Faktor-faktor yang Mempengaruhi Loan To Deposit Ratio (Studi Pada 10 Bank yang Terbesar di Bursa Efek Indonesia Periode 2010-2015)
SKRIPSI
FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI LOAN TO DEPOSIT
RATIO (STUDI PADA 10 BANK YANG TERBESAR DI BURSA EFEK
INDONESIA PERIODE 2010-2015)
OLEH
MUHAMMAD DESRYL
140521001
PROGRAM STUDI STRATA-1 MANAJEMEN EKSTENSI
DEPARTEMEN MANAJEMEN
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
MEDAN
2017
Universitas Sumatera Utara
LEMBAR PERNYATAAN
Saya yang bertandatangan di bawah ini menyatakan dengan sesungguhnya
bahwa skripsi saya yang berjudul “Faktor-faktor yang mempengaruhi loan to
deposit ratio (Studi pada 10 Bank yang terbesar di Bursa Efek Indonesia Periode
2010-2015) adalah benar hasil karya tulis saya sendiri yang disusun sebagai tugas
akademik guna menyelesaikan beban akademik pada Fakultas Ekonomi dan
Bisnis Universitas Sumatera Utara.
Bagian atau data tertentu yang saya peroleh dari perusahaan atau lembaga,
dan/atau saya kutip dari hasil karya orang lain telah mendapat izin, dan/atau
dituliskan sumbernya secara jelas sesuai dengan norma, kaidah dan etika
penulisan ilmiah.
Apabila kemudian hari ditemukan adanya kecurangan dan plagiat dalam
skripsi ini, saya bersedia menerima sanksi sesuai dengan peraturan yang berlaku.
Medan,
Juli 2017
Muhammad Desryl
Nim: 140521001
Universitas Sumatera Utara
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
DEPARTEMEN MANAJEMEN
PERSETUJUAN ADMINISTRASI AKADEMIK
Nama
NIM
Program Studi
Konsentrasi
Judul
:
:
:
:
:
Muhammad Desryl
140521001
S1 –Manajemen Ekstensi
Manajemen Keuangan
Faktor-faktor yang Mempengaruhi Loan To Deposit Ratio
(Studi Pada 10 Bank yang Terbesar di Bursa Efek Indonesia
Periode 2010-2015).
Ketua Departemen/Program Studi
Dr. Muslich Lufti, SE, MBA
NIP. 19580917 1986011 003
Universitas Sumatera Utara
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
DEPARTEMEN MANAJEMEN
LEMBAR PENGESAHAN
Nama
NIM
Program Studi
Konsentrasi
Judul
:
:
:
:
:
Muhammad Desryl
140521001
S1 – Manajemen Ekstensi
Manajemen Keuangan
Faktor-faktor yang Mempengaruhi Loan To Deposit Ratio
(Studi Pada 10 Bank yang Terbesar di Bursa Efek Indonesia
Periode 2010-2015).
Penguji 1
Penguji 2
Dra. Lisa Marlina, MSi
NIP. 19570314 198503 2 001
Dr. Muslich Lufti, SE, MBA
NIP. 19580917 1986011 003
Pembimbing
Dra. Nisrul Irawati, MBA
NIP. 19621204 18903 2 003
Universitas Sumatera Utara
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
DEPARTEMEN MANAJEMEN
PENANGGUNG JAWAB SKRIPSI
Nama
NIM
Program Studi
Konsentrasi
Judul
:
:
:
:
:
Muhammad Desryl
140521001
S1 – Manajemen Ekstensi
Manajemen Keuangan
Faktor-faktor yang Mempengaruhi Loan To Deposit Ratio
(Studi Pada 10 Bank yang Terbesar di Bursa Efek Indonesia
Periode 2010-2015).
Medan,
Juli 2017
Muhammad Desryl
NIM. 140521001
Universitas Sumatera Utara
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
DEPARTEMEN MANAJEMEN
PERSETUJUAN ADMINISTRASI AKADEMIK
Nama
NIM
Program Studi
Konsentrasi
Judul
Tanggal :
:
:
:
:
:
Muhammad Desryl
140521001
S1 – Manajemen Ekstensi
Manajemen Keuangan
Faktor-faktor yang Mempengaruhi Loan To Deposit Ratio
(Studi Pada 10 Bank yang Terbesar di Bursa Efek Indonesia
Periode 2010-2015).
