Komisi Pembimbing
(Prof. Dr. Muhammad Zarlis)
Ketua
Ketua Program Studi
(Prof. Dr. Herman Mawengkang)
(Prof. Dr. Herman Mawengkang)
Anggota
Dekan
(Dr. Sutarman, M.Sc)
Tanggal lulus : 22 Desember 2014
Universitas Sumatera Utara
Telah diuji pada
Tanggal 22 Desember 2014
PANITIA PENGUJI TESIS
Ketua
: Prof. Dr. Muhammad Zarlis
Anggota
: 1. Prof. Dr. Herman Mawengkang
2. Dr. Marwan Ramli M.Sc
3. Dr. Sutarman, M.Sc
Universitas Sumatera Utara
PERNYATAAN
RESIKO OPERASIONAL DALAM BIDANG ASURANSI
TESIS
Saya mengakui bahwa tesis ini adalah hasil karya sendiri, kecuali beberapa kutipan dan ringkasan yang masing-masing dituliskan sumbernya
Medan,
Penulis,
Amsal Loviansi
i
Universitas Sumatera Utara
ABSTRAK
Krisis finansial, yang menggambarkan berbagai situasi dimana institusi atau aset keuangan kehilangan sebagian besar nilai yang dimilikinya. Krisis finansial dapat berwujud runtuhnya bursa efek, krisis mata uang, perbankan dan resesi. Resiko operasional
melibatkan resiko dalam berbagai masalah Misalnya, kesalahan transaksi, peristiwa eksternal seperti banjir, gempa bumi, atau kebakaran. Kriteria pengukuran yang terkait
dalam Penelitian ini menggunakan metode pendekatan Bayesian untuk estimasi parameter dan menghitung kebutuhan modal berdasarkan Basel II untuk risiko perasional
dan fungsi asuransi. Peran yang penting dalam asuransi yang berfungsi mengurangi
dampak keuangan dari kerugian operasional bank. Pengalihan risiko ke perusahaan
asuransi dapat berkontribusi pada kinerja yang lebih baik mencegah situasi kritis dan
mencakup berbagai kerugian. Asuransi dapat digunakan sebagai alat untuk mengurangi
dampak keuangan dari risiko operasional bagi bank, yang berarti bahwa jenis tertentu
dari asuransi terhadap risiko operasional menyebabkan tingkat yang lebih rendah dari
modal minim dialokasikan untuk kategori risiko tertentu.
Kata kunci
: Resiko operasional, Pendekatan Bayesian, Basel II, Asuransi
ii
Universitas Sumatera Utara
ABSTRACT
Criteria related measurements in this study using a Bayesian approach for the estimation of parameters and calculate capital requirements based on Basel II Operational Risk
and insurance functions. Important role in the insurance serves to reduce the financial
impact of the loss of the bank’s operations. The transfer of risk to the insurance company can contribute to the better performance to prevent critical situations and cover
a wide range of losses. Insurance can be used as a tool to reduce the financial impact
of operational risk for banks, which means that certain types of insurance against operational risks causing a lower level of minimum capital allocated to a particular risk
category.
Keyword
: Operational risk, Bayesian approach, Basel II, Insurance
iii
Universitas Sumatera Utara
KATA PENGANTAR
Puji dan syukur penulis ucapkan kepada Tuhan Yang Maha Esa yang telah
memberikan berkat dan rahmadNya sehingga penulis dapat menyelesaikan tesis yang
berjudul ”RESIKO OPERASIONAL DALAM BIDANG ASURANSI”. Tesis
ini merupakan salah satu syarat untuk menyelesaikan studi pada Program Studi Magister Matematika Fakultas Matematika dan Ilmu Pengetahuan Alam (FMIPA) Universitas Sumatera Utara.
Pada kesempatan ini, penulis ingin menyampaikan terimakasih sebesar-besarnya
kepada :
Prof. Dr. dr. Syahril Pasaribu, DTM&H, M.Sc(CTM), Sp.A(K) selaku
Rektor Universitas Sumatera Utara
Dr. Sutarman, M.Sc selaku Dekan Fakultas Matematika dan Ilmu Pengetahuan
Alam (FMIPA) Universitas Sumatera Utara dan sekaligus penguji.
Prof. Dr. Herman Mawengkang selaku Ketua Program Studi Magister Matematika
FMIPA USU dan sekaligus pembimbing kedua yang telah banyak memberikan bantuan
dalam penulisan tesis ini.
Prof. Dr. Saib Suwilo, M.Sc selaku Sekretaris Program Studi Magister Matematika
FMIPA USU
Prof. Dr. Muhammad Zarlis selaku Pembimbing Utama yang telah banyak memberikan bantuan dalam penulisan tesis ini.
Kak Misiani, S.Si selaku Staf Administrasi Program Studi Magister Matematika
FMIPA USU yang telah banyak memberikan pelayanan yang baik kepada penulis selama mengikuti perkuliahan.
