Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Risiko Kredit Bank Asing Di Indonesia

LAMPIRAN 1 1. Analisis Data Statistik

1.1. Uji Normalitas Data a. Grafik Histogram

b. Grafik Normal Plot

c. Hasil Uji Normalitas dengan Uji Kolmogorov- Smirnov One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test

Unstandardize d Residual

N 60

Normal Parametersa,,b _{Mean .0000000}

Std. Deviation .21879684

Most Extreme

Differences

Absolute .138

Positive .138

Negative -.092

Kolmogorov-Smirnov Z 1.070

Asymp. Sig. (2-tailed) .202

One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test

Unstandardize d Residual

N 60

Normal Parametersa,,b _{Mean .0000000}

Std. Deviation .21879684

Most Extreme

Differences

Absolute .138

Positive .138

Negative -.092

Kolmogorov-Smirnov Z 1.070

Asymp. Sig. (2-tailed) .202

a. Test distribution is Normal. b. Calculated from data.

2. Uji Heteroskedastisitas 2.1. Grafik Scatterplot

2.2 Uji Gletser

Hasil Uji Gletser

Coefficientsa

Model

Unstandardized Coefficients

Standardized Coefficients

t Sig.

Collinearity Statistics

B Std. Error Beta

Toleranc

e VIF

1 (Constan

t)

-1.739 .810 -2.146 .037

ROA 2.578 2.065 .183 1.248 .218 .663 1.508

ROE -1.049 .368 -.388 -2.855 .006 .776 1.288

GDP -.016 .025 -.098 -.635 .528 .603 1.658

INFLASI .000 .015 -.006 -.037 .970 .499 2.005

KURS .000 .000 .261 1.501 .140 .472 2.117

SBI 6.768 4.978 .249 1.360 .180 .427 2.341

SIZE .065 .032 .284 2.012 .050 .720 1.388

2.3Uji Multikolenieritas

Coefficientsa

Model

Unstandardized Coefficients

Standardized Coefficients

T Sig.

B Std. Error Beta

1 (Constant) .218 .442 .494 .624

ROA .254 .325 .616 .781 .438

ROE -.203 .203 -.793 -1.000 .322

GDP -.007 .014 -.086 -.494 .624

INFLASI -.006 .008 -.139 -.723 .473

KURS 8.282E-6 .000 .042 .214 .831

SBI 2.437 2.696 .187 .904 .370

SIZE -.012 .016 -.110 -.778 .440

2.4 Uji Auto Korelasi

Coefficientsa

Model

Unstandardized Coefficients

Standardized Coefficients

T Sig.

B Std. Error Beta

1 (Constant) -.215 .776 -.277 .783

ROA -.044 .568 -.064 -.078 .938

ROE .040 .355 .094 .114 .910

GDP .010 .024 .072 .394 .695

INFLASI -.007 .014 -.105 -.517 .607

KURS -2.341E-5 .000 -.070 -.343 .733

SBI .697 4.696 .031 .149 .883

SIZE .017 .029 .088 .578 .566

Auto .480 .256 .282 1.873 .067

a. Dependent Variable: Unstandardized Residual

5.1.Analisis Regresi Berganda

Coefficientsa

Model

Unstandardized Coefficients

Standardized Coefficients

T Sig.

B Std. Error Beta

1 (Constant) -1.525 .777 -1.963 .055

ROA 2.063 .572 2.462 3.607 .001

ROE -1.247 .357 -2.396 -3.490 .001

GDP -.014 .024 -.088 -.585 .561

INFLASI .003 .014 .034 .206 .837

KURS 7.686E-5 .000 .190 1.130 .264

SBI 4.865 4.741 .184 1.026 .310

SIZE .076 .028 .335 2.731 .009

a. Dependent Variable: RS

5.2. Koefisien Determinasi

Model Summaryb

Model R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate

.489a _{.239 .137 .23957}

a. Predictors: (Constant), SIZE, GDP, ROA, INFLASI, KURS, ROE, SBI

5.3. Uji – F

ANOVAb

Model Sum of Squares Df Mean Square F Sig.

Regression 9 7 .134 2.338 .037a

Residual 2.984 52 .057

Total 3.924 59

a. Predictors: (Constant), SIZE, GDP, ROA, INFLASI, KURS, ROE, SBI b. Dependent Variable: RS

5.4. Uji – t

Coefficientsa

Model

Unstandardized Coefficients

Standardized Coefficients

.

B Std. Error Beta

(Constant) .067 .974 .069 .945

ROA -.011 .004 -.481 -2.881 .006

ROE -.014 .005 -.456 -2.646 .011

GDP -.017 .028 -.111 -.611 .544

INFLASI .005 .015 .054 .318 .752

KURS -4.218E-5 .000 -.085 -.466 .643

SBI .016 .046 .068 .350 .728

SIZE .073 .026 .363 2.779 .008

a. Dependent Variable: RS

LAMPIRAN 2

Bank Asing di Indonesia yang dipublikasikan dari 2007-2012 Berdasarkan Laporan Keuangan Bank

No. Nama Bank

1 Bank of America

2 The Bangkok Bank Comp.LTD 3 Bank of China Limited

4 Citibank 5 Deutche Bank

6 HSBC

7 JP Morgan Chase Bank 8 The Royal Bank of Scotland 9 Standard Chartered Bank

LAMPIRAN 3

2. Data Laporan Keuangan Bank Asing di Indonesia

NAMA BANK TAHUN ROA ROE ATMR

TOTAL AKTIVA

RISIKO KREDIT

City bank 2007 0.06 0.28 23160879 44599345 0.52

2008 0.06 0.25 29732165 52462154 0.57

2009 0.05 0.24 27331343 49644477 0.55

2010 0.04 0.16 32187045 55698668 0.58

2011 0.04 0.18 39818787 58736820 0.68

2012 0.01 0.12 35644634 61761885 0.58

Royal bank 2007 0.00 0.46 8956599 16598986 0.54

2008 0.00 0.37 11778936 17033309 0.69

2009 0.00 0.03 6922615 12512082 0.55

2010 0.00 0.05 2044603 6319358 0.32

2011 0.01 0.04 1827152 4036073 0.45

2012 0.01 0.03 3418872 5116801 0.67

Bank of America 2007 0.00 0.02 123495 569645 0.22

2008 0.01 0.07 599869 1290130 0.46

2009 0.00 0.01 383503 1479565 0.26

2010 0.02 0.04 434152 1466020 0.30

2011 0.04 0.04 500684 1656534 0.30

2012 0.04 0.05 591143 1750459 0.34

The Bangkok Bank

Comp.LTD 2007 0.04 0.06 3601281 3487463 1.03

2008 0.01 0.04 4787864 5346348 0.90

2009 0.01 0.04 3734204 4310409 0.87

2010 0.02 0.04 4061748 4412148 0.92

2011 0.02 0.04 5502797 5107144 1.08

2012 0.02 0.08 8973358 8139346 1.10

Bank of China Limited 2007 0.01 0.06 1594993 629182 2.54

2008 0.04 0.28 1144293 2467445 0.46

2009 0.06 0.19 1538351 3920654 0.39

2010 0.03 0.14 4448324 5776659 0.77

2011 0.05 0.28 6500091 11106316 0.59

2012 0.10 0.39 6756056 13785539 0.49

Nama Bank Tahun ROA ROE ATMR

Total Asset

Risiko Kredit

2008 0.02 0.11 7465161 17567122 0.42

2009 0.03 0.18 4606828 13324559 0.35

2010 0.04 0.16 5672282 21685780 0.26

2011 0.02 0.02 5872478 22289225 0.26

2012 0.00 0.02 5378553 21162870 0.25

HSBC 2007 0.01 0.06 23801156 34568725 0.69

2008 0.01 0.10 27864016 45560502 0.61

2009 0.01 0.11 20109150 39489123 0.51

2010 0.00 0.11 24177568 42238138 0.57

2011 0.01 0.17 31083672 55430058 0.56

2012 0.02 0.15 40642712 64524143 0.63

JP Morgan Chase Bank 2007 0.01 0.11 1478804 6294479 0.23

2008 0.03 0.19 2572258 7485348 0.34

2009 0.01 0.07 1841418 7275322 0.25

2010 0.02 0.05 1713836 4801311 0.36

2011 0.03 0.05 2240153 8572361 0.26

2012 0.02 0.04 3739974 10854580 0.34

Standard Kraktered Bank 2007 0.03 0.04 15164336 27988460 0.54

2008 0.03 0.07 24523459 47797530 0.51

2009 0.02 0.04 20767632 38791276 0.54

2010 0.01 0.17 23279970 39733451 0.59

2011 0.02 0.15 28470354 47222108 0.60

2012 0.01 0.11 33523357 51207576 0.65

The bank of

Tokyo-mitsubishi UFJ LTD 2007 0.03 0.19 19546663 20421031 0.96

2008 0.01 0.07 33533929 29941145 1.12

2009 0.02 0.11 36616162 32326078 1.13

2010 0.02 0.05 40289202 39755170 1.01

2011 0.03 0.05 50209741 52840517 0.95

DAFTAR PUSTAKA Buku

Ali, masyhud. 2004. Asset Liability Management, Menyiasati Risiko Pasar Dan Risiko Operasional dalam Perbankan. Jakarta: PT. Elex Media Kompetindo

Kelompok Gramedia.

Ali, Mashud, 2006. Manajemen Risiko,Edisi Satu, PT.Grafindo Persada, Jakarta.

Brigham, F. Eugene dan Joel F. Houston, 2006. Funda Mentals of Financial Management, Buku Satu, Edisi Kesepuluh, Salemba Empat, Jakarta.

Dendawijaya, Lukman, 2005. Manajemen Perbankan, Edisi Kedua, Cetakan Kedua, Ghalia Indonesia, Bogor.

Ferry N Idroes dan Sugiarto, 2006. Manajemen Resiko Perbankan, Graha Ilmu, Yogyakarta.

Ferry N. Idroes, 2008. Manajemen Risiko Perbankan, Grafindo Persada, Jakarta. Gujarati, D, 1995. Ekonometrika Dasar, Penerbit Erlangga, Jakarta.

Hady, Hamdy, 2008. Manajemen Keuangan Internasional, Yayasan Administrasi Indonesia, Jakarta.

Hasan, Iqbal, 2002. Pokok-Pokok Materi Metodologi Penelitian dan Aplikasinya,

Ghalia Indonesia, Jakarta.

Hasibuan, Malayu, SP. 2007. Dasar-dasar Perbankan, Cetakan Keenam, Penerbit PT Bumi Aksara, Jakarta.

Kasmir, 2008. Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya. Edisi Revisi, PT. Raja Grafindo Persada, Jakarta.

Lind, Douglas A, dkk. Teknik- Teknik Statistika dalam Bisnis dan Ekonomi, Buku Dua, Edisi ke tiga belas, Salemba Empat, Jakarta .

Samuelson dan Nordhaus, 2004. Ilmu Makroe Ekonomi, Edisi Tujuh Belas, Media Global Edukasi, Jakarta.

Siamat, Dahlan, 2005. Manajemen Lembaga Keuangan Kebijakan Moneter dan Perbankan, Edisi Kelima, Lembaga Penerbit Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia, Jakarta.

Simorangkir, P.O, 2004. Pengantar Lembaga Keuangan Bankdan Nonbank,

Cetakan Kedua, Ghalia Indonesia, Bogor Selatan.

Supranto, J, 2010. Analisis Multivariat Arti dan Interpretasi, Cetakan Kedua, Rineka Cipta, Jakarta.

Thomson, 2000. Ekonomi Makro, Salemba Empat, Jakarta

Trian Daru, Sigit dan Totok Budisusanto, 2008. Bank dan Lembaga Keuangan Lain, Edisi Kedua, Salemba Empat, Jakarta

Waluyo, Dwi Eko, 2007. Ekonomika Makro, Edisi Revisi, UMM Press, Malang.

