Sistematika Penulisan Data Deskripsi 1. Sejarah Singkat Perusahaan

kepala bagian dan karyawan yang bersangkutan untuk memperoleh informasi, guna untuk melancarkan proses pengumpulan data yang dibutuhkan penulis, dimana dalam hal ini wawancara dilakukan secara tidak terstruktur. 5. Metode Analisa Data Untuk menganalisa data yang diperoleh, penulis menggunakan dua metode analisa yaitu : a. Metode deskriptif, yaitu data - data yang diperoleh dari penelitian dikumpulkan, kemudian disusun dan seterusnya diolah sehingga diperoleh gambaran dari masalah tersebut atau bisa juga dibilang suatu metode dengan mengumpulkan data, disusun, diinterprestasikan dan menganalisis sehingga memberikan keterangan yang lengkap bagi pemecahan,suatu permasalahan yang dihadapi perusahaan, b. Metode deduktif, yaitu data yang telah diperoleh selanjutnya dianalisa kembali dengan menggunakan teori - teori yang berlaku sebagai alat analisa yang berguna mengambil suatu kesimpulan.

F. Sistematika Penulisan

Sistematika penulisan tugas akhir ini dibagi dalam empat bab yaitu : bal I pendahuluan, bab II PT. Bank Sumut Medan Tbk, bab III analisa dan evaluasi dan bab IV kesimpulan dan saran. Universitas Sumatera Utara Tabel 1.1 Jadwal Penelitian No Kegiatan Juni Mingguan I II III IV

A. Persiapan

1 Pelaksanaan observasi untuk mendapatkan topik tugas akhir  2 Bimbingan untuk pelaksanaan tugas akhir  B.Pelaksanaan 3 Bimbingan untuk pengelolaan data perusahaan  4 Pengelolaan data perusahaan dalam penyusunan tugas akhir  C.Pelaporan 5 Bimbingan untuk penulisan BAB I tugas akhir  6 Bimbingan untuk penulisan BAB II tugas akhir  7 Bimbingan untuk penulisan BAB III tugas akhir  8 Bimbingan untuk penulisan BAB IV tugas akhir  9 Bimbingan tahap akhir dalam penyusunan tugas akhir  Universitas Sumatera Utara 10 Penyusunan tugas akhir  Bab I Pendahuluan Dalam bab ini penulis memaparkan bahasan pemilihan judul, perumusan masalah, tujuan penelitian, manfaat penelitian, metodologi penelitian dan sistematika pembahasan. Bab II PT. Bank Sumut Medan Tbk Dalam bab ini, diuraikan adalah sejarah singkat perusahaaan, struktur organisasi perusahaan sistcm informasi akuntansi, pembagian dan karakteristik sistem informasi akuntansi, tujuan dan cirri-ciri system informasi akuntansi, kebijakan dan peranan system informasi akuntansi pada PT. Bank Sumut Medan Tbk. Bab III Pembahasan Dalam bab ini penulis mencoba mengadakan analisa, membandingkan hasil penelitian dan teori yang didapat diperkulialan, menganalisa peranan sistem informasi akuntansi dan menganalisa sistem penerimaan dan pegeluaran kas pada PT. Bank Sumut Medan Tbk. Bab IV Kesimpulan dan Saran Dalam bab yang terakhir ini penulis mencoba mengambil kesimpulan dari penelitian yang telah dilakukan dan seterusnya mencoba memberikan saran kepada perusalaan yang dianggap perlu untuk kemajuan perusahaan. Universitas Sumatera Utara

