MEKANISME PENYALURAN DAN PENANGANAN KREDIT DENGAN JAMINAN FIDUSIA PADA PT. BPR MANDIRI ADIYATRA LAWANG
BAB I
PENDAHULUAN
A.
LATAR BELAKANG
Manusia sebagai makhluk sosial dan bermasyarakat memerlukan
kebutuhan hidup yang harus dipenuhi dan berusaha dengan bermacammacam cara untuk memenuhi kebutuhan hidupnya, antara lain dengan
menjalin hubungan kerjasama dengan manusia lain. Salah satu upaya
dalam rangka pemberdayaan ekonomi masyarakat diperlukan lembaga
intermedite untuk memenhui kebutuhan hidup serta dapat meningkatkan
taraf hidupnya. Bank disebut sebagai lembaga Financial Intermediaries
yaitu sebagai lembaga perantara keuangan antara masyarakat yang
kelebihan dana dengan masyarakat yang kekurangan dana. Hal ini
tercantum dalam Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 Tentang
Perubahan Atas Undang-Undang Nomor 7 Tahun 1992 Tentang
Perbankan, yaitu bank merupakan lembaga yang dapat menghimpun dana
dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk kredit maupun
bentuk lainnya.
Agar bank bisa bekerja dengan efisien dan mampu bersaing dengan
bank-bank lain, maka dana yang dikumpulkan bank harus bisa
direncanakan dengan baik sehingga tidak terjadi over likuid disamping itu
biayapun harus di anggarkan dengan baik, sehingga dapat diperoleh
volume dan biaya dana yang baik. Karena dalam kegiatan perbankan
1
bersifat dinamis maka banyak bank terlebih dahulu memasarkan jasajasanya di dalam financial intermediary baru setelah outlet dan obyek jelas
baru di cairkan pendanaanya. Kegiatan usaha yang lazim dilakukan oleh
bank dalam mananamkan dana mereka salah satunya adalah pemberian
kredit.
Seperti yang dilakukan PT. BPR Mandiri Adiyatra (BMA). Sumber
dana merupakan faktor yang sangat dominan untuk dapat melakukan
kegiatan usahanya. Sumber dananya berasal dari modal sendiri, dan
pinjaman dari pihak luar, baik dari deposan, pasar modal maupun dari
pihak bank lainnya. Setelah dana tersebut dapat dikumpulkan oleh bank
maka pihak bank akan menyalurkan kembali kepada masyarakat dalam
bentuk kredit, atau dalam bentuk asset lainnya. Dana pihak bank akan
memperoleh pendapatan/keuntungan yaitu dari selisih antara biaya dana
yang di pinjamkan pada masyarakat dengan pendapatan bunga yang
diterima dari proses pengembalian kredit tersebut.
Hubungan antara bank dengan nasabah didasari pada dua unsur
yaitu kehati-hatian (Prudential) dan kepercayaan. Suatu bank dapat
melakukan kegiatan dan mengembangkan banknya, apabila masyarakat
percaya untuk menempatkan dananya dalam produk-produk perbankan
yang ada dalam bank tersebut. Dalam membangun suatu kepercayaan
antara dua belah pihak dibutuhkan berbagai informasi.
Untuk membangun suatu kepercayaan antara dua belah pihak
sangat di pengaruhi oleh dua faktor yaitu faktor intern dan ekstern yang
2
mempengaruhi kemampuan dan kesediaan debitur melunasi kredit yang
telah mereka terima disebut The C’s of Credit. Walaupun pada saat
permintaan kredit diajukan faktor intern dan ekstern tersebut dapat
dianalisis kelayakannya, namun selama massa perjanjian kredit kondisi
faktor-faktor tersebut bisa berubah. Dengan demikian kemampuan atau
kesediaan debitur melunasi kredit bisa berubah juga.
Hal ini pihak BMA dalam menghadapi kredit bermasalah perlu
meningkatkan pengetahuan dan keterampilan tentang cara penanganan
kredit bermasalah melalui berbagai alternatif, baik melalui penyelamatan
kredit maupun pemutusan hubungan kredit. Pada fidusia, sebagai jaminan
kepada kreditur adalah hak milik sedang barangnya tetap dikuasai oleh
debitur. Dalam hal ini dapat kita ketahui bahwa fidusia lebih
menguntungkan pihak debitur dimana selain mendapatkan kredit, debitur
juga masih dapat menguasai barangnya.
