STANDAR PENILAIAN KREDIT USAHA RAKYAT (KUR) PADA PT. BANK NEGARA INDONESIA (Persero) Tbk. CABANG MALANG
BAB I
PENDAHULUAN
A. Latar Belakang
Dunia perbankan Indonesia saat ini telah mengalami perubahan
besar dalam beberapa tahun terakhir serta diwarnai dengan persaingan
yang semakin ketat dan kompetitif. Persaingan semakin penting bagi
perbankan, karena dapat memotivasi perbankan untuk menjadi lebih
kreatif dalam mencari alternatif-alternatif dibidang pemasaran. Perjuangan
untuk menciptakan bisnis yang berulang dengan nasabah yang sudah ada
di tangan menempati titik sentral dalam upaya bank untuk tetap unggul
dalam persaingan jangka panjang. Untuk memenangkan persaingan itu
tidak mudah, perbankan tidak hanya cukup mengandalkan kualitas
layanan, tetapi juga mengembangkan produk-produk kredit, karena
pendapatan kredit merupakan salah satu sumber utama keuntungan bank.
Bank sebagai salah satu lembaga keuangan yang mempunyai
peranan penting dalam masyarakat, dan sebagai lembaga yang mengatur
peredaran uang, guna melancarkan seluruh aktivitas keuangan dalam
masyarakat. Dalam usahanya perbankan saat ini selalu dikaitkan dengan
bidang keuangan, yaitu menghimpun dana, menyalurkan dana, dan
memberikan jasa bank lainnya.
Selain itu bank juga mempunyai tugas sebagai perantara antara
kreditur dengan debitur, yaitu dengan menyediakan berbagai fasilitas
1
produk dan jasa serta menyalurkan kredit kepada masyarakat. Adapun
bentuk dari jasa perkreditan adalah memberikan sejumlah uang kepada
debitur dan diganti dengan serangkaian ikatan perjanjian dalam kredit.
Sehubungan dengan usaha bank menyalurkan dana / kredit juga
memberikan risiko yang cukup tinggi, salah satunya adalah uang yang
telah dipinjamkan oleh bank tidak kembali, baik jumlah pokok maupun
bunganya yang sering disebut kredit bermasalah. Pemberian kredit tanpa
dianalisis terlebih dahulu akan sangat membahayakan bagi pihak bank,
kemudian jika salah dalam menganalisa maka kredit yang disalurkan
sebenarnya tidak layak menjadi layak sehingga akan berakibat kesulitan
menganggsur. Dalam hal pemberian kredit bank tidak dapat melakukan
secara langsung, tetapi kredit akan diberikan setelah melalui beberapa
proses penilaian kelayakan. Proses penilaian kelayakan kredit salah
satunya yaitu melakukan penilaian terhadap kinerja usaha. Kinerja usaha
dapat dicerminkan dengan tingkat kesehatan usaha dan kemajuan yang
telah dicapai usaha tersebut.
Dalam upaya meyalurkan dana / kredit, pihak perbankan saat ini
dituntut untuk selalu selektif dalam melakukan penilaian kelayakan
pemberian kredit. Sehubungan dengan relevansi pernyataan di atas, BNI
memiliki berbagai macam produk kredit yang mereka tawarkan, salah
satunya yaitu BNI-Kredit Usaha Rakyat (BNI-KUR). Dimana kredit
tersebut diberikan untuk usaha-usaha mikro dan kecil dan menengah yang
sangat membutuhkan dana tersebut untuk tambahan modal dalam
2
pengembangan usaha. Serta tujuan lain yang diharapkan oleh bank melalui
pemberian fasilitas kredit tersebut adalah untuk menigkatkan jumlah
nasabah kredit. Sehingga, keuntungan yang dapat diperoleh dari
penyaluran kredit tersebut semakin meningkat.
Pada tahun 2007 Presiden Republik Indonesia meluncurkan
program Kredit Usaha Rakyat (KUR). Dengan bank pelaksanan BNI, BRI,
Bank Mandiri, Bank Syariah Mandiri, Bank Bukopin BTN dan pada tahun
2010 ditambah 13 BPD. KUR merupakan fasilitas pembiayaan yang
dikhususkan untuk UMKM dan Koperasi terutama yang memiliki usaha
yang memiliki prospek yang baik dan mempunyai kemampuan untuk
mengembalikan. UMKM dan koperasi yang diharapkan dapat mengakses
KUR adalah yang bergerak di sektor usaha produktif meliputi: pertanian,
perdagangan, perikanan, kelautan, perindustrian, dan kelautan.
Semenjak beberapa periode Bank Negara Indonesia Cabang
Malang melakukan berbagai usaha untuk menciptakan produk yang
unggul, sehingga menghasilkan produk kredit dan fasilitas yang menarik
dari sebelumnya dan lebih baik dari pesaingnya, agar
dapat menarik
nasabah dan dapat memenuhi keinginan nasabah sebagai pemakai atau
sebagai pengguna produk tersebut. BNI menyadari bahwa nasabah saat ini
menemukan banyak sekali produk kredit dalam bebagai fasilitas dan
keuntungan serta harapan untuk mendapatkan kemudahan dalam
mendapatkan kredit dibandingkan dengan bank pesaing sejenis.
3
Dalam penelitian ini yang menjadi obyek penelitian adalah BNI
Cabang Malang, merupakan salah satu pelaku bisnis yang bergerak dalam
industri perbankan, dengan menyediakan berbagai produk jasa perbankan
yang tersedia untuk semua lapisan masyarakat. Mulai dari berbagai macam
bentuk fasilitas tabungan, deposito, fasilitas pembayaran rekening, dan
kemudahan jasa perbankan seperti ATM, SMS Banking, Mobile Banking,
PhonePlus, Internet Banking, serta berbagai macam sarana kredit,
Salah satu unit yang berperan penting dalam melakukan kegiatan
pelayanan kredit langsung kepada nasabah adalah Account Officer (AO).
Dalam melakukan kinerjanya, AO melaksanakan penilaian kelayakan
terhadap usaha yang telah dilakukan peninjauan dan meyakinkan bahwa
calon debitur yang diterima oleh bank adalah memang yang layak untuk
diterima dan calon debitur yang ditolak oleh bank adalah memang
seharusnya ditolak berdasarkan profil resiko dari calon debitur tersebut.
Pada kenyataanya AO dalam menganalisis pemberian KUR terjadi
perbedaan antara prosedur standar pemberian kredit dengan pelaksanaan
pemberian kredit dilapangan.