BAB II PT. Bank Sumut Medan Tbk

A. Data Deskripsi 1. Sejarah Singkat Perusahaan

PT. Bank Sumut Medan Tbk pembangunan daerah sumatera utara, disingkat PT. Bank Sumut, merupakan Bank non devisa yang kantor pusatnya beralamat di jalan Imam Bonjol No. 18 Medan. Bank didirikan di Medan berdasarkan akata notaries Rusli No. 22 tanggal 4 November 1961 dalam bentuk perseroan terbatas. Berdasarkan UU No. 13 tahun 1962 tentang ketentuan pokok dalam Bank pembangunan daerah dan sesuai dengan peraturan daerah tingkat I sumatera utara No. 5 tahun 1965 bentuk usaha diubah menjadi Badan usaha milik daerah BUMN pada tanggal 16 April 1999, akta notaries Alina Hanum Nasution S.H No. 38, menyatakan bahwa bentuk usaha kembali menjadi perseroan terbatas. Akta pendirian ini disahkan oleh Menteri Kehakiman Republik Indoneisa berdasarkan surat keputusan No. C- 8224 HT.01.01. TH. 99 tanggal 5 Mei 1999 serta diumumkan dalam Cerita Negara Republik Indonesia No. 54 tanggal 6 Juli 1999 tambahan No. 4042. Anggran dasar Bank telah beberapa kali mengalami perubahan, terakhir dengan akta No. 39 tanggal 10 Juli 2008 dan akta penegasan No. 5 tanggal 10 September 2008 Notaris H. Marwansyah Nasuution, S.H Mengenai penambahan modal dasar dari Rp 500.000.000.000 menjadi 1.000.000.000.000. perubahan anggaran dasar ini telah mendapat persetujuan dari Menteri Kehakiman dan hak asasi manusia Republik Indonesia dengan keputusannya No. AHU 87927. Universitas Sumatera Utara A.H.01.02 tanggal 20 November 2008. serta diumumkan dalam berita Negara Republik Indonesia No. 10 tanggal 3 Februari 2009 tambahan No. 3033. Visi dan Misi Bank Sumut Visi dari PT. Bank Sumut Medan adalah menjadi Bank andalan untuk membantu dan mendorong pertumbuhan perekonomian dan pembangunan daerah di segala bidang serta sebagai salah satu sumber pendapatan daerah dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat. Dalam menjalankan kehidupannya, PT. Bank Sumut Medan telah berusaha untuk mewujudkan visinya dengan cara memberikan bantuan kepada masyarakatyang kiranya mampu berupa bantuan beasiswa kepada anak yatim, bantuan kepada anak-anak yang berada dip anti asuhan, bantuan kepada orang tua yang berada dip anti jompo, bantuan kepada fakir miskin serta turut berpartisipasi dalam pembangunan rumah ibadah dan kegiatan akademis, ibadah dan kegiatan kemasyarakatan lainnya. Adapun yang menjadi misi PT. Bank Sumut Medan adalah mengelola dana pemarintah dan masyarakat secara professional yang didasarkan pada prinsip-prinsip compliance Sebagai alat kelengkapan ekonomi daerah dibidang perbankan PT. Bank Sumut Medan berfungsi sebagai penggerak dan pendorong laju pembangunan di daerah bertindak sebagai penegang kas daerah yang melaksanakan penyimpanan uang daerah serta sebagai salah satu sumber pendapatan asli daerah dengan melakukan kegiatan usaha sebagai Bank Umum seperti dimaksudkan pada undang-undang Nomor 7 tahun 1992, tentang perbankan sebagaimana telah dirubah dengan undang-undang nomer 10 tahun 1998. Universitas Sumatera Utara u k tu r o rgan is as i p e ru sah aan S T RUK T UR O RG ANI S AS I B a nk Sum ut C a ba ng P em ba nt u U SU P E MI MP IN C A PE M U SU CH RI S T IAN H UT AB ARAT N P P .432. 121258 P E M IM P IN C A B A NG P E M B A NT U CH RI S T IA N H UT A B ARAT PE M IM PI N SE K SI PE M A SA R A N ANDI S UH E NDRA PE M IM PI N SE K SI O PE R A SI O N A L RAJ A B AG IN T A B ARU S PE M IM PI N SE K SI P E L A Y AN AN N AS A B AH RI NI M AUL IS A PELAKSANA LATIHAN KERJA 1. AZHARI BURHAN PLK PEMASARAN 1. FITRI YATI 2. TOR MARANTU TOBING 3. MUHAMMAD FANDY S. LUBIS 4. AHMAD ARIEF HERUDININGRAT PLK TRANSFER KLIRING 1. NILZAM 2. SRY KARTIKA RITONGA PLK. ADM. UMUM KEPEGAWAIAN 1. MUHAMMAD AULIA P. SARAGIH PLK. ADMINISTRASI KREDIT 1. MUHAMMAD AULIA P. SARAGIH 2. DEDY SWANDI 3. RIZKY AKBAR PLK. AKUNTANSI IT LAPORAN 1. DEDY SWANDI PLK. VERIFIKASI 1. NILZAM 2. SRY KARTIKA RITONGA PELAKSANA LATIHAN KERJA 1. M. RIZKY SIREGAR PLK. PELAYANAN INFORMASI NASABAH CS

1. SUCI YUNITA SIREGAR 2. RAHMA NOVITA

PLK. TELLER OB 1. ANGGITA GANA D. SIREGAR 2. USWATUN HASANAH PELAKSANA LATIHAN KERJA 1. DISA AYUNI PULUNGAN Universitas Sumatera Utara

