Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Risiko Kredit Bank Asing Di Indonesia
SKRIPSI
FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI RISIKO KREDIT
BANK ASING DI INDONESIA
OLEH
NUR AFNI LUBIS
090502031
PROGRAM STUDI STRATA 1 MANAJEMEN
DEPARTEMEN MANAJEMEN
FAKULTAS EKONOMI
UNIVERSITAS SUMATRA UTARA
MEDAN
2013
Universitas Sumatera Utara
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
FAKULTAS EKONOMI
DEPARTEMEN MANAJEMEN
PENANGGUNG JAWAB SKRIPSI
Nama
NIM
Program Studi
Konsentrasi
Judul
:
:
:
:
:
Nur Afni Lubis
090502031
S-1 Manajemen
Manajemen Keuangan
Faktor-Faktor yang Memepengaruhi Risiko Kredit
Bank Asing di Indonesia
Tanggal : ……………………….
Penulis,
Nur Afni Lubis
NIM.090502031
Universitas Sumatera Utara
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
FAKULTAS EKONOMI
DEPARTEMEN MANAJEMEN
LEMBARAN PENGESAHAN
Nama
NIM
Program Studi
Konsentrasi
Judul
:
:
:
:
:
Nur Afni Lubis
090502031
S-1 Manajemen
Manajemen Keuangan
Faktor-Faktor yang Memepengaruhi Risiko Kredit
Bank Asing di Indonesia
Pembimbing Skripsi
Pembaca Penilai
Dr. Isfenti Sadalia, SE, ME
NIP. 19671019 199303 2 002
Drs. Syahyunan, M.Si
NIP. 19660904 199103 1 003
Ketua Program Studi
Dr. Endang Sulistya Rini, SE, M.Si
NIP. 19620513 199203 2 001
Universitas Sumatera Utara
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
FAKULTAS EKONOMI
DEPARTEMEN MANAJEMEN
PERSETUJUAN ADMINISTRASI AKADEMIK
Nama
NIM
Program Studi
Konsentrasi
Judul
:
:
:
:
:
Nur Afni Lubis
090502031
S-1 Manajemen
Manajemen Keuangan
Faktor-Faktor yang Memepengaruhi Risiko Kredit
Bank Asing di Indonesia
Tanggal:……………………….
Ketua Program Studi
Dr. Endang Sulistya Rini, SE, M.Si
NIP. 19620513 199203 2 001
Tanggal:……………………….
Ketua Departemen
Dr. Isfenti Sadalia, SE, ME
NIP. 19671019 199303 2 002
Universitas Sumatera Utara
Lembaran Pernyataan
Saya yang bertanda tangan di bawah ini menyatakan sesungguhnya bahwa
skripsi saya yang berjudul “Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Risiko Kredit
Bank Asing di Indonesia” adalah benar hasil karya tulis saya sendiri yang
disusun sebagai tugas akademik guna menyelesaikan beban akademik pada
Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara.
Bagian atau data tertentu yang saya peroleh dari perusahaan atau lembaga,
dan/atau saya kutip dari hasil karya orang lain telah mendapat izin, dan/atau
dituliskan sumbernya secara jelas sesuai dengan norma, kaidah, dan etika
penulisan ilmiah.
Apabila kemudian hari ditemukan adanya kecurangan dan plagiat dalam
skripsi ini saya bersedia menerima sanksi sesuai dengan peraturan yang berlaku.
Medan,
Juni 2013
Nur Afni Lubis
NIM.090502031
Universitas Sumatera Utara
ABSTRAK
FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI RISIKO KREDIT BANK
ASING DI INDONESIA
Tujuan penelitian ini adalah untuk mengetahui pengaruh dari variabel
Return on Asset (ROA), Return on Equity (ROE), Gross Domestic Bruto (GDP),
nilai tukar, suku bunga Sertifikat Bank Indonesia (SBI), inflasi, ukuran bank (size)
pada bank asing di indonesia.
Data yang digunakan adalah data sekunder. Penelitian ini menggunakan
data laporan keuangan 10 Bank asing di Indonesia selama tahun 2007 sampai
2012. Metode pengumpulan data yang digunakan adalah analisis regeresi liniear
berganda dengan mengunakan uji F (Uji secara Simultan) dan uji t (Uji secara
Parsial) dengan tingkat signifikansi (�) = 5%.