Seluruh Staf Pengajar pada Program Studi Magister Matematika FMIPA USU yang
telah banyak memberikan ilmu pengetahuan selama masa perkuliahan.
Seluruh rekan-rekan Mahasiswa Program Studi Magister Matematika FMIPA
USU tahun 2012 genap yang telah memberikan bantuan moril dan dorongan kepada
penulis dalam penulisan tesis ini.
iv
Universitas Sumatera Utara
Tak lupa penulis mengucapkan terimakasih sebesar-besarnya dan penghargaan
setinggi-tingginya kepada ibunda tercinta Dingse Manurung dan ayahanda Marihot
Simanjuntak yang mencurahkan kasih sayang dan dukungan kepada penulis, terlebih
yang dengan setia mendampingi dan membantu penulis selama mengikuti perkuliahan hingga sampai penulisan tesis ini. Terima kasih kepada sahabat-sahabatku serta
rekan-rekan yang tidak dapat disebutkan satu-persatu yang telah memberikan semangat selama penulisan tesis ini. Semoga Tuhan memberikan balasan atas jasa-jasa yang
telah diberikan kepada penulis.
Penulis menyadari bahwa tesis ini masih jauh dari sempurna, untuk itu penulis
mengharapkan kritik saran untuk penyempurnaan tesis ini. Semoga tesis ini dapat
bermanfaat bagi pembaca dan pihak-pihak lain yang memerlukannya. Terimakasih.
Medan, 2014
Penulis,
Amsal Loviansi
v
Universitas Sumatera Utara
RIWAYAT HIDUP
Amsal Loviansi dilahirkan di Sei Birong pada tanggal 09 Maret 1989 dari pasangan
Bapak M.Simanjuntak & Ibu D. Manurung. Penulis menamatkan pendidikan Sekolah Dasar Negeri 117510 Sei Birong tahun 2000, Sekolah Menengah Pertama (SMP)
St.Yosep Aek Kanopan pada tahun 2003, Sekolah Menengah Atas (SMA) 1 Kualuh
Hulu Aek Kanopan tahun 2005. Pada tahun 2005 memasuki Perguruan Tinggi Universitas HKBP Nommensen Jurusan Pendidikan Matematika pada Strata Satu (S-1) dan
lulus tahun 2011.
vi
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR ISI
Halaman
PERNYATAAN
i
ABSTRAK
ii
ABSTRACT
iii
KATA PENGANTAR
iv
RIWAYAT HIDUP
vi
DAFTAR ISI
vii
DAFTAR GAMBAR
ix
BAB 1 PENDAHULUAN
1
1.1 Latar Belakang
1
1.2 Perumusan Masalah
2
1.3 Tujuan Penelitian
2
1.4 Manfaat Penelitian
2
1.5 Metodologi Penelitian
3
BAB 2 TINJAUAN PUSTAKA
4
2.1 The Basic Indicator Approach (BIA)
4
2.2 The Standardized Approach (SA)
5
2.3 Advanced Measurement Approach (AMA)
5
BAB 3 METODOLOGI PENELITIAN
8
3.1 Tindakan Resiko
8
3.1.1 VaR calculation
8
3.1.2 Expected shortfall
8
3.1.3 Return level
9
3.2 Ilustrasi metode LDA
9
vii
Universitas Sumatera Utara
3.2.1 Severity of loss distributions
9
3.2.2 Aggregate loss distribution
10
3.2.3 Loss frequency distribution
11
3.3 Pemulihan Data yang Terpotong
11
3.3.1 Perkiraan parameter menggunakan MLE
13
3.3.2 Kolmogorov-Smirnov test adapted for left truncated data
13
3.3.3 Teori nilai ekstrem untuk risiko bencana
14
3.3.4 Metode block maxima
15
3.3.5 Distribusi generalized pareto
17
3.3.6 Excess loss distribution
17
3.3.7 The peak over threshold
19
BAB 4 ANALISIS TEKNIK BAYESIAN
20
4.1 Pendekatan Bayesian: Internal Data, Data Eksternal, dan Opini Ahli 20
4.2 Sampel Model Sederhana
21
4.3 Ilustrasi Pendekatan Bayesian
23
4.4 Asuransi Meliputi Risiko Operasional
24
4.4.1 Cakupan dan kebijakan asuransi
24
4.4.2 Keuntungan mengasuransikan
25
4.4.3 Resiko counterparty
27
BAB 5 KESIMPULAN
28
DAFTAR PUSTAKA
29
viii
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR GAMBAR
Nomor
2.1
Judul
Halaman
Illustration of the loss distribution approach method (Gilli dan
Kellezi, 2001)
6
3.1
Loss f requency distribution, (Gilli dan Kellezi, 2003)
12
3.2
Annual aggregate lossdistribution (Chernobai et al., 2005)
12
3.3
Densities dan fungsi Gumbel (α = 0) (Smith, 2002)
16
4.1
Nilai estimator MLE, (BIS, 2005)
23
ix
Universitas Sumatera Utara