Jurnal

Hassan MK, and Hussain ME 2004. “Basel Capital Requirements and Bank Credit Risk Taking in Developing Countries”, University of New Orleans/Drexel University, Lebow College of Business, Department of Economics and Finance, Working Paper.

Muharam, Harjum 2006. “Model Risiko Kredit: Pendekatan dan Faktor-faktor yang Mempengaruhinya” Universitas Diponegoro, Jurusan Manajemen Fakultas

Ekonomika dan Bisnis.

Pratama, Billy Arma 2010. “analisis faktor - faktor yang mempengaruhi

Kebijakan penyaluran kredit perbankan (Studi pada Bank Umum di Indonesia Periode Tahun 2005 - 2009)”Universitas Diponegoro, Program Studi Magister Manajemen.

Zribi, Nabila and Boujelbene Younes 2011. “The Factors Influencing Bank Credit Risk :The Case of Tunisia”, Journal of Accounting and Taxation Vol. 3 (4), PP. 70-78.

SITUS

www.bi.go.id/../Bank+Umum+Konvensional. Laporan Keuangan Publikasi Bank, 2007 (30 April. 2013).

www.bps.go.id/../aboutus.php?inflasi=1((30 April. 2013).

www.citibank.co.id/ download_Annual-Report.html (1 mei 2013)

www.bank of america.co.id/ download_Annual-Report.html (1 mei 2013) www.bankok bank .co.id/ download_Annual-Report.html (1 mei 2013) www.bank of china.co.id/ download_Annual-Report.html (1 mei 2013) www.deutsche bank.co.id/ download_Annual-Report.html (1 mei 2013) www.HSBC .co.id/ download_Annual-Report.html (1 mei 2013)

www.JPMorgan Chase.co.id/ download_Annual-Report.html (1 mei 2013)

www.royal bank of scotland.co.id/ download_Annual-Report.html (1 mei 2013)

www.standard chartered.co.id/ download_Annual-Report.html (1 mei 2013) www.the bank of tokyo-mitsubishi UFJ.co.id/ download_Annual-Report.html

BAB III

METODE PENELITIAN 3.1 Jenis Penelitian

Jenis penelitian ini adalah penelitian kausal yang digunakan untuk menganalisis hubungan-hubungan antara suatu variabel dengan variabel lainnya atau bagaimana suatu variabel mempengaruhi variabel lainya.

3.2 Tempat dan Waktu Penelitian

3.2.1 Tempat Penelitian

Penelitian ini dilakukan pada bank asing di Indonesia melalui media internet lewat situs resmi yang menjadi sampel penelitian seperti www.bps.go.id,

www.bi.go.id, website Bank asing di Indonesia dan data pendukung lainnya. 3.2.2 Waktu Penelitian

Pelaksanaan penelitian dilakukan dari bulan Januari 2013 sampai dengan bulan Mei 2013.

3.3 Batasan Operasional

Batasan Operasional dalam penelitian ini adalah: 1. Variabel terikat (Dependent Variable) yaitu risiko kredit.

2. Variabel bebas (Independent Variable) yaitu Return on Assets (ROA), Return on Equity (ROE), pertumbuhan GDP, nilai tukar rupiah terhadap dollar AS, suku bunga, tingkat inflasi, dan ukuran bank (Size) dari tahun 2007-2012. Dalam hal ini suku bunga bunga yang digunakan adalah suku bunga rill yaitu suku bunga SBI.

3. Data laporan keuangan perusahaan yang meliputi laporan keuangan perusahaan bank asing Indonesia selama periode 2007 sampai dengan 2012.

3.4 Definisi Operasional

Definisi operasional masing-masing variabel yang digunakan dalam penelitian adalah sebagai berikut:

1. Variabel Terikat (Y)

Variabel terikat dalam penelitian ini adalah risiko kredit yang diukur dengan menggunakan rasio aktiva tertimbang menurut resiko terhadap total asset. Rasio kecukupan modal merupakan aktiva tertimbang menurut risiko dan alokasi aset bank merupakan penentu utama risiko bank dikemukakan oleh Hussain dan Hassan (2004).

Risiko Kredit = Aktiva Tertimbang Menurut Risiko ATMR_{Total Aset}

2. Variabel Bebas (X)

Variabel bebas yang digunakan dalam penelitian ini adalah:

a. Return on Asset (X1)

Rasio ini berfungsi untuk mengukur kemampuan bank dalam menutup kemungkinan kegagalan yang ada dalam pemberian kredit. Standard minimum BI menunjukkan bahwa nilai ROA adalah 12 %. Menurut Brigham (2009:109), ROA diukur dengan rumus:

ROA = �� � �� E

� �� x 100% b. Return on Equity (X2)

penggunaan modal yang ditanamkan pada bank yang bersangkutan. Standard Minimum Bank Indonesia yaitu antara 5 -12%. Menurut Brigham (2009:109),

Return on Equity dapat dihitung dengan rumus sebagai berikut: ROE = �� � �� E

� �� � � x 100% c. Pertumbuhan Gross Domestic Produk (X3)

Tingkat pertumbuhan ekonomi diukur melalui indikator perkembangan GDP dari tahun ke tahun. Laju pertumbuhan ekonomi ditentukan oleh Badan Pusat Statistik.

d. Inflasi (X4)

Inflasi diukur berdasarkan harga keseluruhan kebutuhan konsumen yang paling banyak digunakan dalam kehidupan sehari-hari, dan masing-masing item memiliki bobot dalam basket. Nilai Indeks Harga Konsumen (IHK) yang ditentukan oleh Bank Indonesia.

e. Nilai Tukar (X5)

Nilai tukar diukur dengan perubahan nilai tukar mata uang rupiah terhadap dolar AS. Kuat lemahnya nilai tukar rupiah terhadap dolar dari suatu negara tergantung dari berbagai faktor, yaitu kuatnya cadangan devisa yang dimiliki negara yang bersangkutan sebagaimana tampak pada neraca pembayaran.

f. Suku Bunga (X6)

Metode menghitung tingkat suku bunga SBI periode bulanan yaitu dengan rumus sebagai berikut:

Rata-rata tingkat suku bunga SBI = J a a a P r Har a a a 1 a

g. Ukuran Perusahaan (X7)

Ukuran perusahaan dapat diukur dengan meghitung total penjualan, rata-rata tingkat penjualan, dan total aktiva dan dapat dirumuskan sebagai berikut Ukuran perusahaan (Size) = Ln Total Aktiva.

3.5 Populasi Dan Sampel Penelitian

Populasi yang digunakan dalam penelitian ini adalah semua bank asing yang memilki cabang di Indonesia pada penelitian tahun 2007 sampai tahun 2012. Penulis mengunakan sampel sensus yaitu penelitian sampel secara keseluruhan. penulis mengunakan cara pengambilan sampel dengan sensus karena populasi terbatas. Sampel yang digunakan dalam penelitian ini adalah sebagai berikut.

Tabel 3.1 Sampel penelitian No. Nama Bank

1 Bank of America

2 The Bangkok Bank Comp 3 Bank of China Limited 4 Citibank

5 Deutche Bank 6 HSBC

7 JP Morgan Chase Bank 8 The Royal Bank of Scotland 9 Standard Chartered Bank

10 The Bank of Tokyo- Mitsubishi UFJ LTD Sumber: www.bi.go.id

3.6 Jenis dan Sumber Data

Jenis data dalam penelitian ini adalah data sekunder yang diperoleh dari

Website resmi Bank Indonesia yaitu www.bi.go.id, website bank-bank asing di Indonesia, surat kabar, literatur jurnal lainnya yang berkaitan dengan topik pembahasan ini.

3.7 Metode Pengumpulan Data

Metode pengumpulan data yang dilakukan dalam penelitian ini adalah metode dokumentasi. Pada penelitian ini data diambil melalui dokumentasi, yaitu laporan-laporan yang dipublikasi Bank Indonesia untuk mendapatkan masalah yang diteliti, Badan Pusat Statistik dan Bank Asing yang ada di Indonesia.

3.8 Teknik Analisis Data

Teknik analisis data yang digunakan dalam penelitian ini adalah analisis regresi berganda. Analisis regresi berganda adalah teknik statistik melalui koefisien parameter untuk mengetahui besarnya pengaruh variabel independen terhadap variabel dependen. Pengujian terhadap hipotesis baik secara parsial maupun simultan dilakukan setelah model regresi yang digunakan bebas dari pelanggaran asumsi klasik. Tujuannya adalah agar hasil penelitian dapat diinterpretasikan secara tepat dan efisien.

3.8.1 Analisis Statistik Deskriptif

Analisis deskriptif merupakan analisis yang mendasar untuk mengambsarkan keadaan data secara umum. Statistika deskriptif hanya berhubungan dengan hal menguraikan atau memberikan keterangan-keterangan mengenai suatu data atau keadaan. Dengan kata statistika deskriptif berfungsi menerangkan keadaan, gejala, atau persoalan. Penarikan kesimpulan pada statistika deskriptif (jika ada) hanya ditujukan pada kumpulan data yang ada.

3.8.2 Pengujian Asumsi Klasik

Uji asumsi klasik digunakan untuk menguji apakah model regresi benar-benar menggambarkan hubungan yang signifikan dan representatif. Ada empat pengujian dalam uji asumsi klasik, yaitu:

3.8.2.1Uji Normalitas

Uji normalitas adalah suatu pengujian yang bertujuan untuk menguji apakah dalam residual dari model regresi yang dibuat berdistribusi normal atau tidak. Model regresi yang baik adalah yang memiliki distribusi residual yang normal atau mendekati normal. Dalam penelitian ini uji normalitas dilakukan dengan menguji normalitas residual dengan menggunakan uji Kolmogorov-Smirnov, yaitu dengan membandingkan distribusi komulatif relatif hasil observasi dengan distribusi komulatif relatif teoritisnya. Jika probabilitas signifikansi nilai residual lebih besar dari 0,05 berarti residual terdistribusi dengan normal. Demikian pula sebaliknya, jika probabilitas signifikansi residual lebih rendah dari 0,05 berarti residual tidak terdistribusi secara normal.

3.8.2.2Uji Multikolinieritas

Uji multikolinieritas menunjukkan adanya lebih dari satu hubungan linear yang sempurna. Dalam praktek, sering tidak dibedakan baik satu hubungan atau lebih dipergunakan kolinearitas ganda. Untuk mengetahui ada atau tidaknya korelasi antar variabel bebas dapat dilihat dari nilai tolerance dan nilai Variance Inflation Factor (VIF). Jika nilai VIF kurang dari 10, maka dapat dikatakan model telah bebas dari multikolinearitas.

3.8.2.3Uji Heteroskedastisitas

Uji heteroskedastisitas digunakan untuk menguji apakah dalam sebuah model regresi berganda terjadi ketidaksamaan varian dari residual pada satu pengamatan ke pengamatan yang lain. Salah satu cara untuk mendeteksi ada atau tidaknya gejala heteroskedastisitas yaitu dengan menggunakan uji Glejser.

Pengujian ini dilakukan dengan cara melihat probabilitas R-Squared-nya. Apabila nilai dari probabilitas R-Squared-nya kurang dari taraf nyata tertentu, maka dapat disimpulkan bahwa persamaan tersebut mengalami gajala heteroskedastisitas.

3.8.2.4Uji Autokorelasi

Menurut Gujarati (1995), non-autokorelasi menunjukkan kepada tidak adanya korelasi kesalahan pengganggu (error), artinya kesalahan pengganggu di- satu observasi tidak berkorelasi terhadap kesalahan pengganggu di observasi lain E (ei, Ei) = 0. Untuk mengetahui ada tidaknya gejala autokorelasi dalam model analisis regresi yang digunakan, maka cara yang digunakan adalah melakukan pengujian serial korelasi dengan metode Durbin Watson, jika DW statistik hitung berada diantara du dan 4-du (du). Namun, karena dalam pengujian Durbin Watson terdapat kelemahan, yaitu apabila DW jatuh pada daerah ragu-ragu, maka hasil tidak dapat disimpulkan. Oleh karena itu, digunakan pengujian lain yaitu menggunakan uji Breunch and Godfrey Corelation LM-Test. Apabila nilai probabilitas Obs*R-Squared-nya lebih besar dari taraf nyata tertentu, maka persamaan yang digunakan tidak mengalami autokorelasi.