Hasil penelitian menunjukkan bahwa Return on Asset, Return on Equity,
pertumbuhan Gross Domestic Product, inflasi, nilai tukar, suku bunga SBI, dan
ukuran bank (size) secara serempak berpengaruh signifikan terhadap risiko kredit
sedangkan secara parsial menunjukkan bahwa variabel Return on Asset (ROA) dan
ukuran bank (size) berpengaruh positif dan signifikan terhadap risiko kredit.
Return on Equity (ROE) berpengaruh negatif dan signifikan, sedangkan Inflasi,
kurs, SBI berpengaruh positif dan tidak signifikan terhadap risiko kredit
sedangkan pertumbuhan GDP dan kurs berpengaruh negatif dan tidak signifikan
terhadap risiko kredit bank asing di Indonesia.
Kata Kunci: Return on Asset (ROA), Return on Equity (ROE), Gross Domestic
Bruto (GDP), Nilai Tukar, Suku Bunga Sertifikat Bank Indonesia
(SBI), Inflasi, Ukuran bank (size) dan Risiko Kredit.
i
Universitas Sumatera Utara
ABSTRACT
FACTORS AFFECTING CREDIT RISK AT FOREIGN BANK IN INDONESIA
The purpose of this research was to determine the effect of variable Return
on Assets (ROA), Return on Equity (ROE), (GDP) growth, exchange rate, interest
rate of Bank Indonesia Certificates (SBI), inflation, bank size (size) on foreign
banks in Indonesia.
The data used are secondary data. This study uses financial statement data
10 (ten) foreign banks in Indonesia during the years 2007 to 2012. The method of
data collection using the documentation and study of the data analysis method
used multiple linear regression analysis using F test (a for Simultaneous Test) and
t test (the Partial Test) with a significance level (α) = 5%.
The results showed that the variable Return on Assets, Return on Equity,
the growth of Gross Domestic Product, inflation, exchange rates, interest rates
SBI and bank size (size) simultaneously significant effect on credit risk, while
partially indicates that the variable Return on Assets (ROA) and bank size (size)
influential positive and significant. Return on Equity (ROE) have negative and
significant effect, while Inflation, exchange rate, SBI has positive and
insignificant effect, while GDP growth and exchange rate negatively and
insignificant effect credit risk of foreign banks in Indonesia.
Keywords: Return on Asset (ROA), Return on Equity (ROE), GDP Growth,
Exchange Rate, Intrest Rate SBI, Inflation, Bank Size and
Credit Risk.
ii
Universitas Sumatera Utara
KATA PENGANTAR
Alhamdulillahirhabbil’alamiin, puji syukur penulis panjatkan kehadirat
Allah
Subhanahu
Wata’ala,
karena
atas
rakhmat-Nya,
penulis
dapat
menyelesaikan penulisan skripsi ini. Skiripsi ini disusun untuk memenuhi
sebagian dari syarat-syarat untuk mencapai gelar sarjana ekonomi di Universitas
Sumatra Utara. Penulis menyadari bahwa dalam penyusunan skripsi ini banyak
dibantu oleh berbagai pihak. Oleh sebab itu, dalam kesempatan ini penulis ingin
menyampaikan rasa terima kasih yang sebesar-besarnya kepada seluruh pihak
yang telah ikhlas memberikan bimbingan, bantuan dan dorongan kepada penulis
dalam menyelesaikan penulisan skripsi ini, yaitu:
1. Bapak, Prof.Dr. Azhar Maksum, M.Ec, Ak selaku Dekan Fakultas Ekonomi,
Universitas Sumatera Utara.
2. Ibu Dr. Isfenti Sadalia,S.E,M.E, selaku Ketua Departemen S-1 manajemen
Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara dan sekaligus selaku dosen
pembimbing yang telah banyak meluangkan waktu dan tenaga untuk
memberikan, bimbingan, arahan dan saran kepada penulis dalam penulisan
maupun perbaikan skripsi ini.
3. Ibu Dra. Marhayanie, M.Si, selaku sekretaris departemen manajemen Fakultas
Ekonomi Universitas Sumatra Utara.
4. Ibu Dr.Endang Sulistya Rini, SE,M.Si, selaku ketua departemen manajemen
Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara.
