BNI Syariah Bulanan Mei2017
LAPORAN KEUANGAN (BULANAN)
PT BANK BNI SYARIAH
LAPORAN POSISI KEUANGAN
(NERACA)
LAPORAN LABA RUGI DAN
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
LAPORAN KOMITMEN
DAN KONTIJENSI
Tanggal Laporan 31 Mei 2017
Periode Laporan 1 Januari s/d 31 Mei 2017
Tanggal Laporan 31 Mei 2017
(Dalam Jutaan Rupiah)
(Dalam Jutaan Rupiah)
(Dalam Jutaan Rupiah)
No.
POS-POS
Nominal
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
227,185
Kas
2,517,303
Penempatan Pada Bank Indonesia
827,758
Penempatan Pada Bank Lain
Tagihan Spot Dan Forward
4,412,858
Surat Berharga Dimiliki
Tagihan atas Surat Berharga yang dibeli
185,379
dengan janji dijual kembali (reverse repo)
2,383
Tagihan Akseptasi
17,320,097
Piutang
26,502,020
a. Piutang Murabahah
b. Pendapatan Margin Murabahah
10,357,530
yang Ditangguhkan -/c. Piutang Istishna’
d. Pendapatan Margin Istishna yang
Ditangguhkan -/1,169,561
e. Piutang Qardh
6,046
f. Piutang Sewa
4,443,912
Pembiayaan Bagi Hasil
1,094,308
a. Mudharabah
3,349,604
b. Musyarakah
c. Lainnya
83,063
Pembiayaan Sewa
452,104
a. Aset Ijarah
369,041
b. Akumulasi Penyusutan /Amortisasi -/c. Cadangan Kerugian Penurunan Nilai -/Penyertaan
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset
611,924
Produktif -/234,108
a. Individual
377,816
b. Kolektif
16,042
Aset Tidak Berwujud
9,946
Akumulasi Amortisasi -/Salam
Aset Istishna’ Dalam Penyelesaian
Termin Istishna’ -/385,139
Aset Tetap Dan Inventaris
173,734
Akumulasi Penyusutan-/Properti Terbengkalai
Aset Yang Diambil Alih
892
Rekening Tunda
Aset Antar Kantor
a. Kegiatan Operasional Di Indonesia
b. Kegiatan Operasional Di Luar Indonesia
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset
Lainnya -/4,380
Persediaan
82,304
Aset Pajak Tangguhan
459,111
Aset Lainnya
30,172,202
TOTAL ASET
LIABILITAS DAN EKUITAS
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
POS-POS
Nominal
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL
ASET
1
2
3
4
5
6
No.
LIABILITAS
Dana Simpanan Wadiah
a. Giro
b. Tabungan
Dana Investasi Non Profit Sharing
a. Giro
b. Tabungan
c. Deposito
Liabilitas Kepada Bank Indonesia
Liabilitas Kepada Bank Lain
Liabilitas Spot dan Forward
Surat Berharga Diterbitkan
Liabilitas Akseptasi
Pembiayaan Diterima
Setoran Jaminan
Liabilitas Antar Kantor
a. Kegiatan Operasional Di Indonesia
b. Kegiatan Operasional Di Luar Indonesia
Liabilitas Pajak Tangguhan
Liabilitas Lainnya
Dana Investasi Profit Sharing
TOTAL LIABILITAS
EKUITAS
Modal disetor
a. Modal dasar
b. Modal yang belum disetor -/c. Saham yang dibeli kembali
(treasury stock ) -/Tambahan modal disetor
a. Agio
b. Disagio -/c. Modal sumbangan
d. Dana setoran modal
e. Lainnya
Pendapatan komprehensif lain
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan
keuangan dalam mata uang asing
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan
nilai aset keuangan dalam kelompok
tersedia untuk dijual
c. Bagian efektif lindung nilai arus kas
d. Selisih penilaian kembali aset tetap
e. Bagian pendapatan komprehensif lain
dari entitas asosiasi
f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program
manfaat pasti
g. Pajak penghasilan terkait dengan laba
komprehensif lain
h. Lainnya
Selisih kuasi reorganisasi
Selisih restrukturisasi entitas sepengendali
Ekuitas lainnya
Cadangan
a. Cadangan umum
b. Cadangan tujuan
Laba/rugi
a. Tahun-tahun lalu
b. Tahun berjalan
TOTAL EKUITAS
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS
1
2
3
1
3
1
2
3
1
(2,013)
92,853
92,853
987,299
861,547
125,752
2,627,818
