Pengaruh tingkat kesehatan bank terhadap pertumbuhan laba pada Bank Pembangunan Daerah di Indonesia

  SKRIPSI PENGARUH TINGKAT KESEHATAN BANK TERHADAP PERTUMBUHAN LABA PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH DI INDONESIA OLEH ADE SURYANI PANJAITAN 110502007 PROGRAM STUDI STRATA-1 MANAJEMEN DEPARTEMEN MANAJEMEN FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS SUMATERA UTARA MEDAN 2015

  

ABSTRAK

  PENGARUH TINGKAT KESEHATAN BANK TERHADAP PERTUMBUHAN LABA PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH DI INDONESIA Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh tingkat kesehatan bank terhadap pertumbuhan laba pada bank pembangunan daerah di Indonesia. Populasi dalam penelitian ini adalah Bank Pembangunan Daerah yang terdaftar di Bank Indonesia pada tahun 2009-2013. Teknik pengambilan sampel menggunakan metode purposive sampling. Jumlah sampel dalam penelitian ini adalah 20 Bank Pembangunan Daerah. Teknik analisis yang digunakan dalam penelitian ini adalah regresi linier berganda untuk memperoleh hasil mengenai hubungan antara satu variabel dengan variabel lainnya.

  Hasil yang didapat dari penelitian ini menunjukkan bahwa secara simultan

  

Non Performing Loan (NPL), Return On Asset (ROA), Net Interest Margin (NIM),

dan Capital Adequancy Ratio (CAR) berpengaruh secara signifikan terhadap

  pertumbuhan laba. Secara parsial variabel Non Performing Loan (NPL)dan Net

  

Interest Margin (NIM) berpengaruh negatif dan tidak signifikan terhadap

  pertumbuhan laba, Return On Asset (ROA) berpengaruh positif dan signifikan terhadap pertumbuhan laba, dan Capital Adequancy Ratio (CAR) berpengaruh negatif dan signifikan terhadap pertumbuhan laba. Hasil penelitian dapat diketahui bahwa variabel Return On Asset (ROA) memberikan pengaruh yang besar terhadap pertumbuhan laba.

  

Kata Kunci: Non Performing Loan (NPL), Return On Asset (ROA), Net

Interest Margin (NIM), dan Capital Adequancy Ratio (CAR) dan Pertumbuhan

Laba

  

ABSTRACT

  THE INFLUENCE OF THE BANK TO PROFIT GROWTH IN THE REGIONAL DEVELOPMENT BANKS IN INDONESIA This research aimed to determine the effect of the bank to profit growth in the regional development banks in Indonesia. The population in this study is the

  Regional Development Banks registered in Bank Indonesia in 2009-2013. The sampling technique using purposive sampling method. The number of samples in this study were 20 Regional Development Banks. The analysis technique used in this research is multiple linear regression to obtain results concerning the relationship between one variable with another variable.

  The results of this research indicate that simultaneous non-performing loan (NPL), return on assets (ROA), Net Interest Margin (NIM), and Capital Adequacy Ratio (CAR) significantly affect earnings growth. In partial non-performing loan (NPL) and Net Interest Margin (NIM) and no significant negative effect on earnings growth, return on assets (ROA) and a significant positive effect on earnings growth, and Capital Adequacy Ratio (CAR) and a significant negative effect to the profit growth. The results of the study can be seen that the variable return on assets (ROA) have a considerable influence on the growth of profit.

  

Keywords: Non-Performing Loan (NPL), return on assets (ROA), Net

Interest Margin (NIM), and Capital Adequacy Ratio (CAR) and Profit

Growth

  Terima kasih diucapkan kepada Tuhan Yang Maha Esa yang telah memberikan karunia-Nya berupa pengetahuan, pengalaman, hidayah serta rahmat- Nya, karena atas anugerah-Nya penulis dapat menyelesaikan skripsi dengan judul

  ” Pengaruh tingkat kesehatan bank terhadap pertumbuhan laba pada

Bank Pembangunan Daerah di Indonesia”. Skripsi ini disusun guna memenuhi

syarat untuk memperoleh gelar Sarjana Ekonomi di Universitas Sumatera Utara.

  Dengan segenap kerendahan hati disampaikan rasa hormat dan ucapan terima kasih kepada Ayahanda tercinta Sulaiman Panjaitan dan Ibunda tersayang

  

Nisma Nasution, yang senantiasa ikhlas dalam memberikan cintanya,

  mencurahkan kasih sayangnya, kesabaranya dalam mendidik dan membimbing dengan baik, serta mengorbankan seluruh jiwa raga dan pikirannya baik dalam doa maupun perbuatan dan juga untuk kakak tersayang Isma Dewi Br. Panjaitan yang selalu memberikan dukungan dan doanya.