Maka hal inilah yang diangkat menjadi latar belakang alasan
pemilihan judul penelitian yaitu “Standar Penilaian Kredit Usaha Rakyat
(KUR) Pada PT. Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk. Cabang Malang”.
4
B. Rumusan Masalah
Berdasarkan uraian latar belakang masalah yang dikemukakan di
atas, serta untuk mempermudah dalam melakukan penelitian, maka
rumusan masalah yang diangkat penulis sebagai berikut:
1. Bagimanakah Prosedur Standar Penilaian Kredit Usaha Rakyat (KUR)
pada PT. Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk. Cabang Malang?
2. Bagimana Evaluasi Pelaksanaan Penyaluran Kredit Usaha Rakyat
(KUR) pada PT. Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk. Cabang
Malang?
C. Batasan Masalah
Agar penelitian ini lebih terfokus dan tidak mengalami perluasan
masalah hingga kebagian-bagian lain, sehingga penulis membatasi
permasalahan ini hanya pada “prosedur standar penilaian Kredit Usaha
Rakyat kepada perorangan dan evaluasi penyaluran pemberian Kredit
Usaha Rakyat (KUR) pada PT. Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk.
Cabang Malang”.
D. Tujuan Penulisan
Dari rumusan masalah yang telah dikemukakan diatas, maka tujuan
diadakan penulisan ini adalah sebagai berikut:
1. Untuk mengetahui prosedur standar penilaian Kredit Usaha Rakyat
(KUR) pada PT. Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk. Cabang .
5
2. Untuk mengetahui evaluasi pelaksanaan penyaluran Kredit Usaha
Rakyat (KUR) pada PT. Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk.
Cabang Malang.
E. Kegunaan Penulisan
1. Bagi Penulis
a. Meningkatkan pengetahuaan penulis dalam menganalisi penilaian
kredit sehingga diketahui sebab-sebab yang dapat menyebabkan
perusahaan layak atau tidak untuk diberikan kredit.
b. Belajar untuk meneliti, menguji, dan atau mengobservasi fenomena
dan permasalahan yang terjadi.
2. Bagi Bank
Hasil penulisan ini dapat digunakan oleh BNI Cabang Malang sebagai
bahan perbandingan dan pertimbangan bagi bank dalam mengambil
keputusan pemberian kredit serta perencanaan strategi dan operasional
bank.
3. Bagi Peneliti Lain
Dari hasil penelitian ini diharpkan bisa menjadi referensi tentang
evaluasi kelayaklan pemberian kredit serta dapat digunakan untuk
melakukan penelitian lebih lanjut dari kekurangan atau kurang
sempurnanya penelitian yang dilakukan penulis.
6
STANDAR PENILAIAN KREDIT USAHA RAKYAT (KUR) PADA
PT. BANK NEGARA INDONESIA (Persero) Tbk. CABANG MALANG
TUGAS AKHIR
Oleh :
Muchamad Saifudin
08650049
PROGRAM STUDI DIII KEUANGAN DAN PERBANKAN
FAKULTAS EKONOMI
UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG
2011
STANDAR PENILAIAN KREDIT USAHA RAKYAT (KUR) PADA
PT. BANK NEGARA INDONESIA (Persero) Tbk. CABANG MALANG
TUGAS AKHIR
Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Mencapai
Derajad Ahli Madya Keuangan Perbankan
Oleh :
Muchamad Saifudin
08650049
PROGRAM STUDI DIII KEUANGAN DAN PERBANKAN
FAKULTAS EKONOMI
UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG
2011
TUGAS AKHIR
STANDAR PENILAIAN KREDIT USAHA RAKYAT (KUR) PADA
PT. BANK NEGARA INDONESIA (Persero) Tbk. CABANG MALANG
Oleh :
Muchamad Saifudin
08650049
Diterima dan disetujui
Pada tanggal 6 Mei 2011
Dosen Pembimbing I
Dr. Idah Zuhroh, M.M
Dosen Pembimbing II
Sri Budi Chantika Yuli, SE, M.M
Mengetahui
Dekan Fakultas Ekonomi
Ketua Program Studi
D3 Keuangan dan Perbankan
Drs. Nazzarudin Malik., M.Si
Dra. Dwi Susilowati, M.M
PERSETUJUAN BIMBINGAN TUGAS AKHIR
Nama
: Muchamad Saifudin
NIM
: 08650044
Judul
: Standar Penilaian Kredit Usaha Rakyat Pada PT.
Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk Cabang
Malang
Telah disetujui untuk dipertahankan didepan Panitia/Tim Penguji, guna
memperoleh gelar Ahli Madya Keuangan dan Perbankan Fakultas Ekonomi
Universitas Muhammadiyah Malang.
Malang, 27 April 2011
Dosen Pembimbing I
Dosen Pembimbing II
Dr. Idah Zuhroh, M.M
Sri Budi Cantika Yuli, SE, MM
Mengetahui
Dekan Fakultas Ekonomi
Ketua Program Studi
D3 Keuangan dan Perbankan
Dr. Nazaruddin Malik, M.Si
Dra. Dwi Susilowati, M.M
UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG
FAKULTAS EKONOMI DIII KEUANGAN DAN PERBANKAN
KARTU KENDALI KONSULTASI BIMBINGAN TUGAS AKHIR
Nama
NIM
Program
Judul
No.
:
:
:
:
Tanggal
Muchamad Saifudin
08650049
D III Keuangan dan Perbankan
Standar Penilaian Kredit Usaha Rakyat (KUR) Pada PT.
Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk. Cabang Malang
Permasalahan
1.
08/03/2011
2.
12/03/2011
3.
15/03/2011
Pengajuan Judul + Revisi
Judul
ACC Judul + lanjut
Pengajuan Proposal +
Revisi Proposal, Rumusan
Revisi Rumusan Masalah
4.
21/03/2011
Revisi Metodologi
5.
25/03/2011
ACC Proposal
6.
7/04/2011
7.
14/04/2011
8.
21`/04/2011
9.
25/04/2011
Pengajuan Bab I, II, III
Revisi Bab III
ACC Bab III Pengajuan
Bab IV, V
Revisi
Bab
IV,
V,
Redaksional
ACC Bab IV, V
10.
