Neraca Bank Aceh Maret 2015

8

Seramdi Iklan

Selasa
12 Mei 2015

INDONESIA

serambinews.com

LAPORAN KEUANGAN PUBLIKASI
LAPORAN POSISI KEUANGAN
Per 31 Maret 2015 & 31 Desember 2014
NO

POS -POS
ASET
Kas
Penempatan pada Bank Indonesia
Penempatan pada bank lain

Tagihan spot dan derivatif
Surat berharga
a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi
b. Tersedia untuk dijual
c. Dimiliki hingga jatuh tempo
d. Pinjaman yang diberikan dan piutang
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo)
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji
dijual kembali (reverse repo)
Tagihan akseptasi
Kredit
a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi
b. Tersedia untuk dijual
c. Dimiliki hingga jatuh tempo
d. Pinjaman yang diberikan dan piutang
Pembiayaan syariah
Penyertaan
Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan -/a. Surat berharga
b. Kredit
c. Lainnya

Aset tidak berwujud
Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/Aset tetap dan inventaris
Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/Aset non produktif
a. Properti terbengkalai
b. Aset yang diambil alih
c. Rekening tunda
d. Aset antarkantor
i. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia
ii. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia
Cadangan kerugian penurunan nilai dari aset non keuangan -/Sewa pembiayaan
Aset pajak tangguhan
Aset lainnya
TOTAL ASET
L I A B I L I TA S
Giro
Tabungan
Simpanan berjangka
Dana investasi revenue sharing
Pinjaman dari Bank Indonesia
Pinjaman dari bank lain

Liabilitas spot dan derivatif
Utang atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo)
Utang akseptasi
Surat berharga yang diterbitkan
Pinjaman yang diterima
a. Pinjaman yang dapat diperhitungkan sebagai modal
b. Pinjaman yang diterima lainnya
Setoran jaminan
Liabilitas antar kantor
a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia
b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia
Liabilitas pajak tangguhan
Liabilitas lainnya
Dana investasi profit sharing
TOTAL LIABILITAS
EKUITAS
Modal disetor
a. Modal dasar
b. Modal yang belum disetor -/c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/Tambahan modal disetor
a. Agio

b. Disagio -/c. Modal sumbangan
d. Dana setoran modal
e. Lainnya
Pendapatan (kerugian) komprehensif lainnya
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam
kelompok tersedia untuk dijual
c. Bagian efektif lindung nilai arus kas
d. Selisih penilaian kembali aset tetap
e. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi
f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti
g. Pajak penghasilan terkait dengan laba konprehensif lain
h. Lainnya
Selisih kuasi reorganisasi
Selisih restrukturisasi entitas sepengendali
Ekuitas lainnya
Cadangan
a. Cadangan umum
b. Cadangan tujuan
Laba/rugi

a. Tahun-tahun lalu
b. Tahun berjalan
TOTAL EKUITAS YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA PEMILIK
Kepentingan non pengendali
TOTAL EKUITAS
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS

1
2
3
4
5

6
7
8
9

10
11

12

13
14
15

16
17
18
19

1
2
3
4
5
6
7
8
9

10
11
12
13
14
15
16

17

18

19

20
21
22
23
24

25

I.

II.

III.

IV.

POS - POS

542,705
1,681,543
2,424,651
-

392,503
10,000
-

368,495
10,000
-

-

-

9,586,345
1,576,828
330

9,565,285
1,548,307
330

(313,166)
(2,374)
3,010

(1,949)
370,713
(200,338)

(311,870)
(2,374)
3,010
(1,790)
365,645
(195,786)