3. JOB DISCRIPTION

PT. Bank Sumut Capem USU memiliki bagian tugas, wewenang, dan tanggung jawab sesuai dengan bagian masing – masing Tugas Pemimpin Cabang Pembantu 1. Memimpin,mengkordinasir, mengarahkan, membimbing, mengawasi dan mengendalikan serta mengevaluasi ; a. Kegiatan penghimpun dana, penyaluran kredit, pemasaran jasa – jasa Bank dan pemasaran layanan syariah sesuai rencana kerja Bank ; b. Kegiatan administrasi kredit, pengelolaan likuiditas, penyelesaian kredit non lancar, pembantu laporan dan kerasipan sesuai ketentuan yang berlaku; c. Kepatuhan pejabat dan pegawai terhadap pelaksanaan Standar Operasional Prosedur di lingkungan Kantor Cabang Pembantu ; d. Pelaksanaan tata kelola perusahaan Good Corporate GovermentGCG oleh pejabat dan pegawai dilingkungan Kantor Cabang Pembantu ; e. Pelaksanaan Standar Pelayanan Bank Sumut oleh pejabat dan pegawai dilingkungan Kantor Cabang Pembantu ; f. Penggunaan teknologi informasi oleh pejabat dan pegawai dilingkungan Kantor Cabang Pembantu ; 2. Mengajukan rencana anggaran, investasi, investasi Kantor Cabang Pembantu untuk dituangkan ke dalam Rencana Kerja Angguran Tahunan Bank ; Universitas Sumatera Utara 3. Menyusun program kerja kantor cabaang pembantu sehubung dengan upaya pencapaian target rencana kerja dan melakukan pemantauan serta mengevaluasi pelaksanaanya ; 4. Memindak lanjuti hasil temuan dan atau rekomendasi dari kontrol intern atau Satuan Pemeriksaan Intern SPI atau Pemeriksa Eksternal serta melaporkan tindak lanjut temuan kepada Pemimpin Cabang Induk ; 5. Memeriksa setiap proses pengambilan keputusan keputusan dan memastikan resiko-resiko yang diambil atas setiap keputusan dalam batas toleransi yang tidak merugikan Bank baik saat ini maupun masa yang akan datang ; 6. Meminimalisir setiap potensi resiko yang mungkin terjadi pada setiap kegiatan operasional, kredit, likuiditas, pasar dan resiko lainnya ; 7. Melaporkan setiap resiko yang berpotensi terjadi atas setiap kegiatan kantor cabang pembantu kepada pemimpin cabang induk ; 8. Memantau dan memastikan serta melaporkan setiap transaksi yang dikategorikan transaksi uang tunai cash transaction dan transaksi keuangan mencurigakan suspecious transaction; 9. Melakuakan evaluasi atas kinerja Kantor Cabang Pembantu ; 10. Mengelola dana Pemerintah Daerah untuk Kantor Cabang Pembantu yang ada rekening kas daerah dan menjaga agar tidak beralih ke Bank lain ; 11. Mengelola dan mengamankan kunci penyimpanan uang dan surat berharga atau surat barang agunan ; 12. Menghadiri dan memberikan pendapat dalam rapat Kelompok Pemutus Kredit atas permohonan kredit yang diajukan ; Universitas Sumatera Utara 13. Mengadakan rapat yang bersifat koordinas, bimbingan, pengarahan, transfer of knowledge dan sosialisasi ketentuan maupun produk baru secara periodik dalam rangka peningkatan kinerja, pengetahuan dan pelayanan; 14. Memberikan saran dan atau pertimbangan kepada Pemimpin Cabang tentang langkah-langkah yang perlu diambil dibidang tugasnya ; 15. Melakukan koordinasi kerja dengan unit kerja dengan unit kerja di Kantor Cabang Induk maupun unit kerja di bawah kantor cabang lainnya ; 16. Mewakili Bank dalam mengadakan hubungan atau kerjasama dengan pihak lain berkaitan dengan pelaksanaan fungsi kantor cabang pembantu ; 17. Membuat laporan terkait operasional Bank sesuai ketentuan yang berlaku ; 18. Melaksanakan tugas lainnya sesuai fungsi dan aktivitas kantor cabang. Wewenang Pemimpin Cabang Pembantu 1. Menilai manajemen kinerja pejabat dan pegawai kantor cabang pembantu dan memberikan persetujuan atas penilaian manajemen kinerja pegawai yang dinilai oleh pejabat dibawahnya ; 2. Mendatangani atau pengesahan semua transaksi keuangan, warkat-warkat, laporan-laporan, surat-surat yang berhubungan dengan Operasional Kantor Cabang Pembantu sesuai ketentuan yang berlaku, termasuk warkat kliring dan surat ketentuan keteranangan pwnolakan warkat kliring ; 3. Menandatangani dan mengesahkan sertifikasi deposito, bilyet deposito, kartu spesimen dan surat – surat keluar sesuai dengan ketentuan berlaku ; 4. Menyetujui pembayaran fiat bayar atas Tabungan, Deposito dan Giro serta transaksi lainya sesuai denagan ketentuan berlaku ; Universitas Sumatera Utara 5. Menyetujui dan mendatangani Perjanjian Kredit atau Perjanjian Pembuka Kredit serta berkas pencairan kredit sesuai ketentuan yang berlaku ; 6. Mandatangani berita acara serah terima barang agunan yang diserahkan kepada Debitur ; 7. Mendatangani surat pemberitahuan realisasi kredit ; 8. Menyetujui dan mendatangani surat jaminan Bank bank gransi dengan jaminan tunai atau giro blokir dan kontra garansi sesuai ketentuan berlaku ; 9. Mendatangani surat – surat dan laporan – laporan yang bersifat intern ; 10. Menyetujui pengeluaran biaya – biaya rutin sesuai dengan ketentuan yang berlaku ; 11. Memberikan usulan atau masukan kepada Pemimpin Cabang Induk berkaitan dengan hal – hal baru mengenai manajemen resiko yang bersifat konstruktif maupun penerapan Kantor yayasan