Juli 2017
Ketua Departemen/ Program Studi Manajemen
Dr. Muslich Lufti, S.E, MBA
NIP: 19580917 198601 1 003
Universitas Sumatera Utara
ABSTRAK
Faktor-faktor yang mempengaruhi Loan to Deposit Ratio pada Bank terbesar
di Indonesia Periode 2010-2015
Tujuan dari penelitian ini adalah untuk menganalisis faktor-faktor yang
mempengaruhi antara lain capital adequacy ratio (CAR), biaya operasional
terhadap pendapatan operasional (BOPO), Size (Ukuran Bank), kualitas aktiva
produktif (KAP), dan posisi devisa neto (PDN). Metode yang digunakan adalah
deskriptif dengan data sekunder dari laporan keuangan 10 bank sebagai unit objek
penelitian. Teknik analisis data adalah regresi panel, pengujian hipotesis
menggunakan uji t untuk menguji pengaruh variabel parsial dan uji F untuk
menguji pengaruh variabel secara simultan dengan tingkat signifikansi 5%.
Berdasarkan hasil disimpulkan bahwa secara parsial CAR, SIZE, KAP, BOPO
berpengaruh signifikan terhadap LDR. Sedangkan PDN berpengaruh tidak
signifikan terhadap LDR. variabel independen berpengaruh signifikan terhadap
LDR.
Kata kunci:
Capital adequacy ratio, Biaya operasional terhadap pendapatan
operasional, Ukuran bank, Kualitas aktiva produktif, dan Posisi
devisa neto.
Universitas Sumatera Utara
ABSTRACT
Factors Affecting Loan to Deposit Ratio in Biggest Bank in Indonesian Period
2010-2015
The aim of this study was to anlyze the factors that effect the succes of
capital adequacy ratio, bank size, Operational Expense on Operational Income,
asset quality productive, and net open position. The method used is descriptive
with secondary data from financial statements 10 bank as a research object units.
Data analysis technique is the panel regression, hypothesis testing while using ttest to examine the effect of partial variables and test-F to examine the effect of
variables simultaneosly with a significant level of 5%. Based on the results it is
concluded that partial CAR, SIZE, KAP, BOPO significant effect on LDR. While
the PDN has effect not significant to LDR. Simultaneously, all independent
variables significantly influence the level of influence of LDR.
Keyword: Capital adequacy ratio, Bank size, Operational Expense
onOperational Income, Asset quality productive, and Net
open position.
Universitas Sumatera Utara
KATA PENGANTAR
Penulis mengucapkan puji dan syukur kehadirat Allah SWT yang
memberikan petunjuk-Nya kepada penulis dalam masa proses menuntut ilmu dan
menyelesaikan tugas akhir penyusunan skripsi ini serta tak lupa pula shalawat
berangkaikan salam tercurahkan untuk Nabi Muhammad SAW.
Penelitian ini merupakan tugas akhir pada Program Studi Manajemen
Universitas Sumatera Utara. Judul penelitian yang dilakukan penulis adalah :
“Faktor-faktor yang mempengaruhi Loan to Dposit Ratio (Studi pada 10
Bank yang terbesar di Bursa efek Indonesia Periode 2010-2015”.
Selama melakukan penelitian dan penulisan skripsi ini, penulis banyak
mendapatkan bimbingan, nasihat dan dorongan dari Orangtua tercinta Ayah H.
Paimin S dan Ibu Sumiarsini serta Abang kandung Rudy Sutoyo, Adik Kandung
Citra Dewi. Dalam kesempatan ini, Penulis menyampaikan terima kasih yang
tulus kepada :
1.
Bapak Prof. Dr. Ramli, SE, M.Si selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Universitas Sumatera Utara.
2.
Bapak Dr. Muslich Lufti, SE, MBA dan Bapak Drs. Amlys Syahputra
Silalahi, M.Si selaku Ketua dan Sekretaris Program Studi Manajemen
Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara.
3.
Ibu Dra. Nisrul Irawati, Mba selaku dosen pembimbing penulis yang telah
banyak dan sabar memberikan masukan dan perbaikan dari awal hingga
selesainya penulisan skripsi ini.
Universitas Sumatera Utara
4.
Ibu Dra. Lisa Marlina, M.Si selaku dosen Pembaca Penilai I penulis yang
telah banyak memberikan saran dan masukan untuk perbaikan dari awal
hingga selesainya skripsi ini.
5.
Bapak Dr. Muslich Lufti, SE, MBA selaku dosen Pembaca Penilai II penulis
yang telah banyak memberikan saran dan masukan untuk perbaikan dari awal
hingga selesainya skripsi ini.
6.
Seluruh Dosen dan Staff Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera
Utara untuk segala jasa-jasanya selama perkuliahan.
7.