30,172,202
1,285,523
1,275,276
919,082
857,264
61,818
176,748
59,557
117,191
179,446
10,247
1,405
1,405
4,587
4,587
4,255
393,200
391,422
391,422
1,778
1,778
892,323
Pendapatan Operasional lainnya
a. Peningkatan nilai wajar aset keuangan
i. Surat Berharga
ii. Spot dan Forward
b. Keuntungan penjualan aset :
i. Surat berharga
ii. Aset ijarah
c. Keuntungan transaksi spot dan
forward (realised)
d. Pendapatan bank selaku mudharib
dalam mudharabah muqayyadah
e. Keuntungan dari penyertaan dengan
equity method
f. Dividen
g. Komisi/provisi/fee dan administrasi
h. Pemulihan atas cadangan kerugian
penurunan nilai
i. Pendapatan lainnya
Beban Operasional lainnya
a. Beban bonus wadiah
b. Penurunan nilai wajar aset keuangan :
i. Surat berharga
ii. Spot dan Forward
c. Kerugian penjualan aset :
i. Surat berharga
ii. Aset ijarah
d. Kerugian transaksi spot dan forward
(realised)
e. Kerugian penurunan nilai aset keuangan
(impairment)
i. Surat berharga
ii. Pembiayaan dari piutang
iii. Pembiayaan bagi hasil
iv. Aset keuangan lainnya
f. Kerugian terkait risiko operasional
g. Kerugian dari penyertaan dengan
equity method
h. Komisi/provisi/fee dan administrasi
i. Kerugian penurunan nilai aset lainnya
(non keuangan)
j. Beban tenaga kerja
k. Beban promosi
l. Beban lainnya
Pendapatan (Beban) Operasional lainnya
LABA (RUGI) OPERASIONAL
2
Keuntungan (kerugian) penjualan aset
tetap dan inventaris
Keuntungan (kerugian) penjabaran
transaksi valuta asing
Pendapatan (beban) non operasional lainnya
LABA (RUGI) NON OPERASIONAL
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN
SEBELUM PAJAK
Pajak penghasilan
a. Taksiran pajak tahun berjalan
b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan
LABA (RUGI) BERSIH
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke
laba rugi
a. Keuntungan revaluasi aset tetap
b. Keuntungan (kerugian) aktuarial
program imbalan pasti
c. Bagian pendapatan komprehensif lain
dari entitas asosiasi
d. Lainnya
e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang
tidak akan direklasifikasi ke laba rugi
Pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan
keuangan dalam mata uang asing
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan
nilai aset keuangan dalam kelompok
tersedia untuk dijual
c. Bagian efektif dari lindung nilai arus kas
d. Lainnya
e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang
akan direklasifikasi ke laba rugi
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK
TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF
TAHUN BERJALAN
II.
III.
112,330
6,580
6,580
2,980
40,185
59,179
3,406
831,772
165
291,625
545
192,822
92,560
5,698
2,853
305,029
16,211
215,889
(719,442)
172,881
PENDAPATAN DAN BEBAN NON OPERASIONAL
-
4,341
43,838
Pendapatan Penyaluran Dana
a. Rupiah
i. Pendapatan dari piutang
- Murabahah
- Istishna'
- Ujrah
ii. Pendapatan dari Bagi Hasil
- Mudharabah
- Musyarakah
iii. Lainnya
b. Valuta asing
i. Pendapatan dari piutang
- Murabahah
- Istishna'
- Ujrah
ii. Pendapatan dari Bagi Hasil
- Mudharabah
- Musyarakah
iii. Lainnya
Bagi Hasil Untuk Pemilik Dana Investasi -/a. Rupiah
- Non profit sharing
- Profit sharing
b. Valuta asing
- Non profit sharing
- Profit sharing
Pendapatan setelah distribusi bagi hasil
B. Pendapatan dan Beban Operasional selain
Penyaluran Dana
4,352,590
1,486,375
2,866,215
21,547,026
1,235,188
7,020,290
13,291,548
479,227
685,279
2,383
47,782
430,097
27,544,384
46,166
I.
A. Pendapatan dan Beban Operasional dari Penyaluran Dana
2
1,501,500
4,004,000
2,502,500
No.
-
IV.