494
3,410

494
3,909

95
9,070
544,894

18,029,560

56
17,572
354,956
16,375,138

5,560,868
3,285,742
4,364,453
975,533
818
1,019,297
-

3,453,498
4,287,215
2,926,021
1,363,507
818
1,719,422
-

15,000
16,279

15,000
11,357

9,070
720,419
15,967,481

9,070
778,740
14,564,648

1,500,000
(628,619)
-

1,500,000
(628,619)
-

28,500
-

24,500
-

65,416
-

41,408
-

325,847
150,375

325,847
160,556

518,982
101,579
2,062,079
2,062,079
18,029,560

386,798
1,810,490
1,810,490
16,375,138

31 Mar 2015

TAGIHAN KOMITMEN
1. Fasilitas pinjaman yang belum ditarik
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Posisi pembelian spot dan derivatif yang masih berjalan
3. Lainnya
KEWAJIBAN KOMITMEN
1. Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum ditarik
a. BUMN
i. Committed
- Rupiah
- Valuta asing
ii. Uncommittted
- Rupiah
- Valuta asing
b. Lainnya
i. Committed
ii. Uncommittted
2. Fasilitas kredit kepada bank lain yang belum ditarik
a. Committed
i. Rupiah
ii. Valuta asing
b. Uncommitted
i. Rupiah
ii. Valuta asing
3. Irrevocable L/C yang masih berjalan
a. L/C luar negeri
b. L/C dalam negeri
4. Posisi penjualan spot dan derivatif yang masih berjalan
5. Lainnya
TAGIHAN KONTINJENSI
1. Garansi yang diterima
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Pendapatan bunga dalam penyelesaian
a. Bunga kredit yang diberikan
b. Bunga lainnya
3. Lainnya
KEWAJIBAN KONTINJENSI
1. Garansi yang diberikan
a. Rupiah
b. Valuta asing
2. Lainnya

31 Des 2014

663,632
1,439,647
3,946,415
-

LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI
Per 31 Maret 2015 & 31 Desember 2014
No.

LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF
Periode 1 Januari s.d. 31 Maret 2015 & 31 Maret 2014

(Dalam Jutaan Rupiah)

31 Mar 2015

(Dalam Jutaan Rupiah)

31 Des 2014

-

-

NO

-

-

-

91,080
-

80,272
-

-

-

-

-

-

-

-

-

113,807
-

104,883
-

435,368
-

1,324,776
-

RASIO

RASIO KINERJA
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM)
Aset Produktif Bermasalah dan Aset Non Produktif Bermasalah
Terhadap Total Aset Produktif dan Aset Non Produktif
Aset Produktif Bermasalah Terhadap total Aset Produktif
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) Aset Keuangan
Terhadap Aset Produktif
NPL Gross
NPL Net
Return On Assets (ROA)
Return On Equity (ROE)
Net Interest Margin (N I M)
Beban Operasional Terhadap Pendapatan Operasional (BOPO)
Loan To Deposit Rasio (LDR)
Kepatuhan (Compliance).
1 a. Persentase Pelanggaran BMPK
a.1. Pihak Terkait
a.2. Pihak tidak Terkait
b. Persentase Pelampauan BMPK
b.1. Pihak Terkait
b.2. Pihak tidak Terkait
2 Giro Wajib Minimum (GWM)
a. GWM Rupiah
b. GWM Valuta Asing
3 Posisi Devisa Neto (PDN) Secara Keseluruhan

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11

31 Mar 2015

31 Mar 2014

20.89

22.37

1.63
1.85

2.02
2.30

1.98
2.64
0.90
3.15
21.66
7.62
73.14
78.69

2.31
2.89
1.08
5.07
29.91
7.69
57.47
90.44

31 Mar 2015

II

KETERANGAN

-

-

-

8.72
-

8.50
-

ATMR RISIKO KREDIT
ATMR RISIKO PASAR
ATMR RISIKO
OPERASIONAL
TOTAL ATMR
RASIO KPMM SESUAI
PROFIL RISIKO

POS - POS

441,935
-

361,209
-

152,255
289,680

99,465
261,744

38,276

43,150

-

-

6,217
32,059
198,982

7,976
35,174
132,922

-

-

14,194
468
-

23,921
995
-

109,654
5,364
69,302
(160,706)
128,974

51,993
3,586
52,427
(89,772)
171,972

6,465
6,465
135,439

14,374
14,374
186,346

33,860
101,579

(46,587)
139,759

-

-

-

-

-

-

-

-

65,416

-

-

-

166,995
101,579

139,759
-

101,579
166,995
-

139,759
139,759
-

-

-

29,970
43,201
598,585
(2,373)
1,323,561
(15,663)
10,500
(61)
6,280
(978)
2,956
17,715
(13,324)
3,833
2,004,202