Sahabat-sahabat yang penulis sayangi yaitu Husna, Rahmi dan Sepupu Saya
yaitu Sri Fitriani. Terima kasih atas semangat dan dukungannya serta temanteman Jurusan Manajemen Angkatan 2014 yang tidak bisa disebutkan satu
persatu namanya untuk proses penyelesaian skripsi ini.
8.
Terima kasih Rekan-rekan mahasiswa dan mahasiswi atas bantuan dan
kerjasamanya sehingga penulis dapat menyelesaikan pendidikan dan
penulisan skripsi ini dengan baik.
9.
Terima kasih untuk Rekan-rekan kerja saya di Bank BRI yang sering
membuat kerusuhan selama proses pembuatan skripsi yaitu Michaela V
Sumbayak, Aulia Ramadhan, Bigmen Surya Sitepu, Erika Fransiska Siboro,
Elfauza Kurniawan, Desi Eka Pratiwi (Eci), Andri Prayetno (Babe) dan Aulia
Rahman Andri, yang pada akhirnya pembuatan skripsi ini selesai.
10. Terima kasih kepada Ibu Nita yang sudah sabar menghadapi prilaku saya
selama proses pembuatan skripsi dan mohon maaf apabila ada salah kata dan
perbuatan saya selama proses pembuatan skripsi.
Universitas Sumatera Utara
Penulis menyadari sksipsi ini masih banyak kekurangan dan jauh dari
sempurna, namun harapan penulis semoga skripsi ini bermanfaat kepada
pembaca. Semoga Allah SWT memberi hidayah dan taufik kepada kita. Amin.
Medan, Juli 2017
Penulis,
Muhammad Desryl
140521001
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR ISI
Halaman
ABSTRAK ................................................................................................. i
ABSTRACT ................................................................................................ ii
KATA PENGANTAR ............................................................................... iii
DAFTAR ISI .............................................................................................. iv
DAFTAR TAB ........................................................................................... v
DAFTAR GAMBAR ................................................................................. viii
DAFTAR LAMPIRAN ............................................................................. ix
BAB I
PENDAHULUAN ........................................................................
1.1 Latar Belakang Masalah .........................................................
1.2 Perumusan Masalah ................................................................
1.3 Tujuan Penelitian ....................................................................
1.4 Manfaat Penelitian ..................................................................
1
1
9
9
9
BAB II
TINJAUAN PUSTAKA ............................................................
2.1 Tinjauan Teoritis .................................................................
2.1.1 Pengertian Bank .....................................................
2.1.2 Sumber Dana Bank ................................................
2.1.3 Pengertian Kredit dan Pembiayaan........................
2.2 Fungsi Intermediasi Bank ...................................................
2.3 Analisis Rasio Keuangan ....................................................
2.3.1 Loan to Deposit Ratio ............................................
2.3.2 Capital Adequacy Ratio .........................................
2.3.3 Kualitas Aktiva Produktif ......................................
2.3.4 BOPO.....................................................................
2.3.5 Posisi Devisa Netto ................................................
2.3.6 Ukuran Bank ..........................................................
2.4 Penelitian Terdahulu ...........................................................
2.5 Kerangka Konseptual ..........................................................
2.6 Hipotesis Penelitian.............................................................
11
11
11
14
19
28
30
31
33
34
36
37
37
38
44
46
BAB III
METODE PENELITIAN ..........................................................
3.1 Jenis Penelitian ....................................................................
3.2 Tempat dan Waktu Penelitian .............................................
3.3 Batasan Operasional ............................................................
3.4 Definisi Operasional Variabel .............................................
3.5 Populasi dan Sampel Penelitian ..........................................
3.6 Jenis dan Sumber Data ........................................................
3.7 Metode Pengumpulan Data .................................................
3.8 Model Analisis Data ...............................................................
3.8.1 Analisis Statistik Deskriptif ...................................
3.8.2 Pemilihan Model Data Panel .................................
3.8.3 Analisis Regresi Linear Berganda Data panel .......
3.9 Uji Asumsi Klasik ................................................................
48
48
48
48
49
50
51
51
52
52
52
54
55
Universitas Sumatera Utara
BAB IV
BAB V
3.9.1 Uji Normalitas........................................................
3.9.2 Uji Autokorelasi .....................................................
3.9.3 Uji Heterokedastisitas ............................................
3.10 Pengujian Hipotesis ............................................................
3.10.1 Uji-t (Uji Signifikan Parsial)..................................
3.10.2 Uji-f (Uji Secara Simultan)....................................
3.10.2 Koefisien Determinasi(R2) ....................................
55
56
56
57
57
57
58
HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN .......................