  Dalam penulisan proposal ini banyak memperoleh bimbingan, bantuan dan dukungan yang berharga dari berbagai pihak baik secara materil, moril maupun spiritual. Oleh karena itu pada kesempatan ini penulis mengucapkan terima kasih yang setulus-tulusnya kepada:

  1. Bapak Prof. Dr. Azhar Maksum, M.Ec., Ak., selaku Dekan Fakultas Ekonomi & Bisnis Universitas Sumatera Utara.

  2. Ibu Dr. Isfenti Sadalia,M.E., Ketuan Jurusan Departemen S1 Manajemen Universitas Sumatera Utara.

  3. Ibu Dra. Marhayanie, M.Si., Sekretaris Departemen S1 Manajemen Universitas Sumatera Utara.

  Fakultas Ekonomi & Bisnis Universitas Sumatera Utara.

  5. Ibu Dra. Lisa Marlina, MSi, selaku dosen pembimbing, secara khusus penulis sampaikan ucapan terimakasih dan penghargaan yang setinggi- tingginya atas waktu, tenaga, bimbingan, petunjuk, serta sarana dari awal penulisan skripsi ini hingga penulis dapat menyelesaikannya sebagaimana mestinya.

  6. Ibu Beby Kendida, S.E.,MSi, selaku Pembaca Penilai yang telah menyedikan waktu dan tenaga dalam penyempurnaan skripsi ini.

  7. Seluruh Dosen Fakultas Ekonomi & Bisnis Universitas Sumatera Utara Khusunya Departemen S1 Manajemen yang telah memberikan bimbingan dan ilmu selama masa perkuliahan.

  8. Seluruh rekan mahasia angkatan 2011 grub A yang selalu membantu, menemani dalam penyelesaian proposal skripsi, Khususnya Nurkholillah Lubis, Yenni Syafitri Harahap, Farida Meylina, Delfiani Gusnia, Ratih Wulandari, Azizah Latifa, Nanda Rizky , Reva Iryani, Yunisda Damanik, Izmi Wahyuningsih, Radiah Sari.

  9. Sahabat-sahabat yang selalu mendukung dan memotivasi dalam penyelesaian proposal skripsi ini yaitu Ari Andrian, Fannie Rizki Ananda, Sri Lestari Siregar, Chairanni Sisfri, May Pratiwi dan Rizky Anada.

  Dalam penulisan skripsi ini disadari bahwa skripsi ini masi jauh dari kesempurnaan, baik isi maupun tata bahasanya. Hal ini disebabkan keterbatasan kerendahan hati diharapkan saran dan kritik yang sifatnya membangun demi kesempurnaan hasil akhir dari skripsi ini di masa yang akan datang. Akhir kata, harapannya adalah semoga skripsi ini dapat bermanfaat bagi pembaca dan pihak- pihak yang memerlukanya.

  Medan, April 2015 Penulis

  ADE SURYANI PANJAITAN NIM : 110502007

  

DAFTAR ISI

Halaman ABSTRAK .................................................................................................. i

KATA PENGANTAR ................................................................................. iii

DAFTAR ISI ............................................................................................... vi

DAFTAR TABEL ....................................................................................... ix

DAFTAR GAMBAR .................................................................................. x

DAFTAR LAMPIRAN .............................................................................. xi

  BAB I PENDAHULUAN 1.1.Latar Belakang ..............................................................

  1 1.2.Perumusan Masalah .......................................................

  9 1.3.Tujuan Penelitian ............................................................

  10

  1.4.Manfaat Penelitian .......................................................... 10

  BAB II TINJAUAN PUSTAKA 2.1.Uraian Teoritis ................................................................

  12 2.1.1.Pengertian Bank ......................................................

  12 2.1.2.Pengertian Bank BPD ............................................

  13 2.1.3.Pengertian Kesehatan Bank.....................................

  14 2.1.4.Penilaian Tingkat Kesehatan Bank .........................

  15 2.1.4.1.Risk Profile ..................................................

  17 2.1.4.2.GCG ............................................................

  19 2.1.4.3.Earning ........................................................

  20 2.1.4.4.Capital .........................................................

  22 2.1.5.Pertumbuhan Laba ..................................................

  26 2.2.Penelitian Terdahulu ......................................................

  28

  2.3.Kerangka Konseptual ...................................................... 34

  2.4.Hipotesis .......................................................................... 36

  BAB III METODOLOGI PENELITIAN 3.1.Jenis Penelitian ................................................................

  38 3.2.Tempat dan Waktu Penelitian ........................................

  38 3.2.1.Tempat Penelitian...................................................

  38 3.2.2.Waktu Penelitian ...................................................

  38 3.3.Batasan Operasional .......................................................

  39 3.4.Defenisi Operasional ......................................................

  39 3.4.1.Variabel Bebas .......................................................

  39 3.4.2.Variabel Terikat .....................................................

