Laporan Keuangan 2016
PT Sun Life Financial Indonesia
Menara Sun Life Lantai 12
Jln. Dr. Ide Anak Agung Gde Agung Blok 6.3, Kawasan Mega Kuningan Jakarta Selatan 12950
Tel.: (021) 5289 0000 (hunting), Fax.: (021) 5289 0019
website: www.sunlife.co.id
Laporan Keuangan
Per 31 Desember 2016 dan 2015
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2016 dan 2015
(dalam jutaan rupiah)
LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA)
PER 31 DESEMBER 2016 dan 2015
(dalam jutaan rupiah)
ASET
I.
2016
2015
LIABILITAS DAN EKUITAS
INVESTASI
I.
1
2
3
4
5
Deposito Berjangka dan Sertifikat Deposito
Saham
Surat Utang Korporasi dan Sukuk Korporasi
Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Negara RI
Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Negara
Selain Negara RI
6 Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Bank
Indonesia
7 Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Lembaga
Multinasional
8 Reksa Dana
9 Kontrak Investasi Kolektif Efek Beragun Aset
10 Dana Investasi Real Estat
11 Penyertaan Langsung
12 Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah
dengan Bangunan untuk Investasi
13 Pembelian Piutang untuk Perusahaan
Pembiayaan dan/atau Bank
14 Emas Murni
15 Pinjaman yang Dijamin dengan Hak Tanggungan
16 Investasi Lain
17 Jumlah Investasi (1 s/d 16)
1.122.646
2.476.678
137.012
3.644.930
-
371.550
1.282.104
135.036
2.891.393
-
-
-
-
-
1.426.699
-
959.260
-
-
-
8.807.965
5.639.343
142.893
14.734
78.508
35.322
88.776
166.443
-
106.373
10.091
35.059
77.118
161.636
-
24.258
259.320
810.254
9.618.219
19.555
11.179
421.011
6.060.354
2016
2015
NO.
1
LIABILITAS
A. Utang
1 Utang Klaim
2 Utang Koasuransi
3 Utang Reasuransi
4 Utang Komisi
5 Utang Pajak
6 Biaya yang Masih Harus Dibayar
7 Utang Lain
8 Jumlah Utang (1 s/d 7)
B. Cadangan Teknis
9 Cadangan Premi
10 Cadangan Atas Premi yang Belum
Merupakan Pendapatan
11 Cadangan Klaim (Estimasi Kewajiban Klaim)
150.666
48.424
36.406
5.182
142.794
246.337
629.809
132.659
23.549
32.887
3.105
71.860
65.212
329.271
2
1.083.349
(65.076)
(2.059)
1.016.214
3
4
5
6
Hasil Investasi
Imbalan Jasa DPLK/Jasa Manajemen Lainnya
Pendapatan Lain
Jumlah Pendapatan
569.603
74.478
2.218.993
170.159
51.693
1.238.066
7
Klaim dan Manfaat
a. Klaim dan Manfaat Dibayar
b. Klaim Reasuransi
c. Kenaikan (Penurunan) Cadangan Premi
d. Kenaikan (Penurunan) Cadangan Klaim
Jumlah Beban Klaim dan Manfaat
12 Jumlah Cadangan Teknis (9 s/d 11)
7.699.822
4.664.972
8.329.631
4.994.243
-
-
15 Modal Disetor
16 Tambahan Modal Disetor
17 Saldo Laba
18 Revaluasi Investasi Tersedia untuk Dijual
971.320
(215.299)
225.585
306.982
470.470
1
480.340
115.300
19 Jumlah Ekuitas (15 s/d 18)
1.288.588
1.066.111
14 Pinjaman Subordinasi
II. BUKAN INVESTASI
2016
2015
Pencapaian Tingkat Solvabilitas
748.590
(33.799)
840.152
2.408
1.557.351
517.487
(32.475)
(65.466)
2.145
421.691
9
Biaya Akuisisi
10 Beban Pemasaran
11 Beban Umum dan Administrasi
12 Hasil (Beban) Lain
13 Jumlah Beban
376.735
103.973
411.952
(23.043)
2.473.054
273.047
48.788
336.852
(60.757)
1.141.135
14
LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK
(254.061)
96.931
15
PAJAK PENGHASILAN
-
-
16
LABA (RUGI) SETELAH PAJAK
(254.061)
96.931
17
PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN
SETELAH PAJAK
191.682
(199.466)
TOTAL RUGI KOMPREHENSIF
(62.379)
(102.535)
8
13 Jumlah Liabilitas (8 + 12)
KETERANGAN
2015
1.666.173
(85.710)
(5.551)
1.574.912
16.216
35.467
2016
PENDAPATAN
a. Pendapatan Premi
b. Premi Reasuransi
c. Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP 1)
Jumlah Pendapatan Premi Neto
4.636.104
12.652
7.613.792
50.563
URAIAN
RASIO KESEHATAN KEUANGAN
PER 31 DESEMBER 2016 dan 2015
(dalam jutaan rupiah)
A. Tingkat Solvabilitas
a. Aset yang Diperkenankan
b. Kewajiban
Jumlah Tingkat Solvabilitas
4.382.088
3.410.442
971.646
3.621.715
2.663.693
958.022
31.338
4.786
32.224
3.284
15.348
9.441
B. Modal Minimum Berbasis Risiko (MMBR) 3)
a. Kegagalan Pengelolaan Aset (Schedule A)
b. Ketidakseimbangan antara Proyeksi Arus
Aset dan Liabilitas (Schedule B)
c. Ketidakseimbangan antara Nilai Aset dan
Liabilitas dalam Setiap Jenis Mata Uang
Asing (Schedule C)
d. Beban Klaim yang Terjadi dan Beban Klaim
yang Diperkirakan (Schedule D)
e. Risiko Tingkat Bunga (Schedule E)
f. Risiko Reasuransi (Schedule F)
g. Risiko Operasional (Schedule G)
h. Risiko Operasional PAYDI (Schedule H)
Jumlah MMBR
89.235
68.677
10.680
1.739
3.588
4.586
161.300
9.955
793
2.789
2.169
129.332
C. Kelebihan (Kekurangan) Batas Tingkat
Solvabilitas
D. Rasio Pencapaian Solvabilitas (%) 4)
810.346
602%
828.690
741%
233.917
164%
136%
218.656
228%
138%
36%
17%
73%
88%
II. EKUITAS
18 Kas dan Bank
19 Tagihan Premi Penutupan Langsung
20 Tagihan Klaim Koasuransi
21 Tagihan Reasuransi
22 Tagihan Investasi
23 Tagihan Hasil Investasi
24 Pinjaman Polis
25 Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah
dengan Bangunan untuk Dipakai Sendiri
26 Aset Tetap Lain
27 Aset Lain
28 Jumlah Bukan Investasi (18 s/d 26)
29 Jumlah Aset (17 + 28)
PRODUK ASURANSI YANG DIKAITKAN DENGAN INVESTASI
(dalam jutaan rupiah)
NO.
