PERPAJAKAN lanjutan TAXATION continued

PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tiga Bulan Yang Berakhir pada tanggal 31 Maret 2012 dan 2011 Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Three Months Ended March 31, 2012 and 2011 Expressed in rupiah, unless otherwise stated 34 11. PERPAJAKAN lanjutan 11. TAXATION continued d. Perhitungan taksiran utang pajak penghasilan adalah sebagai berikut: d. The computation of estimated income tax payable is as follows: 31 Maret 2012 31 Desember 2011 March 31, 2012 December 31, 2011 Beban pajak penghasilan - kini 10,173,247,042 35,975,163,500 Income tax expense - current Dikurangi pajak penghasilan Less prepayments of dibayar di muka income taxes Pasal 22 536,957,921 3,455,060,278 Article 22 Pasal 25 7,919,385,471 29,579,282,076 Article 25 Total pajak penghasilan Total prepayments dibayar di muka 8,456,343,392 33,034,342,354 of income taxes Taksiran utang pajak Estimated income tax penghasilan 1,716,903,650 2,940,821,146 payable e. Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan yang dihitung dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku yang besarnya 25 atas laba sebelum pajak penghasilan dengan beban pajak penghasilan sebagaimana yang disajikan dalam laporan laba rugi komprehensif untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Maret 2012dan 31 Desember 2011adalah sebagai berikut: e. The reconciliation between income tax expense calculated by applying the applicable tax rate of 25 to the income before income tax and the income tax expense as shown in the statements of comprehensive income for the years ended March 31, 2012 and December 31, 2011 is as follows: 31 Maret 2012 31 Desember 2011 March 31, 2012 December 31, 2011 Laba sebelum pajak penghasilan Income before income per laporan laba rugi tax per statements of komprehensif 43,359,142,275 154,948,034,286 comprehensive income Beban pajak penghasilan Income tax expenseat the dengan tarif pajakyang berlaku 10,871,308,513 38,737,008,453 applicable tax rates Pengaruh pajak atas beda tetap: Tax effects on permanent differences: Beban yang tidak dapat dikurangkan: Non-deductible expenses: Sewa kendaraan 154,589,500 527,526,750 Vehicle rental Rapat dan konferensi 30,271,473 96,798,684 Meetings and conferences Komunikasi 3,000,000 47,140,000 Communications Beban bunga - - Interest expense Asuransi - - Insurance Lain-lain 5,078,625 37,322,246 Others Pendapatan bunga yang Interest income already dikenakan pajak final 33,878,817 430,294,889 subjected to final tax Beban pajak penghasilan 11,030,369,293 39,015,501,244 Income tax expense PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tiga Bulan Yang Berakhir pada tanggal 31 Maret 2012 dan 2011 Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Three Months Ended March 31, 2012 and 2011 Expressed in rupiah, unless otherwise stated 35 11. PERPAJAKAN lanjutan 11. TAXATION continued