ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN AKUNTANSI YANG PENTING NILAI WAJAR ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN

PT Bukaka Teknik Utama Tbk

5. KAS DAN SETARA KAS

lanjutan KAS DAN SETARA KAS VALUTA ASING Kas Kas Dollar Singapore Kas Dollar Amerika Bank Mata Uang Yen PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk. Bank Mata Uang USD PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk. PT Bank Mandiri Persero Tbk. PT Bank SBI Indonesia PT Bank Bukopin PT Bank Pan Indonesia Tbk. PT Bank Resona Perdania PT EximBank Lain-lain Bank Saldo dibawah Rp. 100 Juta Deposito Mata Uang US Dollar : PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk. 7,185 385,817 31,273 67,665 605,161 24,967 19,854 54,259 1,113,227 29,249 3,172,271 1,321,347 2,593,454 1,666,375 37,264 31 Desember 2014 Tingkat suku bunga Giro dalam rupiah berkisar antara 5.5 sampai dengan 6.25 pada tahun 2015 dan antara 5.50 sampai dengan 7.25 pada tahun 2014, sedangkan tingkat suku bunga Giro dalam mata uang asing berkisar 5,319 375 - 30 Juni 2015 400,587 30,961 676,110 1,410,400 776,778 7,185 400,587 676,110 18 19 Semua bank, deposito dan setara kas lainnya ditempatkan pada bank pihak ketiga 5.50 sampai dengan 7.25 pada tahun 2014, sedangkan tingkat suku bunga Giro dalam mata uang asing berkisar antara 2 sampai dengan 3,5 pada tahun 2015 dan antara 2 sampai dengan 3,5 pada tahun 2014. - 33 - PT Bukaka Teknik Utama Tbk

6. DEPOSITO YANG DIBATASI PENGGUNAANNYA

Deposito berjangka Mata Uang Rupiah PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk. PT Bank SBI US Dollar PT Bank Pan Indonesia Tbk. Mata Uang US Dollar PT Bank SBI

7. PIUTANG USAHA - BERSIH

8,956 31 Desember 2014 281,600 111,410 8,956 Akun ini merupakan deposito berjangka yang masa jatuh temponya lebih dari tiga bulan namun tidak lebih dari setahun dengan rincian sebagai berikut : Deposito yang dibatasi penggunaanya merupakan dana dalam bentuk deposito yang dimiliki Perusahaan di PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk. dengan No. Bilyet deposito 12OJK0196885 sebesar Rp281.600.000 untuk jaminan pemeliharaan pengadaan jembatan rangka besi baja darurat, No. Bilyet 12OJK0765750 sebesar Rp193.075.000 untuk jaminan pemeliharaan pengadaan kerangka jembatan kali Cacaban di Desa Tenggara, No. Bilyet12OJK0456467 sebesar Rp193.770.000 untuk jaminan pemeliharaan pengadaan rangka jembatan Kali Agung PT Bank Bukopin Tbk dengan No. Bilyet deposito 418510 sebesar Rp1.275.500.000, sedangkan untuk PT Bank SBI Indonesia a subsidiary of State Bank of India dengan No. Bilyet deposito 001613 30 Juni 2015 34,426 410,845 427,436 803,855 281,600 8,956 8,956 111,410 Pihak ketiga Piutang Kontrak Konstruksi Rupiah Yen Dollar Amerika Piutang Kontrak Non Konstruksi Rupiah Dollar Amerika Ruppee India Dollar Hongkong Dollar Singapore Ringgit Malaysia Jumlah Piutang kepada pihak ketiga Cadangan Penurunan Nilai Jumlah Piutang kepada pihak ketiga-Bersih Pihak yang berelasi Piutang Kontrak Konstruksi Rupiah Jumlah Piutang kepada pihak berelasi-Bersih Jumlah Piutang 23,746,595 180,220,344 158,184,681 53,716,667 95,617,495 135,190,781 107,637,577 184,678,884 1,180,246 1,244,838 23,746,595 7,283,156 14,694,077 1,105,172 111,463,957 341,152,633 360,101,714 Akun ini merupakan piutang usaha dari jasa konstruksi dan non konstruksi yang telah diterbitkan faktur usahanya dengan rincian sebagai berikut : 30 Juni 2015 31 Desember 2014 1,334,969 1,284,561 1,334,969 225,663,628 364,899,228 383,848,309 172,212,989 1,180,246 1,244,838 342,332,879 6,902,183 21,709,339 361,346,552 7,283,156 9,951,614 12,437 12,437 - 34 -