1
2
URAIAN
2016
2015
Aset
a. Investasi
b. Bukan Investasi
Jumlah Aset
4.763.855
54.673
4.818.528
2.294.645
7.860
2.302.505
Liabilitas
a. Utang
b. Cadangan Teknis
Jumlah Liabilitas
46.035
4.772.493
4.818.528
16.297
2.286.208
2.302.505
3
Pendapatan Premi
4
5
1.129.418
641.083
Hasil Investasi
329.178
(233.778)
Klaim dan Manfaat
448.189
241.092
20 Jumlah Liabilitas dan Modal Sendiri
(13+14+19)
6.060.354
9.618.219
DIREKSI
Presiden Direktur
Direktur
Direktur
18
Keterangan:
1. CAPYBMP = Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan
KOMISARIS DAN DIREKSI
DEWAN KOMISARIS
Presiden Komisaris
Komisaris
Komisaris Independen
Informasi Lain
2. Penyajian Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi
Komprehensif disesuaikan dengan ketentuan Pernyataan Standar Akuntansi
Keuangan yang berlaku umum. Tingkat kesehatan keuangan merupakan
tingkat kesehatan keuangan dengan prinsip konvensional.
: Michael Francis Conwill **)
: Matthew Fredrick Hunt **)
: Ricardo Simanjuntak
Choky L Tobing
3. MMBR = Modal Minimum Berbasis Risiko adalah suatu jumlah minimum
tingkat solvabilitas yang ditetapkan, yaitu dana yang dibutuhkan untuk
mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul sebagai akibat dari deviasi
dalam pengelolaan aset dan liabilitas.
: Elin Waty
: Robin Hutagaol *)
: Elly Susanti
4. Pencapaian rasio tingkat solvabilitas dihitung sesuai dengan Pasal 3 ayat 2
Peraturan Menteri Keuangan No.53 /PMK.010/2012 tanggal 3 April 2012
tentang Kesehatan Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan
Reasuransi rasio pencapaian tingkat solvabilitas sekurang-kurangnya adalah
"120%".
PEMILIK PERUSAHAAN
1. Sun Life Assurance Company of Canada
2. PT Sun Life Indonesia Services
97.61%
2.39%
5. Laporan Keuangan ini telah mendapatkan pengesahan dari Direksi dan Dewan
Komisaris pada rapat yang diselenggarakan di Jakarta pada tanggal 25 April
2017 serta Pemegang Saham melalui keputusan sirkular Pemegang Saham
pada tanggal 25 April 2017.
*) Tidak lagi menjabat sebagai Direktur efektif 1 Februari 2017
**) Tidak lagi menjabat sebagai Presiden Komisaris dan Komisaris
efektif 13 Maret 2017
a. Jumlah Dana Jaminan
b. Rasio Likuiditas (%)
c. Rasio Kecukupan Investasi (%)
d. Rasio Perimbangan Hasil Investasi dengan
Pendapatan Premi Neto (%)
e. Rasio Beban (Klaim, Usaha dan Komisi)
terhadap Pendapatan Premi Neto (%)
Catatan:
a. Informasi keuangan di atas pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 diambil
dari Laporan Keuangan yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik
Satrio Bing Eny & Rekan ( anggota Deloitte Touche Tohmatsu Limited), yang
telah memberikan opini wajar tanpa pengecualian.
Informasi Keuangan di atas disajikan dengan beberapa penyesuaian untuk
memenuhi Ketentuan dan Peraturan yang berlaku tentang Bentuk dan
Susunan Laporan Keuangan serta Bentuk dan Susunan Pengumuman
Ringkasan Laporan Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan
Reasuransi.
b. Cadangan Teknis dihitung oleh Aktuaris Rarindra Mulia, FSAI. Nomor Register
201110475.
c. Angka (nilai) yang disajikan pada Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba
Rugi berdasarkan SAK (Audit Report).
d. Kurs pada tanggal 31 Desember 2016, 1 US $: Rp13.436.
e. Kurs pada tanggal 31 Desember 2015, 1 US $: Rp13.795.
Jakarta, 27 April 2017
S.E. & O.
6. PT Sun Life Financial Indonesia terdaftar dan diawasi oleh Otoritas Jasa
Keuangan.
PT Sun Life Financial Indonesia
Direksi
www.sunlife.co.id
Laporan Keuangan Unit Syariah
Per 31 Desember 2016 dan 2015
LAPORAN POSISI KEUANGAN PERUSAHAAN / UNIT SYARIAH
PER 31 DESEMBER 2016 dan 2015
(dalam jutaan rupiah)
NO.
