4.2.2. Model Spreadsheet Pabrik Pengolahan Kayu
Setelah dibuat model matematis, selanjutnya dibuat model spreadsheet. Yaitu berupa rumus penjualan, biaya produksi, biaya tenaga kerja, depresiasi, laba
kotor, pajak dan bunga, dan laba bersih. Tabel 4.2. Spreadsheet Kenaikan Gaji Karyawan
PABRIK PENGOLAHAN KAYU Kenaikan Gaji Karyawan
INPUT DATA Jumlah Hari
294 Overhead
Telepon 1.200.000
per tahun BBM
80F4 litertahun
Harga BBM 4500
per liter Biaya BBM
F8F7 Per tahun
Perawatan 4.000.000
per tahun SUMG6:G10
Pajak PBB
150.000 Pabrik
1.500.000 F132
Mobil 2.500.000
1.500.000 1.500.000
F14+F15+F16 Motor
170.000 G13+G17+G18+G12
per tahun Bunga
Motor 5.500.000
Mobil 1 40.000.000
Mobil 2 16.000.000
F20+F21+F22 Depresiasi
Mobil 1 2 320.000.000
64.000.000 Mobil 3
80.000.000 16.000.000
Motor 11.000.000
2.200.000 Mesin Gergaji
40.000.000 8.000.000
SUMG24:G27 ALBASIA
MAHONI RACUK
Upah Sopir 5000
10000 10000
per kubik Insentif Sopir
50000 50000
50000 per kirim
Upah Tukang 20000
45000 45000
per hari Upah Kuli
7000 15000
15000 per kubik
Harga Bahan Baku 500000
450000 300000
per kubik Harga Jual Pabrik
670000 1400000
575000 per kubik
Harga Jual Non Pabrik 650000
1250000 525000
per kubik Harga Reject
500000 per kubik
Harga Bahbir 800000
800000 800000
per 7 kubik Kapasitas Produksi
8F4 3F4
3F4 kubiktahun
Permintaan Pabrik 28F46
3012 8F46
kubiktahun Reject Pabrik
1,528 Produk Diterima Pabrik
F311-F32 G311-G32
H311-H32 kubiktahun Produk Rejek
F31-F33 kubiktahun
Penjualan Non Pabrik F30-F31
G30-G31 H30-H31
kubiktahun Efisiensi Produksi
89 68
68 Kebutuhan Bahan Baku
F30F36 G30G36
H30H36 kubiktahun
Bahbir F37-F30
G37-G30 H37-H30
kubiktahun
kenaikan Upah
Albasia Penjualan
Biaya Tenaga Kerja
Biaya Bahan Baku
F33 F44+F35 F45+ F34 F46+F38 F47 7
F37 F39 100+A55+F31 14 F40+ F38 7 25000+F4 F41 100+A55+
F37 F42 100+A55 F37 F43
10 F33 F44+F35 F45+
F34 F46+F38 F47 7 F37 F39 100+A56+F31 14 F40+
F38 7 25000+F4 F41 100+A56+ F37 F42 100+A56
F37 F43 20
F33 F44+F35 F45+ F34 F46+F38 F47 7
F37 F39 100+A57+F31 14 F40+ F38 7 25000+F4 F41 100+A57+
F37 F42 100+A57 F37 F43
30 F33 F44+F35 F45+
F34 F46+F38 F47 7 F37 F39 100+A58+F31 14 F40+
F38 7 25000+F4 F41 100+A58+ F37 F42 100+A58
F37 F43
kenaikan Upah
M ahoni Racuk
Penjualan Biaya
Tenaga Kerja Biaya
Bahan Baku Penjualan
Biaya Tenaga Kerja
Biaya Bahan Baku
G44 G33+ G45 G35+
G38 G47 7 G37 G39 100+A55+
G31 14 G40+ G38 7 25000+
F4 G41 100+A55+ G37 G42 100+A55
G43 G37 H44 H33+
H45 H35+ H38 H47 7
H37 H39 100+A55+ H31 14 H40+
H38 7 25000+ F4 H41 100+A55+
H37 H42 100+A55 H37 H43
10 G44 G33+
G45 G35+ G38 G47 7
G37 G39 100+A56+ G31 14 G40+
G38 7 25000+ F4 G41 100+A56+
G37 G42 100+A56
G43 G37 H44 H33+
H45 H35+ H38 H47 7
H37 H39 100+A56+ H31 14 H40+
H38 7 25000+ F4 H41 100+A56+
H37 H42 100+A56
H37 H43
20 G44 G33+
G45 G35+ G38 G47 7
G37 G39 100+A57+ G31 14 G40+
G38 7 25000+ F4 G41 100+A57+
G37 G42 100+A57
G43 G37 H44 H33+
H45 H35+ H38 H47 7
H37 H39 100+A57+ H31 14 H40+
H38 7 25000+ F4 H41 100+A57+
H37 H42 100+A57 H37 H43
30 G44 G33+
G45 G35+ G38 G47 7
G37 G39 100+A58+ G31 14 G40+
G38 7 25000+ F4 G41 100+A58+
G37 G42 100+A58
G43 G37 H44 H33+
H45 H35+ H38 H47 7
H37 H39 100+A58+ H31 14 H40+
H38 7 25000+ F4 H41 100+A58+
H37 H42 100+A58 H37 H43
kenaikan Upah
Overhead Tot al Penjualan
Tot al Biaya Laba Kot or
EBIT Pajak
Bunga Laba Bersih
BBM Telepon
Peraw at an Depresiasi
F7 F8 G6
F10 12 G28
B55+E55+H55 C55+D55+F55+
G55+I55+ J55+K55+L55+
M 55+N55 O55-P55
G19+G23 Q55-R55 10
F7 F8 G6
F10 12 G28
B55+E55+H55 C56+D56+F56+
G56+I56+J56+ K56+L56+M 56+
N56 O56-P56
G19+G23 Q56-R56
20 F7 F8
G6 F10 12
G28 B55+E55+H55
C57+D57+F57+ G57+I57+J57+
K57+L57+M 57+ N57
O57-P57 G19+G23 Q57-R57
30 F7 F8 G6
F10 12 G28
B55+E55+H55 C58+D58+F58+
G58+I58+J58+K58+ L58+M 58+N58
O58-P58 G19+G23 Q58-R58
4.2.3. Validasi Model dan Verifikasi
Kategori