4.1 Gambaran Umum ObjekPenelitian ....................................
4.1.1 Profil Singkat Perusahaan Perbankan ....................
4.2 Hasil Penelitian ..................................................................
4.2.1 Analisis Statistik Deskriptif ...................................
4.2.2 Uji Asumsi Klasik ..................................................
4.2.1
Uji Normalitas..........................................
4.2.2
Uji Multikolinearitas ................................
4.2.3
Uji Autokorelasi.......................................
4.2.4
Uji Heteroskedastisitas ............................
4.2.3 Pemilihan Model Data Panel .................................
4.2.4 Analisis regresi Data Panel ....................................
4.3 Pengujian Hipotesis ...........................................................
4.3.1 Uji Signifikan Simultan (Uji-f) ..............................
4.3.2 Uji Signifikan Parsial (Uji-t)..................................
4.4.3 Koefisien Determinasi (R2) ....................................
4.4 Pembahasan .......................................................................
4.4.1 Pengaruh Capital Adequacy Ratio terhadap
Loan to Deposit Ratio ............................................
4.4.2 Pengaruh Size terhadap Loan to Deposit Ratio ......
4.4.3 Pengaruh Kualitas Aktiva Produktif terhadap
Loan to Deposit Ratio ............................................
4.4.4 Pengaruh BOPO terhadap Loan to Deposit
Ratio .......................................................................
4.4.5 Pengaruh Posisi Devisa Netto terhadap Loan
to Deposit ratio ......................................................
59
59
59
62
62
65
65
65
66
67
67
69
72
72
72
75
76
KESIMPULAN DAN SARAN .................................................
5.1 Kesimpulan .........................................................................
5.2 Saran…................................................................................
82
82
82
76
77
78
79
80
DAFTAR PUSTAKA
LAMPIRAN
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR TABEL
No.Tabel
Judul
Tabel 1.1
Tabel 1.2
Kelompok Bank terbesar di Indonesia Periode 2010-2015....
Faktor-faktor yang mempengaruhi Loan to Deposit Ratio pada
Bank terbesar di Indonesia Periode 2010-2015 .....................
Peringkat Bank berdasarkan Rasio BOPO ............................
Penelitian Terdahulu .............................................................
Variabel Penelitian dan Defenisi Operasional ......................
Kualifikasi Populasi ..............................................................
Kualifikasi Sampel ................................................................
Sampel Penelitian ..................................................................
Kelompok Besar terbesar di Indonesia Periode 2010-2015 ..
Deskriptif Statistik Variabel Penelitian.................................
Uji Multikolinearitas dengan Matriks Korelasi.....................
Uji Autokorelasi dengan Uji Durbin-Watson .......................
Uji Heteroskedastisitas dengan Uji white .............................
Hasil Uji Chow......................................................................
Hasil Uji Husman ..................................................................
Persamaan Regresi Data panel ..............................................
Hasil Uji Signifikan Simultan (Uji f) ....................................
Hasil Uji Signifikan Parsial (Uji-t) .......................................
Nilai Statistik Koefisien Determinasi (R2) ............................
Tabel 2.1
Tabel 2.2
Tabel 3.1
Tabel 3.2
Tabel 3.3
Tabel 3.4
Tabel 4.1
Tabel 4.2
Tabel 4.3
Tabel 4.4
Tabel 4.5
Tabel 4.6
Tabel 4.7
Tabel 4.8
Tabel 4.9
Tabel 4.10
Tabel 4.11
Halaman
5
6
37
41
49
50
50
51
59
63
66
67
67
68
69
70
72
73
75
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR GAMBAR
No.Gambar Judul
Gambar 2.2
Gambar 4.1
Halaman
Kerangka Konseptual ............................................................
Uji Normalitas dengan Uji Jarque-Bera ................................
46
65
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR LAMPIRAN
No. Lampiran Judul
Lampiran 1
Lampiran 2
Lampiran 3
Lampiran 4
Lampiran 5
Lampiran 6
Lampiran 7
Lampiran 8
Lampiran 9
Lampiran 10
Halaman
Uji Normalitas .......................................................................
Uji Multikolinearitas .............................................................
Uji Autokorelasi ....................................................................
Uji Heteroskedastisitas ..........................................................
Uji Chow ...............................................................................
Uji Hausman ..........................................................................
Analisis Regresi Data Panel ..................................................
Uji Signifikan Simultan (Uji f) ..............................................
Uji Signifikan Parsial (Uji-t) .................................................
Uji Koefisien Determinasi (R2) .............................................