2/05/2011
ACC Ujian Tugas Akhir
Paraf
Pembimbing I
Pembimbing II
Malang, Mei 2011
Dosen Pembimbing I
Dr. Idah Zuhroh, M.M
Dosen Pembimbing II
Sri Budi Cantika, SE, MM
SURAT PERNYATAAN
Yang bertanda tangan dibawah ini, saya :
Nama
: Muchamad Saifudin
Tempat, Tanggal Lahir
: Kediri, 20 Oktober 1988
Fakultas/Jurusan
: Ekonomi/ DIII Keuangan dan Perbankan
Menyatakan bahwa penulisan Tugas Akhir yang berjudul “Standar Penilaian
Kredit Usaha Rakyat (KUR) pada PT. Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk.
Cabang Malang”. Adalah bukan merupakan hasil karya orang lain, baik sebagian
maupun keseluruhan kecuali dalam bentuk kutipan yang telah disebutkan
sumbernya.
Demikian surat pernyataan ini saya buat dengan sebenar-benarnya dan apabila
ternyata ada ketidakbenaran didalamnya, maka saya bersedia mendapatkan sanksi.
Malang, Mei 2011
Yang menyatakan
Muchamad Saifudin
LEMBAR PENGESAHAN TUGAS AKHIR
STANDAR PENILAIAN KREDIT USAHA RAKYAT (KUR) PADA
PT. BANK NEGARA INDONESIA (Persero) Tbk. CABANG MALANG
Yang disiapkan dan disusun oleh :
Nama
: Muchamad Saifudin
NIM
: 08650049
Program Study
: DIII Keuangan dan Perbankan
Telah dipertahankan didepan penguji pada tanggal 06 Mei 2010 dan
dinyatakan telah memenuhi syarat untuk diterima sebagai kelengkapan guna
memperoleh gelar Ahli Madya Ekonomi pada Universitas Muhammadiyah
Malang.
Susunan tim penguji :
Penguji I
: Drs. Wahyu Hidayat R., M.M.
1.....................................
Penguji II
: Dra. Sudarti, M.Si.
2.....................................
Penguji III
: Sri Budi Cantika Yuli, S.E, M.M
3.....................................
Penguji IV
: Dr. Idah Zuhroh, M.M
4.....................................
Mengetahui
Dekan Fakultas Ekonomi
Ketua Program Studi
DIII Keuangan dan Perbankan
Dr. H. Nazaruddin M, Msi
Dra. Dwi Susilowati, M.M
KATA PENGANTAR
Alhamdulillah,
gema
syukur
kepada
Allah
SWT
yang
telah
menganugrahkan limpah rahmat dan hidayah, sehingga penulis diberikan
kesempatan dan ijinnya untuk dapat menyelesaikan penelitian dan penulisan
laporan Tugas Akhir yang berjudul “Standar Penilaian Kredit Usaha Rakyat
(KUR) Pada PT. Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk. Cabang Malang”.
Penulisan Tugas Akhir ini dimaksudkan untuk memenuhi salah satu syarat
memperoleh Gelar Ahli Madya Keuangan dan Perbankan Fakultas Ekonomi
Universitas Muhammadiyah Malang.
Penulis sangat menyadari bahwa dalam penyelesaian Tugas Akhir ini tidak
lepas dari bantuan, dukungan serta bimbingan dari berbagai pihak. Oleh karena
itu, melalui kata pengantar ini penulis ingin menghaturkan terima kasih:
1.
Bapak Dr. Muhadjir Effendy, M.AP., selaku Rektor Universitas
Muhammadiyah Malang.
2.
Bapak Dr. H. Nazaruddin Malik, M.Si , selaku Dekan Fakultas
Ekonomi universitas Muhammadiyah Malang.
3.
Ibu Dra. Dwi Susilowati, M.M , selaku Ketua Program Diploma Tiga
Keuangan dan Perbankan.
4.
Ibu Dr. Idah Zuhroh, M.M , selaku Dosen Wali Angkatan 2008 dan
Dosen
Pembimbing
I,
atas
keikhlasannya
membimbing
serta
memotivasi penulis.
5.
Sri Budi Cantika, SE, MM selaku Dosen Pembimbing II, atas
keikhlasannya membimbing serta memotivasi penulis.
6.
Ibu Dra. Sudarti, M.Si selaku Dosen Pembimbing Lapangan (DPL)
7.
Bapak dan Ibu Dosen D3 Keuangan dan Perbankan Universitas
Muhammadiyah Malang.
8.
Segenap karyawan PT. Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk. Cabang
Malang yang memberikan ilmu dalam pelaksanaan PKL.
9.
Kepada kakak Siti Kholifah yang selama ini memberi semangat dan
doanya sampai terselesaiakannya Tugas Akhir ini.
10. Kepada kakak Zuhrotul Aini yang selama ini mendukung dan
mendoakan agar cepat lulus kuliah.
11. Kepada adinda Fika Lutfia Sari yang selama ini memberikan dorongan
dan motivasi dalam penyelesaian Tugas Akhir, serta mendoakan agar
cepat lulus kuliah.
12. Kepada semua teman-teman kontrakan F-3 yang telah mendukung
sehingga Tugas Akhir ini bisa selesai sesuai dengan rencana.
13. Kepada semua teman-teman D3 Keuangan dan Perbankan yang telah
mendukung sehingga Tugas Akhir ini bisa selesai sesuai dengan
rencana.
Semoga amal kebaikannya mendapatkan balasan yang mulia dari Allah
SWT. Pada penyusunan Tugas Akhir ini penulis menyadari masih jauh dari
kesempurnaan, untuk itu penulis sangat mengharapkan kritik dan saran yang
bersifat positif untuk perbaikan di masa mendatang.
Akhir kata, semoga Tugas Akhir yang sederhana ini dapat bermanfaat bagi
pembaca pada umumnya dan peneliti khususnya serta bagi perkembangan ilmu
pengetahuan
Malang, Mei 2011
Penulis
MOTTO DAN PERSEMBAHAN
“Man Ahabba Syaian Aktsara Min Dzikihi”
Siapa yang Mencintai Sesuatu,
Tandanya Adalah Ia Selalu Ingat pada Sesuatu Itu
“Man Jadda Wajada”
Siapa yang Bersungguh-Sungguh Akan Berhasil
“Man Shabara Zhafira”
Siapa yang Bersabar akan Beruntung
ALLAH Tidak Akan Memberi Cobaan Kepada Hambanya Diluar
Kemampuannya
Kupersembahkan Karyaku Ini Kepada;
ALLAH SWT
Ayahandaku yang Tercinta dan Ibundaku yang Tersayang
( Murdi Nursalim Alm dan Rodiyah)
Atas Do’a dan Kasih Sayangnya yang Sangat Tulus serta
Semangat yang Diberikan kepada Ananda, Aku Sangat Menyayangi
Kalian Semua
Buat Ketulusannya, Kasih Sayangnya dan Semangatnya serta Buat
Semua Keluarga Besarku Tercinta
DAFTAR ISI
KATA PENGANTAR .........................................................................................