POS-POS
Nominal
TAGIHAN KOMITMEN
1. Fasilitas pembiayaan yang belum ditarik
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Posisi pembelian spot dan forward
yang masih berjalan
3. Lainnya
KEWAJIBAN KOMITMEN
1. Fasilitas Pembiayaan kepada nasabah
yang belum ditarik
a. Committed
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Uncommitted
i. Rupiah
ii. Valuta asing
2. Fasilitas pembiayaan kepada bank lain
yang belum ditarik
a. Committed
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Uncommitted
i. Rupiah
ii. Valuta asing
3. Irrevocable L/C yang masih berjalan
a. L/C luar negeri
b. L/C dalam negeri
4. Posisi penjualan spot dan forward yang
masih berjalan
5. Lainnya
TAGIHAN KONTIJENSI
1. Garansi yang diterima
i. Rupiah
ii. Valuta asing
2. Pendapatan dalam penyelesaian
a. Murabahah
b. Istishna’
c. Sewa
d. Bagi hasil
e. Lainnya
3. Lainnya
KEWAJIBAN KONTIJENSI
1. Garansi yang diberikan
i. Rupiah
ii. Valuta asing
2. Lainnya
THE BEST
DIGITAL BRAND
2012 - 2016
972,786
7,054
7,054
965,732
59,092
5,835
5,835
44,837
42,972
1,481
384
8,420
66,563
66,563
26,539
40,024
-
TOP bRAND
AWARD 2017
KPR BANK UMUM SYARIAH
KATEGORI
SHARIA BANK
Majalah Infobank
Majalah Marketing
DIGITAL POPULAR
BRAND AWARD 2017
The MOST
IMPROVED
ISLAMIC BANK 2016
KATEGORI
TABUNGAN SYARIAH
KATEGORI SHARIA BANK
IM Focus
DigiMarketing Consultant
Global Islamic Finance Award
(GIFA)
GCG TERBAIK
BANK SYARIAH
DI INDONESIA
BEST SYARIAH
2016
KATEGORI BANK SYARIAH
BUKU II
KATEGORI BANK SYARIAH
ASET DIATAS 10 T
Economic Review
Majalah Investor
INDONESIA
BEST BANKING
BRAND AWARD 2017
THE BEST BANK
IN RETAIL BANKING
SERVICES
KATEGORI SHARIA BANK
KATEGORI BANK SYARIAH
Warta Ekonomi
Tempo Group
839
(5,672)
(4,833)
168,048
72,744
(30,448)
125,752
-
-
125,752
BNI Griya Swakarya iB Hasanah
Bangun Surga kecil
mulai dari Rumah
yang Hasanah
Kunjungi BNI Syariah terdekat atau www.bnisyariah.co.id
BNI terdaftar dan diawasi oleh Otoritas Jasa Keuangan
www.bnisyariah.co.id
PT BANK BNI SYARIAH
LAPORAN POSISI KEUANGAN
(NERACA)
LAPORAN LABA RUGI DAN
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
LAPORAN KOMITMEN
DAN KONTIJENSI
Tanggal Laporan 31 Mei 2017
Periode Laporan 1 Januari s/d 31 Mei 2017
Tanggal Laporan 31 Mei 2017
(Dalam Jutaan Rupiah)
(Dalam Jutaan Rupiah)
(Dalam Jutaan Rupiah)
No.
POS-POS
Nominal
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
227,185
Kas
2,517,303
Penempatan Pada Bank Indonesia
827,758
Penempatan Pada Bank Lain
Tagihan Spot Dan Forward
4,412,858
Surat Berharga Dimiliki
Tagihan atas Surat Berharga yang dibeli
185,379
dengan janji dijual kembali (reverse repo)
2,383
Tagihan Akseptasi
17,320,097
Piutang
26,502,020
a. Piutang Murabahah
b. Pendapatan Margin Murabahah
10,357,530
yang Ditangguhkan -/c. Piutang Istishna’
d. Pendapatan Margin Istishna yang
Ditangguhkan -/1,169,561
e. Piutang Qardh
6,046
f. Piutang Sewa
4,443,912
Pembiayaan Bagi Hasil
1,094,308
a. Mudharabah
3,349,604
b. Musyarakah
c. Lainnya
83,063
Pembiayaan Sewa
452,104
a. Aset Ijarah
369,041
b. Akumulasi Penyusutan /Amortisasi -/c. Cadangan Kerugian Penurunan Nilai -/Penyertaan
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset
611,924
Produktif -/234,108
a. Individual
377,816
b. Kolektif
16,042
Aset Tidak Berwujud
9,946
Akumulasi Amortisasi -/Salam
Aset Istishna’ Dalam Penyelesaian
Termin Istishna’ -/385,139
Aset Tetap Dan Inventaris
173,734
Akumulasi Penyusutan-/Properti Terbengkalai
Aset Yang Diambil Alih
892
Rekening Tunda
Aset Antar Kantor
a. Kegiatan Operasional Di Indonesia
b. Kegiatan Operasional Di Luar Indonesia
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset
Lainnya -/4,380
Persediaan
82,304
Aset Pajak Tangguhan
459,111
Aset Lainnya
30,172,202
TOTAL ASET
LIABILITAS DAN EKUITAS
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
POS-POS
Nominal
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL
ASET
1
2
3
4
5
6
No.