cabang pembantu; 12. Malaksanakan rotasi pegawai dalam lingkungan kantor cabang pembantu ; 13. Mengusulkan kegiatan promosi di wilayah kerja kantor cabang pembantu dalam rangka menunjang pemasaran produk bank ; 14. Memberi persetujuan atas izin permisi, izin cuti, istirahat melahirkan dan izin melanjutka pendidikan pejabat dan pegawai kantor cabang pembatu dan menyampaikan tembusan surat persetujuannya kepada Pemimpin Cabang Induk ; 15. Memberikan teguran lisan atau tulisan dan merekomendasikan sanksi hukuman atas pelanggaran disiplin pejabat dan pegawai kantor cabang pembantu kepada Pemimpin Cabang Induk ; 16. Menggunakan menu aplikasi OLIB’S sesuai ketentuan yang berlaku ; Universitas Sumatera Utara 17. Melaksanakan wewenang lain sesuai ketentuan yang berlaku ; Tanggung Jawab Pemimpin Cabang Pembantu 1. Bertanggung jawab atas : a. Seluruh operasional kantor cabang kepada pemimpin cabang induk ; b. Kinerja kantor cabang dengan mengacu pada Rencana Kerja Anggaran Tahunan dan standar rasio yang sehat ; c. Pencapaian program kerja kantor cabang pembantu ; d. Terjaminnya likuiditas Bank sesuai ketentuan yang berlaku ; e. Kelayakan dan kualitas kredit yang deberikan ; f. Pengeluaran biaya yang terjadi di kantor cabang pembantu ; g. Kebenaran dan ketepatan waktu laporan yang diterbitkan ; h. Pemahaman dan kepatuhan melaksanakan pekerjaan sesuai dengan standar opersional prosedur dilingkungan kantor cabang pembantu ; i. Penerapan tata kelola perusahaan dilingkungan kantor cabang pembantu; j. Keberhasilan pelaksanaan standar pelayanan Bank Sumut di lingkungan kantor cabang pembantu ; k. Disiplin kerja pejabat, staf dan pegawai dilingkungan kantor cabang pembantu ; l. Keamanan transaksi dan penggunaan aplikasi OLIB’s ; m. Kerahasiaan dan keselamatan dokumen, arsip serta seluruh kekayaan perusahaan yang berada dilingkungan kantor cabang pembantu. 2. Memegang teguh rahasia jabatan dan rahasia bank. Universitas Sumatera Utara Tugas Pemimpin Seksi Operasional 1. Membantu pemimpin cabang pembantu dalam : a. Memeriksa kebenaran posting atas seluruh transaksi keuangan di kantor cabang ; b. Mengelola aktiva tetap, investaris dan barang logistik berupa peralat tulis menulis serta barang cetakan operasional kantor cabang pembantu ; c. Mengelola sumber daya manusia kantor cabang pembantu ; d. Merawat, menata dan menjaga kantor dan lingkungan agar senantiasa bersih, indah dan aman ; e. Mengawasi kepatuhan pegawai terhadap pelaksanaan Standar Operasional Prosedur dilingkungan Seksi Operasional ; f. Mengawasi pelaksanaan tata kelola perusahaan Good Corporate government GCG oleh pegawai dilingkungan Seksi Operasional ; g. Mengawasi pelaksanaan Standar Pelayanan Bank Sumut oleh pegawai dilingkungan Seksi Operasional ; h. Mengawasi penggunaan teknologi informasi oleh pegawai dilingkungan Seksi Operasional. 2. Mengajukan rencana anggaran, investasi, investasi untuk seksi operasional dituangkan ke dalam Rencana Kerja Angguran Tahunan Bank 3. Menyusun program kerja Seksi Operasional sehubung dengan upaya pencapaian target rencana kerja dan melakukan pemantauan serta mengevaluasi pelaksanaanya ; Universitas Sumatera Utara 4. Memindak lanjuti hasil temuan dan atau rekomendasi dari kontrol intern atau Satuan Pemeriksaan Intern SPI atau Pemeriksa Eksternal serta melaporkan tindak lanjut temuan kepada Pemimpin Cabang Pembantu ; 5. Memeriksa kebenaran, kelengkapan dan pencatatan dokumen transaksi pengiriman uang, pembebanan biaya dan test key ; 6. Menerima dan memeriksa bukti atau advice atau informasi sehubung dengan transfer atau inkasso; 7. Memeriksa dan mengadministrasikan daftar warkat-warkat yang akan dikliringkanpengambilan dan daftar warkat –warkat pemindah bukuan ; 8. Memeriksa surat keterangan penolakan warkat kliring ; 9. Memeriksa dan mengawasi pembukuan warkat-warkat kliring ke komputer 10. Memeriksa Nota Selisih atau Rekonsiliasi dan menyelesaikan transaksi yang belum dibukukan ; 11. Menerima, menyimpan dan menata usahakan seluruh dokumen dan surat – surat barang agunan yang berkenaan dengan mencairkan kredit ; 12. Melakukan pengikatan asuransi barang agunan yang wajib dipertanggungkan ; 13. Membuat dan memeriksa kebenaran isi persetujuan membuka kredit atau penjanjian kredit dan pengikatan barang agunan serta akta perjanjian lainya yang dibuat notaris, yang berkenaan dengan pencairan kredit, termasuk Bank Garansi ; 14. Membuat berita acara dan surat–surat yang berkaitan dengan pengambilan agunan ; 15. Membuat nota – nota pembebanan yang berkaitan dengan pencairan kredit Universitas Sumatera Utara 16. Melakukan proses tutup hari transaksi dan mencetak rekap lampiran serta mencocokkannya dengan neraca : 17. Mengkoordinir pembuatan perhitungan ongkos yang masih harus dibayar pada akhir tahun buku ; 18. Mengatur pemakaian kendaraan dinas untuk keperluan kantor cabang pembantu ; 19. Mengatur penjilidan nota-nota dan dokumen serta menata usahakan penyimpanannya ; 20. Melakukan administrasi dan pendistribusian surat