3.8.3 Analisis Regresi Linier Berganda

Teknik analisis yang digunakan penelitian ini adalah model persamaan regresi linear berganda, hubungan fungsional variabel-variabel bebas terhadap variabel terikat diformulasikan dalam fungsi regresi. Persamaan regresi tersebut adalah sebagai berikut:

Y = bo+b1X1+ b2X2 + b3X3 + b4X4 +b5X5 + b6X6 + b7X7 + e

Keterangan:

Y = Resiko Kredit b0 = Konstanta

b1-b7 = Koefisien Regresi Variabel Bebas

X1 = Return on Asset

X2 = Return on Equity

X3 = Pertumbuhan Gross Domestic Product

X4 = Inflasi

X5 = Nilai tukar

X6 = Suku bunga SBI

X7 = Ukuran Bank

e = Standar Error 3.8.4 Pengujian Hipotesis

Pengujian hipotesis dilakukan dengan cara uji signifikansi (pengaruh nyata) variabel independen (X) terhadap variabel dependen (Y) baik secara parsial, dilakukan dengan menggunakan uji statistik t (t-test), dan untuk melihat kelayakan model dilakukan dengan uji statistik F (F-test), pada level 5% (α = 0,05).

3.8.4.1Pengujian Hipotesis Secara Serempak (Uji F)

Uji-F digunakan untuk menguji bagaimana pengaruh variabel bebas terhadap variabel tidak bebas secara keseluruhan. Ada dua hipotesis yang diuji dari persamaan tersebut. Hipotesis pertama yaitu variabel bebas tidak berpengaruh nyata terhadap variabel tidak bebas, hipotesis kedua, variabel bebas tidak memiliki hubungan kausalitas terhadap variabel tak bebas.

Pengujian hipotesis secara serempak adalah sebagai berikut:

1. H0: β1 = β2 = β3 = β4 = β5 = β6 = β7= 0, artinya Return on Asset, Return on Equity, pertumbuhan Gross Domestic Product, inflasi, nilai tukar, suku bunga dan ukuran perusahaan (Size) secara serempak tidak mempunyai pengaruh yang signifikan terhadap Risiko Kredit.

2. H1 : b1#b2#b3#b4#b5#b6#b7#0, artinya Return on Asset, Return on Equity, pertumbuhan Gross Domestic Product, inflasi, nilai tukar, suku bunga dan ukuran perusahaan (Size) secara serempak berpengaruh signifikan terhadap risiko kredit pada Bank Asing di Indonesia.

Adapun kriteria pengambilan keputusan pada pengujian hipotesis secara serempak adalah sebagai berikut:

1. Jika F-hitung ≥ F-tabel atau tingkat signifikansi < α = 0,05, maka H0 ditolak, H1 diterima.

2. Jika F-hitung < F-tabel atau tingkat signifikansi > α = 0,05, maka H0 diterima, H1 ditolak.

3.8.4.2Pengujian Hipotesis Secara Parsial (Uji t)

Pengujian hipotesis secara parsial digunakan untuk menguji secara statistik apakah koefisien regresi dari masing-masing variabel bebas yang dipakai secara terpisah berpengaruh nyata atau tidak terhadap variabel tak bebas. Pengujian ini dapat dilihat dari nilai probabilitas statistiknya. Dimana, jika probabilitas t-statistik menunjukkan nilai yang kurang dari derajat kepercayan yang digunakan (α), maka dapat dikatakan bahwa peubah bebas berpengaruh nyata terhadap perubah tak bebas dalam model.

Pengujian hipotesis secara parsial adalah sebagai berikut:

1. H0 : βi = 0, artinya Return on Asset, Return on Equity, pertumbuhan Gross Domestic Product, inflasi, nilai tukar, suku bunga dan ukuran perusahaan (Size) secara parsial berpengaruh tidak signifikan terhadap risiko kredit pada Bank Asing di Indonesia.

2. H1 : βi ≠ 0, artinya Return on Asset, Return on Equity, pertumbuhan Gross Domestic Product, inflasi, nilai tukar, suku bunga dan ukuran perusahaan (Size) secara parsial berpengaruh signifikan terhadap risiko kredit pada Bank Asing di Indonesia.

Adapun kriteria pengambilan keputusan dalam pengujian hipotesis secara parsial adalah sebagai berikut:

1. Jika t-hitung ≥ t-tabel atau tingkat signifikansi < α = 0,05/2, maka H0 ditolak, H1 diterima.

2. Jika t-hitung < t-tabel atau tingkat signifikansi > α = 0,05/2, maka H0 diterima, H1 ditolak.

BAB IV

HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN 4.1. Gambaran Umum

4.1.1. Profil Bank Bank Asing di Indonesia

Menurut UU No.10 Tahun 1998 tentang perbankan tidak memberikan banyak pilihan mengenai bentuk hukum keberadaan bank asing. Pihak asing yang ingin melakukan kegiatan usaha disektor perbankan hanya dapat melakukannya melalui tiga cara yaitu pembukaan kantor cabang, pendirian bank baru dan membeli saham bank yang telah berdiri, langsung atau melalui bursa efek. Untuk pembukaan kantor cabang dipersyaratkan bank yang memiliki peringkat dan reputasi yang baik. Total asset yang dimiliki bank asing yang ingin membuka kantor cabang tersebut harus termasuk dalam dua ratus besar dunia dan wajib menempatkan dana usaha dalam valuta rupiah atau valuta asing sekurang-kurangnya Rp.3 trilyun. Sedangkan pembukaan perusahaan anak hanya dapat dilakukan dengan bermitra dengan perorangan atau badan hukum domestik. Peraturan perundang-undangan dibidang perbankan tidak mengenal perusahaan anak yang sepenuhnya dimiliki oleh asing (Wholly Owned Subsidiary). Instruksi Presidum Kabinet tersebut direalisasikan dengan UU No.14/1967 tentang perbankan dan Peraturan Pemerintah No.3 Tahun 1968 tentang Bank Asing. Dalam Peraturan Pemerintah tersebut antara lain ditetapkan bahwa bank asing yang berusaha dalam bidang bank umum hanya dapat didirikan dalam bentuk kantor cabang dari bank yang sudah ada di luar negeri atau merupakan bank campuran antara bank asing dan bank nasional yang berbadan hukum Indonesia,

dan bank campuran tersebut harus berbentuk perseroan terbatas. Berdasarkan Peraturan Pemerintah tersebut 11 bank asing mendapatkan izin untuk berusaha di Indonesia yang terdiri dari 10 kantor cabang bank yang berkedudukan di luar negeri dan satu bank campuran. Sepuluh kantor cabang bank asing tersebut adalah National City Bank of New York yang berubah menjadi Citibank, Bank of America, Chase Manhattan Bank dan sekarang menjadi JP. Morgan chase, American Express Bank, The Chartered Bank yang kemudian menjadi Standard Chartered, Algemene Bank Nederland yang kemudian menjadi ABN-Amro pada tanggal 22 Februari 2011 ganti nama menjadi Royal Bank of Scotland, Deutsche Bank, Hong Kong and Shanghai Banking Corporation (HSBC), Bank of Tokyo berubah menjadi Tokyo- Mitsibishi Bank, Bank of China dan Bangkok Bank.

Selain diizinkan melakukan kegiatan usaha sebagai bank umum, bank asing juga diberi kesempatan untuk menjalankan usaha bank pembangunan, tetapi hanya bank asing dalam bentuk bank campuran. Tempat usaha bagi bank umum asing dibatasi hanya di Jakarta sedangkan bank pembangunan asing dapat didirikan dan menjalankan usaha di Jakarta dan di tempat-tempat lain sepanjang ada kebutuhan yang nyata. Dalam menjalankan kegiatan usaha, bank asing dilarang menghimpun dana dalam bentuk tabungan. Kehadiran sepuluh kantor cabang bank asing tersebut kemudian diberikan jaminan penuh dalam komitmen pemerintah pada WTO/GATS pada tahun 1998. Artinya kesepuluh kantor cabang bank asing tersebut diperbolehkan terus beroperasi dalam bentuk kantor cabang dan setiap perubahan kebijakan pemerintah tidak berakibat apapun bagi mereka.

4.1.2. Gambaran Umum Bank Asing di Indonesia 4.1.2.1 Bank of America

Bank of America pertama kali didirikan sebagai Bank of Italy oleh Amedeo Giannini di San Francisco, California pada tanggal 17 Oktober 1904. Bank berganti nama menjadi Bank of America pada tahun 1929, Bank of America markas yang terletak di Charlotte, North CarolinBank of America Merrill Lynch meupakan divisi korporat dan perbankan investasi Bank of America. Bank ini menyediakan jasa penggabungan dan pengambilan alih pasar modal saham dan obligasi, peminjaman modal, perdagangan saham, manajemen risiko, penelitian, dan manajemen likuiditas dan pembayaran. Bank ini dibentuk melalui kombinasi antara aktivitas perbankan investasi Bank of America dan Merrill Lynch setelah diambil alih Bank of America pada Januari 2009. Bank of America Merrill Lynch memperoleh pendapatan tertinggi kedua dibandingkan bank investasi manapun pada tahun 2010, dengan pangsa pasar global 6,8 persen. Tahun 2010, bank ini memperoleh pendapatan tertinggi di antara bank-bank investasi di dunia menurut jumlah pinjaman dan sekuritas berdasarkan aset.

Bank of America menyeleasikan pengambilan alih Merrill Lynch Co pada 1 Januari 2009. Bulan April 2010, Bank of America Merrill Lynch menunjuk Christian Meissner sebagai kepala perbankan investasi untuk Eropa, Timur Tengah dan Afrika. Bank of America Merrill Lynch memperoleh laba sebesar $724 juta pada kuartal keempat 2010

Visi Bank of America:

membangun komunitas yang kuat, dan bisnis yang memiliki kewajiban untuk mendukung tindakan-tindakan masyarakat yang bekerja bersama-sama dengan kami.

Misi Bank of America:

1. menawarkan produk pinjaman dan investasi yang melayani individu rendah dan moderat-pendapatan dan keluarga.

2. meningkatkan masyarakat rendah dan moderat-pendapatan terlayani untuk praktek-praktek berkelanjutan untuk jangka panjang.

4.1.2.2 The Bangkok Bank Comp.LTD

Bangkok Bank PCL Cabang Jakarta, berlokasi di Jl. MH Thamrin No. 3, Jakarta 10110, beroperasi dengan ijin usaha dari Menteri Keuangan Indonesia No. D.15.6.1.4.39 tanggal 21 Juni 1968, serta mendapat izin untuk beroperasi sebagai Bank Devisa pada tanggal 22 Juni 1968 dengan Surat Keputusan dari Direksi Bank Negara Indonesia No.4/12/KEP.DIR. Bank secara berkesinambungan meningkatkan total aset dan kredit yang diberikan, memperbaiki manajemen kredit macet, meningkatkan pendapatan, dan meningkatkan efisiensi biaya dan terus membangun kebijakan usaha yang selaras dengan rencana strategis bank di tahun mendatang, bank akan terus memajukan bisnis proses yang efisien dan mengefisiensikan model organisasi untuk meyakinkan bahwa seluruh bagian organisasi dapat bekerja sama secara efisien dan harmonis. Tujuan bangkok bank untuk menjadi bank yang memberikan layanan keuangan yang berkualitas sesuai dengan kebutuhan pelanggan, dan dilengkapi dengan sumber daya manusia yang

berkualitas dan teknologi kelas dunia dan sistem kerja, sambil mempertahankan statusnya sebagai bank internasional mapan dan jangka panjang menjadi bank terkemuka di Asia.