LIABILITAS
Dana Simpanan Wadiah
a. Giro
b. Tabungan
Dana Investasi Non Profit Sharing
a. Giro
b. Tabungan
c. Deposito
Liabilitas Kepada Bank Indonesia
Liabilitas Kepada Bank Lain
Liabilitas Spot dan Forward
Surat Berharga Diterbitkan
Liabilitas Akseptasi
Pembiayaan Diterima
Setoran Jaminan
Liabilitas Antar Kantor
a. Kegiatan Operasional Di Indonesia
b. Kegiatan Operasional Di Luar Indonesia
Liabilitas Pajak Tangguhan
Liabilitas Lainnya
Dana Investasi Profit Sharing
TOTAL LIABILITAS
EKUITAS
Modal disetor
a. Modal dasar
b. Modal yang belum disetor -/c. Saham yang dibeli kembali
(treasury stock ) -/Tambahan modal disetor
a. Agio
b. Disagio -/c. Modal sumbangan
d. Dana setoran modal
e. Lainnya
Pendapatan komprehensif lain
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan
keuangan dalam mata uang asing
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan
nilai aset keuangan dalam kelompok
tersedia untuk dijual
c. Bagian efektif lindung nilai arus kas
d. Selisih penilaian kembali aset tetap
e. Bagian pendapatan komprehensif lain
dari entitas asosiasi
f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program
manfaat pasti
g. Pajak penghasilan terkait dengan laba
komprehensif lain
h. Lainnya
Selisih kuasi reorganisasi
Selisih restrukturisasi entitas sepengendali
Ekuitas lainnya
Cadangan
a. Cadangan umum
b. Cadangan tujuan
Laba/rugi
a. Tahun-tahun lalu
b. Tahun berjalan
TOTAL EKUITAS
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS
1
2
3
1
3
1
2
3
1
(2,013)
92,853
92,853
987,299
861,547
125,752
2,627,818
30,172,202
1,285,523
1,275,276
919,082
857,264
61,818
176,748
59,557
117,191
179,446
10,247
1,405
1,405
4,587
4,587
4,255
393,200
391,422
391,422
1,778
1,778
892,323
Pendapatan Operasional lainnya
a. Peningkatan nilai wajar aset keuangan
i. Surat Berharga
ii. Spot dan Forward
b. Keuntungan penjualan aset :
i. Surat berharga
ii. Aset ijarah
c. Keuntungan transaksi spot dan
forward (realised)
d. Pendapatan bank selaku mudharib
dalam mudharabah muqayyadah
e. Keuntungan dari penyertaan dengan
equity method
f. Dividen
g. Komisi/provisi/fee dan administrasi
h. Pemulihan atas cadangan kerugian
penurunan nilai
i. Pendapatan lainnya
Beban Operasional lainnya
a. Beban bonus wadiah
b. Penurunan nilai wajar aset keuangan :
i. Surat berharga
ii. Spot dan Forward
c. Kerugian penjualan aset :
i. Surat berharga
ii. Aset ijarah
d. Kerugian transaksi spot dan forward
(realised)
e. Kerugian penurunan nilai aset keuangan
(impairment)
i. Surat berharga
ii. Pembiayaan dari piutang
iii. Pembiayaan bagi hasil
iv. Aset keuangan lainnya
f. Kerugian terkait risiko operasional
g. Kerugian dari penyertaan dengan
equity method
h. Komisi/provisi/fee dan administrasi
i. Kerugian penurunan nilai aset lainnya
(non keuangan)
j. Beban tenaga kerja
k. Beban promosi
l. Beban lainnya
Pendapatan (Beban) Operasional lainnya
LABA (RUGI) OPERASIONAL
2
Keuntungan (kerugian) penjualan aset
tetap dan inventaris
Keuntungan (kerugian) penjabaran
transaksi valuta asing
Pendapatan (beban) non operasional lainnya
LABA (RUGI) NON OPERASIONAL
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN
SEBELUM PAJAK
Pajak penghasilan
a. Taksiran pajak tahun berjalan
b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan
LABA (RUGI) BERSIH
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke
laba rugi
a. Keuntungan revaluasi aset tetap
b. Keuntungan (kerugian) aktuarial
program imbalan pasti
c. Bagian pendapatan komprehensif lain
dari entitas asosiasi
d. Lainnya
e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang
tidak akan direklasifikasi ke laba rugi
Pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan
keuangan dalam mata uang asing
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan
nilai aset keuangan dalam kelompok
tersedia untuk dijual
c. Bagian efektif dari lindung nilai arus kas
d. Lainnya
e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang
akan direklasifikasi ke laba rugi
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK
TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF
TAHUN BERJALAN
II.
