4.2.2 Kamus Data Yang Diusulkan
Kamus data Usulan dapat dilihat pada gambar di bawah ini:
Tabel 4.3 Kamus Data Usulan
4.2.3 Bagan Alir Sistem Yang Diusulkan
Bagan alir yang diusulkan terdiri dari sembilan bagian, yaitu Bag.Anggaran, Kepala Dinas, DPRD, Keuangan DPRD, Bendahara DPRD, Keuangan Dinas,
BANK, Supllier, Bag.Akuntansi .
Mulai
T
2 1
RKA-SKPD
Sub.Bagian Penyusunan Program
1 4
4 3
2 Melihat DPA pada
tahun sebelumnya DPA
Mulai melakukan proses perencanaan
anggaran
1 RKA-SKPD
Input Membuat
RKA-SKPD F
ile R
KA -
S KP
D Mencetak
RKA_SKPD 8
Surat Penerimaan
Dana Membuat
DBA Barang
Input Data Membuat
DPA Cetak
DPA F
ile D
P A
DPA
T
Melakukan Pembuatan
SPPA Input RKA-SKPD
Cetak SPPA
Membuat SPPA
F ile
S P
P A
SPPA 9
1
Uang
BPD 12
Melakukan Kegiatan
Anggaran DBA
13
Uang
BTB 14
Melaporkan Dana Yang
Terpakai BTB
15
Gambar 4.8 Bagan Alir Sistem Informasi Akuntansi Anggaran Usulan 1
1
4 2
Mengecek Kembali
Lengkap Dikembalikan ke
kepala dinas Membuat dan
Mensahkan SPM
2 SPM ACC 01
5
T
ya tidak
Kepala Dinas DPRD
3 3
17
LRA BB
Selesai 2
Menijau kembali RKA-SKPD
Membuat SPP
3 2
1 SPP
Menerahkan RKA Beserta SPP
3 2
1 RKA-SKPD
T
2 2
1 SPP
2 1
RKA-SKPD
T
1 SPP
2 1
RKA-SKPD 2
1 SPP
2 1
RKA-SKPD
2 1
SPP 2
1 RKA-SKPD
JU
T
Gambar 4.9 Bagan Alir Sistem Informasi Akuntansi Anggaran Usulan 2
5
SPM ACC 01
Menandatangani SPM ACC 01
SPM ACC 02
6 6
SPM ACC 02
Mengeluarkan dana dan Membuat
SP2D
Keuangan DPRD Bendahara DPRD
3 2
7
T
1 SP2D
Gambar 4.10 Bagan Alir Sistem Informasi Akuntansi Anggaran Usulan 3
7
2
Sub.Bagian Keuangan
1 SP2D
9
Input SP2D Memproses Surat
Penerimaan Dana
Mencetak Surat Penerimaan Dana
Fi le
Su ra
t Pener
im a
an Da
n a
2 1
Surat Penerimaan
Dana
SPPA
Mengeluarkan CekGiro
8
10
Uang
F ile R
K A
- S
K P
D 1
Input Data Memproses DPD
Mencetak DPD
2 1
DPD Fi
le Su
ra t
P en
c ai
ran Da
n a
CekGiro
BPD 11
12 15
BTB
Input DPP Memproses DPP
Mencetak DPP Fi
le DPP
2
3
DPP
16
Gambar 4.11 Bagan Alir Sistem Informasi Akuntansi Anggaran Usulan 4
BANK
Uang
SUPLLIER
CekGiro
Mengeluarkan dana dan
membuat
BPD
1 BPD
10
11 13
DBA
Membuat BTB
2 1
BTB
14
T
Uang
Barang
Gambar 4.12 Bagan Alir Sistem Informasi Akuntansi Anggaran Usulan 5
16
DPP
Input Data Memproses JU
Memproses BB
Memproses LRA Cetak LRA
Cetak BB Cetak JU
F il
e J
U
F il
e L
RA F
il e
BB
Bag. Akuntansi
JU
BB
17 LRA
2
F il
e S
u ra
t P
e n
e ri
m a
a n
Da n
a F
il e
DP P
3
F il
e RK
A -
S K
P D
1
RKA-SKPD : Rencana Kerja Anggaran DPA
: Dokumen Pelaksanaan Anggaran SPP
: Surat Perintah Pencairan SPM
: Surat Perintah Pembayaran SP2D
: Surat Perintah Penciaran Dana SPD
: Surat Penerimaan Dana DPD
: Data Pencairan Dana DPP
: Data Pelaksanaan Pencairan BTB
: Bukti Transaksi Belanja DBA
: Data Belanja Anggaran SPPA
: Surat Perintah Pencairan Anggaran LRA
: Laporan Realisasi Anggaran
Gambar 4.13 Bagan Alir Sistem Informasi Akuntansi Anggaran Usulan 5
Deskripsi gambar di atas adalah: Bag.Anggaran meninjau DPA serta menginput DPA untuk membuat RKA-
SKPD kemudian Bag.Anggaran memberikan RKA-SKPD kepada kepala dinas. Kepala Dinas akan mengembalikan RKA-SKPD kepada Bag.Anggaran jika
terjadi kesalahan. Kepala Dinas mengjukan RKA-SKPD dan membuat SPP yang akan
diberikan kepada DPRD. DPRD mengcek jika terjadi kekurangan maka akan dikembalikan pada Kepala dinas, tetapi jika tidak terjadi kekurangan maka DPRD
membuat dan mengesahkan SPM ACC01 dan diberikan kepada Keuangan DPRD dan disahkan menjadi SPM ACC 02. Lalu Keuangan Dinas memberikan kepada
Bendahara DPRD dan membuaatkan SP2D yang nantinya di serahkan kepada Bag.Keuangan Dinas.
Bag Keuangan Dinas menerima SP2D kemudian menginput untuk menjadi Surat Penerimaan Dana yang akan diberikan kepada Bag.Anggaran, kemudian
Bag.Anggaran membuat SPPA dan diberikan kepada Keuangan Dinas. Lalu Keuangan Dinas mengeluarkan cekGiro dan diajukan ke BANK. Kemudian Bank
mngeluarkan Bukti Pencairan Dana dan DanaUang kepada Keuangan Dinas. Kemudian
Uang diberikan
kepada Bag.Anggaran
sekaligus dengan
DPDDokumen Pencairan Dana. Bag.Anggaran akan membuatkan DBA untuk mengejukan SPPA.
Keuangan Dinas menyerahkan uang kepada Bag.Anggaran lalu dibuatkan DBAData Belanja Anggaran yang langsung diberikan kepada Supllier,
kemudian mengeluarkan BTB Bukti Transaksi Barang yang diserahkan kepada Bag.Anggaran, lalu Bag.Anggaran membuat DPA Dokumen Pelaksanaan
Anggaran dan menyerahkan nya kepada Bag Akuntansi. Bag.Anggaran menyerahkan DPA kepada Bag.Akuntansi, begitu pula dengan
Keuangan Dinas menyerahkan Dokumen Pencairan DanaDPD. Kemudian Bag.Akuntansi menginput DPA dan DPD untuk diproses menjadi Jurnal Umum
kemudian mempostingnya ke Buku Besar dan menghasilkan Laporan Realisasi Anggaran yang nantinya diserahkan kepada Kepala Dinas.
4.2.4 Perancangan Basis Data
Kategori