i
MOTTO DAN PERSEMBAHAN ......................................................................
iii
DAFTAR ISI ........................................................................................................
iv
DAFTAR GAMBAR ...........................................................................................
vii
DAFTAR TABEL ...............................................................................................
viii
ABSTRAK ...........................................................................................................
ix
BAB I
BAB II
PENDAHULUAN
A. Latar Belakang ............................................................................
1
B. Rumusan Masalah .......................................................................
4
C. Pembatasan Masalah ...................................................................
5
D. Tujuan Penulisan .........................................................................
5
E. Kegunaan Penulisan ....................................................................
6
TEORI LANDASAN
A. Bank ............................................................................................
7
1. Pengertian Bank .....................................................................
7
2. Jenis-Jenis Bank .....................................................................
8
3. Fungsi Bank ............................................................................
12
4. Sumber Dana Bank .................................................................
13
5. Tujuan Bank ...........................................................................
15
B. Kredit...........................................................................................
16
1. Pengertian Kredit ....................................................................
16
2. Fungsi Kredit ..........................................................................
17
3. Tujuan dan Manfaat Kredit ....................................................
19
4. Unsur Kredit ...........................................................................
20
5. Jenis-Jenis Kredit ...................................................................
21
6. Analisis Penilaian Kredit ........................................................
24
7. Jaminan Kredit ........................................................................
28
BAB III
BAB IV
8. Pembuatan Keputusan Kredit ..................................................
30
9. Kredit Usaha Rakyat (KUR) ...................................................
31
10. Usaha Mikro Kecil dan Menengah (UMKM) .......................
37
METODE PENELITIAN
A. Lokasi Penelitian .........................................................................
41
B. Jenis Penelitian ............................................................................
41
C. Sumber Data ................................................................................
41
D. Teknik Pengumpulan Data ..........................................................
42
E. Teknik Analisa Data ....................................................................
43
PEMBAHASAN
A. Gambaran Umum PT. Bank Negara Indonesia (persero) Tbk. ...
45
1. Sejarah PT. Bank Negara Indonesia (persero) Tbk. ...............
45
2. Visi dan Misi PT. Bank Negara Indonesia (persero) Tbk. .....
48
3. Struktur Organisasi PT. Bank Negara Indonesia (persero)
Tbk. Cabang Malang ..............................................................
50
4. Kedudukan dan Kewenangan .................................................
52
5. Produk dan Jasa PT. Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk ..
54
a. Produk Simpanan ................................................................
55
b. Produk Kredit .....................................................................
59
c. Produk Layanan (Jasa)........................................................
63
B. Pembahasan Hasil Penelitian ......................................................
67
1. Prosedur Standar Penilaian Kredit Usaha Rakyat (KUR)
untuk Perorangan ...................................................................
68
2. Evaluasi Pelaksanaan Pemberian Kredit Usaha Rakyat
(KUR) pada PT. Bank Nasional Indonesia (Persero) Tbk.
Cabang Malang.......................................................................
72
a. Prosedur Pelaksanaan Penilaian Kredit Usaha Rakyat
(KUR) ................................................................................
72
b. Contoh Pelaksanaan Permohonan Kredit Usaha Rakyat
(KUR) ................................................................................
82
c. Evaluasi Pelaksanaan Permohonan Kredit Usaha Rakyat
(KUR) yang di lakukan oleh Debitur ................................
BAB V
88
PENUTUP
A. Kesimpulan .................................................................................
90
B. Saran ...........................................................................................
91
DAFTAR PUSTAKA
LAMPIRAN
DAFTAR GAMBAR
Gambar 1 Struktur Organisasi PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk. Cabang
Malang ..................................................................................................
51
Gambar 2 Prosedur Standar Penilaian Kredit Usaha Rakyat(KUR) untuk
Perorangan ............................................................................................
67
Gambar 3 Prosedur Pelaksanaan Penilaian KUR Pada PT. Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk. Cabang Malang.............................................................
71
DAFTAR TABEL
Tabel 1 Kreteria Usaha Mikro Kecil dan Menengah ............................................
39
Tabel 2 Perhitungan Angsuran Pokok+Bunga Kredit Selama 24 Bulan ..............
84
Tabel 3 Perhitungan Angsuran Pokok+Bunga Kredit Selama 36 Bulan ..............
87
DAFTAR PUSTAKA
Kasmir, 2004. Bank dan
Lembaga Keuangan lainnya. Jakarta: Raja
Grafindo Persada.
Hasbuan, Malayu S.P, 2004. Dasar-Dasar Perbankan. Cetakan Ketiga.
Jakarta: PT. Bumi Aksara.
Suyatno,Thomas. 1992. Dasar-Dasar Perkreditan. Cetakan Ketiga
Jakarta: PT Gramedia Pustaka Utama.
Sutojo, Siswanto. 1995. Analisa Kredit Bank Umum. Cetakan Pertama,
Jakarta: Pustaka Binaman Pressindo.
Jusuf, Jopie. 2000. Analisa Kredit untuk Account Officer. Cetakan
Pertama, Jakarta: PT Gramedia Pusaka Utama
Undang-Undang Nomer. 10 Tahun 1998. “Tentang Perbankan”
Peraturan Mentri Keuangan No.22 Tahun 2010. “Tentang
Fasilitas
Penjaminan Kredit Usaha Rakyat”
Peraturan Mentri Keuangan No.135 Tahun 2008. “Tentang
Fasilitas
Penjaminan Kredit Usaha Rakyat”
http://www.ekon.go.id/media/documents/2011/01/31/f/i/file.pdf. 10 April
2011. Malang.
http://portal.mahkamahkonstitusi.go.id/eLaw/mg58ufsc89hrsg/1b68c2793
7069e0ee047d3e88d382f8da89e388b2.pdf. 10 April 2011. Malang.
http://www.bpkp.go.id/unit/hukum/kp/2002/056-02.pdf. 10 April 2011.
Malang.
http://www.bni.co.idTentangBNIPengantartabid187Default.aspx.
29 Januari 2011. Malang.
http://portal.djmbp.esdm.go.id/sijh/UU_2008_20_TENTANG_USAHA_
MIKRO_KECIL_DAN_MENENGAH.pdf. 09 April 2011. Malang.
http://dinkop-umkm.jatengprov.go.id/wp-content/uploads/2010/03/SkemaPenyaluran-Kredit-Usaha-Rakyat.pdf. 10 April 2011. Malang.