86
86
86
87
87
87
87
88
88
89
Universitas Sumatera Utara
FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI LOAN TO DEPOSIT
RATIO (STUDI PADA 10 BANK YANG TERBESAR DI BURSA EFEK
INDONESIA PERIODE 2010-2015)
OLEH
MUHAMMAD DESRYL
140521001
PROGRAM STUDI STRATA-1 MANAJEMEN EKSTENSI
DEPARTEMEN MANAJEMEN
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
MEDAN
2017
Universitas Sumatera Utara
LEMBAR PERNYATAAN
Saya yang bertandatangan di bawah ini menyatakan dengan sesungguhnya
bahwa skripsi saya yang berjudul “Faktor-faktor yang mempengaruhi loan to
deposit ratio (Studi pada 10 Bank yang terbesar di Bursa Efek Indonesia Periode
2010-2015) adalah benar hasil karya tulis saya sendiri yang disusun sebagai tugas
akademik guna menyelesaikan beban akademik pada Fakultas Ekonomi dan
Bisnis Universitas Sumatera Utara.
Bagian atau data tertentu yang saya peroleh dari perusahaan atau lembaga,
dan/atau saya kutip dari hasil karya orang lain telah mendapat izin, dan/atau
dituliskan sumbernya secara jelas sesuai dengan norma, kaidah dan etika
penulisan ilmiah.
Apabila kemudian hari ditemukan adanya kecurangan dan plagiat dalam
skripsi ini, saya bersedia menerima sanksi sesuai dengan peraturan yang berlaku.
Medan,
Juli 2017
Muhammad Desryl
Nim: 140521001
Universitas Sumatera Utara
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
DEPARTEMEN MANAJEMEN
PERSETUJUAN ADMINISTRASI AKADEMIK
Nama
NIM
Program Studi
Konsentrasi
Judul
:
:
:
:
:
Muhammad Desryl
140521001
S1 –Manajemen Ekstensi
Manajemen Keuangan
Faktor-faktor yang Mempengaruhi Loan To Deposit Ratio
(Studi Pada 10 Bank yang Terbesar di Bursa Efek Indonesia
Periode 2010-2015).
Ketua Departemen/Program Studi
Dr. Muslich Lufti, SE, MBA
NIP. 19580917 1986011 003
Universitas Sumatera Utara
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
DEPARTEMEN MANAJEMEN
LEMBAR PENGESAHAN
Nama
NIM
Program Studi
Konsentrasi
Judul
:
:
:
:
:
Muhammad Desryl
140521001
S1 – Manajemen Ekstensi
Manajemen Keuangan
Faktor-faktor yang Mempengaruhi Loan To Deposit Ratio
(Studi Pada 10 Bank yang Terbesar di Bursa Efek Indonesia
Periode 2010-2015).
Penguji 1
Penguji 2
Dra. Lisa Marlina, MSi
NIP. 19570314 198503 2 001
Dr. Muslich Lufti, SE, MBA
NIP. 19580917 1986011 003
Pembimbing
Dra. Nisrul Irawati, MBA
NIP. 19621204 18903 2 003
Universitas Sumatera Utara
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
DEPARTEMEN MANAJEMEN
PENANGGUNG JAWAB SKRIPSI
Nama
NIM
Program Studi
Konsentrasi
Judul
:
:
:
:
:
Muhammad Desryl
140521001
S1 – Manajemen Ekstensi
Manajemen Keuangan
Faktor-faktor yang Mempengaruhi Loan To Deposit Ratio
(Studi Pada 10 Bank yang Terbesar di Bursa Efek Indonesia
Periode 2010-2015).
Medan,
Juli 2017
Muhammad Desryl
NIM. 140521001
Universitas Sumatera Utara
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
DEPARTEMEN MANAJEMEN
PERSETUJUAN ADMINISTRASI AKADEMIK
Nama
NIM
Program Studi
Konsentrasi
Judul
Tanggal :
:
:
:
:
:
Muhammad Desryl
140521001
S1 – Manajemen Ekstensi
Manajemen Keuangan
Faktor-faktor yang Mempengaruhi Loan To Deposit Ratio
(Studi Pada 10 Bank yang Terbesar di Bursa Efek Indonesia
Periode 2010-2015).