4.1.2.3 Bank of China Limited

Bank of China didirikan secara formal pada bulan Februari 1912 berdasarkan persetujuan Dr. Sun Yat Sen. Dari tahun 1912 sampai tahun 1949, Bank berperan sebagai bank sentral, international exchange bank dan specialized foreign trade bank bagi negara dan berkomitmen untuk melayani masyarakat dan meningkatkan industri keuangan nasional dan mencapai perkembangan yang signifikan dalam berbagai area operasional bisnis melalui manajemen yang berprinsip kehati-hatian serta aktifitas pembaharuan yang progresif.

Visi Bank of China Limited:

1. Menjadikan Bank of China Limited Cabang Jakarta sebagai salah satu bank universal terbaik di Indonesia.

2. Menjadikan Bank of China Limited Cabang Jakarta sebagai institusi penggerak pasar, berorientasi pada nasabah dan penyedia jasa keuangan bertaraf dunia, dengan struktur corporate governance yang tangguh, mampu mencapai hasil yang gemilang untuk jangka waktu yang panjang. Misi Bank of China Limited:

1. Memberikan pelayanan finansial yang berkualitas kepada nasabah individual dan korporasi di Indonesia.

2. Berperan sebagai penghubung yang ideal dimana perusahaan Indonesia bisa mendapatkan akses yang baik ke pasar China.

3. Menjadi penggerak pasar dan berorientasi pada nasabah, terutama dalam meningkatkan hubungan perdagangan kedua negara Indonesia dan China Meningkatkan profesionalisme menerapkan pendekatan sistem manajemen terbuka, Berorientasi pada “fee-based” memberikan perhatian kepada komunitas dan lingkungan.

4. Fokus Bisnis dan target pasar

Bisnis Bank akan terfokus pada aktivitas retail banking, trade finance services dan penyaluran kredit. Segmen pasar untuk aktivitas ini adalah perusahaan di Indonesia yang mempunyai hubungan bisnis dengan China. Bank of China – Jakarta Branch.

4.1.2.4. Citibank

Citididirikan di Indonesia pada tahun 1968, dengan menyediakan kegiatan perbankan yang lengkap. Citi memulai operasinya di Hotel Indonesia dengan 15 karyawan. Citi kemudian pindah ke Gedung PP di Jalan M.H. Thamrin 57 sampai dengan tahun 1970. Setahun kemudian, Citi pindah ke Jalan M.H. Thamrin 55 dan pada tahun 1986, berpindah ke Gedung Landmark di Jalan Jenderal Sudirman Kav. 1 sampai dengan tahun 2001. Kantor pusat Citi Indonesia saat ini terletak di Citibank Tower pada Jalan Jenderal Sudirman Kav. 54-55, Jakarta.

Citi Indonesia (Bank) didirikan dengan Surat Keputusan Menteri Keuangan No. D.15.6.1.4.23 tanggal 14 Juni 1968 untuk melakukan kegiatan bank umum dan aktivitas devisa. Citibank, merupakan bagian dari New York (Kantor Pusat). Pada tanggal 1 Juli 1976 melalui Surat Bank Indonesia No. 9/376/UPPB/PBD, diperoleh persetujuan untuk mengubah nama dari First

National City Bank, Jakarta Branch menjadi Citibank, National Association (Citibank.) Jakarta Branch.

Sejak saat itu, Bank telah mendirikan beberapa kantor cabang di kota-kota besar di Indonesia. Kantor Cabang yang pertama dibuka di Jalan Gatot Subroto di Jakarta, yang kemudian pindah dan menjadi cabang Pondok Indah. Citi kemudian membuka kantor kas di Jalan Jend Sudirman Kav. 1 pada tahun 1986 yang kemudian berubah menjadi kantor cabang pada tahun 2009. Kantor cabang Surabaya dibuka di Jalan Dr. Soetomo pada bulan Desember 1989. Kantor cabang Bandung dibuka di Jalan Ir. H. Juanda pada bulan Agustus 1994, dan kantor cabang Medan dibuka di Jalan Imam Bonjol No. 23 pada bulan Maret 2001. Kantor Cabang Semarang dibuka di Jalan Pahlawan No. 5 pada bulan November 2002, diikuti dengan kantor cabang Denpasar yang dibuka pada bulan Mei 2004 di Jalan Teuku Umar 208-210. Beberapa tahun terakhir ini, Citi membuka beberapa kantor kas di ibukota Jakarta.

Visi Citibank:

Visi Citi di Indonesia adalah untuk menjadi bank yang paling dikagumi dan menjadi Corporate Citizen di negara ini dengan memberikan solusi yang inovatif, bertanggung jawab dan terfokus kepada klien dengan tim terbaik di industri.

Misi Citibank:

Misi global citi adalah untuk bekerja tanpa kenal lelah untuk melayani individu, masyarakat, lembaga dan negara. Dengan 200 tahun pengalaman menghadapi tantangan terberat dunia dan menangkap peluang yang terbaik, kami

berusaha untuk menciptakan hasil terbaik bagi nasabah kami dengan solusi finansial yang sederhana, kreatif dan bertanggung jawab. Sebuah lembaga menghubungkan lebih dari 1.000 kota, 160 negara dan jutaan orang, kami adalah bank global Anda, kami adalah Citi.

4.1.2.5 Deutche Bank

Cabang-cabang deutche bank AG-indonesia (bank) adalah cabang deutche bank, yang berkantor pusat di Frankfurt, jerman. Didirikan berdasarkan persetujuan mentri keuangan dengan surat No.D.15.6. 2.30 tanggal 18 Maret 1969. Bank berlokasi di gedung deutche bank, Jl. Imam bonjol 80, Jakarta. Operasional bank terdiri dari kantor cabang Jakarta dan Surabaya. Status hukum Deutsche Bank – Cabang Surabaya adalah cabang pembantu Deutsche Bank AG – Cabang Jakarta. Sebagai cabang Deutsche Bank, Bank di Indonesia merupakan bagian dari Grup Deutsche Bank, yang memiliki karyawan di 74 negara di seluruh dunia.

1.2.6. HSBC (Hongkong and Shanghai Banking Corporation)

HSBC membuka kantor Indonesia pertamanya di Jakarta (yang dikenal sebagai Batavia) pada tahun 1884, HSBC telah menyediakan berbagai jenis layanan dan produk perbankan kepada para nasabah Indonesia dengan harapan dapat mengembangkan peluang perdagangan dan investasi. Pada awalnya, layanan perbankan hanya diberikan kepada perdagangan gula yang merupakan perdagangan yang sangat penting pada saat itu dan kemudian operasinya diperluas ke Surabaya pada tahun 1896. Kemudian pada tahun 1994, HSBC meningkatkan keagenannya di Semarang yang telah beroperasi sejak tahun 1878 menjadi Kantor

Cabang. Selama masa-masa yang penuh tantangan di pasar Indonesia dimana Bank dipaksa untuk menutup kegiatannya selama Perang Dunia Kedua, dan pertengahan tahun 1960-an, ketahanan HSBC benar-benar diuji. Setelah berusaha membuka kembali kegiatannya di Indonesia setelah Perang Dunia Kedua dan begitu pula setelah penutupan usahanya pada pertengahan tahun 1960-an, Bank mendapat ijin perbankan baru pada tahun 1968 dimana Bank menjadi semakin kokoh sejak saat itu dan mempertahankan posisinya sebagai salah satu bank asing terbesar yang beroperasi di Indonesia. Saat ini, HSBC Indonesia menawarkan layanan perbankan dan keuangan dengan jangkauan yang luas yang disesuaikan untuk memenuhi berbagai kebutuhan, dari apa yang dibutuhkan oleh perusahaan-perusahaan multinasional hingga usaha-usaha setempat dan kebutuhan-kebutuhan perorangan bagi masyarakat Indonesia, seperti Korporasi dan Perbankan, Treasury, dan HSBC Amanah Syariah. Produk-produk kami mencakup kredit konsumsi (Personal Installment Loan, Kartu Kredit), kredit korporasi (kredit modal kerja, kredit investasi), dana pihak ketiga (rekening giro, tabungan, deposito) dan layanan lainnya seperti Wealth Management, Cash Management, Kustodian, Transaksi Ekspor Impor, Remittance (pembayaran), Bank Garansi, dan transaksi derivatif.

Visi Bank HSBC (Hongkong and Shanghai Banking Corporation):

1. Terbaik berarti menjadi pilihan utama, dihormati dan dinamis serta diakui memberikan pelayanan yang bijaksana kepada nasabah.

2. Terbaik juga berarti terdepan dalam setiap pangsa pasar yang dipilih. 3. Kami berusaha tetap menjadi bank papan atas di tingkat dunia.

4. Kami berusaha memelihara reputasi perusahaan yang memiliki kompetensi dan integritas tinggi dalam menjalankan operasinya.

5. Moral perusahaan menjadi sama pentingnya dengan peningkatan pendapatan.

Misi Bank HSBC (Hongkong and Shanghai Banking Corporation):

1. memanfaatkan brand HSBC dan jaringan usaha kami yang tersebar di seluruh dunia. Jaringan ini menyediakan akses untuk mengembangkan ekonomi tercepat di dunia, misalnya China. Kami melayani perusahaan saat mereka tumbuh dan menjadi lebih internasional dan lebih individu karena perusahaan-perusahaan tersebut menjadi lebih kaya dan membutuhkan layanan keuangan yang lebih canggih, seperti manajemen kekayaan.

2. bersaing sebagai bank universal diseluruh spektrum layanan keuangan apabila kita memiliki skala yang memadai dan dapat mencapai hasil yang memadai pula. Hal ini menunjukkan bahwa membangun skala di wilayah geografis dan wilayah bisnis yang menarik dimana kita dapat bersaing dan meninjau usaha yang tidak memenuhi kendala keuangan kami.

4.1.2.7. JP Morgan Chase Bank

JP Morgan Chase & Co. (NYSE: JPM) adalah sebuah firma sekuritas, perbankan investasi dan perbankan eceran global Amerika Serikat. Firma ini merupakan penyedia jasa keuangan besar dengan aset senilai $2 trilyun dan merupakan institusi perbankan AS yang memiliki kapitalisasi pasar kedua di negara ini dan dasar deposito domestik terbesar ketiga (setelah Wells Fargo dan

Bank of America). Unit pengelola investasi global JP Morgan Chase adalah yang terbesar di Amerika Serikat dengan aset senilai $53,5 milyar pada akhir 2009. Perusahaan ini dibentuk tahun 2000, ketika Chase Manhattan Corporation bergabung dengan J.P. Morgan & Co.

Merek J.P. Morgan digunakan oleh divisi Bank Investasi, Pengelolaan Aset, Perbankan Swasta, Pengelolaan Kekayaan Global, dan Jasa Keuangan & Sekuritas. Aktivitas penggadaian di divisi Perbankan Swasta dan Pengelolaan Kekayaan Pribadi dilakukan di bawah perlindungan JP Morgan Chase Bank. perwakilan aslinya. Merek CHASE digunakan untuk jasa kartu kredit di Amerika Serikat dan Kanada, aktivitas perbankan eceran bank di Amerika Serikat, serta perbankan komersial. Kantor pusatnya terletak di New York City, sementara bank eceran dan komersialnya berkantor pusat di Chicago.

4.12.8 The Royal Bank of Scotland

Royal Bank of Canada (RY di TSX dan NYSE) dan anak perusahaan yang beroperasi dibawah nama merek master RBC. Bank The Royal Bank of Scotland adalah salah satu yang bank terbesar di Kanada yang diukur dengan total aset dan kapitalisasi pasar, dan termasuk diantara terbesar bank di dunia, berdasarkan kapitalisasi pasar. The Royal Bank of Scotland salah satu perusahaan terkemuka diversifikasi Amerika Utara jasa keuangan, dan menyediakan perbankan pribadi dan komersial, manajemen kekayaanjasa, asuransi perbankan, korporasi dan investasi dan transaksi pengolahan layanan secara global. Royal Bank of Canada mempekerjakan sekitar 74.000 penuh dan karyawan paruh waktu yang melayani hampir 15 juta orang untuk pribadi, sektor bisnis, masyarakat dan

nasabah institusi melalui kantor-kantor di Kanada, Amerika Serikat dan 56 negara lainnya.