PENDAHULUAN
A. Latar Belakang
Dunia perbankan Indonesia saat ini telah mengalami perubahan
besar dalam beberapa tahun terakhir serta diwarnai dengan persaingan
yang semakin ketat dan kompetitif. Persaingan semakin penting bagi
perbankan, karena dapat memotivasi perbankan untuk menjadi lebih
kreatif dalam mencari alternatif-alternatif dibidang pemasaran. Perjuangan
untuk menciptakan bisnis yang berulang dengan nasabah yang sudah ada
di tangan menempati titik sentral dalam upaya bank untuk tetap unggul
dalam persaingan jangka panjang. Untuk memenangkan persaingan itu
tidak mudah, perbankan tidak hanya cukup mengandalkan kualitas
layanan, tetapi juga mengembangkan produk-produk kredit, karena
pendapatan kredit merupakan salah satu sumber utama keuntungan bank.
Bank sebagai salah satu lembaga keuangan yang mempunyai
peranan penting dalam masyarakat, dan sebagai lembaga yang mengatur
peredaran uang, guna melancarkan seluruh aktivitas keuangan dalam
masyarakat. Dalam usahanya perbankan saat ini selalu dikaitkan dengan
bidang keuangan, yaitu menghimpun dana, menyalurkan dana, dan
memberikan jasa bank lainnya.
Selain itu bank juga mempunyai tugas sebagai perantara antara
kreditur dengan debitur, yaitu dengan menyediakan berbagai fasilitas
1
produk dan jasa serta menyalurkan kredit kepada masyarakat. Adapun
bentuk dari jasa perkreditan adalah memberikan sejumlah uang kepada
debitur dan diganti dengan serangkaian ikatan perjanjian dalam kredit.
Sehubungan dengan usaha bank menyalurkan dana / kredit juga
memberikan risiko yang cukup tinggi, salah satunya adalah uang yang
telah dipinjamkan oleh bank tidak kembali, baik jumlah pokok maupun
bunganya yang sering disebut kredit bermasalah. Pemberian kredit tanpa
dianalisis terlebih dahulu akan sangat membahayakan bagi pihak bank,
kemudian jika salah dalam menganalisa maka kredit yang disalurkan
sebenarnya tidak layak menjadi layak sehingga akan berakibat kesulitan
menganggsur. Dalam hal pemberian kredit bank tidak dapat melakukan
secara langsung, tetapi kredit akan diberikan setelah melalui beberapa
proses penilaian kelayakan. Proses penilaian kelayakan kredit salah
satunya yaitu melakukan penilaian terhadap kinerja usaha. Kinerja usaha
dapat dicerminkan dengan tingkat kesehatan usaha dan kemajuan yang
telah dicapai usaha tersebut.
Dalam upaya meyalurkan dana / kredit, pihak perbankan saat ini
dituntut untuk selalu selektif dalam melakukan penilaian kelayakan
pemberian kredit. Sehubungan dengan relevansi pernyataan di atas, BNI
memiliki berbagai macam produk kredit yang mereka tawarkan, salah
satunya yaitu BNI-Kredit Usaha Rakyat (BNI-KUR). Dimana kredit
tersebut diberikan untuk usaha-usaha mikro dan kecil dan menengah yang
sangat membutuhkan dana tersebut untuk tambahan modal dalam
2
pengembangan usaha. Serta tujuan lain yang diharapkan oleh bank melalui
pemberian fasilitas kredit tersebut adalah untuk menigkatkan jumlah
nasabah kredit. Sehingga, keuntungan yang dapat diperoleh dari
penyaluran kredit tersebut semakin meningkat.
Pada tahun 2007 Presiden Republik Indonesia meluncurkan
program Kredit Usaha Rakyat (KUR). Dengan bank pelaksanan BNI, BRI,
Bank Mandiri, Bank Syariah Mandiri, Bank Bukopin BTN dan pada tahun
2010 ditambah 13 BPD. KUR merupakan fasilitas pembiayaan yang
dikhususkan untuk UMKM dan Koperasi terutama yang memiliki usaha
yang memiliki prospek yang baik dan mempunyai kemampuan untuk
mengembalikan. UMKM dan koperasi yang diharapkan dapat mengakses
KUR adalah yang bergerak di sektor usaha produktif meliputi: pertanian,
perdagangan, perikanan, kelautan, perindustrian, dan kelautan.
Semenjak beberapa periode Bank Negara Indonesia Cabang
Malang melakukan berbagai usaha untuk menciptakan produk yang
unggul, sehingga menghasilkan produk kredit dan fasilitas yang menarik
dari sebelumnya dan lebih baik dari pesaingnya, agar
dapat menarik
nasabah dan dapat memenuhi keinginan nasabah sebagai pemakai atau
sebagai pengguna produk tersebut. BNI menyadari bahwa nasabah saat ini
menemukan banyak sekali produk kredit dalam bebagai fasilitas dan
keuntungan serta harapan untuk mendapatkan kemudahan dalam
mendapatkan kredit dibandingkan dengan bank pesaing sejenis.
3
Dalam penelitian ini yang menjadi obyek penelitian adalah BNI
Cabang Malang, merupakan salah satu pelaku bisnis yang bergerak dalam
industri perbankan, dengan menyediakan berbagai produk jasa perbankan
yang tersedia untuk semua lapisan masyarakat. Mulai dari berbagai macam
bentuk fasilitas tabungan, deposito, fasilitas pembayaran rekening, dan
kemudahan jasa perbankan seperti ATM, SMS Banking, Mobile Banking,
PhonePlus, Internet Banking, serta berbagai macam sarana kredit,
Salah satu unit yang berperan penting dalam melakukan kegiatan
pelayanan kredit langsung kepada nasabah adalah Account Officer (AO).
Dalam melakukan kinerjanya, AO melaksanakan penilaian kelayakan
terhadap usaha yang telah dilakukan peninjauan dan meyakinkan bahwa
calon debitur yang diterima oleh bank adalah memang yang layak untuk
diterima dan calon debitur yang ditolak oleh bank adalah memang
seharusnya ditolak berdasarkan profil resiko dari calon debitur tersebut.
Pada kenyataanya AO dalam menganalisis pemberian KUR terjadi
perbedaan antara prosedur standar pemberian kredit dengan pelaksanaan
pemberian kredit dilapangan.