I.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
URAIAN
ASET
Kas dan Setara Kas
Piutang Kontribusi
Piutang Reasuransi
Tagihan Hasil Investasi
Tagihan Qardh
Piutang
a. Murabahah
b. Salam
c. Istishna’
Investasi pada Surat Berharga
Deposito
Pembiayaan
a. Mudharabah
b. Musyarakah
Investasi pada Entitas Lain
Perangkat Keras Komputer
Properti Investasi
Aset Lain
Jumlah Aset
II.
1
2
3
4
5
LIABILITAS
Penyisihan Kontribusi
Penyisihan Kontribusi yang Belum Menjadi Hak
Utang Klaim
Klaim yang Sudah Terjadi Tetapi Belum Dilaporkan
Bagian Peserta Atas Surplus Underwriting
Dana Tabarru’ yang Masih Harus Dibayar
6 Utang Komisi
7 Utang Reasuransi
8 Biaya yang Masih Harus Dibayar
9 Utang Pajak
10 Utang Lain
11 Jumlah Liabilitas
III. DANA PESERTA
12 Dana Syirkah Temporer
a. Mudharabah
13 Dana Tabarru’
14 Jumlah Dana Peserta
IV.
15
16
17
18
19
NO
EKUITAS
Modal Disetor
Kenaikan (Penurunan) Surat Berharga
Saldo Laba
Jumlah Ekuitas
Jumlah Liabilitas, Dana Peserta, dan Ekuitas
2016
2015
26.958
831
2.441
614
23.856
56.000
262
689
111.651
17.515
540
742
605
24.602
45.200
256
1.030
90.490
752
909
2
687
49
651
338
1.201
306
2.538
3.969
16
58.109
67.288
85
2.441
5.726
16
42.554
53.062
10.135
10.135
84.851
109.851
(316)
1.008
(76.630) (52.826)
31.708
34.228
90.490
111.651
LAPORAN LABA RUGI DANA PERUSAHAAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL
31 DESEMBER 2016 dan 2015
(dalam jutaan rupiah)
URAIAN
2016
1
2
3
4
5
6
PENDAPATAN
Pendapatan Pengelolaan Operasi Asuransi
Pendapatan Pengelolaan Portofolio Investasi Dana Peserta
Pendapatan Pembagian Surplus Underwriting
Pendapatan Investasi
Jumlah Pendapatan
7
8
9
10
11
12
13
14
BEBAN
Beban Komisi
Ujrah Dibayar
Beban Umum dan Administrasi
Beban Pemasaran
Beban Pengembangan
Beban/(Hasil) Usaha Lain
Jumlah Beban
15
16
17
18
19
RUGI USAHA
Pendapatan (Beban) Non Usaha Neto
Rugi Sebelum Pajak
Beban Pajak
Rugi Neto
5.719
5.719
LAPORAN SURPLUS (DEFISIT) UNDERWRITING DANA TABARRU’
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL
PER 31 DESEMBER 2016 dan 2015
(dalam jutaan rupiah)
NO.
1
2
3
4
5
6
URAIAN
PENDAPATAN ASURANSI
Kontribusi Bruto
Ujrah Pengelola
Bagian Reasuransi (Atas Risiko)
Perubahan Kontribusi yang Belum Menjadi Hak
Jumlah Pendapatan
7
8
9
10
11
BEBAN ASURANSI
Pembayaran Klaim
Klaim yang Ditanggung Reasuransi dan Pihak Lain
Klaim yang Masih Harus Dibayar
Klaim yang Masih Harus Dibayar yang Ditanggung
Reasuransi dan Pihak Lain
12 Penyisihan Teknis
13 Beban Pengelolaan Asuransi
14 Jumlah Beban Asuransi
15 Surplus (Defisit) Neto Asuransi
URAIAN
Tingkat Solvabilitas
2016
2015
73.787
(59.994)
(4.144)
(257)
9.392
53.068
(43.365)
(3.352)
(52)
6.300
7.719
(3.298)
(513)
3.634
(754)
709
701
4.609
6
3.594
4.783
2.706
328
328
295
295
5.111
3.001
43.365
1.106
639
4.471
49.581
30.905
22.311
55.465
5.585
(18)
91.938
39.057
4.233
26
65.626
(23.804) (16.045)
(23.804) (16.045)
(23.804) (16.045)
A. Tingkat Solvabilitas
a. Kekayaan Yang Diperkenankan
b. Kewajiban
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
2016
A. Dana Jaminan
a. Dana Jaminan dari Kekayaan Dana Perusahaan
b. Dana Jaminan dari Dana Tabarru’
b. Dana Jaminan dari Dana Investasi Peserta
Total Dana Jaminan
2015
13.538
4.850
8.688
9.879
4.680
5.200
B. Minimum Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru'
4.915
3.659
C. Kelebihan (Kekurangan) BTS
3.773
1.540
D. Rasio Pencapaian (%) 1)
177%
142%
B. Rasio Investasi (SAP) Terhadap
Cadangan Teknis dan Utang Klaim (%)
C. Rasio Premi Retensi Sendiri
Terhadap Modal Sendiri (%)
D. Rasio Jumlah Premi Penutupan
Langsung Terhadap Premi
Penutupan Tidak Langsung (%)
E. Rasio Likuiditas (%)
KESEHATAN KEUANGAN DANA PERUSAHAAN
PER 31 DESEMBER 2016 dan 2015
(dalam jutaan rupiah)
URAIAN
2016
F. Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan Komisi)
Terhadap Pendapatan Premi Neto (%)
2015
REASURADUR UTAMA
NAMA REASURADUR
Kekayaan yang Tersedia untuk Qardh
16
17
18
19
PENDAPATAN INVESTASI
Total Pendapatan Investasi
Dikurangi: Beban Pengelolaan Portofolio Investasi
Pendapatan Investasi Neto
20 Surplus (Defisit) Underwriting Dana Tabarru’
LAPORAN POSISI KEUANGAN DANA INVESTASI PESERTA
PER 31 DESEMBER 2016 dan 2015
(dalam jutaan rupiah)
NO.