menyurat dan mengawasi, memelihara serta mengatur ruang arsip Kantor Cabang Pembantu ; 21. Menatausahakan Surat Edaran, Surat Intruksi, Surat Keputusan Nota Dinas Direksi dan naskah tata dinas lainya ; 22. Memonitor dan mengerjakan pengiriman surat melalaui tromol pos maupun mengantar surat ; 23. Melakukan evaluasi atas kinerja Seksi Operasional ; 24. Memberikan saran dan atau pertimbangan kepada pemimpin cabang pembantu tentang langkah–langkah yang perlu diambil dibidang tugasnya 25. Melakukan koordinasi kerja dengan unit kerja dikantor cabang pembantu maupun kantor cabang induk ; 26. Membuat laporan terkait dengan operasional Seksi Operasional sesuai ketentuan yang berlaku ; 27. Melaksanakan tugas lainya sesuai fungsi dan aktivitas Seksi Operasianal. Universitas Sumatera Utara Wewenang Pemimpin Seksi Operasional 1. Menandatangani daftar mutasi harian, daftar transfer masuk atau keluar dan daftar inkasso masuk atau keluar ; 2. Mengesahkan daftar kliring kliring penyerahan dan daftar kliring penolakan ; 3. Menyetujui izin keluar kantor pegawai pada waktu jam keja untuk keperluan pribadi maupun keperluan dinas ; 4. Menerima asli surat–surat barang jaminan dan mengirimkannya ke notaris untuk pengikatan dan keabsahannya ; 5. Menerima kembali minit akte pengikatan barang jaminan beserta asli surat – surat barang agunan dari notaris ; 6. Mendatangani berita acara serah terima barang agunan yang dikembalikan kepada Debitur ; 7. Menilai manajemen kinerja pegawai Seksi Operasional ; 8. Memberikan teguran lisan dan menkoordinasikan sanksi hukuman atas pelanggaran disiplin pegawai Seksi Operasional kepada Pemimpin Cabang Pembantu ; 9. Memberikan rekomendasi kepada Pemimpin Cabang Pembantu atas izin permisi, izin cuti, izin menikah, istirahat melahirkan, dan izin melanjutkan pendidikan bagi pegawai Seksi Operasional ; 10. Menggunakan menu aplikasi OLB’s sesuai ketentuan berlaku ; 11. Melaksanakan wewenang lain sesuai ketentuan yang berlaku. Universitas Sumatera Utara Tanggung Jawab Pemimpin Seksi Operasional 1. Bertanggung jawab kepada Pemimpin Cabang Pembantu atas : a. Seluruh operasional Seksi Operasional ; b. Kinerja Seksi Operasional dengan mengacu pada Rencana Kerja Anggaran Tahunan dan standar rasio yang sehat ; c. Pencapaian program kerja Seksi Operasional ; d. Biaya yang terjadi yang berhubungan dengan seksi operasional yang mengacu kepada standar rasio yang sehat ; e. Keamanan dan keselamatan serta kerahasian Test Key pengiriman uang; f. Keamanan dan keselamatan seluruh dokumen asli agunan dan bekas kredit ; g. Masa berlakunya pertanggungan asuransi barang agunan kredit ; h. Kebenaran dan ketepatan waktu laporan yang diterbitkan ; i. Pemahaman dan kepatuhan melaksanakan pekerjaan sesuai dengan standar opersional prosedur dilingkungan Seksi Operasional ; j. Penerapan tata kelola perusahaan dilingkungan Seksi Operasional ; k. Keberhasilan pelaksanaan standar pelayanan Bank Sumut di lingkungan Seksi Operasional ; l. Disiplin kerja pejabat, staf dan pegawai dilingkungan Seksi Operasional ; m. Kerahasiaan dan keselamatan dokumen, arsip serta seluruh kekayaan perusahaan yang berada dilingkungan Seksi Operasional. 2. Memegang teguh rahasia jabatan dan rahasia bank Universitas Sumatera Utara Tugas Pemimpin Seksi Pelayanan Nasabah 1. Membantu Pemimpin Cabang Pembantu dalam : a. Memelihara persedian kas pada tingkat efesien sehingga likuiditas tidak terganggu dalam rangka mengoptimalkan rentabilitas ; b. Mengelola dana Pemerintah Daerah untuk unit kantor yang ada rekening kas daerah dan menjaga agar tidak beralih ke bank lain ; c. Menjalin dan memelihara hubungan dengan masyarakat dan instansi pemilik dana ; d. Mengawasi jumlah dana tunai yang dikuasai para Teller agar tetap dalam batas yang diizinkan oleh ketentuan berlaku ; e. Mengawasi kepatuhan pegawai terhadap pelaksanaan Standar Operasional Prosedur dilingkungan Seksi Pelayanan Nasabah ; f. Mengawasi pelaksanaan tata kelola perusahaan Good Corporate GovermentGCG oleh pegawai dilingkungan Seksi Pelayanan Nasabah ; g. Mengawasi pelaksanaan Standar Pelayanan Bank Sumut oleh pegawai dilingkungan Seksi Pelayanan Nasabah ; h. Mengawasi penggunaan teknologi informasi oleh pegawai dilingkungan Pelayanan Nasabah. 2. Mengajukan rencana anggaran, investasi untuk seksi Pelayanan Nasabah untuk dituangkan ke dalam Rencana Kerja Angguran Tahunan Bank : 3. Menyusun program kerja Seksi Pelayanan Nasabah sehubung dengan upaya pencapaian target rencana kerja dan melakukan pemantauan serta mengevaluasi pelaksanaanya ; Universitas Sumatera Utara 4. Menindak lanjuti hasil temuan dan atau rekomendasi dari kontrol intern atau Satuan Pemeriksaan Intern SPI atau Pemeriksa Eksternal serta melaporkan tindak lanjut temuan kepada Pemimin Cabang Pembantu untuk diteruskan kepada Pemimpin Cabang Induk: 5. Memeriksa status calon Nasabah Simpanan Giro dalam Daftar Hitam Bank Indonesia ; 6. Mengadminstrasikan pembukuan dan penutupan rekening serta membuat dan memeliharaan Buku