106,178
11,743
460,150
594,518

127,225
10,132
597,800
611,299

453,113

365,110

416,242
932
19,031
2,061,907

273,931
1,081
17,624
2,004,202

NO
A

6,816,561

Rasio CET1

19.50

19.65

20,817

20,127

Rasio Tier 1

19.50

19.65

2,314,227
9,556,852

2,066,925
8,903,613

Rasio Tier 2
Rasio Total

2.82
22.32

2.57
22.22

10.21

10.27

B
C

D
E
F

G
H
I
J
K
L

POS -POS
PENDAPATAN OPERASIONAL
1. Margin Murabahah
2. Bagi Hasil Musyarakah
3. Bagi Hasil Deposito iB
4. Bonus
5. Pendapatan Sewa Ijarah
6. Pendapatan Operasional Lainnya
JUMLAH PENDAPATAN OPERASIONAL
Bagi Hasil Untuk Investor Dana Investasi Tidak Terikat -/a. Bank
b. Bukan Bank
c. Bank Indonesia (FPJPS)
JUMLAH BAGI HASIL
Pendapatan Operasional Setelah Distribusi Bagi Hasil
Untuk Investor
BEBAN OPERASIONAL
1. Bonus iB
2. Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif
3. Beban Umum Dan Administrasi
4. Beban Personalia
5. Beban Lainnya
JUMLAH BEBAN OPERASIONAL
PENDAPATAN (BEBAN) OPERASIONAL BERSIH
Pendapatan Non Operasional
Beban Non Operasional
LABA (RUGI) NON OPERASIONAL BERSIH
SALDO LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN

A.

B.

C.

Fasilitas Pembiayaan iB Kepada Nasabah Yang Belum Ditarik
Irrevocable L/C iB Yang Masih Berjalan
Garansi iB Yang Diberikan
Lainnya

M

Jumlah

50,224
140
7,413
209
2,087
60,073

34,689
456
7,466
201
3,386
46,198

9,025
13,838
22,863

7,650
9,145
16,795

37,219

29,403

61
429
4,299
8,116
4,971
17,876
19,334
62,903
63,206
(303)
19,031

40
1,001
3,727
4,110
2,493
11,371
18,032
56,752
57,160
(408)
17,624

31 Mar 2015
68,635
1,971

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1,033
-

927
-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

927
-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3,946,415 1,968,077
-

-

-

-

-

1,968,077
-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

402,503
-

368,628
-

-

-

-

-

368,628
-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

140,585
-

11,660
-

7,480
-

192,904
-

739,796
-

874,234
-

159,961
-

6,084
-

6,751
-

198,320
-

115,872
-

2,968
-

2,271
-

76,984 10,422,343 8,966,862
-

84,312
-

2,666
-

2,456
-

83,509
-

1,245,350
9,139,805

5,649
-

411
-

507
-

6,632
1,448
-

10,001
328,767
330
-

360,045
330
-

8,726
-

238
-

38
-

7,128
1,157
-

9,990
370,204
330
-

-

-

-

-

526,448
494

761,743
474

-

-

-

-

761,743
474

31 Mar 2014
198
88,728
2,768

2,862

315,540
379,314
6.64

301,031
370,999
12.00

10.02
12.00

10.76
12.00

11.71

11.71

-

16,653
503,251

-

-

Trading

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

PENGURUS

DEWAN KOMISARIS
- Komisaris Utama
- Komisaris
- Komisaris Independen
- Komisaris Independen

(% per tahun)

C AT A TA N :
1 Informasi keuangan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Maret 2015 & 31 Maret 2014 unaudited.
2 Informasi Keuangan di atas telah termasuk konsolidasi dengan Unit Usaha Syariah
3 Informasi Keuangan di atas disajikan sesuai dengan hal-hal sebagai berikut:
a. Peraturan Bank Indonesia No. 3/22/PBI/2001 tanggal 31 Desember 2001 sebagaimana telah diubah
dengan Peraturan Bank Indonesia No.7/50/PBI/2005 tanggal 29 November 2005 perihal "Transparansi
Kondisi Keuangan Bank.
b. Surat Edaran Bank Indonesia No. 12/11/DPNP tanggal 31 Maret 2010 perihal "Perubahan kedua atas
Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 3/30/DPNP/ tanggal 14 Desember 2001 perihal "Laporan Keuangan
Publikasi Triwulanan dan Bulanan Bank Umum serta laporan tertentu yang disampaikan kepada Bank
Indonesia"
c. Surat Edaran Bank Indonesia No.11/SE OJK.03/2015 tanggal 17 April 2015 perihal "Perubahan atas
Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 14/35/DPNP/ tanggal 10 Desember 2012 perihal "Laporan
Transparansi dan Publikasi Laporan Bank Umum Konvensional"
4 Informasi keuangan Per 31 Maret 2015 telah disesuaikan dengan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan
No. 50 (Revisi 2006) dan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan No. 55 (Revisi 2006).
5 Bank telah menerapkan PSAK 24 (Revisi 2010) yang berlaku efektif sejak Januari 2012.