Juli 2017
Ketua Departemen/ Program Studi Manajemen
Dr. Muslich Lufti, S.E, MBA
NIP: 19580917 198601 1 003
Universitas Sumatera Utara
ABSTRAK
Faktor-faktor yang mempengaruhi Loan to Deposit Ratio pada Bank terbesar
di Indonesia Periode 2010-2015
Tujuan dari penelitian ini adalah untuk menganalisis faktor-faktor yang
mempengaruhi antara lain capital adequacy ratio (CAR), biaya operasional
terhadap pendapatan operasional (BOPO), Size (Ukuran Bank), kualitas aktiva
produktif (KAP), dan posisi devisa neto (PDN). Metode yang digunakan adalah
deskriptif dengan data sekunder dari laporan keuangan 10 bank sebagai unit objek
penelitian. Teknik analisis data adalah regresi panel, pengujian hipotesis
menggunakan uji t untuk menguji pengaruh variabel parsial dan uji F untuk
menguji pengaruh variabel secara simultan dengan tingkat signifikansi 5%.
Berdasarkan hasil disimpulkan bahwa secara parsial CAR, SIZE, KAP, BOPO
berpengaruh signifikan terhadap LDR. Sedangkan PDN berpengaruh tidak
signifikan terhadap LDR. variabel independen berpengaruh signifikan terhadap
LDR.
Kata kunci:
Capital adequacy ratio, Biaya operasional terhadap pendapatan
operasional, Ukuran bank, Kualitas aktiva produktif, dan Posisi
devisa neto.
Universitas Sumatera Utara
ABSTRACT
Factors Affecting Loan to Deposit Ratio in Biggest Bank in Indonesian Period
2010-2015
The aim of this study was to anlyze the factors that effect the succes of
capital adequacy ratio, bank size, Operational Expense on Operational Income,
asset quality productive, and net open position. The method used is descriptive
with secondary data from financial statements 10 bank as a research object units.
Data analysis technique is the panel regression, hypothesis testing while using ttest to examine the effect of partial variables and test-F to examine the effect of
variables simultaneosly with a significant level of 5%. Based on the results it is
concluded that partial CAR, SIZE, KAP, BOPO significant effect on LDR. While
the PDN has effect not significant to LDR. Simultaneously, all independent
variables significantly influence the level of influence of LDR.
Keyword: Capital adequacy ratio, Bank size, Operational Expense
onOperational Income, Asset quality productive, and Net
open position.
Universitas Sumatera Utara
KATA PENGANTAR
Penulis mengucapkan puji dan syukur kehadirat Allah SWT yang
memberikan petunjuk-Nya kepada penulis dalam masa proses menuntut ilmu dan
menyelesaikan tugas akhir penyusunan skripsi ini serta tak lupa pula shalawat
berangkaikan salam tercurahkan untuk Nabi Muhammad SAW.
Penelitian ini merupakan tugas akhir pada Program Studi Manajemen
Universitas Sumatera Utara. Judul penelitian yang dilakukan penulis adalah :
“Faktor-faktor yang mempengaruhi Loan to Dposit Ratio (Studi pada 10
Bank yang terbesar di Bursa efek Indonesia Periode 2010-2015”.
Selama melakukan penelitian dan penulisan skripsi ini, penulis banyak
mendapatkan bimbingan, nasihat dan dorongan dari Orangtua tercinta Ayah H.
Paimin S dan Ibu Sumiarsini serta Abang kandung Rudy Sutoyo, Adik Kandung
Citra Dewi. Dalam kesempatan ini, Penulis menyampaikan terima kasih yang
tulus kepada :
1.
Bapak Prof. Dr. Ramli, SE, M.Si selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Universitas Sumatera Utara.
2.
Bapak Dr. Muslich Lufti, SE, MBA dan Bapak Drs. Amlys Syahputra
Silalahi, M.Si selaku Ketua dan Sekretaris Program Studi Manajemen
Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara.
3.
Ibu Dra. Nisrul Irawati, Mba selaku dosen pembimbing penulis yang telah
banyak dan sabar memberikan masukan dan perbaikan dari awal hingga
selesainya penulisan skripsi ini.
Universitas Sumatera Utara
4.
Ibu Dra. Lisa Marlina, M.Si selaku dosen Pembaca Penilai I penulis yang
telah banyak memberikan saran dan masukan untuk perbaikan dari awal
hingga selesainya skripsi ini.
5.
Bapak Dr. Muslich Lufti, SE, MBA selaku dosen Pembaca Penilai II penulis
yang telah banyak memberikan saran dan masukan untuk perbaikan dari awal
hingga selesainya skripsi ini.
6.
Seluruh Dosen dan Staff Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera
Utara untuk segala jasa-jasanya selama perkuliahan.
7.