Register Nasabah dan Daftar Hitam black list 7. Melayani penjualan blanko Cek atau Bilyet Giro dan membebankan biaya yang berkenaan dengan hal tersebut serta biaya-biaya lainya yang berhubungan dengan pembukaan dan penutupan rekening ; 8. Membuat Referensi Bank, dana blokir dan sejenisnya sesuai ketentuan yang berlaku ; 9. Memeriksa kebenaran, kelengkapan dan pencatatan dokumen transaksi penarikanpenyetoran tabungan, giro dan penerbitanpencairan deposito sertifikasi deposito serta mensahkannya sesuai batas wewenangannya ; 10. Memeriksa kebenaran perhitungan penutupan buku kas dan perincian kas serta mencocokkannya dengan jumlah uang 11. Menyesuaikan cetakan hasil rekapitulasi mutasi harian kas dengan penerimaan setoran atau pembayaran tunai oleh teller ; 12. Memberikan saran dan atau pertimbangan kepada pemimpin cabang pembantu tentang langkah – langkah yang perlu diambil dibidang tugasnya ; Universitas Sumatera Utara 13. Memeriksa setiap proses pengambilan keputusan dan memastikan risiko – risiko yang diambil atas setiap keputusan dalam batas toleransi yang tidak merugikan Bank baik saat ini maupun masa yang akan datang 14. Meminimalisir setiap potensi risiko yang mungkin terjadi pada setiap kegiatan operasional di Seksi Pelayanan Nasabah ; 15. Melaporkan setiap risiko yang berpotensi terjadi atas setiap kegiatan Seksi Pelayanan Nasabah kepada Pemimpin Cabang Pembantu ; 16. Menghadiri rapat yang bersifat koordinasi, bimbingan, pengarahan, transfer of knowledge dan atau sosialisasi ketentuan maupun produk baru secara periodik dalam rangka peningkatan kinerja, pengetahuan dan pelayanan ; 17. Melakukan koordinasi kinerja dengan unit kerja di kantor cabang pembantu maupun di kantor cabang induk ; 18. Mewakili Pemimpin Cabang Pembantu dalam mengadakan hubungan kerja sama pada pihak lain berkaitan pelaksanaan fungsi kantor cabang pembantu ; 19. Membuat laporan terkait operasional Seksi Pelayanan Nasabah sesuai ketentuan yang berlaku ; 20. Melaksanakan tugas lainnya sesuai fungsi dan aktivitas kantor cabang pembantu. Wewenang Pemimpinan Seksi Pelayanan Nasabah 1. Menyetujui pembayaran fiat bayar penarikan rekening Tabungan, Simpanan Giro dan Deposito sesuai ketentuan yang berlaku ; Universitas Sumatera Utara 2. Mensahkan transaksi setoran rekening TabunganDepositoSimpanan Giro dengan menandatangani warkat setoran sesuai ketentuan yang berlaku ; 3. Menandatanganimensahkan warkat-warkat setoran dan penarikan lainya yang berhubungan dengan operasional kantor cabang pembantu. Termasuk setoran warkat kliring ; 4. Melakukan pemblokiran atas nomor seri CekBilyet Giro sesuai dengan perintah blokir yang diterima dari pihak ekstern maupu intern sesuai ketentuan yang berlaku ; 5. Menutup rekening nasabah yang telah melakukan penarikan cekgiro kosong dan termasuk dalam daftar hitam Bank Indonesia serta terlebih dahulu memeriksa kebenerannya sesuai ketentuan yang berlaku ; 6. Menilai manajamen kinerja pegawai Seksi Pelayanan Nasabah ; 7. Memberikan teguran lisan dan menkoordinasikan sanksi hukuman atas pelanggaran disiplin pegawai Seksi Pelayanan Nasabah Pemimpin Cabang Pembantu ; 8. Memberikan rekomendasi kepada Pemimpin Cabang Pembantu atas izin permisi, izin cuti, izin menikah, istirahat melahirkan, dan izin melanjutkan pendidikan bagi pegawai Seksi Pelayanan Nasabah ; 9. Menggunakan menu aplikasi OLB’s sesuai ketantuan berlaku ; 10. Melaksanakan wewenang lain sesuai ketentuan yang berlaku. Tanggung Jawab Pemimpi Seksi Pelayanan Nasabah 1. Bertanggung jawab kepada pemimpin cabang pembantu atas : a. Penerimaanpengeluaran kas dan atau pemindah bukuan serta selutuh operasional di Seksi Pelayanan Nasabah ; Universitas Sumatera Utara b. Penerima dan pengeluaran kas atau pemindah bukuan ; c. Keselamatan blanko cekgiro, depositosertifikat deposito, wesel, kartu ATM, Pin Miller dan Surat Berharganya Lainnya ; d. Kinerja Seksi Pelayanan Nasabah dengan mengacu pada Rencana Kerja Anggaran Tahunan dan standar rasio yang sehat ; e. Pencapaian program kerja Seksi Pelayan Nasabah ; f. Kebenaran dan ketepatan waktu laporan yang diterbitkan ; g. Pemahaman dan kepatuhan melaksanakan pekerjaan sesuai dengan standar opersional prosedur dilingkungan Seksi Pelayanan Nasabah ; h. Penerapan tata kelola perusahaan dilingkungan Seksi Pelayanan Nasabah ; i. Keberhasilan pelaksanaan standar pelayanan Bank Sumut di lingkungan Seksi Pelayanan Nasabah ; j. Disiplin kerja pejabat, staf dan pegawai dilingkungan Seksi Pelayanan Nasabah ; k. Keamanan transaksi dan penggunaan aplikasi OLIB’s ; l. Kerahasiaan dan keselamatan dokfumen, arsip serta seluruh kekayaan perusahaan yang berada dilingkungan Seksi Pelayanan Nasabah ; m. Memegang teguh rahasia jabatan dan rahasia bank. Tugas Pemimpin Seksi Pemasaran 1. Membantu pemimpin cabang pembantu dalam : a. Kegiatan memasarkan produk dana, kredit, dan jasa dan layanan sesuai rencana kerja bank ; b. Melakukan analisa permohonan kredit dan bank garansi terdiri dari : Universitas Sumatera Utara 