URAIAN
2016
2015
ASET
I.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
Investasi
Deposito
Saham Syariah
Sukuk Atau Obligasi Syariah
Surat Berharga Syariah Negara
Surat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Bank
Indonesia
Surat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh
Selain Negara Republik Indonesia
Surat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh
Lembaga Multinasional
Reksa Dana Syariah
Efek Beragun Aset Syariah
Pembiayaan Melalui Kerjasama dengan Pihak Lain
Emas Murni
Investasi Lain
Jumlah Investasi
29.835
148.753
-
11.000
101.708
-
-
-
-
-
4.859
183.447
3.080
115.788
2015
59.994
3.703
300
4.137
68.134
Indikator Keuangan Lainnya
KESEHATAN KEUANGAN DANA TABARRU’
PER 31 DESEMBER 2016 dan 2015
(dalam jutaan rupiah)
A. Kekayaan yang Tersedia Untuk Qardh
Bukan Investasi
Kas dan Bank
Tagihan Hasil Investasi
Tagihan Investasi
Bukan Investasi Lain
Jumlah Bukan Investasi
19 Jumlah Aset
20
21
22
23
LIABILITAS
Utang Ujrah/Fee Pengelolaan Dana
Utang Penarikan Dana Investasi
Liabilitas Pemegang Polis Unit Link
JUMLAH LIABILITAS
4.731
103
2.340
7.174
642
40
1.105
1.787
190.621
117.575
4.633
185.988
190.621
668
116.907
117.575
5.159
B. Minimum Kekayaan yang Wajib Disediakan Untuk
Qardh 2)
a. 70% X Jumlah Dana yang Diperlukan Untuk
Mengantisipasi Risiko Kerugian yang Mungkin
Timbul Akibat Deviasi Pengelolaan Kekayaan dan
Liabilitas
3.440
1.647
b. Jumlah Dana yang Diperlukan Untuk
Mengantisipasi Risiko Kegagalan Proses
Produksi, Ketidakmampuan SDM dan Sistem
Untuk Berkinerja Baik, atau Kejadian dari Luar
1.839
1.313
C. Kelebihan (Kekurangan) Kekayaan yang Tersedia
Untuk Qardh
-
-
1.444
2.200
96.630
62.401
34.229
80.090
48.382
31.708
5.279
25.000
2.959
25.000
25.000
25.000
9.229
6.708
Solvabilitas Dana Perusahaan
A. Tingkat Solvabilitas
a. Kekayaan
b. Liabilitas
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
B. Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan3)
a. Kekayaan Yang Tersedia Untuk Qardh
b. Modal Sendiri atau Modal Kerja Minimum
c. Jumlah Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan
(Jumlah Yang Lebih Besar Antara A dan B)
Pusat Layanan
Nasabah:
1 500 SUN
(1 500 786)
2015
10.000
10.000
10.000
10.000
526%
418%
86%
110%
-
-
307%
222%
46%
46%
%
Reasuransi Dalam Negeri
1. PT Maskapai Reasuransi Indonesia
2. PT Reasuransi Internasional Indonesia
46%
23%
Reasuransi Luar Negeri
1. RGA Global Reinsurance Company, Ltd
32%
DEWAN PENGAWAS SYARIAH
Anggota
b. Jumlah Dana yang Harus Dipersiapkan Untuk
Menjaga Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru’ yang
Dipersyaratkan (Kekurangan Solvabilitas Dana
Tabarru’)
C. Kelebihan (Kekurangan) Solvabilitas Dana Perusahaan
II.
14
15
16
17
18
6.723
2016
: Prof. Dr. H. Fathurrahman Djamil, MA
Keterangan:
1. Sesuai dengan PMK No. 11/PMK.010/2011, paling lambat tanggal 31 Desember
2015, Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru' paling rendah 30% dari Jumlah Dana
Yang Diperlukan Untuk Mengantisipasi Risiko Kerugian Yang Mungkin Timbul
Akibat Deviasi Pengelolaan Kekayaan dan Kewajiban. Dihitung berdasarkan
Peraturan Ketua Bapepam dam LK Nomor PER-06/BL/2011.
2. Jumlah minimum yang dipersyaratkan dalam PMK No. 11/PMK.010/2011.
Dihitung berdasarkan Peraturan Ketua Bapepam dam LK Nomor
PER-06/BL/2011.
3. Tingkat solvabilitas minimum berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan Nomor
11/PMK.010/2011.
4. PT Sun Life Financial Indonesia terdaftar dan diawasi oleh Otoritas Jasa
Keuangan.
Catatan:
a. Informasi Keuangan Unit Syariah di atas pada tanggal 31 Desember 2016 dan
2015, diambil dari laporan keuangan Unit Syariah yang telah diaudit oleh
Kantor Akuntan Publik Satrio Bing Eny & Rekan (anggota Deloitte Touche
Tohmatsu Limited) dengan opini telah disusun dalam semua hal yang
material, sesuai peraturan Laporan Unit Syariah.
Informasi Keuangan di atas disajikan dengan beberapa penyesuaian untuk
memenuhi Ketentuan dan Peraturan yang berlaku tentang Bentuk dan Susunan
Laporan Keuangan serta Bentuk dan Susunan Pengumuman Ringkasan
Laporan Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi.
b. Angka (Nilai) yang disajikan berdasarkan SAK (Audit Report).
Jakarta, 27 April 2017
S.E. & O.