Maka hal inilah yang diangkat menjadi latar belakang alasan
pemilihan judul penelitian yaitu “Standar Penilaian Kredit Usaha Rakyat
(KUR) Pada PT. Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk. Cabang Malang”.
4
B. Rumusan Masalah
Berdasarkan uraian latar belakang masalah yang dikemukakan di
atas, serta untuk mempermudah dalam melakukan penelitian, maka
rumusan masalah yang diangkat penulis sebagai berikut:
1. Bagimanakah Prosedur Standar Penilaian Kredit Usaha Rakyat (KUR)
pada PT. Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk. Cabang Malang?
2. Bagimana Evaluasi Pelaksanaan Penyaluran Kredit Usaha Rakyat
(KUR) pada PT. Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk. Cabang
Malang?
C. Batasan Masalah
Agar penelitian ini lebih terfokus dan tidak mengalami perluasan
masalah hingga kebagian-bagian lain, sehingga penulis membatasi
permasalahan ini hanya pada “prosedur standar penilaian Kredit Usaha
Rakyat kepada perorangan dan evaluasi penyaluran pemberian Kredit
Usaha Rakyat (KUR) pada PT. Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk.
Cabang Malang”.
D. Tujuan Penulisan
Dari rumusan masalah yang telah dikemukakan diatas, maka tujuan
diadakan penulisan ini adalah sebagai berikut:
1. Untuk mengetahui prosedur standar penilaian Kredit Usaha Rakyat
(KUR) pada PT. Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk. Cabang .
5
2. Untuk mengetahui evaluasi pelaksanaan penyaluran Kredit Usaha
Rakyat (KUR) pada PT. Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk.
Cabang Malang.
E. Kegunaan Penulisan
1. Bagi Penulis
a. Meningkatkan pengetahuaan penulis dalam menganalisi penilaian
kredit sehingga diketahui sebab-sebab yang dapat menyebabkan
perusahaan layak atau tidak untuk diberikan kredit.
b. Belajar untuk meneliti, menguji, dan atau mengobservasi fenomena
dan permasalahan yang terjadi.
2. Bagi Bank
Hasil penulisan ini dapat digunakan oleh BNI Cabang Malang sebagai
bahan perbandingan dan pertimbangan bagi bank dalam mengambil
keputusan pemberian kredit serta perencanaan strategi dan operasional
bank.
3. Bagi Peneliti Lain
Dari hasil penelitian ini diharpkan bisa menjadi referensi tentang
evaluasi kelayaklan pemberian kredit serta dapat digunakan untuk
melakukan penelitian lebih lanjut dari kekurangan atau kurang
sempurnanya penelitian yang dilakukan penulis.
6
STANDAR PENILAIAN KREDIT USAHA RAKYAT (KUR) PADA
PT. BANK NEGARA INDONESIA (Persero) Tbk. CABANG MALANG
TUGAS AKHIR
Oleh :
Muchamad Saifudin
08650049
PROGRAM STUDI DIII KEUANGAN DAN PERBANKAN
FAKULTAS EKONOMI
UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG
2011
STANDAR PENILAIAN KREDIT USAHA RAKYAT (KUR) PADA
PT. BANK NEGARA INDONESIA (Persero) Tbk. CABANG MALANG
TUGAS AKHIR
Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Mencapai
Derajad Ahli Madya Keuangan Perbankan
Oleh :
Muchamad Saifudin
08650049
PROGRAM STUDI DIII KEUANGAN DAN PERBANKAN
FAKULTAS EKONOMI
UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG
2011
TUGAS AKHIR
STANDAR PENILAIAN KREDIT USAHA RAKYAT (KUR) PADA
PT. BANK NEGARA INDONESIA (Persero) Tbk. CABANG MALANG
Oleh :
Muchamad Saifudin
08650049
Diterima dan disetujui
Pada tanggal 6 Mei 2011
Dosen Pembimbing I
Dr. Idah Zuhroh, M.M
Dosen Pembimbing II
Sri Budi Chantika Yuli, SE, M.M
Mengetahui
Dekan Fakultas Ekonomi
Ketua Program Studi
D3 Keuangan dan Perbankan
Drs. Nazzarudin Malik., M.Si
Dra. Dwi Susilowati, M.M
PERSETUJUAN BIMBINGAN TUGAS AKHIR
Nama
: Muchamad Saifudin
NIM
: 08650044
Judul
: Standar Penilaian Kredit Usaha Rakyat Pada PT.
Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk Cabang
Malang
Telah disetujui untuk dipertahankan didepan Panitia/Tim Penguji, guna
memperoleh gelar Ahli Madya Keuangan dan Perbankan Fakultas Ekonomi
Universitas Muhammadiyah Malang.
Malang, 27 April 2011
Dosen Pembimbing I
Dosen Pembimbing II
Dr. Idah Zuhroh, M.M
Sri Budi Cantika Yuli, SE, MM
Mengetahui
Dekan Fakultas Ekonomi
Ketua Program Studi
D3 Keuangan dan Perbankan
Dr. Nazaruddin Malik, M.Si
Dra. Dwi Susilowati, M.M
UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG
FAKULTAS EKONOMI DIII KEUANGAN DAN PERBANKAN
KARTU KENDALI KONSULTASI BIMBINGAN TUGAS AKHIR
Nama
NIM
Program
Judul
No.
:
:
:
:
Tanggal
Muchamad Saifudin
08650049
D III Keuangan dan Perbankan
Standar Penilaian Kredit Usaha Rakyat (KUR) Pada PT.
Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk. Cabang Malang
Permasalahan
1.
08/03/2011
2.
12/03/2011
3.
15/03/2011
Pengajuan Judul + Revisi
Judul
ACC Judul + lanjut
Pengajuan Proposal +
Revisi Proposal, Rumusan
Revisi Rumusan Masalah
4.
21/03/2011
Revisi Metodologi
5.
25/03/2011
ACC Proposal
6.
7/04/2011
7.
14/04/2011
8.
21`/04/2011
9.
25/04/2011
Pengajuan Bab I, II, III
Revisi Bab III
ACC Bab III Pengajuan
Bab IV, V
Revisi
Bab
IV,
V,
Redaksional
ACC Bab IV, V
10.
2/05/2011
ACC Ujian Tugas Akhir
Paraf
Pembimbing I
Pembimbing II
Malang, Mei 2011
Dosen Pembimbing I
Dr. Idah Zuhroh, M.M
Dosen Pembimbing II
Sri Budi Cantika, SE, MM
SURAT PERNYATAAN
Yang bertanda tangan dibawah ini, saya :
Nama
: Muchamad Saifudin
Tempat, Tanggal Lahir
: Kediri, 20 Oktober 1988
Fakultas/Jurusan
: Ekonomi/ DIII Keuangan dan Perbankan
Menyatakan bahwa penulisan Tugas Akhir yang berjudul “Standar Penilaian
Kredit Usaha Rakyat (KUR) pada PT. Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk.