Visi The Royal Bank of Scotland:

Selalu mendapatkan hak untuk menjadi pilihan pertama klien kami. Misi The Royal Bank of Scotland:

Layanan: Layanan yang sangat baik untuk klien dan satu sama lain 1. Teamwork: Bekerja sama untuk berhasil

2. Tanggung Jawab: Tanggung jawab pribadi untuk kinerja tinggi 3. Keanekaragaman: Keanekaragaman untuk pertumbuhan dan inovasi 4. Integritas: Trust melalui integritas dalam segala sesuatu yang kita

4.1.2.8. Standard Chartered Bank

Secara historis Standard Chartered Bank memulai usahanya di Indonesia melalui Borneo Company sejak tahun 1859 di Batavia (sekarang disebu Jakarta). Pada bulan Mei 1863 The Chartered Bank membuka cabangnya secara independen. Standard Chartered Bank adalah bank devisa Inggris pertama yang membuka badan usahanya di Hindia Belanda. Di Indonesia, secara historis Standard Chartered Bank memulai usahanya melalui Borneo Company sejak tahun 1859 di Batavia (sekarang disebut Jakarta). Pada bulan Mei 1863 The Chartered Bank membuka cabangnya secara independen. Standard Chartered Bank adalah bank devisa Inggris pertama yang membuka badan usahanya di Hindia Belanda.

Kantor di Jakarta ini kemudian ditutup pada masa percobaan kudeta di tahun 1965, namun dibuka kembali pada tahun 1968. Standard Chartered Bank

Indonesia mendapat izin usaha berdasarkan surat dari Menteri Keuangan No. D.15.6.1.6.15 tanggal 1 Oktober 1968 dan SK Direksi BNI (Bank Sentral –Bank Negara Indonesia) No. 4/22/KEP.DIR tanggal 2 Oktober 1968, untuk melakukan kegiatan devisa dan aktivitas perbankan. Saat ini, Standard Chartered Bank beroperasi di Indonesia sebagai bank umum.

4.1.2.9. The Bank of Tokyo- Mitsubishi UFJ LTD

Bank of Tokyo masuk ke Indonesia pada April 1957 yaitu pembukaan kantor perwakilan Bank of Tokyo di Jakarta.The Bank of Tokyo- Mitsubishi UFJ LTD melakukan Pendirian Bank of Tokyo Cabang Jakarta pada tanggal Agustus 1968, kemudian pada tangal Oktober 1973 Pembukaan Kantor Perwakilan Mitsubishi Bank di Jakarta. Pada bulan Mei 1989 Bank of Tokyo mendirikan Cabang Pembantu Surabaya, Desember 1991 Pendirian Bank of Tokyo, Cabang Pembantu Bandung. Bank of Tokyo April 1996 Mengabungkan usaha antara Mitsubishi Bank dan Bank of Tokyo menjadi The Bank of Tokyo Mitsubishi. Bulan Januari 2006 Integrasi Bisnis antara The Bank of Tokyo – Mitsubishi. dengan UFJ Bank. menjadi The Bank of Tokyo‐Mitsubishi UFJ. (BTMU) April 1957 Pembukaan Kantor Perwakilan Bank of Tokyo di Jakarta.

4.2. Hasil Penelitian

4.2.1. Hasil Uji Asumsi Klasik

Model regresi berganda akan lebih tepat digunakan dan menghasilkan perhitungan yang lebih akurat, apabila beberapa asumsi berikut dapat terpenuhi. Uji asumsi klasik yang harus dipenuhi antara lain Uji Normalitas, Multikolinieritas, Uji Heterokedastisitas, dan Uji Autokorelasi.

4.2.1.1. Uji Normalitas

Dalam penelitian ini dilakukan dengan menguji normalitas residual dengan menggunakan uji Kolmogorov-Smirnov, yaitu dengan membandingkan distribusi komulatif relatif hasil observasi dengan distribusi komulatif relatif teoritisnya. Jika probabilitas signifikansi nilai residual lebih besar dari 0,05 berarti residual terdistribusi dengan normal. Demikian pula sebaliknya, jika probabilitas signifikansi residual lebih rendah dari 0,05 berarti residual tidak terdistribusi secara normal.

Didapat nilai signifikansi sebesar 0,202 seperti yang ditunjukkan oleh Tabel 4.1 Karena nilai signifikansi uji Kolmogorov-Smirnov di atas 0,05 maka didapat disimpulkan bahwa data terdistribusi secara normal.

Tabel 4.1 Hasil Uji Normalitas

Sumber : Hasil Penelitian, 2013 (Data Diolah)

(One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test) Unstandardized Residual

N 60

Normal Parametersa,,b _{Mean .0000000}

Std. Deviation .21879684

Most Extreme Differences Absolute .138

Positive .138

Negative -.092

Kolmogorov-Smirnov Z 1.070

Asymp. Sig. (2-tailed) .202

a. Test distribution is Normal. b. Calculated from data.

4.2.1.2. Uji Multikolinieritas

Uji ini bertujuan untuk meguji apakah model regresi ditemukan adanya korelasi antar variabel bebas. Model regresi yang baik adalah tidak terjadi korelasi diantara variabel bebas. Untuk mendeteksi ada atau tidaknya korelasi antar variabel bebas dapat dilihat dari nilai tolerance dan nilai Variance Inflation Factor (VIF). Jika nilai VIF kurang dari 10, maka dapat dikatakan model telah bebas dari multikolinearitas.

Berdasarkan analisis data didapat nilai Tolerance dan nilai VIF untuk masing-masing variabel bebas seperti pada Tabel 4.2.

Tabel 4.2

Hasil Uji Multikolinieritas

Sumber : Hasil Penelitian, 2013 (Data Diolah)

Tabel 4.2 menunjukkan bahwa variabel bebas memiliki nilai Tolerance di bawah 1 dan nilai nilai VIF kurang dari 10, maka dapat dikatakan model telah bebas dari multikolinearitas.

Coefficientsa

Model

Unstandardized Coefficients

Standardized Coefficients

t Sig.

Collinearity Statistics

B Std. Error Beta Tolerance VIF

1(Constant) -1.739 .810 -2.146 .037

ROA 2.578 2.065 .183 1.248 .218 .663 1.508

ROE -1.049 .368 -.388 -2.855 .006 .776 1.288

GDP -.016 .025 -.098 -.635 .528 .603 1.658

INFLASI .000 .015 -.006 -.037 .970 .499 2.005

KURS .000 .000 .261 1.501 .140 .472 2.117

SBI 6.768 4.978 .249 1.360 .180 .427 2.341

SIZE .065 .032 .284 2.012 .050 .720 1.388

4.2.1.3. Uji Heteroskedastisitas

Uji hetrerokedastisirtas bertujuan menguji apakah dalam model regresi terjadi ketidaksamaan varians dari residual satu pengamatan ke pengamatan yang lain. Model regresi yang baik adalah yang tidak mengandung gejala heteroskedastisitas atau mempunyai varians yang homogen. Untuk mendeteksi ada atau tidaknya heteroskedastisitas dilakukan dengan uji Glejser, dengan meregresikan variabel bebas terhadap absolut residual. Jika variabel bebas yang diteliti tidak mempunyai pengaruh signifikan terhadap residual absolut, berarti model regresi tidak mengandung gejala heteroskedastisitas. Berdasarkan uji Heteroskedastisitas pada nilai signifikansi uji t variabel bebas terhadap residual absolute seperti Tabel 4.3

Tabel 4.3

Hasil Uji Heteroskedastisitas

Sumber : Hasil Penelitian, 2013 (Data di olah)

Coefficientsa

Model

Unstandardized Coefficients

Standardized Coefficients

t Sig.

B Std. Error Beta

1 (Constant) .218 .442 .494 .624

ROA .254 .325 .616 .781 .438

ROE -.203 .203 -.793 -1.000 .322

GDP -.007 .014 -.086 -.494 .624

INFLASI -.006 .008 -.139 -.723 .473

KURS 8.282E-6 .000 .042 .214 .831

SBI 2.437 2.696 .187 .904 .370

SIZE -.012 .016 -.110 -.778 .440

Tabel 4.3 menunjukkan bahwa tidak ada variabel bebas memiliki nilai signifikansi uji t di atas 0,05 sehingga dapat disimpulkan bahwa model sudah terbebas dari heteroskedastisitas.

Hasil ini sesuai juga dengan sebaran titik-titik pada Scatterplot yang tidak membentuk pola tertentu seperti yang ditunjukkan pada Gambar 4.1.

Sumber : Hasil Penelitian, 2013 (Data Diolah)

Gambar 4.1 Uji Heteroskedastisitas

Dari Gambar 4.1, Scatterplot yang disajikan, terlihat titik-titik menyebar secara acak tidak membentuk sebuah pola tertentu yang jelas serta tersebar baik di atas maupun dibawah angka nol pada sumbu Y. Hal ini berarti tidak terjadi heteroskedastisitas pada model regresi, sehingga model regresi layak dipakai untuk memprediksi risiko kredit berdasarkan masukkan variabel independennya.

4.1.2.4 Uji Autokorelasi

Uji autokorelasi bertujuan untuk menguji apakah dalam suatu model regresi linear ada korelasi antar kesalahan pengganggu pada periode t dengan periode t-1 (sebelumnya). Jika terjadi korelasi dinamakan ada problem autokorelasi. Model regresi yang baik adalah regresi yang bebas dari autokorelasi, sehingga dengan demikian dapat dikatakan bahwa autokorelasi terjadi apabila observasi yang berturut-turut sepanjang waktu mempunyai korelasi antara satu dengan yang lainnya. Dalam penelitian ini digunakan Metode The Breusch-Godfrey (BG) Test untuk melihat apakah model regresi layak dikatakan bebas dari autokorelasi. Kriteria pengambilan keputusan adalah melihat apakah koefisien parameter untuk variabel auto (lag) menunjukkan probabilitas signifikan diatas 0,05 (5%).

Tabel 4.4

Hasil Uji Autokorelasi Coefficientsa

Model

Unstandardized Coefficients

Standardized Coefficients

t Sig.

B Std. Error Beta

1 (Constant) -.215 .776 -.277 .783

ROA -.044 .568 -.064 -.078 .938

ROE .040 .355 .094 .114 .910

GDP .010 .024 .072 .394 .695

INFLASI -.007 .014 -.105 -.517 .607

KURS -2.341E-5 .000 -.070 -.343 .733

SBI .697 4.696 .031 .149 .883

SIZE .017 .029 .088 .578 .566

Auto .480 .256 .282 1.873 .067

a. Dependent Variable: Unstandardized Residual

Pada Tabel 4.4 terlihat bahwa koefisien parameter untuk variabel auto (lag) meneunjukkan probabilitas signifikan 0,067 (di atas 0,05) berarti bebas dari autokorelasi.

4.2.2. Pengujian Hipotesis

4.2.2.1. Analisis Regresi Linear Berganda

Analisis regresi linier berganda dapat digunakan untuk mengetahui pengaruh resiko kredit yang meliputi variabel ROA (X1), ROE(X2), Pertumbuhan

GDP(X3), Inflasi (X4), Nilai Tukar (X5), Suku Bunga SBI (X6), dan Ukuran Bank

(Size) (X7), terhadap variabel terikat Risiko Kredit (Y). Dengan bantuan program

SPSS versi 17 diperoleh hasil analisis regresi linear berganda seperti ditunjukkan pada Tabel 4.5. berikut:

Tabel 4.5

Hasil Regresi Berganda

Sumber: hasil penelitian 2013, (Data Diolah)

Coefficientsa

Model

Unstandardized Coefficients

Standardized Coefficients

t Sig.

