ESTIMASI AKUNTANSI YANG PENTING CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES

PT MATAHARI DEPARTMENT STORE Tbk Halaman 29 Page CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 31 DECEMBER 2015 AND 2014 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, Expressed in millions of Rupiah, kecuali dinyatakan lain unless otherwise stated 6. ASET TETAP lanjutan 6. FIXED ASSETS continued Aset dalam pembangunan terdiri atas renovasi bangunan, peralatan dan instalasi. Pada 31 Desember 2015, persentase penyelesaian rata-rata atas aset dalam pembangunan yang diakui dalam pelaporan keuangan adalah berkisar 30 - 70 dan diperkirakan akan selesai pada tahun 2016 31 Desember 2014: 20 - 70. Assets under construction comprised building renovation, equipment and installation. As at 31 December 2015, the average percentage of completion of the assets under construction recognised for financial reporting ranged from 30 - 70 and is estimated to be completed in 2016 31 December 2014: 20 - 70. 7. BEBAN DIBAYAR DIMUKA - SEWA 7. PREPAID EXPENSES - LEASE 2015 2014 PT Matahari Putra Prima Tbk 143,190 194,814 PT Matahari Putra Prima Tbk PT Nusa Bahana Niaga 30,000 20,000 PT Nusa Bahana Niaga PT Suryana Istana Pasundan 26,314 31,030 PT Suryana Istana Pasundan PT Andromeda Sakti 23,000 15,000 PT Andromeda Sakti PT Girimulia Perkasa Jaya 23,000 - PT Girimulia Perkasa Jaya PT Mulia Citra Abadi 23,000 7,500 PT Mulia Citra Abadi PT Mitra Anda Sukses Bersama 21,640 24,403 PT Mitra Anda Sukses Bersama PT Damarindo Perkasa 20,490 13,000 PT Damarindo Perkasa PT Pendopo Niaga 19,000 19,000 PT Pendopo Niaga PT Graha Megaria Raya 18,907 - PT Graha Megaria Raya PT Global Manajemen Terpadu 15,000 15,000 PT Global Manajemen Terpadu PT Sriwijaya Propindo Utama 10,508 3,523 PT Sriwijaya Propindo Utama PT Pandega Citraniaga 9,085 - PT Pandega Citraniaga PT Mulia Persada Pertiwi 8,445 8,350 PT Mulia Persada Pertiwi PT Yogya Indah Sejahtera 7,819 8,368 PT Yogya Indah Sejahtera PT Indah Pesona Bogor 7,364 7,517 PT Indah Pesona Bogor PT Cahaya Sumbar Raya 7,017 5,447 PT Cahaya Sumbar Raya PT Margamas Indah Development 6,648 7,146 PT Margamas Indah Development PT Danadipa Aluwung 6,477 7,159 PT Danadipa Aluwung PT Palu Graha Sejahtera 6,034 8,355 PT Palu Graha Sejahtera PT Supermal Karawaci 5,282 6,263 PT Supermal Karawaci PT Megasurya Nusalestari 4,932 - PT Megasurya Nusalestari UD Tri Eka Santosa 4,560 2,736 UD Tri Eka Santosa Lain-lain 77,830 77,925 Others 525,542 482,536 Bagian Lancar: Current Portion: Uang muka sewa 64,856 81,860 Rental advances Beban dibayar dimuka - sewa 90,361 83,124 Prepaid expense - lease Sewa jangka panjang 370,325 317,552 Long-term lease Saldo uang muka sewa dan sewa dibayar dimuka - pihak berelasi pada tanggal 31 Desember 2015 adalah sebesar Rp 155.538 lihat Catatan 24c. The balance of rental advance and prepaid expenses - lease - related parties as at 31 December 2015 was amounting to Rp 155,538 see Note 24c. 8. ASET TIDAK LANCAR LAINNYA

8. OTHER NON-CURRENT ASSETS

Pada tanggal 31 Desember 2015, nilai aset tidak lancar lainnya termasuk investasi pada PT Global Ecommerce Indonesia “GEI” sebesar Rp 84.893 yang merupakan 5,16 dari seluruh modal ditempatkan dan disetor dalam GEI. As at 31 December 2015, the carrying amount of other non-current assets include an investment in PT Global Ecommerce Indonesia “GEI” amounting to Rp 84,893 which represents 5.16 of total issued and paid-in capital in GEI. PT MATAHARI DEPARTMENT STORE Tbk Halaman 30 Page CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 31 DECEMBER 2015 AND 2014 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, Expressed in millions of Rupiah, kecuali dinyatakan lain unless otherwise stated 9. UTANG USAHA - PIHAK KETIGA 9. TRADE PAYABLES - THIRD PARTIES Utang usaha pembelian merupakan liabilitas kepada para pemasok pihak ketiga dalam rangka pembelian barang dagangan. Trade payables from direct purchase represent liabilities to third party suppliers for the purchase of merchandise. Utang usaha konsinyasi merupakan liabilitas yang berasal dari hasil penjualan konsinyasi yang belum disetorkan sampai dengan tanggal laporan keuangan. Trade payables of consignment represent liabilities arising from consignment sales proceeds received, but not yet remitted as of the reporting date. Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, seluruh nilai tercatat utang usaha berdenominasi Rupiah dan tidak ada jaminan yang diberikan sehubungan dengan utang usaha. As at 31 December 2015 and 2014, all the carrying amount of the Company’s trade payables were denominated in Rupiah and no collateral was pledged in respect of the trade payables. 10. UTANG LAIN-LAIN - PIHAK KETIGA 10. OTHER PAYABLES - THIRD PARTIES