No

2
3

31 Mar 2014

1

1

3
3

1
1

3
3
1

1
1
1

Giro iB
a. Bank
b. Non Bank
Tabungan iB Firdaus
a. Bank
b. Non Bank
Deposito iB
a. Bank
- 1 bulan
- 3 bulan
- 6 bulan
- 12 bulan
b. Non Bank
- 1 bulan
- 3 bulan
- 6 bulan
- 12 bulan
- 24 bulan
TOTAL

SALDO
RATA-RATA

PENDAPATAN
YANG HARUS
DIBAGI HASIL

A

B

C

98,129

-

467,105

4,767

470,053
2,194
299,860
80,264
3,823
9,978
1,431,406

-

JUMLAH
BONUS DAN
BAGI HASIL
D

61.34%

BANDA ACEH, 12 Mei 2015
PT. BANK ACEH

BUSRA ABDULLAH
Direktur Utama

RUSYDI M. ADAM
Direktur Operasional

URAIAN
NAMA PORTOFOLIO
INFORMASI AWAL PERIODE
Portofolio pembiayaan (project)
Saldo awal
INFORMASI PERIODE BERJALAN
Portofolio pembiayaan (project)
Penerimaan dana
Penarikan dana
Keuntungan (rugi) investasi
Beban / Biaya
Fee bank sebagai agen/manajer investasi
INFORMASI AKHIR PERIODE
Portofolio pembiayaan (project)
Saldo Akhir

31 MAR 2015

31 MAR 2014

-

-

-

-

-

-

LAPORAN SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA QARDH
PERIODE 31 MARET 2015 & 31 MARET 2014
(Dalam Jutaan Rupiah)
NO

1
2

PORSI PEMILIK DANA
NISBAH

: Dermawan
: T. Setia Budi
: Islahuddin
: Abdussamad

LAPORAN PERUBAHAN DANA INVESTASI TERIKAT
MUDHARABAH MUQAYYADAH
PERIODE 31 MARET 2015 & 31 MARET 2014
(Dalam Jutaan Rupiah)

DISTRIBUSI BAGI HASIL
UNTUK BULAN YANG BERAKHIR 31 MARET 2015
(Dalam Jutaan Rupiah)
JENIS
PENGHIMPUNAN

1

31 Mar 2015

PEMILIK BANK

1 PEMERINTAH
PROPINSI ACEH

DIREKSI
- Direktur Utama
: Busra Abdullah 2 PEMERINTAH
38.66%
- Direktur Operasional
: Rusydi M. Adam
KABUPATEN/KOTA
- Direktur Kepatuhan & SDM : Zikri A. Gani
SE-PROPINSI ACEH
- Direktur Syariah
: Haizir Sulaiman

Suku Bunga Dasar Kredit
(Prime Lending Rate)
KETERANGAN :
1. Suku Bunga Dasar Kredit (SBDK) digunakan sebagai dasar penetapan suku bunga kredit yang akan
dikenakan oleh Bank kepada nasabah. SBDK belum memperhitungkan komponen premi risiko yang besarnya
tergantung dari penilaian Bank terhadap risiko masing-masing debitur atau kelompok debitur. Dengan
demikian, besarnya suku bunga kredit yang dikenakan kepada debitur belum tentu sama dengan SBDK.
2. Dalam Kredit Konsumsi non KPR tidak termasuk penyediaan dana melalui kartu kredit dan kredit dan
kredit tanpa agunan (KTA).
3. Informasi SBDK yang berlaku setiap saat dapat dilihat pada publikasi di setiap kantor PT. Bank Aceh dan
website PT. Bank Aceh.

4
5

Kewajiban

-

Suku Bunga Dasar Kredit ( Prime Lending Rate)
Berdasarkan Segmen Bisnis
Kredit
Kredit
Kredit
Kredit Konsumsi
Korporasi
Ritel
Mikro
KPR
Non KPR
12.56
12.57
12.57
12.56
12.56

3

Tagihan dan Kewajiban Derivatif
Tagihan

-

Tanggal 31 Maret 2015

POS -POS

PER MARET 2015
Hedging

PT. Bank Aceh

Sumber Dana ZIS Pada Awal Periode
Sumber Dana ZIS
a. Zakat Dari Bank
b. Zakat Dari Pihak Luar Bank
c. Infaq Dan Shadaqah
d. Dana Kebajikan Lainnya
Jumlah Sumber Dana
Penggunaan Dana ZIS
3.1. Disalurkan ke lembaga lain
a. Fakir
b. Miskin
c. Amil
d. Orang Yang Baru Masuk Islam (Muallaf)
e. Orang Yang Terlilit Hutang (Ghorim)
f. Hamba Sahaya (Riqab)
g. Orang Yang Berjihad (Fisabilillah)
h. Orang Yang Dalam Perjalanan (Ibnusabil)
i. Dana Bergulir Untuk Usaha
Jumlah Penggunaan Dana
Kenaikan (Penurunan) Sumber Atas Penggunaan
Sumber Dana ZIS Pada Akhir Periode