B Std. Error Beta

1 (Constant) -1.525 .777 -1.963 .055

ROA 2.063 .572 2.462 3.607 .001

ROE -1.247 .357 -2.396 -3.490 .001

GDP -.014 .024 -.088 -.585 .561

INFLASI .003 .014 .034 .206 .837

KURS 7.686E-5 .000 .190 1.130 .264

SBI 4.865 4.741 .184 1.026 .310

SIZE .076 .028 .335 2.731 .009

Dari hasil pengelolahan data seperti terlihat pada tabel 4.5, diperoleh persamaan regresi linier berganda sebagai berikut:

Y= -1,525+2,063X1+ (-1,247X2 ) + (-0,014X3 )+0,003X4+ 7,686E-5 X5+4,865 X6 +0,076X7 + e

Model regresi tersebut dapat diinterprestasikan sebagai berikut:

1. Konstanta sebesar -1,525 menyatakan bahwa jika variabel independen

Return on Asset, Return on Equity, pertumbuhan Gross Domestic Product, Inflasi, Nilai Tukar, Suku Bunga, dan Ukuran bank (Size) dianggap konstan atau bernilai nol, maka risiko kredit sebesar 1,525%.

2. Nilai koefisien regresi variabel ROA (X1) adalah sebesar 2,063. Hal ini

menyatakan bahwa jika variabel ROA meningkat sebesar 1% maka tingkat risiko kredit yang dihadapi oleh bank asing di Indonesia akan menurun sebesar 2,063%.

3. Nilai koefisien regresi variabel ROE (X2) adalah sebesar -1,247. Hal ini

menyatakan bahwa jika nilai ROE meningkat 1%, maka risiko kredit yang dihadapi bank asing yang di Indonesia tidak akan meningkat sebesar 1,247%.

4. Nilai koefisien regresi variabel GDP (X3) adalah sebesar -0,014. Artinya

jika variabel GDP meningkat 1% maka risiko kredit yang dihadapi bank asing di Indonesia tidak akan meningkat sebesar 0,014%.

5. Nilai koefisien regresi variabel inflasi (X4) adalah sebesar 0,003. Hal ini

menyatakan bahwa jika variabel inflasi meningkat 1% maka risiko kredit yang dihadapi bank asing di Indonesia akan menurun sebesar 0,003%.

6. Nilai koefisien regresi variabel kurs (X5) adalah sebesar 0,00007686. Hal

ini menyatakan bahwa setiap kenaikan nilai rupiah terhadap dolar amerika sebesar Rp 1 maka risiko kredit yang dihadapi bank asing di Indonesia akan menurun sebesar Rp.0,00007686.

7. Nilai koefisien regresi variabel suku bunga SBI (X6) adalah sebesar 4,865.

Hal ini menyatakan bahwa setiap kenaikan tingkat suku bunga SBI sebesar 1% maka resiko kredit yang dihadapi bank asing di Indonesia akan menurun sebesar 4,865%.

8. Nilai koefisien regresi variabel ukuran bank (Size) (X7) adalah sebesar

0,076. Hal ini menyatakan jika ukuran perusahaan ditingkatakan 1% ukuran bank (Size), maka risiko kredit yang akan ditanggung oleh bank asing di Indonesia akan berkurang sebesar 0,076%.

4.2.2.2.Analisis Determinasi

Analisis ini dapat digunakan untuk mengetahui besarnya persentase pengaruh variabel yang diteliti, yaitu antara variabel ROE (X1), ROA (X2),

Pertumbuhan GDP(X3), Suku Bunga SBI (X4), Inflasi (X5), Nilai Tukar (X6), dan

Ukuran Bank (Size)(X7), terhadap risiko kredit (Y) pada Bank asing di Indonesia.

Tabel 4.6 Hasil Uji Determinasi

Model Summaryb

Model R R Square

Adjusted R

Square Std. Error of the Estimate

1 .489a _{.239 .137 .23957}

a. Predictors: (Constant), SIZE, GDP, ROA, INFLASI, KURS, ROE, SBI b. Dependent Variable: RS

Dari hasil perhitungan pada Tabel 4.6 dapat diketahui koefisien determinasi (Adjusted R-square) adalah. Koefisien determinasi sebesar 13,7%, berarti risiko kredit (Y) dipengaruhi ROE (X1), ROA (X2), Pertumbuhan GDP

(X3), Suku Bunga SBI (X4), Inflasi (X5), Nilai Tukar (X6), dan Ukuran Bank

(Size)(X7) secara simultan sebesar 13,7% Sisanya sebesar 100 % - 13,7 = 86,30%

dipengaruhi oleh faktor lain yang tidak diteliti pada kesempatan ini.

4.2.2.3.Uji - F (Uji Simultan)

Pengaruh simultan variabel Return on Equity, Return on Asset, pertumbuhan

Gross Domestic Product, Inflasi, Nilai Tukar dan Suku Bunga dan Ukuran bank (Size) terhadap Resiko Kredit dilakukan dengan menggunakan Uji F. langkah-langkah melakukan pengujian secara serempak atau Uji F adalah sebagai berikut:

3. H0 : b1=b2=b3=b4=b5=b6=b7=0, artinya variabel Return on Equity, Return on Asset, pertumbuhan Gross Domestic Product, Inflasi, Nilai Tukar, Suku Bunga, dan Ukuran bank (Size) secara simultan tidak mempunyai pengaruh yang signifikan terhadap Risiko Kredit.

4. H1 : b1#b2#b3#b4#b5#b6#b7#0, artinya variabel Return on Equity, Return on Asset, pertumbuhan Gross Domestic Product, Inflasi, Nilai Tukar, Suku Bunga, dan Ukuran bank (Size) secara simultan mempunyai pengaruh yang signifikan terhadap Risiko Kredit.

5. Menentukan Tingkat Kepercayaan

Tingkat kepercayaan dalam penelitian ini adalah 95%, α = 5%, df pembilang =

k-1 (8-1=7), dan df penyebut = n-k (60-8=52) nilai F tabel = 2,17. Merumuskan Kriteria Pengujian

Jika F hitung < F table maka H0 diterima

Jika F hitung > F table maka H0 ditolak

1. Analisis Data

Hasil pengolahan data menggunakan program SPSS versi 17 diperoleh hasil uji F yang terlihat pada Tabel 4.7 di bawah ini.

Sumber : Hasil Penelitian, 2013 (Data Diolah)

Nilai Fhitung yang diperoleh 2,338 lebih besar dari Ftabel 2,17 sehingga H0

ditolak dan H1 diterima dengan uraian ada pengaruh secara simultan variabel Return on Equity, Return on Asset, pertumbuhan Gross Domestic Product, Inflasi, nilai tukar, suku bunga, dan ukuran bank (size) terhadap variabel terikat Resiko Kredit. Hal ini juga ditunjukkan oleh tingkat signifikansi dari uji F yang pada tingkat signifikansi 5% menunjukkan nilai yang sangat signifikan (Sig F = 0,037 yang artinya signifikan pada tingkat 5%).

4.2.2.4. Uji t (Uji Parsial)

Untuk menguji apakah hipotesis yang diajukan diterima atau ditolak digunakan statistik t (uji t). Jika t hitung < t tabel, maka H1 ditolak dan H0 diterima,

sedangkan jika t hitung > t tabel, maka H1 diterima dan H0 ditolak dengan nilai t-Tabel 4.7

Hasil Uji Hipotesis Secara Serempak (Uji F)

ANOVAb

Model Sum of Squares Df Mean Square F Sig.

1 Regression .939 7 .134 2.338 .037a

Residual 2.984 52 .057

Total 3.924 59

a. Predictors: (Constant), SIZE, GDP, ROA, INFLASI, KURS, ROE, SBI b. Dependent Variable: RS

hitung 1,671 dan tingkat signifikan dibawah 0,05 maka H1 diterima dan H0

ditolak. Berdasarkan tabel dibawah ini terlihat bahwa:

Tabel 4.8

Hasil Uji Hipotesis Secara Parsial (Uji t) Coefficientsa

Model

Unstandardized Coefficients

Standardized Coefficients

t Sig.

B Std. Error Beta

1 (Constant) -1.525 .777 -1.963 .055

ROA 2.063 .572 2.462 3.607 .001

ROE -1.247 .357 -2.396 -3.490 .001

GDP -.014 .024 -.088 -.585 .561

INFLASI .003 .014 .034 .206 .837

KURS 7.686E-5 .000 .190 1.130 .264

SBI 4.865 4.741 .184 1.026 .310

SIZE .076 .028 .335 2.731 .009

a. Dependent Variable: RS

Sumber: Hasil Penelitian, 2013 (Data Diolah)

Dari Tabel 4.8 maka hipotesis yang diajukan dalam penelitian ini dapat diinterpretasikan sebagai berikut:

4.2.2.4.1. Pengaruh Variabel Return on Asset (ROA) terhadap Risiko Kredit

Tabel 4.8 menunjukkan hasil perhitungan Uji-t untuk variabel ROA pada tingkat signifikansi 5% menghasilkan nilai t hitung sebesar 3,607sedang nilai t tabelnya adalah 1,671. Tingkat signifikansi variabel ROA bernilai 0,001 yang berarti variabel ROA ini berpengaruh positif dan signifikan terhadap variabel dependennya. Dengan membandingkan nilai t hitung dan nilai t tabel maka hasilnya nilai t hitung lebih besar daripada t tabelnya (3,607>1,671), berarti Ho

diolak dan menerima H1. Oleh karena itu dapat disimpulkan bahwa ROA

berpengaruh positif dan signifikan terhadap Risiko Kredit.

4.2.2.4.2. Pengaruh Variabel Return on Equity (ROE) terhadap Risiko Kredit

Berdasarkan Tabel 4.8, pengujian untuk variabel independen ROE pada tingkat signifikansi 5% menghasilkan nilai t hitung sebesar -3,490 pada tingkat signifikansi 0,001. Sedang untuk nilai t tabel adalah 1,671. Karena nilai t hitung lebih kecil dari nilai t tabel maka Ho diterima dan H2 ditolak. Untuk tingkat

signifikansi yang ditunjukkan oleh variabel ROE adalah sebesar 0,001 yang berarti variabel ROE berpengaruh signifikan terhadap Risiko Kredit. Dapat disimpulkan bahwa H2 ditolak atau dengan kata lain variabel ROE berpengaruh

negatif dan signifikan terhadap Risiko Kredit.

4.2.2.4.3. Pengaruh Variabel Pertumbuhan GDP terhadap Risiko Kredit

Berdasarkan Tabel 4.8, pengujian untuk variabel pertumbuhan GDP pada tingkat signifikansi 5% menghasilkan nilai t hitung sebesar -0,585 pada tingkat signifikansi 0,561. Sedang untuk nilai t tabel adalah 1,671. Karena nilai t hitung lebih kecil dari nilai t tabel, maka Ho diterima dan H3 ditolak. Untuk tingkat

signifikansi yang ditunjukkan oleh variabel pertumbuhan GDP adalah sebesar 0,544 yang berarti variabel pertumbuhan GDP tidak berpengaruh signifikan terhadap Risiko Kredit. Dapat disimpulkan bahwa H3 ditolak atau dengan kata

lain variabel pertumbuhan GDP berpengaruh negatif dan tidak signifikan terhadap Risiko Kredit.

Berdasarkan Tabel 4.8, pengujian untuk variabel independen inflasi pada tingkat signifikansi 5% menghasilkan nilai t hitung sebesar 0,206 pada tingkat signifikansi 0,837. Sedang untuk nilai t tabel adalah 1,671. Karena nilai t hitung lebih kecil dari nilai t tabel, maka Ho diterima dan H4 ditolak. Untuk tingkat

signifikansi yang ditunjukkan oleh variabel inflasi adalah sebesar 0,837 yang berarti variabel inflasi tidak berpengaruh signifikan terhadap Risiko Kredit. Dapat disimpulkan bahwa H4 ditolak atau dengan kata lain variabel inflasi berpengaruh

positif dan tidak signifikan terhadap Risiko Kredit.

