Audit Internal dalam perusahaan Nama Per

Audit Internal dalam perusahaan
Nama Perusahaan

: PT. KALBE

Nilai – Nilai Perusahaan

:

a. Visi dan Misi
Pedoman arah perjalanan kami untuk menyumbangkan yang terbaik demi
kemajuan kesehatan rakyat indonesia. Adapun pemaparan visi dan misi
perusahaan tsb :
-

Visi : “Menjadi perusahaan produk kesehatan Indonesia terbaik dengan
skala internasional yang didukung oleh inovasi, merek yang kuat, dan

-

manajemen yang prima.”

Misi :“Meningkatkan kesehatan untuk kehidupan yang lebih baik.”
Motto :”The Scientific Pursuit of Health for a Better Life.”

Audit Internal dan Pengendalian Internal
Unit Audit Internal (UAI) adalah unit kerja dalam Emiten atau Perusahaan Publik
yang menjalankan fungsi audit internal. Pada tahun 2009, tugas dan tanggung
jawab UAI telah disesuaikan seperti yang disyaratkan dalam Peraturan BapepamLK No.IX.I.7, Lampiran Keputusan Ketua Bapepam-LK No.Kep-496/BL/2008,
tanggal 28 November 2008 tentang Pembentukan dan Pedoman Penyusunan
Piagam Unit Audit Internal.
UAI membantu Manajemen dalam mengelola perusahaan dan menyusun suatu
pendekatan yang sistematis serta teratur dalam melaksanakan tugas pemantauan
dan evaluasi atas pengelolaan risiko, pengendalian serta proses penerapan tata
kelola perusahaan.

a. Piagam Audit Internal

1

Dalam mendukung pelaksanaan tugasnya, UAI telah dilengkapi Piagam Audit
Internal (Internal Audit Charter) sebagai pedoman dasar yang mengatur tentang

kedudukan, wewenang dan tanggung jawab, serta metode kerja dalam
menjalankan tugas auditor internal untuk mewujudkan sistem pengendalian
internal yang efektif di Perseroan.
Piagam Audit Internal merupakan bagian dari kelengkapan kebijakan GCG yang
penting terkait dengan penerapan prinsip akuntabilitas, independensi dan
kewajaran dalam pelaporan keuangan. Piagam Audit Internal (Internal Audit
Charter)

tersebut

ditetapkan

berdasarkan

Surat

Keputusan

Direksi

No.003/BOD/CA-KF/VIII/2009 tertanggal 14 Agustus 2009.
b. Tugas dan Tanggung Jawab Unit Audit Internal
Tugas dan tanggung jawab UAI sesuai dengan Piagam Audit Internal antara lain
mencakup:
1. Membantu Direksi, Dewan Komisaris, dan/atau Komite Audit dalam
penerapan Tata Kelola Perusahaan Yang Baik
2. Menyusun dan melaksanakan rencana kerja Audit Internal tahunan
berdasarkan hasil analisis risiko (risk-based audit)
3. Menguji dan mengevaluasi pelaksanaan pengendalian internal dan sistem
manajemen risiko sesuai dengan kebijakan perusahaan
4. Memberikan saran perbaikan dan informasi yang objektif tentang kegiatan
yang diperiksa pada semua tingkat manajemen
5. Membuat laporan hasil audit dan menyampaikan laporan tersebut kepada
Presiden Direktur dan Dewan Komisaris dan/atau Komite Audit
6. Memantau, menganalisis dan melaporkan pelaksanaan tindak lanjut
(corrective action) perbaikan yang telah disarankan;

2

7. Bekerja sama dengan Komite Audit dalam pelaksanaan tugas dan

tanggung jawab Komite Audit
8. Koordinasi dengan Unit Audit Internal yang berada di dalam Grup
Perusahaan
c. Struktur dan Kedudukan UAI
Struktur dan kedudukan UAI sesuai dengan Piagam Audit Internal adalah sebagai
berikut:
1. Unit Audit Internal dipimpin oleh seorang Kepala UAI yang dalam
melaksanakan tugasnya bertanggung jawab langsung kepada Presiden
Direktur Perseroan.
2. Kepala UAI diangkat dan diberhentikan oleh Presiden Direktur atas
persetujuan Dewan Komisaris.
3. Presiden Direktur dapat memberhentikan Kepala UAI setelah mendapat
persetujuan Dewan Komisaris, jika Kepala UAI tidak memenuhi
persyaratan sebagaimana diatur dalam peraturan ini dan/atau tidak cakap
menjalankan tugas.
4. Auditor dan jajaran Unit Audit Internal bertanggung jawab secara
langsung kepada Kepala UAI.
d. Struktur organisasi UAI
UAI dipimpin oleh seorang Kepala Unit Audit Internal, yang dalam melaksanakan
tugasnya, dibantu oleh Deputy Director dan ditunjang oleh Manager, Supervisor

dan Officer lainnya.

3

4