PERPAJAKAN lanjutan TAXATION continued
PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Tiga Bulan Yang Berakhir pada tanggal 31 Maret 2012 dan 2011
Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Three Months Ended
March 31, 2012 and 2011 Expressed in rupiah, unless otherwise stated
34
11. PERPAJAKAN lanjutan 11. TAXATION continued
d. Perhitungan taksiran utang pajak penghasilan adalah sebagai berikut:
d. The computation of estimated income tax payable is as follows:
31 Maret 2012 31 Desember 2011
March 31, 2012 December 31, 2011
Beban pajak penghasilan - kini 10,173,247,042
35,975,163,500 Income tax expense - current
Dikurangi pajak penghasilan Less prepayments of
dibayar di muka income taxes
Pasal 22 536,957,921
3,455,060,278 Article 22
Pasal 25 7,919,385,471
29,579,282,076 Article 25
Total pajak penghasilan Total prepayments
dibayar di muka 8,456,343,392
33,034,342,354 of income taxes
Taksiran utang pajak Estimated income tax
penghasilan 1,716,903,650
2,940,821,146 payable
e. Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan yang dihitung dengan menggunakan tarif pajak
yang berlaku yang besarnya 25 atas laba sebelum pajak penghasilan dengan beban
pajak penghasilan
sebagaimana yang
disajikan dalam
laporan laba
rugi komprehensif untuk tahun yang berakhir pada
tanggal 31 Maret 2012dan 31 Desember 2011adalah sebagai berikut:
e. The reconciliation
between income
tax expense calculated by applying the applicable
tax rate of 25 to the income before income tax and the income tax expense as shown in
the statements of comprehensive income for the years ended March 31, 2012 and
December 31, 2011 is as follows:
31 Maret 2012 31 Desember 2011
March 31, 2012 December 31, 2011
Laba sebelum pajak penghasilan Income before income
per laporan laba rugi tax per statements of
komprehensif 43,359,142,275 154,948,034,286
comprehensive income Beban pajak penghasilan
Income tax expenseat the dengan tarif pajakyang berlaku
10,871,308,513 38,737,008,453
applicable tax rates Pengaruh pajak atas beda tetap:
Tax effects on permanent differences: Beban yang tidak dapat dikurangkan:
Non-deductible expenses: Sewa kendaraan
154,589,500 527,526,750
Vehicle rental Rapat dan konferensi
30,271,473 96,798,684
Meetings and conferences Komunikasi
3,000,000 47,140,000
Communications Beban bunga
- -
Interest expense Asuransi
- -
Insurance Lain-lain
5,078,625 37,322,246
Others Pendapatan bunga yang
Interest income already dikenakan pajak final
33,878,817 430,294,889
subjected to final tax
Beban pajak penghasilan 11,030,369,293
39,015,501,244 Income tax expense
PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Tiga Bulan Yang Berakhir pada tanggal 31 Maret 2012 dan 2011
Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain PT NIPPON INDOSARI CORPINDO Tbk
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Three Months Ended
March 31, 2012 and 2011 Expressed in rupiah, unless otherwise stated
35
11. PERPAJAKAN lanjutan 11. TAXATION continued