5. Bapak Drs. Syahyunan, M.Si, selaku dosen pembaca dan penilai dalam
penyelesaian penulisan maupun perbaikan skripsi ini yang telah banyak
iii
Universitas Sumatera Utara
meluangkan waktu dan tenaga untuk memberikan, bimbingan, arahan dan
saran kepada penulis dalam penulisan maupun perbaikan skripsi ini.
6. Orang tua tercinta, Ayahanda Syahwarman Lubis dan Ibunda Masnilam
Hasibuan yang tidak kenal lelah mendoakan dan memberikan dukungan moril.
7. Kakak Warnita Lubis dan Adik Nur Hasanah Lubis, Riska Hayati Lubis dan
Halomoan Lubis
yang selalu memberi dorongan dan dukungan kepada
penulis.
8. Teman-teman saya tercinta Asih, Afrira, Efendi, Stephanie, Sania, Arum, Ros
Indah, Nike, Maulida, Veranita, Citra,Wilia dan rekan-rekan mahasiswa
Manajemen Tahun 2009 atas diskusi, sharing dan kerjasamanya selama masa
perkuliahan.
9. Staf
Administrasi dan Pegawai Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera
Utara. Untuk itu saran-saran dan masukan-masukan guna perbaikan skiripsi ini
sangat penulis harapkan. Akhir kata semoga skripsi ini dapat bermanfaat bagi
berbagai pihak yang membutuhkan.
Medan, 26 Juni 2013
Penulis
iv
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR ISI
Halaman
ABSTRAK ......................................................................................................
ABSTRACT ...................................................................................................
KATA PENGANTAR ...................................................................................
DAFTAR ISI ..................................................................................................
DAFTAR TABEL .........................................................................................
DAFTAR GAMBAR .....................................................................................
DAFTAR LAMPIRAN .................................................................................
