PENGARUH RISIKO USAHA DAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE TERHADAP SKOR KESEHATAN BANK PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA - Perbanas Institutional Repository

  

PENGARUH RISIKO USAHA DAN GOOD CORPORATE

GOVERNANCE TERHADAP SKOR KESEHATAN

BANK PADA BANK UMUM SWASTA

NASIONAL DEVISA

SKRIPSI

  Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Strata Satu

  Jurusan Manajemen Oleh:

  

DHITA DHORA DAMAYANTI

2010210447

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS

SURABAYA

  

2014

  

PENGARUH RISIKO USAHA DAN GOOD CORPORATE

GOVERNANCE TERHADAP SKOR KESEHATAN

BANK PADA BANK UMUM SWASTA

NASIONAL DEVISA

  Diajukan oleh:

  

DHITA DHORA DAMAYANTI

NIM: 2010210447

  Skripsi ini telah dibimbing dan dinyatakan siap diuji Dosen Pembimbing, Tanggal : .............

  (Drs. Ec. Herizon, Msi.)

  

PENGARUH RISIKO USAHA DAN GOOD CORPORATE

GOVERNANCE TERHADAP SKOR KESEHATAN

BANK PADA BANK UMUM SWASTA

NASIONAL DEVISA

  Diajukan oleh:

  

DHITA DHORA DAMAYANTI

NIM: 2010210447

  Dipertahankan di depan Tim Penguji dan dinyatakan Lulus Ujian Skripsi pada tanggal 19 Februari 2014

  Tim Penguji

Ketua : Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M.M. ........................

  

Sekretaris : Drs. Ec. Herizon, M.Si. ........................

  

Anggota : Drs. Ec. Abdul Mongid, M.A. ........................

  

PENGESAHAN SKRIPSI

  a : Dhita Dhora Damayanti Tempat, Tanggal Lahir : Lamongan, 9 Mei 1992 NIM : 2010210447 Jurusan : Manajemen Program : Strata I Konsentrasi : Manajemen Perbankan Judul :Pengaruh Risiko Usaha dan Good Corporate

N a m

  Governance Terhadap Skor Kesehatan Bank pada

  Bank Umum Swasta Nasional Devisa

  

Disetujui dan diterima baik oleh :

  Dosen Pembimbing, Tanggal:

  

Drs. Ec. Herizon, M.Si

  Ketua Program Studi S1 Manajemen Tanggal:

  

(Melyza Silvy SE. M,Si)

M O T T O

  

Bukankah Kami telah melapangkan dadamu

(Muhammad)? Dan kami pun telah menurunkan beban

darimu, yang memberatkan punggungmu. Dan kami

tinggikan sebutan (nama)mu bagimu. Maka

sesungguhnya bersama kesulitan ada kemudahan.

Sesungguhnya bersama kesulitan ada kemudahan. Maka

apabila engkau telah selesai (dari suatu urusan), tetaplah

bekerja keras untuk (urusan yang lain). Dan hanya

kepada Tuhanmu lah engkau berharap. (QS: Al-Insyirah

1-8)

  

Setinggi apapun cita-cita kita, ingatlah bahwa Tuhan

memegang kendali atas hidup kita.

Muliakan lah ibumu, ibumu, ibumu dan ayahmu. Ridho

Allah ada pada mereka.

  

PERSEMBAHAN

Bismillahirrahmannirrahim...

  Puji syukur Alhamdulillah, akhirnya bisa bernafas sangat lega. Akhirnya dengan Ridho Allah swt dan doa Ibu dan Ayah, “karya” ini bisa terelesaikan dengan baik. Satu halaman ini dikhususkan pada mereka yang telah membantu, berarti banyak bagi skripsi ini dan bagi mereka yang telah merelakan banyak hal yang pada dirinya untuk saya dan skripsi saya.

  Teruntukmu satu cintaku, Maha Suci Allah. Terima kasih telah Kau kehendaki skripsi ini bisa rampung pas pada waktunya. Terimakasih atas Teruntuk kalian Ibuk Ririn dan Ayah Ghufron. Terimakasih atas segalanya, materi, bimbingan moril, rohani, doa yang tak pernah terputus. Terimakasih sudah sangat menyayangi. Allah akan menyayangi orangtua sebaik kalian. Teruntuk Mbah buk dan keluarga besar Djoko Nirwono, adek Ergi, adek Syadad. Terimakasih doanya dan kasih sayangnya. Teruntuk Bapak Herizon. Terimakasih bapak atas semua waktu, tenaga, ilmu dan kesediaannya membimbing kami dengan sabar sehingga apa yang menjadi harapan kami dapat terwujud melalui Bapak. Terimakasih banyak, Pak. Teruntukmu my sister another mother, Efa Sulistyowati (SE). Kamu semuanya. Terimakasih sudah menjadi pengingat, penghapus penat.