PT Sun Life Financial Indonesia
Direksi
Menara Sun Life Lantai 12
Jln. Dr. Ide Anak Agung Gde Agung Blok 6.3, Kawasan Mega Kuningan Jakarta Selatan 12950
Tel.: (021) 5289 0000 (hunting), Fax.: (021) 5289 0019
website: www.sunlife.co.id
Laporan Keuangan
Per 31 Desember 2016 dan 2015
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2016 dan 2015
(dalam jutaan rupiah)
LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA)
PER 31 DESEMBER 2016 dan 2015
(dalam jutaan rupiah)
ASET
I.
2016
2015
LIABILITAS DAN EKUITAS
INVESTASI
I.
1
2
3
4
5
Deposito Berjangka dan Sertifikat Deposito
Saham
Surat Utang Korporasi dan Sukuk Korporasi
Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Negara RI
Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Negara
Selain Negara RI
6 Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Bank
Indonesia
7 Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Lembaga
Multinasional
8 Reksa Dana
9 Kontrak Investasi Kolektif Efek Beragun Aset
10 Dana Investasi Real Estat
11 Penyertaan Langsung
12 Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah
dengan Bangunan untuk Investasi
13 Pembelian Piutang untuk Perusahaan
Pembiayaan dan/atau Bank
14 Emas Murni
15 Pinjaman yang Dijamin dengan Hak Tanggungan
16 Investasi Lain
17 Jumlah Investasi (1 s/d 16)
1.122.646
2.476.678
137.012
3.644.930
-
371.550
1.282.104
135.036
2.891.393
-
-
-
-
-
1.426.699
-
959.260
-
-
-
8.807.965
5.639.343
142.893
14.734
78.508
35.322
88.776
166.443
-
106.373
10.091
35.059
77.118
161.636
-
24.258
259.320
810.254
9.618.219
19.555
11.179
421.011
6.060.354
2016
2015
NO.
1
LIABILITAS
A. Utang
1 Utang Klaim
2 Utang Koasuransi
3 Utang Reasuransi
4 Utang Komisi
5 Utang Pajak
6 Biaya yang Masih Harus Dibayar
7 Utang Lain
8 Jumlah Utang (1 s/d 7)
B. Cadangan Teknis
9 Cadangan Premi
10 Cadangan Atas Premi yang Belum
Merupakan Pendapatan
11 Cadangan Klaim (Estimasi Kewajiban Klaim)
150.666
48.424
36.406
5.182
142.794
246.337
629.809
132.659
23.549
32.887
3.105
71.860
65.212
329.271
2
1.083.349
(65.076)
(2.059)
1.016.214
3
4
5
6
Hasil Investasi
Imbalan Jasa DPLK/Jasa Manajemen Lainnya
Pendapatan Lain
Jumlah Pendapatan
569.603
74.478
2.218.993
170.159
51.693
1.238.066
7
Klaim dan Manfaat
a. Klaim dan Manfaat Dibayar
b. Klaim Reasuransi
c. Kenaikan (Penurunan) Cadangan Premi
d. Kenaikan (Penurunan) Cadangan Klaim
Jumlah Beban Klaim dan Manfaat
12 Jumlah Cadangan Teknis (9 s/d 11)
7.699.822
4.664.972
8.329.631
4.994.243
-
-
15 Modal Disetor
16 Tambahan Modal Disetor
17 Saldo Laba
18 Revaluasi Investasi Tersedia untuk Dijual
971.320
(215.299)
225.585
306.982
470.470
1
480.340
115.300
19 Jumlah Ekuitas (15 s/d 18)
1.288.588
1.066.111
14 Pinjaman Subordinasi
II. BUKAN INVESTASI
2016
2015
Pencapaian Tingkat Solvabilitas
748.590
(33.799)
840.152
2.408
1.557.351
517.487
(32.475)
(65.466)
2.145
421.691
9
Biaya Akuisisi
10 Beban Pemasaran
11 Beban Umum dan Administrasi
12 Hasil (Beban) Lain
13 Jumlah Beban
376.735
103.973
411.952
(23.043)
2.473.054
273.047
48.788
336.852
(60.757)
1.141.135
14
LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK
(254.061)
96.931
15
PAJAK PENGHASILAN
-
-
16
LABA (RUGI) SETELAH PAJAK
(254.061)
96.931
17
PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN
SETELAH PAJAK
191.682
(199.466)
TOTAL RUGI KOMPREHENSIF
(62.379)
(102.535)
8
13 Jumlah Liabilitas (8 + 12)
KETERANGAN
2015
1.666.173
(85.710)
(5.551)
1.574.912
16.216
35.467
2016
PENDAPATAN
a. Pendapatan Premi
b. Premi Reasuransi
c. Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP 1)
Jumlah Pendapatan Premi Neto
4.636.104
12.652
7.613.792
50.563
URAIAN
RASIO KESEHATAN KEUANGAN
PER 31 DESEMBER 2016 dan 2015
(dalam jutaan rupiah)
A. Tingkat Solvabilitas
a. Aset yang Diperkenankan
b. Kewajiban
Jumlah Tingkat Solvabilitas
4.382.088
3.410.442
971.646
3.621.715
2.663.693
958.022
31.338
4.786
32.224
3.284
15.348
9.441
B. Modal Minimum Berbasis Risiko (MMBR) 3)
a. Kegagalan Pengelolaan Aset (Schedule A)
b. Ketidakseimbangan antara Proyeksi Arus
Aset dan Liabilitas (Schedule B)
c. Ketidakseimbangan antara Nilai Aset dan
Liabilitas dalam Setiap Jenis Mata Uang
Asing (Schedule C)
d. Beban Klaim yang Terjadi dan Beban Klaim
yang Diperkirakan (Schedule D)
e. Risiko Tingkat Bunga (Schedule E)
f. Risiko Reasuransi (Schedule F)
g. Risiko Operasional (Schedule G)
h. Risiko Operasional PAYDI (Schedule H)
Jumlah MMBR
89.235
68.677
10.680
1.739
3.588
4.586
161.300
9.955
793
2.789
2.169
129.332
C. Kelebihan (Kekurangan) Batas Tingkat
Solvabilitas
D. Rasio Pencapaian Solvabilitas (%) 4)
810.346
602%
828.690
741%
233.917
164%
136%
218.656
228%
138%
36%
17%
73%
88%
II. EKUITAS
18 Kas dan Bank
19 Tagihan Premi Penutupan Langsung
20 Tagihan Klaim Koasuransi
21 Tagihan Reasuransi
22 Tagihan Investasi
23 Tagihan Hasil Investasi
24 Pinjaman Polis
25 Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah
dengan Bangunan untuk Dipakai Sendiri
26 Aset Tetap Lain
27 Aset Lain
28 Jumlah Bukan Investasi (18 s/d 26)
29 Jumlah Aset (17 + 28)
PRODUK ASURANSI YANG DIKAITKAN DENGAN INVESTASI
(dalam jutaan rupiah)
NO.