i
ii
iii
v
viii
ix
x
BAB I PENDAHULUAN
1.1 Latar Belakang ..............................................................................
1.2 Perumusan Masalah ......................................................................
1.3 Tujuan Penelitian ...........................................................................
1.4 Manfaat Penelitian ........................................................................
1
6
7
7
BAB II TINJAUAN PUSTAKA
2.1 Uraian Teoritis ............................................................................
2.1.1 Bank ..................................................................................
2.1.2 Bank Asing .......................................................................
2.1.3 Kredit ................................................................................
2.1.4 Risiko Kredit ....................................................................
2.2 Faktor-faktor yang Mempengaruhi Risiko Kredit ........................
2.2.1 Rasio Profitabilitas ...............................................................
2.2.1.1 ROA (Return on Asset) ............................................
2.2.1.2 ROE (Return on Equity) ............................................
2.2.2 Variabel Ekonomi Makro ......................................................
2.2.2.1 Pertumbuhan GDP ....................................................
2.2.2.2 Inflasi .........................................................................
2.2.2.3 Nilai Tukar ................................................................
2.2.2.4 Suku Bunga ...............................................................
2.2.3 Ukuran Bank ..........................................................................
2.3 Penelitian Terdahulu ........................................................................
2.4 Kerangka Konseptual .......................................................................
2.5 Hipotesis ...........................................................................................
8
8
11
14
20
21
21
22
22
23
24
26
27
28
29
30
31
33
BAB III METODE PENELITIAN
3.1 Jenis Penelitian ...............................................................................
3.2 Tempat dan Waktu Penelitian ........................................................
3.3 Batasan Operasional .......................................................................
3.4 Definisi Operasional .......................................................................
3.5 Populasi dan Sampel Penelitian .....................................................
3.6 Jenis Data dan Sumber Data ...........................................................
3.7 Metode Penelitian ...........................................................................
3.8 Teknik Analisis Data ......................................................................
34
34
34
35
37
37
38
38
v
Universitas Sumatera Utara
3.8.1 Analisis Statistik Deskriptif .....................................................
3.8.2 Uji Asumsi Klasik ....................................................................
3.8.2.1 Uji Normalitas ..............................................................
3.8.2.2 Uji Multikolinearitas ....................................................
3.8.2.3 Uji Heteroskedastisitas .................................................
3.8.2.4 Uji Autokorelasi ...........................................................
3.8.3 Analisis Regresi Berganda .........................................................
3.8.4 Pengujian Hipotesis ....................................................................
3.8.4.1 Pengujian Hipotesis Secara Serempak (Uji F) ..............
3.8.4.2 Pengujian Hipotesis Secara Parsial (Uji t) ....................
38
39
39
39
40
40
41
41
41
43
BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN
4.1 Gambaran Umum .............................................................................
4.1.1. Profil Bank Bank Asing di Indonesia ....................................
4.1.2. Gambaran Umum Bank Asing di Indonesia ...........................
4.1.2.1 Bank of America . ......................................................
4.1.2.2 The Bangkok Bank Comp .........................................
4.1.2.3 Bank of China Limited ..............................................
4.1.2.4 Citibank .....................................................................
4.1.2.5 Deutche Bank ............................................................
4.1.2.6 HSBC ........................................................................
4.1.2.7 Jp Morgan Chase Bank ..............................................
4.1.2.8 The Royal Bank of Scotland ....................................
4.1.2.9 Standard charter .........................................................
4.1.2.10 The Bank of Tokyo- Mitsubishi UFJ LTD .............
4.2. Hasil Penelitian ...............................................................................
4.2.1 Hasil Uji Asumsi Klasik ........................................................
4.2.1.1. Uji Normalitas ...........................................................
4.2.1.2. Uji Multikolinieritas ..................................................
4.2.1.3. Uji Heteroskedastisitas ..............................................
4.2.1.4. Uji Autokorelasi ........................................................
4.2.2. Pengujian Hipotesis ................................................................
4.2.2.1. Analisis Regresi Linear Berganda .............................
4.2.2.2. Analisis Determinasi .................................................
4.2.2.3. Uji - F (Uji Simultan) ................................................
4.2.2.4. Uji t (Uji Parsial) .......................................................
4.3 Pembahasan ................................................................................
4.3.1 Return on Asset (ROA) .......................................................
4.3.2 Return on Equity (ROE) .....................................................
4.3.3 Pertumbuhan GDP ..............................................................
4.3.4 Inflasi ..................................................................................
4.3.5 Nilai Tukar (Kurs) ..............................................................
4.3.6 Suku Bunga SBI .................................................................
4.3.7 Ukuran Bank (Size) .............................................................
44
44
46
46
47
48
49
51
51
53
54
55
56
56
56
57
58
59
61
62
64
65
65
67
71
71
71
72
72
73
74
74
vi
Universitas Sumatera Utara
BAB V KESIMPULAN DAN SARAN
5.1 Kesimpulan .......................................................................................
5.2 Saran ..................................................................................................
75
75
DAFTAR PUSTAKA ...................................................................................
77
LAMPIRAN ...................................................................................................
80
vii
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR TABEL
No. Tabel
1.1
1.2
1.3
2.1
3.1
4.1
4.2
4.3
4.4
4.5
4.6
4.7
4.8
Judul
Halaman
Fenomena Kredit Macet ...................................................................
Berdasarkan Rasio Frofitablitas
Fenomena Kredit Macet Berdasarkan ..............................................
Variabel Ekonomi Makro
Fenomena Kredit Macet ...................................................................
Berdasarkan Size
Penelitian Terdahulu ........................................................................
Sampel Penelitian .............................................................................
Hasil Uji Nomalitas ..........................................................................
Hasil Uji Mulktikolinieritas .............................................................
Hasil Uji Heterokedasitas .................................................................
Hasil Uji Autokolerasi .....................................................................
Hasil Regresi ....................................................................................
Hasiluji Determinasi .........................................................................
Hasil Uji – F (Simultan) ...................................................................
Hasil Uji –t Secara Parsial ................................................................
4
5
6
30
37
57
58
59
61
62
65
66
67
viii
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR GAMBAR
No. Gambar
2.1
4.1
Judul
Halaman
Kerangka Konseptual ...................................................................
Scatterplot ....................................................................................
32
60
ix
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR LAMPIRAN
No. Gambar
1
2
3
Judul
Halaman
Analisis Data Statistik ............................................................
Bank-Bank di Indonesia Asing Berdasarkan Laporan
Keuangan yang Dipublikasikan ............................................
Data laporan keuangan bank asing di Indonesia ....................