1 Meninjau lokasi usaha atau proyek yang akan dibayar, 2 Memeriksa data calon debitur melalui sistem informasi deitur, 3 Melaksanakan transaksi barang agunan, 4 Melakukan pemeriksaan keabsahan izin usaha keaslian surat barang agunan atau kebenaran atau keaslian Surat Perintah Kerja SPK maupun kontrak kerja pada instansi yang berwenang, 5 Membuat undang –undang rapat anggota Komite Pemutusan Kredit, 6 Membuat surat persetujuan atau penolakan pemberian kredit. c. Mengawasi kepatuhan pegawai terhadap pelaksanaan Standar Operasional Prosedur di lingkungan Seksi Pemasaran ; d. Mengawasi pelaksanaan tata kelola perusahaan Good Corporate GovermentGCG oleh pegawai di lingkungan Seksi Pemasaran ; e. Mengawasi pelaksanaan Standar Pelayanan Bank Sumut oleh pegawai dilingkungan Seksi Pemasaran ; f. Mengawasi penggunaan teknologi informasi oleh pegawai di lingkungan Seksi Pemasaran ; 2. Mengajukan rencana anggaran, investasi, investasi Seksi Pemasaran untuk dituangkan ke dalam Rencana Kerja Angguran Tahunan Bank ; 3. Menyusun program kerja Seksi Pemasaran sehubung dengan upaya pencapaian target rencana kerja dan melakukan pemantauan serta mengevaluasi pelaksanaanya ; 4. Menindak lanjuti hasil temuan dan atau rekomendasi dari kontrol intern atau Satuan Pemeriksaan Intern SPI atau Pemeriksa Eksternal serta melaporkan tindak lanjut temuan kepada Pemimpin Cabang Induk ; Universitas Sumatera Utara 5. Melakukan kunjungan ke lokasi usaha atau proyek yang telah dibiayai secara periodik dalam rangka pengawasan atas kredit yang diberikan ; 6. Melakukan kunjungan kepada debitur yang menunggak sebagai upaya pembinaan dan menggali informasi atas kendala yang diharapkan debitur untuk mencari solusi pemecahannya ; 7. Memberikan saran dan atau pertimbangan kepada Pemimpin Cabang Pembantu tentang langkah-langkah yang perlu diambil tugasnya ; 8. Memeriksa setiap proses pengambilan keputusan-keputusan dan memastikan resiko-resiko yang diambil atas setiap keputusan dalam batas toleransi yang tidak merugikan Bank baik saat ini maupun masa yang akan datang ; 9. Meminimalisir setiap potensi resiko yang mungkin terjadi pada setiap kegiatan operasional di Seksi Pemasaran ; 10. Melaporkan setiap resiko yang berpotensi terjadi atas setiap kegiatan Seksi Pemasaran kepada Pemimpin Cabang Pembantu ; 11. Menghadiri dan memberikan pendapat dalam rapat kelompok pemutusan kredit atas permohonan kredit yang diajukannya ; 12. Menghadiri rapat bersifat koordinasi, bimbingan, pengarahan, transfer of knowledge dan atau sosialisasi ketentuan maupun produk baru secara periodik dalam rangka peningkatan kinerja, pengetahuan dan pelayanan ; 13. Memberikan saran dan atau pertimbangan kepada Pemimpin Cabang tentang langkah -langkah yang perlu diambil dibidang tugasnya ; 14. Melakukan koordinasi kerja dengan unit kerja dengan di Kantor Cabang Pembantu maupun di Kantor Cabang Induk ; Universitas Sumatera Utara 15. Mewakili Pemimpin Cabang Pembantu dalam mengadakan hubungan atau kerjasama dengan pihak lain berkaitan pelaksanaan fungsi kantor cabang pembantu ; 16. Membuat laporan terkait operasional Seksi Pemasaran sesuai ketentuan yang berlaku ; 17. Melaksanakan tugas lainnya sesuai fungsi dan aktivitas kantor cabang pembantu . Wewenang Pemimpin Seksi Pemasaran Menilai manajemen kinerja pegawai Seksi Pemasaran ; 1. Menandatanganimembubuhkan paraf pada dokumen analisa kreditbank garansi ; 2. Mengusulkan kegiatan promosi di wilayah kerja kantor cabang pembantu dalam rangka menunjang pemasaran produk bank ; 3. Memberi rekomendasi kepada Pemimpin Cabang Pembantu atas izin permisi, izin cuti, izin menikah, istirahat melahirkan dan izin melanjutkan pendidikan bagi pegawai Seksi pemasaran ; 4. Memberikan teguran lisan atau tulisan dan merekomendasikan sanksi hukuman atas pelanggaran disiplin pegawai Seksi pemasaran kepada Pemimpin Cabang Pembantu ; 5. Menggunakan menu aplikasi OLIB’s sesuai ketentuan berlaku 6. Melaksanakan wewenang lain sesuai ketentuan yang berlaku ; Tanggung Jawab Pemimpin Seksi Pemasaran Bertanggung jawab kepada Pemimpin Cabang Pembantu atas: a. Seluruh operasional Seksi Pemasaran ; Universitas Sumatera Utara b. kinerja Seksi Pemasaran dengan mengacu pada rencana kerja anggaran tahunan dan standar rasio yang sehat ; c. Pencapaian program kerja Seksi Pemasaran ; d. Kelayakan dan kualitas kredit yang diberikan ; e. Kebenaran dan ketetapan waktu laporan yang diterbitkan ; f. Pemahaman dan kepatuhan melaksanakan pekerjaan sesuai dengan standar operasional prosedur di lingkungan seksi pemasaran ; g. Penerapan tata kelola perusahaan dilingkungan seksi pemasaran ; h. Keberhasilan pelaksanaan standar pelayanan bank sumut di lingkungan seksi pemasaran ; i. Displin kerja pejabat ,staf,pegawai di lingkungan seksi pemasaran j. Keamanan transaksi dan penggunaan aplikasi OLIB’S ; k. Kerahasiaan dan keselamatan dokumen ,arsip serta seluruh kekayaan perusahaan yang berada di lingkungan seksi pemasaran l. memang teguh rahasia jabatan dan rahasia bank