1
2
URAIAN
2016
2015
Aset
a. Investasi
b. Bukan Investasi
Jumlah Aset
4.763.855
54.673
4.818.528
2.294.645
7.860
2.302.505
Liabilitas
a. Utang
b. Cadangan Teknis
Jumlah Liabilitas
46.035
4.772.493
4.818.528
16.297
2.286.208
2.302.505
3
Pendapatan Premi
4
5
1.129.418
641.083
Hasil Investasi
329.178
(233.778)
Klaim dan Manfaat
448.189
241.092
20 Jumlah Liabilitas dan Modal Sendiri
(13+14+19)
6.060.354
9.618.219
DIREKSI
Presiden Direktur
Direktur
Direktur
18
Keterangan:
1. CAPYBMP = Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan
KOMISARIS DAN DIREKSI
DEWAN KOMISARIS
Presiden Komisaris
Komisaris
Komisaris Independen
Informasi Lain
2. Penyajian Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi
Komprehensif disesuaikan dengan ketentuan Pernyataan Standar Akuntansi
Keuangan yang berlaku umum. Tingkat kesehatan keuangan merupakan
tingkat kesehatan keuangan dengan prinsip konvensional.
: Michael Francis Conwill **)
: Matthew Fredrick Hunt **)
: Ricardo Simanjuntak
Choky L Tobing
3. MMBR = Modal Minimum Berbasis Risiko adalah suatu jumlah minimum
tingkat solvabilitas yang ditetapkan, yaitu dana yang dibutuhkan untuk
mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul sebagai akibat dari deviasi
dalam pengelolaan aset dan liabilitas.
: Elin Waty
: Robin Hutagaol *)
: Elly Susanti
4. Pencapaian rasio tingkat solvabilitas dihitung sesuai dengan Pasal 3 ayat 2
Peraturan Menteri Keuangan No.53 /PMK.010/2012 tanggal 3 April 2012
tentang Kesehatan Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan
Reasuransi rasio pencapaian tingkat solvabilitas sekurang-kurangnya adalah
"120%".
PEMILIK PERUSAHAAN
1. Sun Life Assurance Company of Canada
2. PT Sun Life Indonesia Services
97.61%
2.39%
5. Laporan Keuangan ini telah mendapatkan pengesahan dari Direksi dan Dewan
Komisaris pada rapat yang diselenggarakan di Jakarta pada tanggal 25 April
2017 serta Pemegang Saham melalui keputusan sirkular Pemegang Saham
pada tanggal 25 April 2017.
*) Tidak lagi menjabat sebagai Direktur efektif 1 Februari 2017
**) Tidak lagi menjabat sebagai Presiden Komisaris dan Komisaris
efektif 13 Maret 2017
a. Jumlah Dana Jaminan
b. Rasio Likuiditas (%)
c. Rasio Kecukupan Investasi (%)
d. Rasio Perimbangan Hasil Investasi dengan
Pendapatan Premi Neto (%)
e. Rasio Beban (Klaim, Usaha dan Komisi)
terhadap Pendapatan Premi Neto (%)
Catatan:
a. Informasi keuangan di atas pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 diambil
dari Laporan Keuangan yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik
Satrio Bing Eny & Rekan ( anggota Deloitte Touche Tohmatsu Limited), yang
telah memberikan opini wajar tanpa pengecualian.
Informasi Keuangan di atas disajikan dengan beberapa penyesuaian untuk
memenuhi Ketentuan dan Peraturan yang berlaku tentang Bentuk dan
Susunan Laporan Keuangan serta Bentuk dan Susunan Pengumuman
Ringkasan Laporan Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan
Reasuransi.
b. Cadangan Teknis dihitung oleh Aktuaris Rarindra Mulia, FSAI. Nomor Register
201110475.
c. Angka (nilai) yang disajikan pada Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba
Rugi berdasarkan SAK (Audit Report).
d. Kurs pada tanggal 31 Desember 2016, 1 US $: Rp13.436.
e. Kurs pada tanggal 31 Desember 2015, 1 US $: Rp13.795.
Jakarta, 27 April 2017
S.E. & O.
6. PT Sun Life Financial Indonesia terdaftar dan diawasi oleh Otoritas Jasa
Keuangan.
PT Sun Life Financial Indonesia
Direksi
www.sunlife.co.id
Laporan Keuangan Unit Syariah
Per 31 Desember 2016 dan 2015
LAPORAN POSISI KEUANGAN PERUSAHAAN / UNIT SYARIAH
PER 31 DESEMBER 2016 dan 2015
(dalam jutaan rupiah)
NO.