Sahabat-sahabat yang penulis sayangi yaitu Husna, Rahmi dan Sepupu Saya
yaitu Sri Fitriani. Terima kasih atas semangat dan dukungannya serta temanteman Jurusan Manajemen Angkatan 2014 yang tidak bisa disebutkan satu
persatu namanya untuk proses penyelesaian skripsi ini.
8.
Terima kasih Rekan-rekan mahasiswa dan mahasiswi atas bantuan dan
kerjasamanya sehingga penulis dapat menyelesaikan pendidikan dan
penulisan skripsi ini dengan baik.
9.
Terima kasih untuk Rekan-rekan kerja saya di Bank BRI yang sering
membuat kerusuhan selama proses pembuatan skripsi yaitu Michaela V
Sumbayak, Aulia Ramadhan, Bigmen Surya Sitepu, Erika Fransiska Siboro,
Elfauza Kurniawan, Desi Eka Pratiwi (Eci), Andri Prayetno (Babe) dan Aulia
Rahman Andri, yang pada akhirnya pembuatan skripsi ini selesai.
10. Terima kasih kepada Ibu Nita yang sudah sabar menghadapi prilaku saya
selama proses pembuatan skripsi dan mohon maaf apabila ada salah kata dan
perbuatan saya selama proses pembuatan skripsi.
Universitas Sumatera Utara
Penulis menyadari sksipsi ini masih banyak kekurangan dan jauh dari
sempurna, namun harapan penulis semoga skripsi ini bermanfaat kepada
pembaca. Semoga Allah SWT memberi hidayah dan taufik kepada kita. Amin.
Medan, Juli 2017
Penulis,
Muhammad Desryl
140521001
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR ISI
Halaman
ABSTRAK ................................................................................................. i
ABSTRACT ................................................................................................ ii
KATA PENGANTAR ............................................................................... iii
DAFTAR ISI .............................................................................................. iv
DAFTAR TAB ........................................................................................... v
DAFTAR GAMBAR ................................................................................. viii
DAFTAR LAMPIRAN ............................................................................. ix
BAB I
PENDAHULUAN ........................................................................
1.1 Latar Belakang Masalah .........................................................
1.2 Perumusan Masalah ................................................................
1.3 Tujuan Penelitian ....................................................................
1.4 Manfaat Penelitian ..................................................................
1
1
9
9
9
BAB II
TINJAUAN PUSTAKA ............................................................
2.1 Tinjauan Teoritis .................................................................
2.1.1 Pengertian Bank .....................................................
2.1.2 Sumber Dana Bank ................................................
2.1.3 Pengertian Kredit dan Pembiayaan........................
2.2 Fungsi Intermediasi Bank ...................................................
2.3 Analisis Rasio Keuangan ....................................................
2.3.1 Loan to Deposit Ratio ............................................
2.3.2 Capital Adequacy Ratio .........................................
2.3.3 Kualitas Aktiva Produktif ......................................
2.3.4 BOPO.....................................................................
2.3.5 Posisi Devisa Netto ................................................
2.3.6 Ukuran Bank ..........................................................
2.4 Penelitian Terdahulu ...........................................................
2.5 Kerangka Konseptual ..........................................................
2.6 Hipotesis Penelitian.............................................................
11
11
11
14
19
28
30
31
33
34
36
37
37
38
44
46
BAB III
METODE PENELITIAN ..........................................................
3.1 Jenis Penelitian ....................................................................
3.2 Tempat dan Waktu Penelitian .............................................
3.3 Batasan Operasional ............................................................
3.4 Definisi Operasional Variabel .............................................
3.5 Populasi dan Sampel Penelitian ..........................................
3.6 Jenis dan Sumber Data ........................................................
3.7 Metode Pengumpulan Data .................................................
3.8 Model Analisis Data ...............................................................
3.8.1 Analisis Statistik Deskriptif ...................................
3.8.2 Pemilihan Model Data Panel .................................
3.8.3 Analisis Regresi Linear Berganda Data panel .......
3.9 Uji Asumsi Klasik ................................................................
48
48
48
48
49
50
51
51
52
52
52
54
55
Universitas Sumatera Utara
BAB IV
BAB V
3.9.1 Uji Normalitas........................................................
3.9.2 Uji Autokorelasi .....................................................
3.9.3 Uji Heterokedastisitas ............................................
3.10 Pengujian Hipotesis ............................................................
3.10.1 Uji-t (Uji Signifikan Parsial)..................................
3.10.2 Uji-f (Uji Secara Simultan)....................................
3.10.2 Koefisien Determinasi(R2) ....................................
55
56
56
57
57
57
58
HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN .......................