Cabang Malang”. Adalah bukan merupakan hasil karya orang lain, baik sebagian
maupun keseluruhan kecuali dalam bentuk kutipan yang telah disebutkan
sumbernya.
Demikian surat pernyataan ini saya buat dengan sebenar-benarnya dan apabila
ternyata ada ketidakbenaran didalamnya, maka saya bersedia mendapatkan sanksi.
Malang, Mei 2011
Yang menyatakan
Muchamad Saifudin
LEMBAR PENGESAHAN TUGAS AKHIR
STANDAR PENILAIAN KREDIT USAHA RAKYAT (KUR) PADA
PT. BANK NEGARA INDONESIA (Persero) Tbk. CABANG MALANG
Yang disiapkan dan disusun oleh :
Nama
: Muchamad Saifudin
NIM
: 08650049
Program Study
: DIII Keuangan dan Perbankan
Telah dipertahankan didepan penguji pada tanggal 06 Mei 2010 dan
dinyatakan telah memenuhi syarat untuk diterima sebagai kelengkapan guna
memperoleh gelar Ahli Madya Ekonomi pada Universitas Muhammadiyah
Malang.
Susunan tim penguji :
Penguji I
: Drs. Wahyu Hidayat R., M.M.
1.....................................
Penguji II
: Dra. Sudarti, M.Si.
2.....................................
Penguji III
: Sri Budi Cantika Yuli, S.E, M.M
3.....................................
Penguji IV
: Dr. Idah Zuhroh, M.M
4.....................................
Mengetahui
Dekan Fakultas Ekonomi
Ketua Program Studi
DIII Keuangan dan Perbankan
Dr. H. Nazaruddin M, Msi
Dra. Dwi Susilowati, M.M
KATA PENGANTAR
Alhamdulillah,
gema
syukur
kepada
Allah
SWT
yang
telah
menganugrahkan limpah rahmat dan hidayah, sehingga penulis diberikan
kesempatan dan ijinnya untuk dapat menyelesaikan penelitian dan penulisan
laporan Tugas Akhir yang berjudul “Standar Penilaian Kredit Usaha Rakyat
(KUR) Pada PT. Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk. Cabang Malang”.
Penulisan Tugas Akhir ini dimaksudkan untuk memenuhi salah satu syarat
memperoleh Gelar Ahli Madya Keuangan dan Perbankan Fakultas Ekonomi
Universitas Muhammadiyah Malang.
Penulis sangat menyadari bahwa dalam penyelesaian Tugas Akhir ini tidak
lepas dari bantuan, dukungan serta bimbingan dari berbagai pihak. Oleh karena
itu, melalui kata pengantar ini penulis ingin menghaturkan terima kasih:
1.
Bapak Dr. Muhadjir Effendy, M.AP., selaku Rektor Universitas
Muhammadiyah Malang.
2.
Bapak Dr. H. Nazaruddin Malik, M.Si , selaku Dekan Fakultas
Ekonomi universitas Muhammadiyah Malang.
3.
Ibu Dra. Dwi Susilowati, M.M , selaku Ketua Program Diploma Tiga
Keuangan dan Perbankan.
4.
Ibu Dr. Idah Zuhroh, M.M , selaku Dosen Wali Angkatan 2008 dan
Dosen
Pembimbing
I,
atas
keikhlasannya
membimbing
serta
memotivasi penulis.
5.
Sri Budi Cantika, SE, MM selaku Dosen Pembimbing II, atas
keikhlasannya membimbing serta memotivasi penulis.
6.
Ibu Dra. Sudarti, M.Si selaku Dosen Pembimbing Lapangan (DPL)
7.
Bapak dan Ibu Dosen D3 Keuangan dan Perbankan Universitas
Muhammadiyah Malang.
8.
Segenap karyawan PT. Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk. Cabang
Malang yang memberikan ilmu dalam pelaksanaan PKL.
9.
Kepada kakak Siti Kholifah yang selama ini memberi semangat dan
doanya sampai terselesaiakannya Tugas Akhir ini.
10. Kepada kakak Zuhrotul Aini yang selama ini mendukung dan
mendoakan agar cepat lulus kuliah.
11. Kepada adinda Fika Lutfia Sari yang selama ini memberikan dorongan
dan motivasi dalam penyelesaian Tugas Akhir, serta mendoakan agar
cepat lulus kuliah.
12. Kepada semua teman-teman kontrakan F-3 yang telah mendukung
sehingga Tugas Akhir ini bisa selesai sesuai dengan rencana.
13. Kepada semua teman-teman D3 Keuangan dan Perbankan yang telah
mendukung sehingga Tugas Akhir ini bisa selesai sesuai dengan
rencana.
Semoga amal kebaikannya mendapatkan balasan yang mulia dari Allah
SWT. Pada penyusunan Tugas Akhir ini penulis menyadari masih jauh dari
kesempurnaan, untuk itu penulis sangat mengharapkan kritik dan saran yang
bersifat positif untuk perbaikan di masa mendatang.
Akhir kata, semoga Tugas Akhir yang sederhana ini dapat bermanfaat bagi
pembaca pada umumnya dan peneliti khususnya serta bagi perkembangan ilmu
pengetahuan
Malang, Mei 2011
Penulis
MOTTO DAN PERSEMBAHAN
“Man Ahabba Syaian Aktsara Min Dzikihi”
Siapa yang Mencintai Sesuatu,
Tandanya Adalah Ia Selalu Ingat pada Sesuatu Itu
“Man Jadda Wajada”
Siapa yang Bersungguh-Sungguh Akan Berhasil
“Man Shabara Zhafira”
Siapa yang Bersabar akan Beruntung
ALLAH Tidak Akan Memberi Cobaan Kepada Hambanya Diluar
Kemampuannya
Kupersembahkan Karyaku Ini Kepada;
ALLAH SWT
Ayahandaku yang Tercinta dan Ibundaku yang Tersayang
( Murdi Nursalim Alm dan Rodiyah)
Atas Do’a dan Kasih Sayangnya yang Sangat Tulus serta
Semangat yang Diberikan kepada Ananda, Aku Sangat Menyayangi
Kalian Semua
Buat Ketulusannya, Kasih Sayangnya dan Semangatnya serta Buat
Semua Keluarga Besarku Tercinta
DAFTAR ISI
KATA PENGANTAR .........................................................................................