III.
112,330
6,580
6,580
2,980
40,185
59,179
3,406
831,772
165
291,625
545
192,822
92,560
5,698
2,853
305,029
16,211
215,889
(719,442)
172,881
PENDAPATAN DAN BEBAN NON OPERASIONAL
-
4,341
43,838
Pendapatan Penyaluran Dana
a. Rupiah
i. Pendapatan dari piutang
- Murabahah
- Istishna'
- Ujrah
ii. Pendapatan dari Bagi Hasil
- Mudharabah
- Musyarakah
iii. Lainnya
b. Valuta asing
i. Pendapatan dari piutang
- Murabahah
- Istishna'
- Ujrah
ii. Pendapatan dari Bagi Hasil
- Mudharabah
- Musyarakah
iii. Lainnya
Bagi Hasil Untuk Pemilik Dana Investasi -/a. Rupiah
- Non profit sharing
- Profit sharing
b. Valuta asing
- Non profit sharing
- Profit sharing
Pendapatan setelah distribusi bagi hasil
B. Pendapatan dan Beban Operasional selain
Penyaluran Dana
4,352,590
1,486,375
2,866,215
21,547,026
1,235,188
7,020,290
13,291,548
479,227
685,279
2,383
47,782
430,097
27,544,384
46,166
I.
A. Pendapatan dan Beban Operasional dari Penyaluran Dana
2
1,501,500
4,004,000
2,502,500
No.
-
IV.
POS-POS
Nominal
TAGIHAN KOMITMEN
1. Fasilitas pembiayaan yang belum ditarik
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Posisi pembelian spot dan forward
yang masih berjalan
3. Lainnya
KEWAJIBAN KOMITMEN
1. Fasilitas Pembiayaan kepada nasabah
yang belum ditarik
a. Committed
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Uncommitted
i. Rupiah
ii. Valuta asing
2. Fasilitas pembiayaan kepada bank lain
yang belum ditarik
a. Committed
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Uncommitted
i. Rupiah
ii. Valuta asing
3. Irrevocable L/C yang masih berjalan
a. L/C luar negeri
b. L/C dalam negeri
4. Posisi penjualan spot dan forward yang
masih berjalan
5. Lainnya
TAGIHAN KONTIJENSI
1. Garansi yang diterima
i. Rupiah
ii. Valuta asing
2. Pendapatan dalam penyelesaian
a. Murabahah
b. Istishna’
c. Sewa
d. Bagi hasil
e. Lainnya
3. Lainnya
KEWAJIBAN KONTIJENSI
1. Garansi yang diberikan
i. Rupiah
ii. Valuta asing
2. Lainnya
THE BEST
DIGITAL BRAND
2012 - 2016
972,786
7,054
7,054
965,732
59,092
5,835
5,835
44,837
42,972
1,481
384
8,420
66,563
66,563
26,539
40,024
-
TOP bRAND
AWARD 2017
KPR BANK UMUM SYARIAH
KATEGORI
SHARIA BANK
Majalah Infobank
Majalah Marketing
DIGITAL POPULAR
BRAND AWARD 2017
The MOST
IMPROVED
ISLAMIC BANK 2016
KATEGORI
TABUNGAN SYARIAH
KATEGORI SHARIA BANK
IM Focus
DigiMarketing Consultant
Global Islamic Finance Award
(GIFA)
GCG TERBAIK
BANK SYARIAH
DI INDONESIA
BEST SYARIAH
2016
KATEGORI BANK SYARIAH
BUKU II
KATEGORI BANK SYARIAH
ASET DIATAS 10 T
Economic Review
Majalah Investor
INDONESIA
BEST BANKING
BRAND AWARD 2017
THE BEST BANK
IN RETAIL BANKING
SERVICES
KATEGORI SHARIA BANK
KATEGORI BANK SYARIAH
Warta Ekonomi
Tempo Group
839
(5,672)
(4,833)
168,048
72,744
(30,448)
125,752
-
-
125,752
BNI Griya Swakarya iB Hasanah
Bangun Surga kecil
mulai dari Rumah
yang Hasanah
Kunjungi BNI Syariah terdekat atau www.bnisyariah.co.id
BNI terdaftar dan diawasi oleh Otoritas Jasa Keuangan
www.bnisyariah.co.id