49
Tabel 12. Hasil Koefisien determinasi dan koefisien korelasi antara tingkat
perputaran kas, piutang dan persediaan terhadap rentabilitas
Model Summary
b
.877
a
.769 .748
1.31078 1.948
Model 1
R R Square
Adjusted R Square
Std. Error of the Estimate
Durbin- Watson
Predictors: Constant, x3, x1, x2 a.
Dependent Variable: y b.
Sehingga dapat disimpulkan tingkat perputaran kas, piutang dan persediaan semuanya berpengaruh langsung terhadap rentabilitas. Dengan kata
lain rentabilitas dipengaruhi oleh tingkat perputaran kas, piutang dan persediaan di KPRI Kabupaten Jepara tahun 2002 – 2004.
4.6 Uji Asumsi Klasik
a. Multikolinieritas Berdasarkan hasil nilai VIF dan Tolerancenya bahwa angka VIF
sebesar 1.613, 1.801 dan 1.808 dan nilai tolerancenya yaitu 0.620, 0.555 dan 0.553.
Tabel 13. Pengujian
Multikolinieritas dengan
menggunakan Program SPSS release 12
Coefficients
a
1.207 .444
2.719 .011
.072 .023
.330 3.056
.004 .620
1.613 2.048
.574 .407
3.569 .001
.555 1.801
.176 .067
.298 2.607
.014 .553
1.808 Constant
x1 x2
x3 Model
1 B
Std. Error Unstandardized
Coefficients Beta
Standardized Coefficients
t Sig.
Tolerance VIF
Collinearity Statistics
Dependent Variable: y a.
Sedangkan jika dilihat dari angka korelasi antar variabel diperoleh nilai korelasi seperti nampak pada tabel berikut :
50
Tabel 14. Korelasi Antar variabel dengan menggunakan Program SPSS release 12
Correlations
1.000 .720
.773 .732
.720 1.000
.553 .555
.773 .553
1.000 .617
.732 .555
.617 1.000
. .000
.000 .000
.000 .
.000 .000
.000 .000
. .000
.000 .000
.000 .
36 36
36 36
36 36
36 36
36 36
36 36
36 36
36 36
y x1
x2 x3
y x1
x2 x3
y x1
x2 x3
Pearson Correlation
Sig. 1-tailed
N y
x1 x2
x3
Dari hasil pengujian korelasi antar variabel independent sebagaimana pada tabel diatas menunjukkkan korelasi-korelasi yang
rendah yaitu berada di bawah 0,8. Dengan demikian disimpulkan tidak adanya multikolinieritas dalam model regresi.
b. Autokorelasi Uji Autokorelasi digunakan untuk mengetahui apakah model
regresi yang dihasilkan, varians sampelnya dapat menggambarkan varians populasi sehingga dapat digunakan untuk menaksir nilai variabel
dependen pada nilai variabel independen. Berdasarkan hasil perhitungan komputer program SPSS pada
Lampiran nilai uji DW dengan tingkat signifikansi 5 0,05 diperoleh nilai dl = 1,29 dan du = 1,65. Terbukti bahwa nilai uji Durbin Watson =
1,988 berada di daerah tidak ada autokorelasi yaitu terletak di antara du
51
1,65 dan 4-du 2,35 sehingga dapat disimpulkan bahwa pada persamaan
regresi dalam penelitian ini tidak terjadi autokorelasi.
Tabel 15. Uji Durbin Watson dengan menggunakan program SPSS release 12
Model Summary
b
.877
a
.769 .748
1.31078 1.948
Model 1
R R Square
Adjusted R Square
Std. Error of the Estimate
Durbin- Watson
Predictors: Constant, x3, x1, x2 a.
Dependent Variable: y b.
4.7 Pembahasan