4.2.2.4.5. Pengaruh Variabel Nilai Tukar (Kurs) terhadap Risiko Kredit

Berdasarkan Tabel 4.8, dapat dilihat pengujian untuk variabel independen nilai tukar (kurs) pada tingkat signifikansi 5% menghasilkan nilai t hitung sebesar 1,130 pada tingkat signifikansi 0,264. Sedang untuk nilai t tabel adalah 1,671. Karena nilai t hitung lebih kecil dari nilai t tabel, maka Ho diterima dan H5

ditolak. Untuk tingkat signifikansi yang ditunjukkan oleh variabel nilai tukar (kurs) adalah sebesar 0,264 yang berarti variabel nilai tukar (kurs) tidak berpengaruh signifikan terhadap Risiko Kredit. Dapat disimpulkan bahwa H6

ditolak atau dengan kata lain variabel nilai tukar (kurs) berpengaruh positif dan tidak signifikan terhadap Risiko Kredit.

4.2.2.4.6. Pengaruh Variabel Suku Bunga SBI terhadap Risiko Kredit

Berdasarkan Tabel 4.8, pengujian untuk variabel independen suku bunga SBI pada tingkat signifikansi 5% menghasilkan nilai t hitung sebesar 1,026pada tingkat signifikansi 0,310. Sedang untuk nilai t tabel adalah 1,671. Karena nilai t hitung lebih kecil dari nilai t tabel, maka Ho diterima dan H6 ditolak. Untuk

tingkat signifikansi yang ditunjukkan oleh variabel suku bunga SBI adalah sebesar 0,310 yang berarti variabel suku bunga SBI tidak berpengaruh signifikan terhadap Risiko Kredit. Dapat disimpulkan bahwa H6 ditolak atau dengan kata lain variabel

suku bunga SBI berpengaruh positif dan tidak signifikan terhadap Risiko Kredit.

4.2.2.4.7. Pengaruh Variabel Ukuran Bank (Size) terhadap Risiko Kredit

Berdasarkan Tabel 4.8, pengujian untuk variabel independen ukuran bank (size) pada tingkat signifikansi 5% menghasilkan nilai t hitung sebesar 2,731 pada tingkat signifikansi 0,009. Sedang untuk nilai t tabel adalah 1,671. Karena nilai t hitung lebih besar dari nilai t tabel, maka Ho ditolak dan H7 diterima. Untuk

tingkat signifikansi yang ditunjukkan oleh variabel ukuran bank (size) adalah sebesar 0,009 yang berarti variabel ukuran bank (size) berpengaruh signifikan terhadap Risiko Kredit. Dapat disimpulkan bahwa H7 diterima atau dengan kata

lain variabel ukuran bank (size) berpengaruh positif dan signifikan terhadap Risiko Kredit.

4.3. Pembahasan

Dari hasil pengujian hipotesis, maka dapat disimpulkan bahwa tidak semua hipotesis yang diusulkan dalam penelitian ini terbukti. Untuk itu, bagian pembahasan ini akan berisi pembahasan yang lebih terperinci mengenai masing-masing variabel.

4.3.1. Return on Asset (ROA)

Hasil pengujian statistik dengan uji-t menunjukkan bahwa variabel ROA pada tingkat signifikansi 5% menghasilkan nilai t hitung sebesar 3,607sedang nilai t tabelnya adalah 1,671. Tingkat signifikansi variabel ROA bernilai 0,001

yang berarti variabel ROA ini berpengaruh positif dan signifikan terhadap variabel dependennya. Hal ini sesuai dengan hasil penelitian yang dikemukakan oleh Zribi, Boujelbene (2011), memiliki pengaruh positif dan signifikan terhadap resiko kredit perbankan. Return on Asset memiliki pengaruh positif dan signifikan terhadap risiko kredit perbankan yang menggambarkan kemampuan bank dalam memperoleh keuntungan dengan menggunakan aset yang dimilikinya. Risiko kredit semakin rendah jika bank memiliki modal yang besar karena modal merupakan faktor utama untuk kelangsungan hidup bank yang dalam pengelolaannya selalu mengandung risiko. Oleh karena itu, pengelolaan risiko harus dilakukan secara terpadu, terarah koordinatif dan berkesinambungan antara unit kerja untuk meningkatkan kinerja. Return on Asset sangat penting bagi bank karena setiap aset yang dimiliki pasti mengandung risiko.

4.3.2 Return on Equity (ROE)

Hasil pengujian statistik dengan uji-t menunjukkan bahwa variabel ROE pada tingkat signifikansi 5% menghasilkan nilai t hitung sebesar -3,490 pada tingkat signifikansi 0,001, variabel ROE berpengaruh negatif dan signifikan terhadap Risiko Kredit. Hal ini sesuai dengan hasil penelitian yang dikemukakan oleh Zribi, Boujelbene (2011), memiliki pengaruh negatif dan signifikan terhadap resiko kredit perbankan. Semakin besar modal bank maka risiko kredit kredit semakin rendah. ini berarti bahwa modal bank merupakan faktor utama guna kelangsungan hidup bank yang dalam pengelolaannya selalu mengandung risiko. Oleh karena itu, pengelolaan risiko harus dilakukan secara terpadu, terarah koordinatif dan berkesinambungan antara unit kerja untuk meningkatkan kinerja.

4.3.3 Pertumbuhan GDP

Hasil pengujian statistik dengan uji-t menunjukkan bahwa variabel pertumbuhan GDP berpengaruh negatif dan tidak signifikan yang ditunjukkan dengan nilai t = -0,858 dan sig = 0,561. Hal ini tidak sesuai dengan hasil penelitian yang dikemukakan oleh Zribi, Boujelbene (2011), memiliki secara statistik signifikan 1% terhadap risiko kredit perbankan yang pertumbuhan ekonomi dapat dipandang sebagai masalah makro ekonomi dalam jangka panjang. Perkembangan kemampuan memproduksi barang dan jasa sebagai akibat pertambahan faktor-faktor produksi pada umumnya tidak selalu diikuti dengan adanya risiko kredit yang terjadi.

4.3.4. Inflasi

Hasil pengujian statistik dengan uji-t menunjukkan bahwa variabel inflasi berpengaruh positif dan tidak signifikan yang ditunjukkan dengan nilai t = 0,206 dan sig = 0,837. Hal ini tidak sesuai dengan hasil penelitian yang dikemukakan oleh Zribi, Boujelbene (2011), secara statistik signifikan 1% terhadap risiko kredit perbankan. Inflasi merupakan faktor fundamental makro dari indikator makro ekonomi yang menggambarkan kondisi ekonomi yang kurang sehat, sehingga melemahnya daya beli masyarakat. Harga barang-barang akan selalu mengalami suatu perubahan, biasanya berupa kenaikan. Namun jika kenaikan itu hanya terjadi pada satu atau dua barang saja tidak dapat disebut sebagai inflasi. Perubahan yang berupa kenaikkan harga barang-barang secara umum dan berlangsung terus menerus berpengaruh terhadap risiko kredit dan Hussain, dan Hassan (2005) menyatakan mempengaruhi hubungan antara risiko.

4.3.5. Nilai Tukar (Kurs)

Hasil pengujian statistik dengan uji-t menunjukkan bahwa variabel nilai tukar (kurs) berpengaruh negatif dan tidak signifikan yang ditunjukkan dengan nilai t = 1,130 dan sig = 0,264. Hal ini tidak sesuai dengan hasil penelitian yang dikemukakan oleh Zribi, Boujelbene (2011), secara statistik signifikan 1% terhadap risiko kredit perbankan yang kenaikan nilai tukar (kurs) mata uang dalam negeri disebut apresiasi atas mata uang (mata uang asing lebih murah, hal ini berarti nilai mata uang asing dalam negeri meningkat). Penurunan nilai tukar (kurs) disebut depresiasi mata uang dalam negeri (mata uang asing menjadi lebih mahal, yang berarti mata uang dalam negeri menjadi merosot). Nilai tukar atau disebut juga kurs valuta dalam berbagai transaksi ataupun jual beli valuta asing tidak akan berpengaruh terhadap risiko kredit.

4.3.6. Suku Bunga SBI

Hasil pengujian statistik dengan uji-t menunjukkan bahwa variabel suku bunga SBI berpengaruh positif dan tidak signifikan yang ditunjukkan dengan nilai t =1,026 dan sig = 0,310. Hal ini tidak sesuai dengan hasil penelitian yang dikemukakan oleh Zribi, Boujelbene (2011), secara statistik signifikan 1% terhadap risiko kredit. Akibat meningkatnya suku bunga, para pemilik modal akan lebih suka menanamkan uangnya di bank.

4.3.7. Ukuran Bank (Size)

Hasil pengujian statistik dengan uji-t menunjukkan bahwa variabel ukuran bank (size) berpengaruh positif dan signifikan yang ditunjukkan dengan nilai t = 2,731 dan sig = 0,009. Hal ini tidak sesuai dengan hasil penelitian yang

dikemukakan oleh Zribi, Boujelbene (2011), yang menyatakan tidak signifikan terhadap risiko kredit perbankan yang ditunjukkan dengan kepemilikan total asets yang besar juga memiliki peluang yang lebih besar dalam meningkatkan risiko yang harus ditanggung oleh pihak bank. Hasil penelitian ini menunjukan bahwa ukuran bank (size) berpengaruh signifikan terhadap risiko kredit bank yang ditunjukkan semakin besar total aset semakin kecil risiko kredit yang di-hadapinya.

BAB V

KESIMPULAN DAN SARAN 4.1. Kesimpulan

Berdasarkan hasil penelitian dan pembahasan yang telah dikemukakan penulis, maka hasil penelitian menunjukkan pengujian hipotesis Return on Asset, Return on Equity,pertumbuhan Gross Domestic Product, inflasi, nilai tukar, suku bunga SBI, dan ukuran bank (size) secara serempak berpengaruh signifikan terhadap risiko kredit. Sedangkan secara parsial menunjukkan bahwa Return on Asset (ROA) dan ukuran bank (size) berpengaruh positif dan signifikan terhadap risiko kredit. Return on Equity (ROE) berpengaruh negatif dan signifikan terhadap risiko kredit bank asing di Indonesia. Inflasi, kurs, SBI berpengaruh positif dan tidak signifikan terhadap risiko kredit sedangkan pertumbuhan GDP dan kurs berpengaruh negatif dan tidak signifikan terhadap risiko kredit bank asing di Indonesia.

1.1. Saran

Adapun saran-saran yang dapat dikemukakan dalam penelitian ini untuk pihak-pihak yang berkepentingan di masa mendatang demi pencapaian manfaat yang optimal, dan pengembangan dari hasil penelitian berikut:

1. Bagi penelitian selanjutnya

Diharapkan dapat meneliti dengan variabel-variabel lain diluar variabel ini agar memperoleh hasil yang lebih bervariatif yang dapat menggambarkan hal-hal apa saja yang dapat berpengaruh terhadap risiko kredit bank. Penelitian lanjutan yang sejenis dengan penelitian ini hendaknya

memperluas data penelitian. Dengan menggunakan penelitian terdahulu yang lebih akurat dan terperinci serta mencari data-data perusahaan perbankan yang lebih lengkap.

2. Diharapkan dapat meneliti dengan variabel-variabel lain diluar variabel ini agar memperoleh hasil yang lebih bervariatif yang dapat menggambarkan hal-hal apa saja yang dapat berpengaruh terhadap resiko kredit.