80
88
90
x
Universitas Sumatera Utara
FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI RISIKO KREDIT
BANK ASING DI INDONESIA
OLEH
NUR AFNI LUBIS
090502031
PROGRAM STUDI STRATA 1 MANAJEMEN
DEPARTEMEN MANAJEMEN
FAKULTAS EKONOMI
UNIVERSITAS SUMATRA UTARA
MEDAN
2013
Universitas Sumatera Utara
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
FAKULTAS EKONOMI
DEPARTEMEN MANAJEMEN
PENANGGUNG JAWAB SKRIPSI
Nama
NIM
Program Studi
Konsentrasi
Judul
:
:
:
:
:
Nur Afni Lubis
090502031
S-1 Manajemen
Manajemen Keuangan
Faktor-Faktor yang Memepengaruhi Risiko Kredit
Bank Asing di Indonesia
Tanggal : ……………………….
Penulis,
Nur Afni Lubis
NIM.090502031
Universitas Sumatera Utara
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
FAKULTAS EKONOMI
DEPARTEMEN MANAJEMEN
LEMBARAN PENGESAHAN
Nama
NIM
Program Studi
Konsentrasi
Judul
:
:
:
:
:
Nur Afni Lubis
090502031
S-1 Manajemen
Manajemen Keuangan
Faktor-Faktor yang Memepengaruhi Risiko Kredit
Bank Asing di Indonesia
Pembimbing Skripsi
Pembaca Penilai
Dr. Isfenti Sadalia, SE, ME
NIP. 19671019 199303 2 002
Drs. Syahyunan, M.Si
NIP. 19660904 199103 1 003
Ketua Program Studi
Dr. Endang Sulistya Rini, SE, M.Si
NIP. 19620513 199203 2 001
Universitas Sumatera Utara
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
FAKULTAS EKONOMI
DEPARTEMEN MANAJEMEN
PERSETUJUAN ADMINISTRASI AKADEMIK
Nama
NIM
Program Studi
Konsentrasi
Judul
:
:
:
:
:
Nur Afni Lubis
090502031
S-1 Manajemen
Manajemen Keuangan
Faktor-Faktor yang Memepengaruhi Risiko Kredit
Bank Asing di Indonesia
Tanggal:……………………….
Ketua Program Studi
Dr. Endang Sulistya Rini, SE, M.Si
NIP. 19620513 199203 2 001
Tanggal:……………………….
Ketua Departemen
Dr. Isfenti Sadalia, SE, ME
NIP. 19671019 199303 2 002
Universitas Sumatera Utara
Lembaran Pernyataan
Saya yang bertanda tangan di bawah ini menyatakan sesungguhnya bahwa
skripsi saya yang berjudul “Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Risiko Kredit
Bank Asing di Indonesia” adalah benar hasil karya tulis saya sendiri yang
disusun sebagai tugas akademik guna menyelesaikan beban akademik pada
Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara.
Bagian atau data tertentu yang saya peroleh dari perusahaan atau lembaga,
dan/atau saya kutip dari hasil karya orang lain telah mendapat izin, dan/atau
dituliskan sumbernya secara jelas sesuai dengan norma, kaidah, dan etika
penulisan ilmiah.
Apabila kemudian hari ditemukan adanya kecurangan dan plagiat dalam
skripsi ini saya bersedia menerima sanksi sesuai dengan peraturan yang berlaku.
Medan,
Juni 2013
Nur Afni Lubis
NIM.090502031
Universitas Sumatera Utara
ABSTRAK
FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI RISIKO KREDIT BANK
ASING DI INDONESIA
Tujuan penelitian ini adalah untuk mengetahui pengaruh dari variabel
Return on Asset (ROA), Return on Equity (ROE), Gross Domestic Bruto (GDP),
nilai tukar, suku bunga Sertifikat Bank Indonesia (SBI), inflasi, ukuran bank (size)
pada bank asing di indonesia.
Data yang digunakan adalah data sekunder. Penelitian ini menggunakan
data laporan keuangan 10 Bank asing di Indonesia selama tahun 2007 sampai
2012. Metode pengumpulan data yang digunakan adalah analisis regeresi liniear
berganda dengan mengunakan uji F (Uji secara Simultan) dan uji t (Uji secara
Parsial) dengan tingkat signifikansi (�) = 5%.