I.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
URAIAN
ASET
Kas dan Setara Kas
Piutang Kontribusi
Piutang Reasuransi
Tagihan Hasil Investasi
Tagihan Qardh
Piutang
a. Murabahah
b. Salam
c. Istishna’
Investasi pada Surat Berharga
Deposito
Pembiayaan
a. Mudharabah
b. Musyarakah
Investasi pada Entitas Lain
Perangkat Keras Komputer
Properti Investasi
Aset Lain
Jumlah Aset
II.
1
2
3
4
5
LIABILITAS
Penyisihan Kontribusi
Penyisihan Kontribusi yang Belum Menjadi Hak
Utang Klaim
Klaim yang Sudah Terjadi Tetapi Belum Dilaporkan
Bagian Peserta Atas Surplus Underwriting
Dana Tabarru’ yang Masih Harus Dibayar
6 Utang Komisi
7 Utang Reasuransi
8 Biaya yang Masih Harus Dibayar
9 Utang Pajak
10 Utang Lain
11 Jumlah Liabilitas
III. DANA PESERTA
12 Dana Syirkah Temporer
a. Mudharabah
13 Dana Tabarru’
14 Jumlah Dana Peserta
IV.
15
16
17
18
19
NO
EKUITAS
Modal Disetor
Kenaikan (Penurunan) Surat Berharga
Saldo Laba
Jumlah Ekuitas
Jumlah Liabilitas, Dana Peserta, dan Ekuitas
2016
2015
26.958
831
2.441
614
23.856
56.000
262
689
111.651
17.515
540
742
605
24.602
45.200
256
1.030
90.490
752
909
2
687
49
651
338
1.201
306
2.538
3.969
16
58.109
67.288
85
2.441
5.726
16
42.554
53.062
10.135
10.135
84.851
109.851
(316)
1.008
(76.630) (52.826)
31.708
34.228
90.490
111.651
LAPORAN LABA RUGI DANA PERUSAHAAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL
31 DESEMBER 2016 dan 2015
(dalam jutaan rupiah)
URAIAN
2016
1
2
3
4
5
6
PENDAPATAN
Pendapatan Pengelolaan Operasi Asuransi
Pendapatan Pengelolaan Portofolio Investasi Dana Peserta
Pendapatan Pembagian Surplus Underwriting
Pendapatan Investasi
Jumlah Pendapatan
7
8
9
10
11
12
13
14
BEBAN
Beban Komisi
Ujrah Dibayar
Beban Umum dan Administrasi
Beban Pemasaran
Beban Pengembangan
Beban/(Hasil) Usaha Lain
Jumlah Beban
15
16
17
18
19
RUGI USAHA
Pendapatan (Beban) Non Usaha Neto
Rugi Sebelum Pajak
Beban Pajak
Rugi Neto
5.719
5.719
LAPORAN SURPLUS (DEFISIT) UNDERWRITING DANA TABARRU’
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL
PER 31 DESEMBER 2016 dan 2015
(dalam jutaan rupiah)
NO.
1
2
3
4
5
6
URAIAN
PENDAPATAN ASURANSI
Kontribusi Bruto
Ujrah Pengelola
Bagian Reasuransi (Atas Risiko)
Perubahan Kontribusi yang Belum Menjadi Hak
Jumlah Pendapatan
7
8
9
10
11
BEBAN ASURANSI
Pembayaran Klaim
Klaim yang Ditanggung Reasuransi dan Pihak Lain
Klaim yang Masih Harus Dibayar
Klaim yang Masih Harus Dibayar yang Ditanggung
Reasuransi dan Pihak Lain
12 Penyisihan Teknis
13 Beban Pengelolaan Asuransi
14 Jumlah Beban Asuransi
15 Surplus (Defisit) Neto Asuransi
URAIAN
Tingkat Solvabilitas
2016
2015
73.787
(59.994)
(4.144)
(257)
9.392
53.068
(43.365)
(3.352)
(52)
6.300
7.719
(3.298)
(513)
3.634
(754)
709
701
4.609
6
3.594
4.783
2.706
328
328
295
295
5.111
3.001
43.365
1.106
639
4.471
49.581
30.905
22.311
55.465
5.585
(18)
91.938
39.057
4.233
26
65.626
(23.804) (16.045)
(23.804) (16.045)
(23.804) (16.045)
A. Tingkat Solvabilitas
a. Kekayaan Yang Diperkenankan
b. Kewajiban
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
2016
A. Dana Jaminan
a. Dana Jaminan dari Kekayaan Dana Perusahaan
b. Dana Jaminan dari Dana Tabarru’
b. Dana Jaminan dari Dana Investasi Peserta
Total Dana Jaminan
2015
13.538
4.850
8.688
9.879
4.680
5.200
B. Minimum Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru'
4.915
3.659
C. Kelebihan (Kekurangan) BTS
3.773
1.540
D. Rasio Pencapaian (%) 1)
177%
142%
B. Rasio Investasi (SAP) Terhadap
Cadangan Teknis dan Utang Klaim (%)
C. Rasio Premi Retensi Sendiri
Terhadap Modal Sendiri (%)
D. Rasio Jumlah Premi Penutupan
Langsung Terhadap Premi
Penutupan Tidak Langsung (%)
E. Rasio Likuiditas (%)
KESEHATAN KEUANGAN DANA PERUSAHAAN
PER 31 DESEMBER 2016 dan 2015
(dalam jutaan rupiah)
URAIAN
2016
F. Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan Komisi)
Terhadap Pendapatan Premi Neto (%)
2015
REASURADUR UTAMA
NAMA REASURADUR
Kekayaan yang Tersedia untuk Qardh
16
17
18
19
PENDAPATAN INVESTASI
Total Pendapatan Investasi
Dikurangi: Beban Pengelolaan Portofolio Investasi
Pendapatan Investasi Neto
20 Surplus (Defisit) Underwriting Dana Tabarru’
LAPORAN POSISI KEUANGAN DANA INVESTASI PESERTA
PER 31 DESEMBER 2016 dan 2015
(dalam jutaan rupiah)
NO.