3. Pada penelitian selanjutnya juga diharapkan dapat menyesuaikan aturan umum bahwa perlu diadakan kajian atau penelitian lebih lanjut diharapkan dapat menambah faktor-faktor lain, diluar variabel Return on Equity,

Return on Asset, pertumbuhan Gross Domestic Product, inflasi, nilai tukar, suku bunga SBI, dan ukuran bank (size) yang tidak diteliti pada penelitian ini seperti NPL (Non Performing Loan), LDR (Loan Deposit Ratio) dan konsep 5c yaitu competence, character, capacity, capital dan

BAB II

TINJAUAN PUSTAKA

2.1 Uraian Teoritis 2.1.1 Bank

Menurut Undang-undang RI Nomor 10 Tahun 1998 Tanggal 10 November 1998 tentang perbankan, yang dimaksud dengan bank adalah badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk kredit dan bentuk-bentuk lainnya dalam rangka meningkatkan taraf hidup masyarakat. Pendapatan utama perbankan yang berdasarkan prinsip konvensional diperoleh dari selisih bunga simpanan yang diberikan kepada peminjam dengan bunga kredit yang disalurkan.

Menurut Trian Daru (2008:9), secara lebih spesifik fungsi bank adalah sebagai berikut:

1. Agent of Trust

Dasar utama kegiatan perbankan adalah trust atau kepercayaan, baik dalam hal penghimpunan dana maupun penyaluran dana. Masyarakat akan mau menitipkan dananya di bank apabila dilandasi oleh unsur kepercayaan. Masyarakat percaya bahwa uangnya tidak akan disalahgunakan oleh bank, uangnya akan dikelola dengan baik, bank tidak akan bangkrut, dan juga percaya bahwa pada saat yang telah dijanjikan masyarakat dapat menarik lagi simpanan dananya di bank. Pihak bank sendiri akan mau menempatkan atau menyalurkan dananya pada debitur atau masyarakat apabila dilandasi unsur kepercayaan. Pihak

bank percaya bahwa debitur tidak akan menyalahgunakan pinjamannya, debitur akan mengelola dana pinjaman dengan baik, debitur akan mempunyai kemampuan untuk membayar pada saat jatuh tempo, dan juga bank percaya bahwa debitur mempunyai niat baik untuk mengembalikan pinjaman beserta kewajiban lainnya pada saat jatuh tempo.

2. Agent of Development

Sektor dalam kegiatan perekonomian masyarakat yaitu sektor moneter dan sektor riil, tidak dapat dipisahkan. Kedua sektor tersebut berinteraksi saling mempengaruhi satu dengan yang lain. Sektor riil tidak akan dapat berkinerja dengan baik apabila sektor moneter tidak bekerja dengan baik. Tugas bank sebagai penghimpunan dan penyaluran dana sangat diperlukan untuk kelancaran kegiatan perekonomian disektor riil. Kegiatan bank tersebut memungkinkan masyarakat melakukan investasi, distribusi, dan juga konsumsi barang dan jasa, mengingat semua kegiatan investasi, distribusi, konsumsi selalu berkaitan dengan penggunaan uang. Kelancaran kegiatan investasi, distribusi, konsumsi ini tidak lain adalah kegiatan pembangunan perekonomian masyarakat.

3. Agent of Services

Disamping melakukan kegiatan penghimpunan dan penyaluran dana, bank juga memberikan penawaran jasa-jasa perbankan yang lain kepada masyarakat. Jasa-jasa yang ditawarkan bank ini erat kaitannya dengan kegiatan perekonomian masyarakat secara umum. Jasa-jasa bank ini antara lain dapat berupa jasa pengiriman uang, jasa penitipan barang berharga, jasa pemberian jaminan bank, dan jasa penyelesaian tagihan.

Ketiga fungsi bank diharapkan dapat memberikan gambaran yang menyeluruh dan lengkap mengenai fungsi bank dalam perekonomian, sehingga bank tidak hanya dapat diartikan sebagai lembaga perantara keuangan atau

financial intermediary. Aktivitas bank dalam menghimpun dana dapat berupa simpanan yang dapat dipilih masyarakat misalnya giro, tabungan, dan deposito.

Menurut Dendawijaya (2005 : 15), jenis atau bentuk bank bermacam-macam, tergantung pada cara penggolongannya dapat dilakukan berdasarkan hal-hal sebagai berikut:

1. Jenis bank berdasarkan undang-undang

Berdasarkan Pasal 5 Undang-undang No. 10 Tahun 1998 tentang Perubahan Undang-undang No.7 Tahun 1992 tentang Perbankan, terdapat dua jenis bank, yaitu:

a) Bank Umum

b) Bank Perkreditan Rakyat

Dengan catatan bahwa bank umum dapat mengkhususkan diri untuk melaksanakan kegiatan tertentu atau memberikan perhatian lebih besar kepada kegiatan tertentu.

2. Jenis bank berdasarkan kepemilikannya a) Bank Milik Negara (BUMN)

b) Bank Milik Pemerintah Daerah (BUMD) c) Bank Milik Swasta Nasional

d) Bank Milik Asing e) Bank Milik Campuran

3. Jenis bank berdasarkan penekanan kegiatannya a) Bank Retail (Retail Banks)

b) Bank Korporasi (Corporate Banks) c) Bank Komersial (Commercial Banks) d) Bank Pedesaan (Rural Banks)

e) Bank Pembangunan (Development Banks)

4. Jenis bank berdasarkan pembayaran bunga atau pembagian hasil a) Bank Konvensional

b) Bank Berdasarkan Prinsip Syariah

2.1.2 Bank Asing

Menurut Siamat (2005:56), bank asing merupakan kantor cabang dari suatu bank diluar Indonesia yang saat ini hanya diperkenankan beroperasi di Jakarta dan membuka kantor cabang pembantu pada beberapa ibukota provinsi selain Jakarta yaitu: Semarang, Surabaya, Bandung, Denpasar, Ujung Pandang, Medan, dan Batam. Bank Asing diperkenankan membuka kantor cabang sejak pertengahan tahun 1999 dengan memenuhi syarat yang ditetapkan.

Jasa-jasa yang ditawarkan oleh bank asing pada dasarnya sama dengan bank-bank umum swasta nasional, kecuali dalam hal pembukaan kantor cabang pembantu diwilayah tertentu di Indonesia. Bank asing juga tidak diperbolehkan untuk memberikan jasa layanan dalam bentuk tabungan dari masyarakat. Segmen yang ditekuni oleh bank asing adalah adalah segmen corporate banking. Karakteristik kegiatan bank asing juga ditandai dengan penyediaan jasa dibidang

DAFTAR ISI

Halaman

ABSTRAK ... i

ABSTRACT ... ii

KATA PENGANTAR ... iii

DAFTAR ISI ... v

DAFTAR TABEL ... viii

DAFTAR GAMBAR ... ix

DAFTAR LAMPIRAN ... x

BAB I PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang ... 1

1.2 Perumusan Masalah ... 6

1.3 Tujuan Penelitian ... 7

1.4 Manfaat Penelitian ... 7

BAB II TINJAUAN PUSTAKA 2.1 Uraian Teoritis ... 8

2.1.1 Bank ... 8

2.1.2 Bank Asing ... 11

2.1.3 Kredit ... 14

2.1.4 Risiko Kredit ... 20

2.2 Faktor-faktor yang Mempengaruhi Risiko Kredit ... 21

2.2.1 Rasio Profitabilitas ... 21

2.2.1.1 ROA (Return on Asset) ... 22

2.2.1.2 ROE (Return on Equity) ... 22

2.2.2 Variabel Ekonomi Makro ... 23

2.2.2.1 Pertumbuhan GDP ... 24

2.2.2.2 Inflasi ... 26

2.2.2.3 Nilai Tukar ... 27

2.2.2.4 Suku Bunga ... 28

2.2.3 Ukuran Bank ... 29

2.3 Penelitian Terdahulu ... 30

2.4 Kerangka Konseptual ... 31

2.5 Hipotesis ... 33

BAB III METODE PENELITIAN 3.1 Jenis Penelitian ... 34

3.2 Tempat dan Waktu Penelitian ... 34

3.3 Batasan Operasional ... 34

3.4 Definisi Operasional ... 35

3.5 Populasi dan Sampel Penelitian ... 37

3.6 Jenis Data dan Sumber Data ... 37

vi

3.8.1 Analisis Statistik Deskriptif ... 38

3.8.2 Uji Asumsi Klasik ... 39

3.8.2.1 Uji Normalitas ... 39

3.8.2.2 Uji Multikolinearitas ... 39

3.8.2.3 Uji Heteroskedastisitas ... 40

3.8.2.4 Uji Autokorelasi ... 40

3.8.3 Analisis Regresi Berganda ... 41

3.8.4 Pengujian Hipotesis ... 41

3.8.4.1 Pengujian Hipotesis Secara Serempak (Uji F) ... 41

3.8.4.2 Pengujian Hipotesis Secara Parsial (Uji t) ... 43

BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN 4.1Gambaran Umum ... 44

4.1.1. Profil Bank Bank Asing di Indonesia ... 44

4.1.2. Gambaran Umum Bank Asing di Indonesia ... 46

4.1.2.1 Bank of America . ... 46

4.1.2.2 The Bangkok Bank Comp ... 47

4.1.2.3 Bank of China Limited ... 48

4.1.2.4 Citibank ... 49

4.1.2.5 Deutche Bank ... 51

4.1.2.6 HSBC ... 51

4.1.2.7 Jp Morgan Chase Bank ... 53

4.1.2.8 The Royal Bank of Scotland ... 54

4.1.2.9 Standard charter ... 55

4.1.2.10 The Bank of Tokyo- Mitsubishi UFJ LTD ... 56

4.2. Hasil Penelitian ... 56

4.2.1 Hasil Uji Asumsi Klasik ... 56

4.2.1.1. Uji Normalitas ... 57

4.2.1.2. Uji Multikolinieritas ... 58

4.2.1.3. Uji Heteroskedastisitas ... 59

4.2.1.4. Uji Autokorelasi ... 61

4.2.2. Pengujian Hipotesis ... 62

4.2.2.1. Analisis Regresi Linear Berganda ... 64

4.2.2.2. Analisis Determinasi ... 65

4.2.2.3. Uji - F (Uji Simultan) ... 65

4.2.2.4. Uji t (Uji Parsial) ... 67

4.3 Pembahasan ... 71

4.3.1 Return on Asset (ROA) ... 71

4.3.2 Return on Equity (ROE) ... 71

4.3.3 Pertumbuhan GDP ... 72

4.3.4 Inflasi ... 72

4.3.5 Nilai Tukar (Kurs) ... 73

4.3.6 Suku Bunga SBI ... 74

BAB V KESIMPULAN DAN SARAN

5.1 Kesimpulan ... 75

5.2 Saran ... 75

DAFTAR PUSTAKA ... 77

viii

DAFTAR TABEL

No. Tabel Judul Halaman

1.1 Fenomena Kredit Macet ... 4

Berdasarkan Rasio Frofitablitas 1.2 Fenomena Kredit Macet Berdasarkan ... 5

Variabel Ekonomi Makro 1.3 Fenomena Kredit Macet ... 6

Berdasarkan Size 2.1 Penelitian Terdahulu ... 30

3.1 Sampel Penelitian ... 37

4.1 Hasil Uji Nomalitas ... 57

4.2 Hasil Uji Mulktikolinieritas ... 58

4.3 Hasil Uji Heterokedasitas ... 59

4.4 Hasil Uji Autokolerasi ... 61

4.5 Hasil Regresi ... 62

4.6 Hasiluji Determinasi ... 65

4.7 Hasil Uji – F (Simultan) ... 66

DAFTAR GAMBAR

No. Gambar Judul Halaman

2.1 Kerangka Konseptual ... 32 4.1 Scatterplot ... 60

x

DAFTAR LAMPIRAN

No. Gambar Judul Halaman

1 Analisis Data Statistik ... 80 2 Bank-Bank di Indonesia Asing Berdasarkan Laporan

Keuangan yang Dipublikasikan ... 88 3 Data laporan keuangan bank asing di Indonesia ... 90