Hasil penelitian menunjukkan bahwa Return on Asset, Return on Equity,
pertumbuhan Gross Domestic Product, inflasi, nilai tukar, suku bunga SBI, dan
ukuran bank (size) secara serempak berpengaruh signifikan terhadap risiko kredit
sedangkan secara parsial menunjukkan bahwa variabel Return on Asset (ROA) dan
ukuran bank (size) berpengaruh positif dan signifikan terhadap risiko kredit.
Return on Equity (ROE) berpengaruh negatif dan signifikan, sedangkan Inflasi,
kurs, SBI berpengaruh positif dan tidak signifikan terhadap risiko kredit
sedangkan pertumbuhan GDP dan kurs berpengaruh negatif dan tidak signifikan
terhadap risiko kredit bank asing di Indonesia.
Kata Kunci: Return on Asset (ROA), Return on Equity (ROE), Gross Domestic
Bruto (GDP), Nilai Tukar, Suku Bunga Sertifikat Bank Indonesia
(SBI), Inflasi, Ukuran bank (size) dan Risiko Kredit.
i
Universitas Sumatera Utara
ABSTRACT
FACTORS AFFECTING CREDIT RISK AT FOREIGN BANK IN INDONESIA
The purpose of this research was to determine the effect of variable Return
on Assets (ROA), Return on Equity (ROE), (GDP) growth, exchange rate, interest
rate of Bank Indonesia Certificates (SBI), inflation, bank size (size) on foreign
banks in Indonesia.
The data used are secondary data. This study uses financial statement data
10 (ten) foreign banks in Indonesia during the years 2007 to 2012. The method of
data collection using the documentation and study of the data analysis method
used multiple linear regression analysis using F test (a for Simultaneous Test) and
t test (the Partial Test) with a significance level (α) = 5%.
The results showed that the variable Return on Assets, Return on Equity,
the growth of Gross Domestic Product, inflation, exchange rates, interest rates
SBI and bank size (size) simultaneously significant effect on credit risk, while
partially indicates that the variable Return on Assets (ROA) and bank size (size)
influential positive and significant. Return on Equity (ROE) have negative and
significant effect, while Inflation, exchange rate, SBI has positive and
insignificant effect, while GDP growth and exchange rate negatively and
insignificant effect credit risk of foreign banks in Indonesia.
Keywords: Return on Asset (ROA), Return on Equity (ROE), GDP Growth,
Exchange Rate, Intrest Rate SBI, Inflation, Bank Size and
Credit Risk.
ii
Universitas Sumatera Utara
KATA PENGANTAR
Alhamdulillahirhabbil’alamiin, puji syukur penulis panjatkan kehadirat
Allah
Subhanahu
Wata’ala,
karena
atas
rakhmat-Nya,
penulis
dapat
menyelesaikan penulisan skripsi ini. Skiripsi ini disusun untuk memenuhi
sebagian dari syarat-syarat untuk mencapai gelar sarjana ekonomi di Universitas
Sumatra Utara. Penulis menyadari bahwa dalam penyusunan skripsi ini banyak
dibantu oleh berbagai pihak. Oleh sebab itu, dalam kesempatan ini penulis ingin
menyampaikan rasa terima kasih yang sebesar-besarnya kepada seluruh pihak
yang telah ikhlas memberikan bimbingan, bantuan dan dorongan kepada penulis
dalam menyelesaikan penulisan skripsi ini, yaitu:
1. Bapak, Prof.Dr. Azhar Maksum, M.Ec, Ak selaku Dekan Fakultas Ekonomi,
Universitas Sumatera Utara.
2. Ibu Dr. Isfenti Sadalia,S.E,M.E, selaku Ketua Departemen S-1 manajemen
Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara dan sekaligus selaku dosen
pembimbing yang telah banyak meluangkan waktu dan tenaga untuk
memberikan, bimbingan, arahan dan saran kepada penulis dalam penulisan
maupun perbaikan skripsi ini.
3. Ibu Dra. Marhayanie, M.Si, selaku sekretaris departemen manajemen Fakultas
Ekonomi Universitas Sumatra Utara.
4. Ibu Dr.Endang Sulistya Rini, SE,M.Si, selaku ketua departemen manajemen
Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara.