4. JARINGAN USAHA

Adapun kegiatan yang dilakukan oleh PT. Bank Sumut diluar perusahaan yaitu bahwasanya PT. Bank Sumut sebagai Bank Pembangunan Daerah sebagian kreditnya disalurkan untuk usaha kecil dan menengah. Tidak hanya mengedepankan laba, tetapi juga bank sumut turut peduli terhadap kehidupan sosial masyarakat yang diimplementasikan tidak terbatas terhadap kegiatan-kegiatan sosial, bantuam korban bencana alam tetapi juga tanggung jawab terhadap pelestarian seni budaya. Universitas Sumatera Utara Bank sumut menyadari sepenuhnya kepercayaan dan dukungan masyarakat selama ini merupakan salah satu faktor yang membuat bank sumut berkembang seperti sekarang ini maka sudah sewajarnya Bank Sumut sangat peduli kepada masyrakat, dan Bank Sumut yakin dengan aktivitas sosial yang dilakukan akan lebih meningkatkan kepercayaan masyarakat yang pada akhirnya dapat mendukung aktivitas bisnis Bank Sumut. Bencana alam gempa bumi yang terjadi di Nias Sumatra Utara, Banda Aceh dan Yogyakarta telah merusak fasilitas pendidikan dan bangunan perumahan masyarakat. Dalam menanggulangi korban bencana alam gempa bumi yang terjadi di ketiga daerah tersebut PT. Bank Sumut memfokuskan peran sertanya pada bidang pendidikan di Nias yaitu dengan membangun gedung SD Negeri 071062 Umbu Humene Gido dan membangun 8 delapan yaitu rumah untuk karyawan PT. BPD Aceh di Banda Aceh dan memberikan bantuan dalam bentuk materi kepada korban bencana alam di Yogyakarta melalui BPD Jateng. Bantuan juga tetap diberikan kepada masyarakat yang kurang mampu berupa bantuan bea siswa kepada anak – anak yatim, bantuan kepada anak – anak yang berada di panti asuhan, bantuan kepada orang tua yang berada di panti jompo, bantuan kepada fakir miskin dhuafa serta turut berpartisipasi dalam pembangunan rumah ibadah dan kegiatan akademis, ibadah dan kegiatan kemasyarakatan lainnya.

5. KINERJA USAHA TERKINI

PT. Bank Sumut telah berhasil memperoleh suatu perhargaan yang diterima dari berbagai jenis majalah yang berhubungan dengan perbankan antara lain : Universitas Sumatera Utara 1. Info Bank Award 2003 sebagai Bank dengan Predikat Sangat Bagus dari Majalah Info Bank. 2. Info Bank Award 2004 sebagai Bank dengan Predikat Sangat Bagus dari Majalah Info Bank. 3. Info Bank Award 2005 sebagai Bank dengan Predikat Sangat Bagus dari Majalah Info Bank. 4. Info Bank Award 2006 sebagai Bank dengan Predikat Sangat Bagus dari Majalah Info Bank. 5. Peringkat I Best Overall Performance 2006 dari MRI dan Majalah Info Bank pada tanggal 21 Mei 2007. 6. Info Bank Award 2007 sebagai Bank dengan Predikat Sangat Bagus dari Majalah Info Bank. 7. Golden Awards 2007 sebagai Bank dengan Predikat SANGAT BAGUS selama 5 tahun berturut-turut dari Majalah Info Bank. 8. Golden Awards 2008 sebagai Bank dengan Predikat SANGAT BAGUS selama 5 tahun berturut-turut dari Majalah Info Bank. 9. Peringkat I Best Overall Performance 2007 dari MRI dan Majalah Info Bank pada tanggal 14 Mei 2008. 10. Piala Indonesia Property Bank Award 2008 dari Majalah Property Bank. 11. Piala Citra Pelayanan Prima Tahun 2008 sebagai Unit Pelayanan Publik berkinerja Sangat baik dari Presiden Republik Indonesia DR. Susilo Bambang Yudhoyono. Universitas Sumatera Utara 12. Piala pemenang terbaik I Kategori The Best CEO BUMD of The Year 2008 kepada Gus Irawan Dirut Bank Sumut dari Majalah Business Review. 13. Peringkat I Best Teller Service Banking Service Execellence Award 2009 dari MRI Majalah Info Bank. 14. Peringkat II Best Customer Service Banking Service Execellence Award 2009 dari MRI Majalah Info Bank. 15. Golden Awards 2009 sebagai Bank dengan Predikat SANGAT BAGUS selama 5 tahun berturut-turut dari Majalah Info Bank. 16. Info Bank Award 2009 sebagai Bank dengan Predikat Sangat Bagus dari Majalah Info Bank. 17. Property Bank Award Kategori BPD Berkinerja Terbaik yang sukses menerapkan Prinsip GCG dalam Perbankan dari majalah Property bank.

6. RENCANA KEGIATAN

Adapun beberapa rencana kegiatan yang telah dibuat oleh perusahaan yaitu : 1. PT. Bank Sumut dalam rencana bisnisnya akan bertekad menjadi leader pemberdayaan ekonomi masyarakat Sumatera Utara, khususnya dalam sektor pembiayaan usaha mikro, kecil dan menengah. 2. PT. Bank Sumut akan melakukan kerja sama dengan instansi pemerintah atau perusahaan lembaga lainya dalam menyalurkan kredit, yaitu : • Departemen Keuangan Universitas Sumatera Utara • Departemen Pertanian • Kementrian Negara Koperasi dan Usaha Kecil dan Menengah • Kementrian Negara Perumahan Negara • Dinas Koperasi dan Usaha Kecil dan Menengah Provinsi Sumatera Utara • Dinas Pekebunan Provinsi Sumatera Utara • Dinas Pertanian Provinsi Sumatera Utara • Badan Ketahanan Panagan Provinsi Sumatera Utara. 3. PT. Bank Sumut akan melakukan perluasan jaringan perlayanan dalam bentuk cabang konvensional dan syariah, kantor cabang pembantu. ATM, payment point, office channeling yang didukung penggunaan teknologi lebih baik untuk membantu.

B. Data Teoritis 1. Sistem