URAIAN
2016
2015
ASET
I.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
Investasi
Deposito
Saham Syariah
Sukuk Atau Obligasi Syariah
Surat Berharga Syariah Negara
Surat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Bank
Indonesia
Surat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh
Selain Negara Republik Indonesia
Surat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh
Lembaga Multinasional
Reksa Dana Syariah
Efek Beragun Aset Syariah
Pembiayaan Melalui Kerjasama dengan Pihak Lain
Emas Murni
Investasi Lain
Jumlah Investasi
29.835
148.753
-
11.000
101.708
-
-
-
-
-
4.859
183.447
3.080
115.788
2015
59.994
3.703
300
4.137
68.134
Indikator Keuangan Lainnya
KESEHATAN KEUANGAN DANA TABARRU’
PER 31 DESEMBER 2016 dan 2015
(dalam jutaan rupiah)
A. Kekayaan yang Tersedia Untuk Qardh
Bukan Investasi
Kas dan Bank
Tagihan Hasil Investasi
Tagihan Investasi
Bukan Investasi Lain
Jumlah Bukan Investasi
19 Jumlah Aset
20
21
22
23
LIABILITAS
Utang Ujrah/Fee Pengelolaan Dana
Utang Penarikan Dana Investasi
Liabilitas Pemegang Polis Unit Link
JUMLAH LIABILITAS
4.731
103
2.340
7.174
642
40
1.105
1.787
190.621
117.575
4.633
185.988
190.621
668
116.907
117.575
5.159
B. Minimum Kekayaan yang Wajib Disediakan Untuk
Qardh 2)
a. 70% X Jumlah Dana yang Diperlukan Untuk
Mengantisipasi Risiko Kerugian yang Mungkin
Timbul Akibat Deviasi Pengelolaan Kekayaan dan
Liabilitas
3.440
1.647
b. Jumlah Dana yang Diperlukan Untuk
Mengantisipasi Risiko Kegagalan Proses
Produksi, Ketidakmampuan SDM dan Sistem
Untuk Berkinerja Baik, atau Kejadian dari Luar
1.839
1.313
C. Kelebihan (Kekurangan) Kekayaan yang Tersedia
Untuk Qardh
-
-
1.444
2.200
96.630
62.401
34.229
80.090
48.382
31.708
5.279
25.000
2.959
25.000
25.000
25.000
9.229
6.708
Solvabilitas Dana Perusahaan
A. Tingkat Solvabilitas
a. Kekayaan
b. Liabilitas
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
B. Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan3)
a. Kekayaan Yang Tersedia Untuk Qardh
b. Modal Sendiri atau Modal Kerja Minimum
c. Jumlah Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan
(Jumlah Yang Lebih Besar Antara A dan B)
Pusat Layanan
Nasabah:
1 500 SUN
(1 500 786)
2015
10.000
10.000
10.000
10.000
526%
418%
86%
110%
-
-
307%
222%
46%
46%
%
Reasuransi Dalam Negeri
1. PT Maskapai Reasuransi Indonesia
2. PT Reasuransi Internasional Indonesia
46%
23%
Reasuransi Luar Negeri
1. RGA Global Reinsurance Company, Ltd
32%
DEWAN PENGAWAS SYARIAH
Anggota
b. Jumlah Dana yang Harus Dipersiapkan Untuk
Menjaga Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru’ yang
Dipersyaratkan (Kekurangan Solvabilitas Dana
Tabarru’)
C. Kelebihan (Kekurangan) Solvabilitas Dana Perusahaan
II.
14
15
16
17
18
6.723
2016
: Prof. Dr. H. Fathurrahman Djamil, MA
Keterangan:
1. Sesuai dengan PMK No. 11/PMK.010/2011, paling lambat tanggal 31 Desember
2015, Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru' paling rendah 30% dari Jumlah Dana
Yang Diperlukan Untuk Mengantisipasi Risiko Kerugian Yang Mungkin Timbul
Akibat Deviasi Pengelolaan Kekayaan dan Kewajiban. Dihitung berdasarkan
Peraturan Ketua Bapepam dam LK Nomor PER-06/BL/2011.
2. Jumlah minimum yang dipersyaratkan dalam PMK No. 11/PMK.010/2011.
Dihitung berdasarkan Peraturan Ketua Bapepam dam LK Nomor
PER-06/BL/2011.
3. Tingkat solvabilitas minimum berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan Nomor
11/PMK.010/2011.
4. PT Sun Life Financial Indonesia terdaftar dan diawasi oleh Otoritas Jasa
Keuangan.
Catatan:
a. Informasi Keuangan Unit Syariah di atas pada tanggal 31 Desember 2016 dan
2015, diambil dari laporan keuangan Unit Syariah yang telah diaudit oleh
Kantor Akuntan Publik Satrio Bing Eny & Rekan (anggota Deloitte Touche
Tohmatsu Limited) dengan opini telah disusun dalam semua hal yang
material, sesuai peraturan Laporan Unit Syariah.
Informasi Keuangan di atas disajikan dengan beberapa penyesuaian untuk
memenuhi Ketentuan dan Peraturan yang berlaku tentang Bentuk dan Susunan
Laporan Keuangan serta Bentuk dan Susunan Pengumuman Ringkasan
Laporan Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi.
b. Angka (Nilai) yang disajikan berdasarkan SAK (Audit Report).
Jakarta, 27 April 2017
S.E. & O.
PT Sun Life Financial Indonesia
Direksi