5. Bapak Drs. Syahyunan, M.Si, selaku dosen pembaca dan penilai dalam
penyelesaian penulisan maupun perbaikan skripsi ini yang telah banyak
iii
Universitas Sumatera Utara
meluangkan waktu dan tenaga untuk memberikan, bimbingan, arahan dan
saran kepada penulis dalam penulisan maupun perbaikan skripsi ini.
6. Orang tua tercinta, Ayahanda Syahwarman Lubis dan Ibunda Masnilam
Hasibuan yang tidak kenal lelah mendoakan dan memberikan dukungan moril.
7. Kakak Warnita Lubis dan Adik Nur Hasanah Lubis, Riska Hayati Lubis dan
Halomoan Lubis
yang selalu memberi dorongan dan dukungan kepada
penulis.
8. Teman-teman saya tercinta Asih, Afrira, Efendi, Stephanie, Sania, Arum, Ros
Indah, Nike, Maulida, Veranita, Citra,Wilia dan rekan-rekan mahasiswa
Manajemen Tahun 2009 atas diskusi, sharing dan kerjasamanya selama masa
perkuliahan.
9. Staf
Administrasi dan Pegawai Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera
Utara. Untuk itu saran-saran dan masukan-masukan guna perbaikan skiripsi ini
sangat penulis harapkan. Akhir kata semoga skripsi ini dapat bermanfaat bagi
berbagai pihak yang membutuhkan.
Medan, 26 Juni 2013
Penulis
iv
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR ISI
Halaman
ABSTRAK ......................................................................................................
ABSTRACT ...................................................................................................
KATA PENGANTAR ...................................................................................
DAFTAR ISI ..................................................................................................
DAFTAR TABEL .........................................................................................
DAFTAR GAMBAR .....................................................................................
DAFTAR LAMPIRAN .................................................................................
