7. Melaksanakan rekonsiliasi atas kewajaran nilai biaya yang dialokasikan
dengan nilai biaya pada laporan keuangan. 8.
Melaksanakan rekonsiliasi atas neraca kWh sebagai salah satu data untuk penghitungan BPP.
9. Membuat Eksekutif Report setiap triwulan untuk rincian BPP dan BPP per
tarif. 10.
Membuat laporan berkala sesuai bidang tugasnya.
f. Juru Utama Akuntansi Umum
1. Melakukan rekonsiliasi atas Kas Bank Pembiayaan.
2. Melakukan rekonsiliasi atas Kas Bank Pendapatan.
3. Membukukan nota pembukuan dari unit APJ APD maupun dari unit
administrasi lainnya. 4.
Membuat jurnal transaksi atas beban unit lainnya yang terkait dengan pendapatan, biaya, maupun lainnya dan membuat nota buku pembebanan
ke unit yang bersangkutan. 5.
Membuat jurnal transaksi atas penerimaan atau pengeluaran uang untuk pendapatan maupun pembiayaan.
6. Melakukan rekonsilidasi akun penutup dengan unit di lingkungan DJBB,
unit administrasi lainnya dan rekonsilidasi utang piutang dengan anak perusahaan.
7. Melakukan rekonsilidasi dengan Dana Pensiun PLN dan YPK PLN.
8. Melakukan rekonsiliasi BBM danuPertamina.
9. Membuat jurnal transaksi atas pembebanan biaya, utang dan piutang.
10. Melakukan rekonsiliasi atas saldo utang pajak dengan bagian pengelolaan
Biaya. 11.
Membukukan jurnal transaksi atas penerimaa material, pemakaian material dan pengiriman material jika ada berdasarkan data dari saksi AT PDP.
12. Membuat jurnal memorial untuk koreksi atas transaksi yang tidak tepat
yang terlanjur telah di bukukan. 13.
Mencocokan data penjualan dan piutang listrik unit-unit APJ dengan data dari bidang niaga.
14. Membuat data pendukung beberapa kode akun buku besar serta
direkonsiliasi dengsn bagian terkait seperti utang usaha , PUM KPR. 15.
Membuat laporan pembukuan bulanan, triwulanan, semesteran dan tahunan.
16. Memverifikasi laporan pembukuan dari unit-unit dan KD.
17. Melakukan konsolidasi atas laporan pembukuan kantor induk dan unit-
unit. 18.
Melakukan inventarisasi periodik tahunan atas Piutang Listrik dan Kas Bank bersama dengan bagian-bagian terkait.
19. Membuat laporan berkala sesuai bidang tugasnya.
g. Juru Utama Akuntansi AT Aktiva Tetap, PDP Pekerjaan dalam
Pelaksanaan dan Material Umum
1. Mengklasifikasikan arsip kontrak pekerjaan investasi berdasarkan fungsi
dan lokasi pekerjaan berdasar data yang diterima dari bagian lain. 2.
Melakukan verifikasi atas biaya tidak langsung overhead cost yang menjadi beban pekerjaan pelaksanaan.
3. Melakukan verifikasi atas pemakaian material atas beban pekerjaan dalam
pelaksanaan PDP. 4.
Melakukan verifikasi biaya jasa atas pekerjaan dalam pelaksanaan PDP. 5.
Verifikasi kartu PDP atas biaya material, biaya jasa dan biaya overhead. 6.
Membuat usulan jurnal mutasi aktiva tetap ke unit lain. 7.
Membuat usulan jurnal mutasi PDP ke aktiva tetap. 8.
Evaluasi terhadap saldo dan mutasi PDP berdasarkan data dari unit sehingga PDP di unit bisa ditutup tepat waktu.
9. Membuat transaksi jurnal penerimaan material, pemakaian material dan
pengiriman material jika ada. 10.
Mengevaluasi mutasi dan saldo persediaan material berdasarkan laporan dari unit-unit.
11. Melakukan inventarisasi periodik dan pemutakhiran data PDP dan aktiva
tetap. 12.
Melakukan inventarisasi periodik persediaan material. 13.
Membuat usulan jurnal perhitungan beban penyusutan atas aktiva tetap.
14. Verifikasi dan memproses usulan penarikan aktiva tetap dari unit maupun
kantor induk. 15.
Berdasarkan butir ke 12, ditindaklanjuti proses usulan penghapusan aktiva tetap ke PLN Pusat.
16. Menyiapkan verifikasi data PDP dan AT untk kepentingan penyusunan
laporan keuangan. 17.
Membuat laporan berkala sesuai bidang tugasnya.
h. Juru Akuntansi Biaya