  Terimakasih mau berbagi kasurnya, mau berbagi waktu hanya untuk mendengar curhatanku. Semoga kita bersaudara sampai tua. Terimakasih banyak. Teruntuk teman sejati pejuang skripsi, Dea Arum Wibowo, SE. Terimakasih sudah mau berbagi sampai skripsi ini selesai. Teruntuk teman sebimbingan Bapak Herizon. Fitria, Niken, Senja, Meyfiana, Andi, Mbak Rabiah. Selamat Sarjana Ekonomi. Teruntuk teman-teman kost 20. Nana, Tya, Diah dan semuanya. Terimaksih support dan doanya. Segera menyusul ya, Nak. Teruntuk semua yang membantu kelancaran dan kemudahan skripsi ini.

  Semoga segala kebaikan dibalas oleh Yang Maha Memiliki Segalanya. Amiiiin. Dan kamu.. terimakasih sudah menjadi penyemangat diawal. Allah besertamu dengan segala kebaikanmu.

  Puji syukur kepada Allah SWT atas segala Rahmat dan Hidayah- Nya sehingga penulis dapat menyelesaikan penulisan skripsi ini, dengan judul “PENGARUH RISIKO USAHA KEUANGAN DAN GOOD CORPORATE

  TERHADAP SKOR DAN KESEHATAN BANK UMUM

  GOVERNANCE

SWASTA NASIONAL DEVISA” Meskipun melalui proses yang cukup panjang dan melelahkan, pada akhirnya penulis dapat memahami betapa

  penting arti sebuah pengorbanan dan doa demi tercapainya tujuan yang Skripsi ini dapat diselesaikan tentunya tidak terlepas dari bantuan berbagai pihak yang telah memberikan dorongan, nasehat serta bimbingan kepada penulis. Pada kesempatan ini penulis menyampaikan rasa hormat dan terima kasih kepada:

  1. Drs. Ec. Herizon, Msi. Selaku Dosen Pembimbing yang telah memberikan arahan serta bimbingannya hingga terselesaikannya skripsi ini.

  2. Ibu Prof. Dr Dra. Psi. Hj. Tatik Suryani, M.M., selaku Pimpinan Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya.

  3. Ibu Mellyza Silvy, S.E., M.Si. Selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE Perbanas Surabaya yang telah memberikan pengarahan kepada penulis dalam setiap pemrograman mata kuliah setiap semester.

  4. Bapak Yudi Sutarso, S.E., M.Si selaku dosen wali yang memberi dukungan.

  5. Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M.M., DrsHj. Anggraeni, S.E.,M.Si. dan Drs. Ec.

  Abdul Mongid, M.A. selaku dosen penguji skripsi yang telah memberikan saran agar lebih sempurnanya skripsi ini.

  6. Bapak dan Ibu Dosen Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya yang telah banyak memberikan pengetahuan kepada penulis selama masa kuliah.

  7. Staf Perpustakaan Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya yang telah banyak membantu menyediakan literatur dan data-data yang diperlukan dalam penulisan skripsi ini.

  8. Semua pihak Civitas Akademika STIE Perbanas Surabaya. Penulis berharap semoga Allah SWT selalu berkenan melimpahkan rahmad- Nya kepada semua pihak atas bantuan yang telah diberikan. Penulis juga menyadari bahwa skripsi ini masih kurang dari kesempurnaan. Dengan segala kerendahan hati penulis mengharapkan kritik dan saran yang bersifat membangundari semua pihak untuk penyempurnaan skripsi ini sehingga dapat bermanfaat bagi semua pihak yang membacanya.

  Surabaya, 20 Maret 2014 Penulis

  DAFTAR ISI

  48 3.3 Identifikasi Variabel.......................................................

  5.2 Keterbatasan Penelitian............................................. 120

  5.1 Kesimpulan................................................................ 117

  70 BAB V PPENUTUP

  60 4.2 Analisis Data...............................................................

  54 BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA 4.1 Gambaran Subyek Penelitian.....................................

  52 3.7 Teknik Analisis Data......................................................

  52 3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data.............................

  49 3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel......

  49 3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel.............

  48 3.2 Batasan Penelitian..........................................................