i
ii
iii
v
viii
ix
x
BAB I PENDAHULUAN
1.1 Latar Belakang ..............................................................................
1.2 Perumusan Masalah ......................................................................
1.3 Tujuan Penelitian ...........................................................................
1.4 Manfaat Penelitian ........................................................................
1
6
7
7
BAB II TINJAUAN PUSTAKA
2.1 Uraian Teoritis ............................................................................
2.1.1 Bank ..................................................................................
2.1.2 Bank Asing .......................................................................
2.1.3 Kredit ................................................................................
2.1.4 Risiko Kredit ....................................................................
2.2 Faktor-faktor yang Mempengaruhi Risiko Kredit ........................
2.2.1 Rasio Profitabilitas ...............................................................
2.2.1.1 ROA (Return on Asset) ............................................
2.2.1.2 ROE (Return on Equity) ............................................
2.2.2 Variabel Ekonomi Makro ......................................................
2.2.2.1 Pertumbuhan GDP ....................................................
2.2.2.2 Inflasi .........................................................................
2.2.2.3 Nilai Tukar ................................................................
2.2.2.4 Suku Bunga ...............................................................
2.2.3 Ukuran Bank ..........................................................................
2.3 Penelitian Terdahulu ........................................................................
2.4 Kerangka Konseptual .......................................................................
2.5 Hipotesis ...........................................................................................
8
8
11
14
20
21
21
22
22
23
24
26
27
28
29
30
31
33
BAB III METODE PENELITIAN
3.1 Jenis Penelitian ...............................................................................
3.2 Tempat dan Waktu Penelitian ........................................................
3.3 Batasan Operasional .......................................................................
3.4 Definisi Operasional .......................................................................
3.5 Populasi dan Sampel Penelitian .....................................................
3.6 Jenis Data dan Sumber Data ...........................................................
3.7 Metode Penelitian ...........................................................................
3.8 Teknik Analisis Data ......................................................................
34
34
34
35
37
37
38
38
v
Universitas Sumatera Utara
3.8.1 Analisis Statistik Deskriptif .....................................................
3.8.2 Uji Asumsi Klasik ....................................................................
3.8.2.1 Uji Normalitas ..............................................................
3.8.2.2 Uji Multikolinearitas ....................................................
3.8.2.3 Uji Heteroskedastisitas .................................................
3.8.2.4 Uji Autokorelasi ...........................................................
3.8.3 Analisis Regresi Berganda .........................................................
3.8.4 Pengujian Hipotesis ....................................................................
3.8.4.1 Pengujian Hipotesis Secara Serempak (Uji F) ..............
3.8.4.2 Pengujian Hipotesis Secara Parsial (Uji t) ....................
38
39
39
39
40
40
41
41
41
43
BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN
4.1 Gambaran Umum .............................................................................
4.1.1. Profil Bank Bank Asing di Indonesia ....................................
4.1.2. Gambaran Umum Bank Asing di Indonesia ...........................
4.1.2.1 Bank of America . ......................................................
4.1.2.2 The Bangkok Bank Comp .........................................
4.1.2.3 Bank of China Limited ..............................................
4.1.2.4 Citibank .....................................................................
4.1.2.5 Deutche Bank ............................................................
4.1.2.6 HSBC ........................................................................
4.1.2.7 Jp Morgan Chase Bank ..............................................
4.1.2.8 The Royal Bank of Scotland ....................................
4.1.2.9 Standard charter .........................................................
4.1.2.10 The Bank of Tokyo- Mitsubishi UFJ LTD .............
4.2. Hasil Penelitian ...............................................................................
4.2.1 Hasil Uji Asumsi Klasik ........................................................
4.2.1.1. Uji Normalitas ...........................................................
4.2.1.2. Uji Multikolinieritas ..................................................
4.2.1.3. Uji Heteroskedastisitas ..............................................
4.2.1.4. Uji Autokorelasi ........................................................
4.2.2. Pengujian Hipotesis ................................................................
4.2.2.1. Analisis Regresi Linear Berganda .............................
4.2.2.2. Analisis Determinasi .................................................
4.2.2.3. Uji - F (Uji Simultan) ................................................
4.2.2.4. Uji t (Uji Parsial) .......................................................
4.3 Pembahasan ................................................................................
4.3.1 Return on Asset (ROA) .......................................................
4.3.2 Return on Equity (ROE) .....................................................
4.3.3 Pertumbuhan GDP ..............................................................
4.3.4 Inflasi ..................................................................................
4.3.5 Nilai Tukar (Kurs) ..............................................................
4.3.6 Suku Bunga SBI .................................................................
4.3.7 Ukuran Bank (Size) .............................................................
44
44
46
46
47
48
49
51
51
53
54
55
56
56
56
57
58
59
61
62
64
65
65
67
71
71
71
72
72
73
74
74
vi
Universitas Sumatera Utara
BAB V KESIMPULAN DAN SARAN
5.1 Kesimpulan .......................................................................................
5.2 Saran ..................................................................................................
75
75
DAFTAR PUSTAKA ...................................................................................
77
LAMPIRAN ...................................................................................................
80
vii
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR TABEL
No. Tabel
1.1
1.2
1.3
2.1
3.1
4.1
4.2
4.3
4.4
4.5
4.6
4.7
4.8
Judul
Halaman
Fenomena Kredit Macet ...................................................................
Berdasarkan Rasio Frofitablitas
Fenomena Kredit Macet Berdasarkan ..............................................
Variabel Ekonomi Makro
Fenomena Kredit Macet ...................................................................
Berdasarkan Size
Penelitian Terdahulu ........................................................................
Sampel Penelitian .............................................................................
Hasil Uji Nomalitas ..........................................................................
Hasil Uji Mulktikolinieritas .............................................................
Hasil Uji Heterokedasitas .................................................................
Hasil Uji Autokolerasi .....................................................................
Hasil Regresi ....................................................................................
Hasiluji Determinasi .........................................................................
Hasil Uji – F (Simultan) ...................................................................
Hasil Uji –t Secara Parsial ................................................................
4
5
6
30
37
57
58
59
61
62
65
66
67
viii
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR GAMBAR
No. Gambar
2.1
4.1
Judul
Halaman
Kerangka Konseptual ...................................................................
Scatterplot ....................................................................................
32
60
ix
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR LAMPIRAN
No. Gambar
1
2
3
Judul
Halaman
Analisis Data Statistik ............................................................
Bank-Bank di Indonesia Asing Berdasarkan Laporan
Keuangan yang Dipublikasikan ............................................
Data laporan keuangan bank asing di Indonesia ....................
80
88
90
x
Universitas Sumatera Utara