4.1 Gambaran Umum ObjekPenelitian ....................................
4.1.1 Profil Singkat Perusahaan Perbankan ....................
4.2 Hasil Penelitian ..................................................................
4.2.1 Analisis Statistik Deskriptif ...................................
4.2.2 Uji Asumsi Klasik ..................................................
4.2.1
Uji Normalitas..........................................
4.2.2
Uji Multikolinearitas ................................
4.2.3
Uji Autokorelasi.......................................
4.2.4
Uji Heteroskedastisitas ............................
4.2.3 Pemilihan Model Data Panel .................................
4.2.4 Analisis regresi Data Panel ....................................
4.3 Pengujian Hipotesis ...........................................................
4.3.1 Uji Signifikan Simultan (Uji-f) ..............................
4.3.2 Uji Signifikan Parsial (Uji-t)..................................
4.4.3 Koefisien Determinasi (R2) ....................................
4.4 Pembahasan .......................................................................
4.4.1 Pengaruh Capital Adequacy Ratio terhadap
Loan to Deposit Ratio ............................................
4.4.2 Pengaruh Size terhadap Loan to Deposit Ratio ......
4.4.3 Pengaruh Kualitas Aktiva Produktif terhadap
Loan to Deposit Ratio ............................................
4.4.4 Pengaruh BOPO terhadap Loan to Deposit
Ratio .......................................................................
4.4.5 Pengaruh Posisi Devisa Netto terhadap Loan
to Deposit ratio ......................................................
59
59
59
62
62
65
65
65
66
67
67
69
72
72
72
75
76
KESIMPULAN DAN SARAN .................................................
5.1 Kesimpulan .........................................................................
5.2 Saran…................................................................................
82
82
82
76
77
78
79
80
DAFTAR PUSTAKA
LAMPIRAN
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR TABEL
No.Tabel
Judul
Tabel 1.1
Tabel 1.2
Kelompok Bank terbesar di Indonesia Periode 2010-2015....
Faktor-faktor yang mempengaruhi Loan to Deposit Ratio pada
Bank terbesar di Indonesia Periode 2010-2015 .....................
Peringkat Bank berdasarkan Rasio BOPO ............................
Penelitian Terdahulu .............................................................
Variabel Penelitian dan Defenisi Operasional ......................
Kualifikasi Populasi ..............................................................
Kualifikasi Sampel ................................................................
Sampel Penelitian ..................................................................
Kelompok Besar terbesar di Indonesia Periode 2010-2015 ..
Deskriptif Statistik Variabel Penelitian.................................
Uji Multikolinearitas dengan Matriks Korelasi.....................
Uji Autokorelasi dengan Uji Durbin-Watson .......................
Uji Heteroskedastisitas dengan Uji white .............................
Hasil Uji Chow......................................................................
Hasil Uji Husman ..................................................................
Persamaan Regresi Data panel ..............................................
Hasil Uji Signifikan Simultan (Uji f) ....................................
Hasil Uji Signifikan Parsial (Uji-t) .......................................
Nilai Statistik Koefisien Determinasi (R2) ............................
Tabel 2.1
Tabel 2.2
Tabel 3.1
Tabel 3.2
Tabel 3.3
Tabel 3.4
Tabel 4.1
Tabel 4.2
Tabel 4.3
Tabel 4.4
Tabel 4.5
Tabel 4.6
Tabel 4.7
Tabel 4.8
Tabel 4.9
Tabel 4.10
Tabel 4.11
Halaman
5
6
37
41
49
50
50
51
59
63
66
67
67
68
69
70
72
73
75
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR GAMBAR
No.Gambar Judul
Gambar 2.2
Gambar 4.1
Halaman
Kerangka Konseptual ............................................................
Uji Normalitas dengan Uji Jarque-Bera ................................
46
65
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR LAMPIRAN
No. Lampiran Judul
Lampiran 1
Lampiran 2
Lampiran 3
Lampiran 4
Lampiran 5
Lampiran 6
Lampiran 7
Lampiran 8
Lampiran 9
Lampiran 10
Halaman
Uji Normalitas .......................................................................
Uji Multikolinearitas .............................................................
Uji Autokorelasi ....................................................................
Uji Heteroskedastisitas ..........................................................
Uji Chow ...............................................................................
Uji Hausman ..........................................................................
Analisis Regresi Data Panel ..................................................
Uji Signifikan Simultan (Uji f) ..............................................
Uji Signifikan Parsial (Uji-t) .................................................
Uji Koefisien Determinasi (R2) .............................................
86
86
86
87
87
87
87
88
88
89
Universitas Sumatera Utara