  41 3.5. Populasi dan Sampel .....................................................

  43 3.6. Jenis Data ......................................................................

  45 3.7. Metode Pengumpulan Data ...........................................

  46 3.8. Teknik Analisis Data .....................................................

  46 3.8.1.Analisis Deskriptif .................................................

  47

  3.8.2.Analisis Linier Berganda........................................

  78 4.2.2.3. Uji Autokorelasi ........................................

  69 4.1.2.19.BPD SUMUT ...........................................

  70 4.1.2.20.BPD DIY ..................................................

  71 4.2.Hasil Penelitian ...............................................................

  72 4.2.1.Analisis Deskriptif .................................................

  72 4.2.2.Uji Asumsi Klasik ..................................................

  75 4.2.2.1. Uji Normalitas ...........................................

  75 4.2.2.2. Uji Multikolinearitas .................................

  79 4.2.2.4. Uji Heterokedastisitas ...............................

  67 4.1.2.17.BPD SULUT ............................................

  80 4.2.3.Analisis Regresi Linier Berganda ..........................

  82 4.2.4.Pengujian Hipotesis ................................................

  84 4.2.4.1. Uji Signifikansi Parsial (Uji t)...................

  84 4.2.4.2. Uji Signifikansi Simultan (Uji F) ..............

  86 4.2.5.Koefisien Determinasi ............................................

  87 4.3.Pembahasan .....................................................................

  89 BAB V KESIMPULAN DAN SARAN 5.1.Kesimpulan .....................................................................

  92 5.2.Saran ...............................................................................

  68 4.1.2.18.BPD NAGARI .........................................

  66 4.1.2.16.BPD SULSELBAR ..................................

  47 3.9. Pengujian Hipotesis .......................................................

  58 4.1.2.5.BPD JAMBI ...............................................

  48 3.10Uji Asumsi Klasik .........................................................

  50 4.1.Gambaran Umum ............................................................

  54 4.1.1.Profil Bank Pembangunan Daerah .........................

  54 4.1.2.Gambaran Umum Bank Pembangunan Daerah .....

  55 4.1.2.1.BPD ACEH ................................................

  55 4.1.2.2.BPD BALI ..................................................

  56 4.1.2.3.BPD BENGKULU .....................................

  57 4.1.2.4.BPD DKI ....................................................

  59 4.1.2.6.BPD JATENG ............................................

  66 4.1.2.15.BPD RIAU KEPRI ...................................

  60 4.1.2.7.BPD BJB ....................................................

  61 4.1.2.8.BPD JATIM ...............................................

  62 4.1.2.9.BPD KALTIM ...........................................

  62 4.1.2.10.BPD KALTENG ......................................

  63 4.1.2.11.BPD KALBAR ........................................

  63 4.1.2.12.BPD KALSEL ..........................................

  64 4.1.2.13.BPD NTB .................................................

  65 4.1.2.14.BPD NTT .................................................

  93

  DAFTAR PUSTAKA ……………………………………………………. 94 LAMPIRAN ................................................................................................

   98

  

DAFTAR TABEL

No Tabel Judul Halaman

  76 4.3 Uji Multikolinearitas .............................................................

  87 4.10 Hasil Koefisien Determinasi .................................................

  85 4.9 Hasil Uji Statistik F ...............................................................

  83 4.8 Hasil Uji Statistik t .................................................................

  82 4.7 Hasil Analisis Regresi Berganda ...........................................

  81 4.6 Uji Glejser ..............................................................................

  80 4.5 Uji Run Test ...........................................................................

  79 4.4 Uji Durbin-watson .................................................................

  72 4.2 Uji Normalitas Kolmogrov Smirnov ......................................

  1.1 Rata-rata NPL, ROA, NIM, CAR dan Profit Growth ........... 7

  45 4.1 Analisis Statistik Deskriptif ..................................................

  44 3.3 Nama-Nama Bank Pembagunan Daerah ...............................

  43 3.2 Jumlah Sampel Berdasarkan Kriteria Penarikan Sampel .......

  2.4 Penelitian Terdahulu .............................................................. 32 3.1 Operasional Variabel ..............................................................

  2.3 Predikat Tingkat Kesehatan Bank Berdasarkan Peringkat Komposit 26

  26

  2.1 Kategori Peringkat Komposit untuk Tingkat KesehatanBank 25 2.2 Kriteria Penetapan Peringkat Komposit ................................

  88

  

DAFTAR GAMBAR

No. Gambar Judul Halaman

  1.1 Grafik Pertumbuhan Laba ................................................................. 4

  2.1 Kerangka Konseptual ........................................................................ 36

  4.1 Grafik Normal Probability P.Plot ..................................................... 77

  4.2 Histogram ........................................................................................ 78

  4.3 Scatterplot ........................................................................................ 81