i
MOTTO DAN PERSEMBAHAN ......................................................................
iii
DAFTAR ISI ........................................................................................................
iv
DAFTAR GAMBAR ...........................................................................................
vii
DAFTAR TABEL ...............................................................................................
viii
ABSTRAK ...........................................................................................................
ix
BAB I
BAB II
PENDAHULUAN
A. Latar Belakang ............................................................................
1
B. Rumusan Masalah .......................................................................
4
C. Pembatasan Masalah ...................................................................
5
D. Tujuan Penulisan .........................................................................
5
E. Kegunaan Penulisan ....................................................................
6
TEORI LANDASAN
A. Bank ............................................................................................
7
1. Pengertian Bank .....................................................................
7
2. Jenis-Jenis Bank .....................................................................
8
3. Fungsi Bank ............................................................................
12
4. Sumber Dana Bank .................................................................
13
5. Tujuan Bank ...........................................................................
15
B. Kredit...........................................................................................
16
1. Pengertian Kredit ....................................................................
16
2. Fungsi Kredit ..........................................................................
17
3. Tujuan dan Manfaat Kredit ....................................................
19
4. Unsur Kredit ...........................................................................
20
5. Jenis-Jenis Kredit ...................................................................
21
6. Analisis Penilaian Kredit ........................................................
24
7. Jaminan Kredit ........................................................................
28
BAB III
BAB IV
8. Pembuatan Keputusan Kredit ..................................................
30
9. Kredit Usaha Rakyat (KUR) ...................................................
31
10. Usaha Mikro Kecil dan Menengah (UMKM) .......................
37
METODE PENELITIAN
A. Lokasi Penelitian .........................................................................
41
B. Jenis Penelitian ............................................................................
41
C. Sumber Data ................................................................................
41
D. Teknik Pengumpulan Data ..........................................................
42
E. Teknik Analisa Data ....................................................................
43
PEMBAHASAN
A. Gambaran Umum PT. Bank Negara Indonesia (persero) Tbk. ...
45
1. Sejarah PT. Bank Negara Indonesia (persero) Tbk. ...............
45
2. Visi dan Misi PT. Bank Negara Indonesia (persero) Tbk. .....
48
3. Struktur Organisasi PT. Bank Negara Indonesia (persero)
Tbk. Cabang Malang ..............................................................
50
4. Kedudukan dan Kewenangan .................................................
52
5. Produk dan Jasa PT. Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk ..
54
a. Produk Simpanan ................................................................
55
b. Produk Kredit .....................................................................
59
c. Produk Layanan (Jasa)........................................................
63
B. Pembahasan Hasil Penelitian ......................................................
67
1. Prosedur Standar Penilaian Kredit Usaha Rakyat (KUR)
untuk Perorangan ...................................................................
68
2. Evaluasi Pelaksanaan Pemberian Kredit Usaha Rakyat
(KUR) pada PT. Bank Nasional Indonesia (Persero) Tbk.
Cabang Malang.......................................................................
72
a. Prosedur Pelaksanaan Penilaian Kredit Usaha Rakyat
(KUR) ................................................................................
72
b. Contoh Pelaksanaan Permohonan Kredit Usaha Rakyat
(KUR) ................................................................................
82
c. Evaluasi Pelaksanaan Permohonan Kredit Usaha Rakyat
(KUR) yang di lakukan oleh Debitur ................................
BAB V
88
PENUTUP
A. Kesimpulan .................................................................................
90
B. Saran ...........................................................................................
91
DAFTAR PUSTAKA
LAMPIRAN
DAFTAR GAMBAR
Gambar 1 Struktur Organisasi PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk. Cabang
Malang ..................................................................................................
51
Gambar 2 Prosedur Standar Penilaian Kredit Usaha Rakyat(KUR) untuk
Perorangan ............................................................................................
67
Gambar 3 Prosedur Pelaksanaan Penilaian KUR Pada PT. Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk. Cabang Malang.............................................................
71
DAFTAR TABEL
Tabel 1 Kreteria Usaha Mikro Kecil dan Menengah ............................................
39
Tabel 2 Perhitungan Angsuran Pokok+Bunga Kredit Selama 24 Bulan ..............
84
Tabel 3 Perhitungan Angsuran Pokok+Bunga Kredit Selama 36 Bulan ..............
87
DAFTAR PUSTAKA
Kasmir, 2004. Bank dan
Lembaga Keuangan lainnya. Jakarta: Raja
Grafindo Persada.
Hasbuan, Malayu S.P, 2004. Dasar-Dasar Perbankan. Cetakan Ketiga.
Jakarta: PT. Bumi Aksara.
Suyatno,Thomas. 1992. Dasar-Dasar Perkreditan. Cetakan Ketiga
Jakarta: PT Gramedia Pustaka Utama.
Sutojo, Siswanto. 1995. Analisa Kredit Bank Umum. Cetakan Pertama,
Jakarta: Pustaka Binaman Pressindo.
Jusuf, Jopie. 2000. Analisa Kredit untuk Account Officer. Cetakan
Pertama, Jakarta: PT Gramedia Pusaka Utama
Undang-Undang Nomer. 10 Tahun 1998. “Tentang Perbankan”
Peraturan Mentri Keuangan No.22 Tahun 2010. “Tentang
Fasilitas
Penjaminan Kredit Usaha Rakyat”
Peraturan Mentri Keuangan No.135 Tahun 2008. “Tentang
Fasilitas
Penjaminan Kredit Usaha Rakyat”
http://www.ekon.go.id/media/documents/2011/01/31/f/i/file.pdf. 10 April
2011. Malang.
http://portal.mahkamahkonstitusi.go.id/eLaw/mg58ufsc89hrsg/1b68c2793
7069e0ee047d3e88d382f8da89e388b2.pdf. 10 April 2011. Malang.
http://www.bpkp.go.id/unit/hukum/kp/2002/056-02.pdf. 10 April 2011.
Malang.
http://www.bni.co.idTentangBNIPengantartabid187Default.aspx.
29 Januari 2011. Malang.
http://portal.djmbp.esdm.go.id/sijh/UU_2008_20_TENTANG_USAHA_
MIKRO_KECIL_DAN_MENENGAH.pdf. 09 April 2011. Malang.
http://dinkop-umkm.jatengprov.go.id/wp-content/uploads/2010/03/SkemaPenyaluran-Kredit-Usaha-Rakyat.pdf. 10 April 2011. Malang.