(Dalam Jutaan Rupiah)

31 Maret 2014
CKPN
PPAP Wajib Dibentuk
Individual
Kolektif
Umum
Khusus
2,373
298,657
98,420
272,579
1
-

Tujuan

Notional

Terkait Dengan Nilai Tukar
1. Spot
2. Forward
3. Option
a. Jual
b. Beli
4. Future
5. Swap
6. Lainnya
Terkait Dengan Suku Bunga
1. Forward
2. Option
a. Jual
b. Beli
3. Future
4. Swap
5. Lainnya
Lainnya
JUMLAH

-

-

Suku Bunga Dasar Kredit (Prime Lending Rate)

(Dalam Jutaan Rupiah)
31 Mar 2015
31 Mar 2014

(Dalam Jutaan Rupiah)

1
2
3
4

(Dalam Jutaan Rupiah)

31 Maret 2014
KL
D

DPK

-

LAPORAN SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA ZIS
PERIODE 31 MARET 2015 & 31 MARET 2014
(Dalam Jutaan Rupiah)

LAPORAN KOMITMEN DAN KONTINJENSI
PERIODE 31 MARET 2015 & 31 MARET 2014
POS -POS

L

-

Nilai

LABA - RUGI
PERIODE 31 MARET 2015 & 31 MARET 2014

41,677
60,614
382,607
(2,373)
1,563,551
(18,579)
5,964
(49)
7,313
(318)
4,655
19,932
(15,536)
12,449
2,061,907

Jumlah

-

TRANSAKSI SPOT DAN DERIVATIF
TRANSAKSI

RASIO KPMM

7,221,809

Penempatan pada bank lain
Tagihan spot dan derivatif
Surat berharga
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo)
Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali
(Reverse Repo)
Tagihan akseptasi
Kredit
Penyertaan
Penyertaan modal sementara
Transaksi rekening adminitratif

6
7
8
9
10

31 Maret 2015 31 Maret 2014 KETERANGAN 31 Maret 2015 31 Maret 2014

Memenuhi Surat Edaran Bank Indonesia No.7/56/DPbS, tanggal 9 Desember 2005 Perihal "Laporan Tahunan, Laporan Keuangan
Publikasi Triwulan dan Bulanan serta Laporan tertentu dari Bank yang disampaikan"

POS -POS
AKTIVA
1 Kas
2 Giro Bank Indnesia
3 Sertifikat Wadiah Bank Indonesia
4 Penempatan Pada Bank Lain
5 PPAP - Penempatan Pada Bank Lain -/6 Surat Berharga Yang Dimiliki
7 PPAP - Surat Berharga Yang Dimiliki -/8 Piutang iB
9 PPAP - Piutang iB -/10 Piutang iB Lainnya
11 PPAP - Piutang iB Lainnya -/12 Pembiayaan iB
13 PPAP - Pembiayaan iB -/14 Pendapatan Yang Masih Akan Diterima
15 Biaya Dibayar Dimuka
16 Aktiva Ijarah
17 Akumulasi Penyusutan Aktiva Ijarah -/18 Aktiva Tetap Dan Inventaris
19 Akumulasi Penyusutan Aktiva Tetap/Inventaris -/20 Aktiva Lain-lain
Jumlah Aktiva
PASIVA
1 Dana Simpanan iB
2 Kewajiban Segera iB Lainnya
3 Kewajiban Kepada Bank Indonesia (FPJPS)
4 Kewajiban Kepada Bank Lain
5 Surat Berharga iB Yang Diterbitkan
6 Kewajiban Lain-lain
7 Dana Investasi Tidak Terikat :
a. Tabungan iB Firdaus
b. Deposito iB
b.1. Rupiah
b.2. Valuta Asing
8 Setoran Jaminan
9 Laba Tahun Lalu
10 Laba Tahun Berjalan
Jumlah Pasiva