  Halaman HALAMAN JUDUL.................................................................................. i HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI.............................................. ii HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI.................................................... iii HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI.................................................... iv HALAMAN MOTTO DAN PERSEMBAHAN........................................ v KATA PENGANTAR................................................................................ vii DAFTAR ISI.............................................................................................. ix DAFTAR TABEL...................................................................................... x DAFTAR GAMBAR................................................................................. xi DAFTAR LAMPIRAN.............................................................................. xii ABSTRACT............................................................................................... xiii

  45 BAB III METODE PENELITIAN 3.1 Rancangan Penelitian.....................................................

  45 2.4 Hipotesis...........................................................................

  20 2.3 Kerangka Pemikiran.........................................................

  18 2.2 Landasan Teori...............................................................

  16 BAB II TINJAUAN PUSTAKA 2.1 Penelitian Terdahulu.......................................................

  15 1.5 Sistematika Penulisan.....................................................

  14 1.4 Manfaat Penelitian..........................................................

  13 1.3 Tujuan Penelitian............................................................

  1 1.2 Rumusan Masalah..........................................................

  BAB I PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang...............................................................

  5.3 Saran.......................................................................... 121 DAFTAR RUJUKAN LAMPIRAN

  

DAFTAR TABEL

  Halaman Tabel 1.1: Perkembangan Skor Kesehatan Bank Umum Swasta Nasional Devisa di Indonesia Tahun 2008-2012..............

  3 Tabel 2.1: Persamaan dan Perbedaan Penelitian................................

  21 Tabel 2.2: Nilai Komposit Self Assessment Good corporate Governance ........................................................................

  32 Tabel 2.3: Kriteria Penilaian Skor Tingkat Kesehatan Bank.............

  38 Tabel 3.1: Total Asset Bank Umum Swasta Nasional Devisa per Desember 2012.................................................................

  53 Tabel 3.2: Daftar Sample Bank Umum Swasta Nasional Devisa.....

  54 Tabel 4.1: Posisi Non Performing Loan Periode Triwulanan IV Tahun 2008-2012..............................................................

  71 Tabel 4.2: Posisi CKPN atas Kredit Periode Triwulan IV Tahun 2008-2012.........................................................................

  73 Tabel 4.3: Posisi Interest Rate Rasio Periode Triwulan IV Tahun 2008-2012.........................................................................

  75 Tabel 4.4: Posisi PDN Periode Triwulan IV Tahun 2008-2012........

  76 Tabel 4.5: Posisi LDR Periode Triwulan IV Tahun 2008-2012........

  78 Tabel 4.6: Posisi IPR Periode Triwulan IV Tahun 2008-2012..........

  80 Tabel 4.7: Posisi BOPO Periode Triwulan IV Tahun 2008-2012......

  82 Tabel 4.8: Posisi FBIR Periode Triwulan IV Tahun 2008-2012.......

  84 Tabel 4.9: Posisi Skor Komposit GCG Periode Triwulan IV Tahun 2008-2012.........................................................................

  85 Tabel 4.10: Posisi Skor Kesehatan Periode Triwulan IV Tahun 2008- 2012.........................................................................

  86 Tabel 4.11: Koefisisen Regresi Linier Berganda.................................

  88 Tabel 4.12: Hasil Analisis Uji t dan Koefisien Determinasi Parsial................................................................................

  92 Tabel 4.13: Kesesuaian Hasil Regresi Linier Berganda dengan Teori..................................................................................

  98

  

DAFTAR GAMBAR

  Halaman Gambar 2.1: Kerangka Pemikiran....................................................

  47 Gambar 3.1: Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Untuk Uji-F...

  56 Gambar 3.2: Daerah Penerimaan dan Penolakan Uji-t Sisi Kanan...

  58 Gambar 3.3: Daerah Penerimaan dan Penolakan Uji-t Sisi Kiri.......

  58 Gambar 3.4: Daerah Penerimaan dan Penolakan Uji-t Sisi Kanan...

  58 Gambar 4.1: Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji F...............

  91 Gambar 4.2: Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Variabel X1.................................................................................

  93 Gambar 4.3: Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Variabel X2.................................................................................

  93 Gambar 4.4: Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Variabel X3.................................................................................

  94 Gambar 4.5: Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Variabel X4.................................................................................

  95 Gambar 4.6: Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Variabel X5.................................................................................

  95 Gambar 4.7: Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Variabel X6.................................................................................

  96 Gambar 4.8: Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Variabel X7.................................................................................

  97 Gambar 4.9: Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Variabel X8.................................................................................

  97 Gambar 4.10: Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Variabel X9.................................................................................

  98