M

31 Maret 2015
CKPN
PPAP Wajib Dibentuk
Individual
Kolektif
Umum
Khusus
2,373
313,166
106,124
273,189
1
-

POS - POS
1
2
3
4
5

1
2

NO

31 Maret 2015
KL
D

CADANGAN PENYISIHAN KERUGIAN

NO

(Dalam Jutaan Rupiah)
31 Mar 2015
31 Mar 2014

A S E T P R O D U K T I F D A N I N F O R M A S I L A I N N YA

DPK

PIHAK TERKAIT
Penempatan pada bank lain
a. Rupiah
b. Valuta asing
2 Tagihan spot dan derivatif
a. Rupiah
b. Valuta asing
3 Surat berharga
a. Rupiah
b. Valuta asing
4 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
5 Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji
dijual kembali (Reverse Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
6 Tagihan akseptasi
7 Kredit
a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM)
i. Rupiah
1,033
ii. Valuta asing
b. Bukan debitur UMKM
i. Rupiah
ii. Valuta asing
c . Kredit yang direstrukturisasi
i. Rupiah
ii. Valuta asing
d. Kredit properti
8 Penyertaan
9 Penyertaan modal sementara
10 Komitmen dan kontinjensi
a. Rupiah
b. Valuta asing
11 Aset yang diambil ahli
I I . PIHAK TIDAK TERKAIT
1 Penempatan pada bank lain
a. Rupiah
3,946,415
b. Valuta asing
2 Tagihan spot dan derivatif
a. Rupiah
b. Valuta asing
3 Surat berharga
a. Rupiah 402,503
b. Valuta asing
4 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
5 Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji
dijual kembali (Reverse Repo)
a. Rupiah
b. Valuta asing
6 Tagihan akseptasi
7 Kredit
a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM)
i. Rupiah
387,167
ii. Valuta asing
b. Bukan debitur UMKM
i. Rupiah
10,224,248
ii. Valuta asing
c. Kredit yang direstrukturisasi
i. Rupiah
3,369
ii. Valuta asing
d. Kredit properti
320,752
8 Penyertaan
330
9 Penyertaan modal sementara
10 Transaksi Rekening Administratif
a. Rupiah
526,448
b. Valuta asing
11 Aset yang diambil alih
494
III. INFORMASI LAIN
1 Total aset bank yang dijaminkan :
a. Pada Bank Indonesia
b. Pada pihak lain
2 Total CKPN aset keuangan atas aset produktif
3 Total PPA yang wajib dibentuk atas aset
4 Persentase kredit kepada UMKM terhadap total kredit
5 Persentase kredit kepada Usaha Mikro Kecil (UMK)
terhadap total kredit
6 Persentase jumlah debitur UMKM terhadap total debitur
7 Persentase jumlah debitur Usaha Mikro Kecil (UMK)
terhadap total debitur
8 Lainnya
a. Penerusan Kredit
b. Penyaluran dana Mudharabah Muqayyadah
c . Aset produktif yang dihapus buku
d. Aset produktif yang dihapus buku yang dipulihkan/
berhasil ditagih
e. Aset produktif yang dihapus tagih

INFORMASI SEGMEN UNIT USAHA SYARIAH

NERACA
PER 31 MARET 2015 & 31 MARET 2014

L

I
1

KOMPONEN MODAL
31 Mar 2015 31 Mar 2014
Modal Inti (tier 1)
1 Modal Inti Utama (CET 1)
1,863,297 1,749,657
1.1 Modal disetor (setelah dikurangi saham treasury)
871,381
861,438
1.2 Cadangan Tambahan Modal
992,245
888,549
1.2.1 Agio / Disagio
1.2.2 Modal sumbangan
1.2.3 Cadangan umum
325,847
288,845
1.2.4 Laba/Rugi tahun lalu yang dapat diperhitungkan
518,982
513,120
1.2.4 Laba/Rugi tahun berjalan diperhitungkan
50,789
69,880
1.2.6 Selisih lebih karena penjabaran laporan keuangan
1.2.7 Dana setoran modal
28,500
9,943
1.2.8 Waran yang diterbitkan
1.2.9 Opsi saham yang diterbitkan dalam rangka program
kompensasi berbasis saham
1.2.10 Pendapatan komperhensif lain
1.2.11 Saldo surplus revaluasi aset tetap
1.2.12 Selisih kurang antara PPA dan cadangan kerugian
penurunan nilai atas aset produktif
63,774
1.2.13 Penyisihan Penghapusan Aset (PPA) atas aset
nonproduktif yang wajib dihitung
4,354
6,760
1.2.14 Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar atas dari
instrumen keuangan
1.3 Kepentingan Non Pengendali yang dapat diperhitungkan
1.4 Faktor Pengurang Modal Inti Utama
1.4.1 Perhitungan pajak tangguhan
1.4.2 Goodwill
1.4.3 Aset tidak berwujud lainnya
1.4.4 Penyertaan yang diperhitungkan sebagai faktor pengurang
330
330
1.4.5 Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi
1.4.6 Eksposur sekuritisasi
1.4.7 faktor pengurang modal inti lainnya
1.4.8 Investasi pada instrumen AT1 dan Tier 2 pada bank lain
2. Modal Inti Tambahan (AT-1)
2.1 Instrumen yang memenuhi persyaratan
2.2 Agio / Disagio
2.3 Faktor pengurang investasi pada instrumen AT1 dan Tier 2
pada Bank lain
Modal Pelengkap (Tier 2)
1. Instrumen modal dalam bentuk saham atau lainnya yang memenuhi
persyaratan
2. Agio / Disagio yang berasal dari penerbitan instrument modal
pelengkap
3 Cadangan umum aset produktif PPA yang wajib dibentuk
(Maks1,25% ATMR Risiko kredit)
90,273
85,207
4. Cadangan Tujuan
150,375
143,873
5. Faktor pengurang modal pelengkap
5.1 Singking fund
5.2 Investasi pada instrumen Tier 2 pada bank lain
TOTAL MODAL
2,103,945 1,978,736

ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO

-

31 Mar 2014

NO

LAPORAN PERHITUNGAN KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM BANK UMUM
Per 31 Maret 2015 & 31 Maret 2014
(Dalam Jutaan Rupiah)

TABEL PERHITUNGAN RASIO KEUANGAN
Periode 1 Januari s.d. 31 Maret 2015 & 31 Maret 2014
No

POS - POS

PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL
A
Pendapatan dan Beban Bunga
1
Pendapatan Bunga
a. Rupiah
b. Valuta asing
2
Beban bunga
a. Rupiah
b. Valuta asing
Pendapatan (Beban) Bunga bersih
B
Pendapatan dan Beban Operasional selain Bunga
1
Pendapatan Operasional Selain Bunga
a. Peningkatan nilai wajar aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Spot dan derivatif
iv. Aset keuangan lainnya
b. Penurunan nilai wajar liabilitas keuangan
c . Keuntungan penjualan aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Aset keuangan lainnya
d. Keuntungan transaksi spot dan derivatif (realised)
e. Keuntungan dari penyertaan dengan equity method
f . Dividen
g. Komisi/provisi/fee dan administrasi
h. Pemulihan atas cadangan kerugian penurunan nilai
i. Pendapatan lainnya
2
Beban Operasional Selain Bunga
a. Penurunan nilai wajar aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Spot dan derivatif
iv. Aset keuangan lainnya
b. Peningkatan nilai wajar liabilitas keuangan
c . Kerugian penjualan aset keuangan
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Aset keuangan lainnya
d. Kerugian transaksi spot dan derivatif (realised)
e. Kerugian penurunan nilai aset keuangan (impairment)
i. Surat berharga
ii. Kredit
iii. Pembiayaan syariah
iv. Aset keuangan lainnya
f . Kerugian terkait risiko operasional
g. Kerugian dari penyertaan dengan equity method,
h. Komisi/provisi/fee dan administrasi
i. Kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan)
j. Beban tenaga kerja
k . Beban promosi
l. Beban lainnya
Pendapatan (Beban) Operasional Selain Bunga Bersih
LABA (RUGI) OPERASIONAL
PENDAPATAN (BEBAN) NON OPERASIONAL
1
Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris
2
Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing
3
Pendapatan (beban) non operasional lainnya
LABA (RUGI) NON OPERASIONAL
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SEBELUM PAJAK
Pajak penghasilan
a. Taksiran pajak tahun berjalan
b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK BERSIH
PENGHASILAN KOMPERHENSIF LAIN
1
Pos-pos yang tidak akan direklasifikasikan ke laba rugi
a. Keuntungan revaluasi aset tetap
b. Keuntungan (kerugian) aktuarial program imbalan pasti
c. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi
d. Lainnya
e. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang tidak akan
direklasifikasikan ke laba rugi
2
Pos-pos yang \akan direklasifikasikan ke laba rugi
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam
mata uang asing
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan
dalam kelompok tersedia untuk dijual
c . Bagian efektif dari lindung nilai arus kas
d. Pajak penghasilan terkait pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN TAHUN BERJALAN-NET
PAJAK PENGHASILAN TERKAIT
TOTAL LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN
Laba yang dapat diatribusikan kepada :
PEMILIK
KEPENTINGAN NON PENGENDALI
TOTAL LABA TAHUN BERJALAN
Total penghasilan komprehensif lain yang dapat diatribusikan kepada :
PEMILIK
KEPENTINGAN NON PENGENDALI
TOTAL LABA KOMPREHENSIF LAIN TAHUN BERJALAN
TRANSFER LABA (RUGI) KE KANTOR PUSAT **)
DIVIDEN
LABA BERSIH PER SAHAM***)

No.
I.

-

L A P O R A N K UA L I TA S

(Dalam Jutaan Rupiah)

INDIKASI
RATE OF
RETURN (%)

3

E

61

0.75

52.00%

2,479

6.37

4,797
22
-

55.94%
82.00%
-

2,683
18
-

6.85
9.87
-

3,060
819
39
102
13,606

65.00%
65.00%
65.00%
65.00%
-

1,989
532
25
66
7,854

7.96
7.96
7.96
7.97
-

4
5

URAIAN

Sumber Dana Qardh Pada Awal Periode
Sumber Dana Qardh
a. Infaq Dan Shadaqah
b. Denda
c. Sumbangan/Hibah
d. Pendapatan Non Halal
e. Lainnya
Total Sumber Dana
Penggunaan Dana Qardh
a. Pinjaman
b. Sumbangan
c. Lainnya
Total Penggunaan Qardh
Kenaikan (Penurunan) Sumber Atas Penggunaan
Sumber Dana Qardh Pada Akhir Periode

CATATAN

31 MAR 2015

31 MAR 2014

3,363

2,716

124
1,373
1,497

785
838

590
627
31
1,248
249
3,612

138
138
647
3,363

BANDA ACEH, 12 Maret 2015

PT. BANK ACEH
UNIT USAHA SYARIAH

Prof. DR.Tgk. H. Muslim Ibrahim, MA Haizir Sulaiman
Dewan Pengawas Syariah
Direktur Syariah

Kantor Cabang
:
Kantor Cabang Pembantu :

Kantor Syariah

● Banda Aceh ● Sinabang ● Lhokseumawe ● Langsa ● Takengon ● Meulaboh ● Kutacane ● Sigli ● Blangpidie ● Bireuen ● Sabang ● Tapaktuan ● Singkil ● Medan ● Blang Keujeren ● Bener Meriah ● Calang ● Jeuram ● Jantho ● Kuala Simpang ● Subulussalam ● Meureudu ● Idi
● Perdagangan ● T. Iskandar Muda ● Darussalam ● Neusu ● Ulee Kareng ● T. Nyak Arief ● Seutui ● Peunayong ● Balai Keureukon (Kantor Gubernur) ● Balai Kota (Kantor Walikota Banda Aceh) ● Kampung Aie ● PT. KKA ● Panton Labu ● Geudong ● Krueng Mane ● Krueng Geukuh ● Matang Kuli ● Sampoiniet ● Tanah Pasir ● Pasar Inpres
Lsm ● Peureulak ● Julok ● Angkop ● Kota Takengon ● Jagong Jeget ● Pegasing ● Kuala Bhee ● Lapang ● Samatiga ● Lawe Sigala-gala ● Kota Kutacane ● Beureunuen ● Grong-Grong ● Kota Bakti ● Tangse ● Manggeng ● Babah Rot ● Susoh ● Kota Blangpidie ● Matang Glumpang Dua ● Samalanga ● Jeunib ● Gandapura ● Kota
Juang ● Balohan ● Kota Fajar ● Labuhan Haji ● Bakongan ● Meukek ● Rimo ● Tomang Elok ● Kuta Panjang ● Lampahan ● Pondok Baru ● Simpang Balek ● Lamno ● Teunom ● Krueng Sabee ● Simpang Peut ● Alue Bilie ● Ulee Jalan ● Aneuk Galong ● Karang Baru ● Simpang Empat Upak ● Ulee Gle ● Lueng Putu ● Langkak ● Kembang
Tanjung ● Sutomo
: ● Cabang Banda Aceh ● Cabang Lhokseumawe ● Capem Keutapang ● Capem IAIN Darussalam ● Capem Lambaro ● Capem Diponegoro ● Capem Meulaboh ● Capem Lhoksukon ● Capem Sigli ● Capem Langsa ● Capem Bireuen ● Capem Takengon ● Capem Tapaktuan ● Capem Lhoknibong ● Capem Kutablang ● Capem Bener Meriah ● Capem
Idi Rayeuk

www.facebook.com/serambinews

@serambinews