Pengaturan mengenai lebaga jaminan fidusia di Indonesia sudah
dimulai sejak jaman Belanda dari hasil adopsi yurisprudensi di Negara
Belanda yang tidak diatur dalam KUHPerdata. Jaminan fidusia ini
merupakan perkembangan dari kebutuhan kredit dari masyarakat yang
tidak tertampung pada lembaga jaminan yang ada pada waktu itu yaitu
gadai dan hipotek (sekarang Hak Tanggungan). Karena pengaturan
mengenai lembaga jaminan fidusia yang berdasarkan yurisprudensi dirasa
kurang memberikan kepastian hukum bagi para pihak, oleh karena itu
untuk memberikan kepastian hukum dalam lembaga fidusia, maka
3
dikeluarkan UU No.42 Tahun 1999 tentang fidusia. Dan untuk
memberikan perlindungan kepada para pihak, maka perjanjian fidusia ini
harus dibuatkan dalam akta notaris dan didaftarkan pada kantor
pendaftaran fidusia sesuai dangan Pasal 5 UU No.42 Tahun 1999.
Kemungkinan upaya yang harus dilakukan untuk menyelamatkan
kredit adalah memperbaiki kondisi operasi usaha dan keungan debitur
serta masih menguasai harta jaminan yang berharga. Sedangkan upaya
pemutusan hubungan kredit dilakukan bila mana upaya penyelamatan
kredit tidak memberikan hasil seperti yang diharapkan. Namun upaya
pemutusan hubungan kredit tersebut bukan suatu pekerjaan yang mudah
karena banyak membutuhkan pertimbangan aspek hukum, yang memakan
waktu yang cukup lama dan biaya yang juga sangat besar.
Selain itu hal yang perlu di pethatikan dalam prosedur pemberian
kredit, tahap yang paling menentukan dalam pengambilan keputusan kredit
adalah penentuan layak atau tidaknya permohonan kredit calon debitur.
Penentuan layak atau tidaknya permohonan kredit tersebut harus
berdasarkan objektifitas dan konsistensi atas hasil analisis dengan
berpegangan pada prinsip kelayakan kredit yang diperlukan oleh PT. BPR
Mandiri Adiyatra Lawang.
Oleh karena itu dalam tugas akhir nanti penulis mengangkat
masalah tersebut agar dapat dipakai sebagai pedoman dalam mengambil
keputusan pemberian kredit.
4
B.
PERUMUSAN MASALAH
Berdasarkan urutan latar belakang masalah tersebut maka
permasalahan yang diangakt dari kondisi ekonomi hinggga keadaan PT.
BPR Mandiri Adiyatra Lawang sebagai berikut:
1. Bagaimana mekanisme penyaluran kredit dan penanganan kredit
dengan jaminan fidusia yang dilakukan oleh PT. BPR Mandiri
Adiyatra?
2. Apa saja kelemahan-kelemahan penjaminan kredit dengan jaminan
fidusia dan solusi untuk mengatasinya pada PT. BPR Mandiri
Adiyatra?
C. BATASAN MASALAH
Agar hasil tugas akhir ini lebih terarah, spesifik dan menghindari
pembahasan yang menyimpang serta untuk memepermudah pemahaman
tentang apa yang akan dibahas atau dikaji, maka dalam penulisan Tugas
Akhir ini nantinya akan terbatas pada mekanisme penyaluran dan
penanganan kredit dengan jaminan fidusia pada PT. BPR Mandiri
Adiyatra Lawang.
D.
TUJUAN DAN MANFAAT
1. Tujuan Penelitian :
a. Untuk mengetahui bagaimana mekanisme penyaluran kredit
dan penanganan dalam menyelesaikan permasalahan yang
5
terjadi pada kredit dengan jaminan fidusia yang dilakukan
oleh PT. BPR Mandiri Adiyatra
b. Untuk mengetahui kelemahan-kelemahan dan solusi yang
terdapat pada penjaminan kredit dengan jaminan fidusia
pada PT. BPR Mandiri Adiyatra.
E. Manfaat Penelitian :
2.1 Bagi instansi/Bank :
a). Sebagai bahan pertimbangan oleh pihak Bank Perkreditan
Rakyat Mandiri Adiyatra Lawang dalam menerapkan
kebijakan-kebijakan
yang
berhubungan
dengan
penyaluran kredit kepada masyarakat.
b). Dapat memberikan suatu pertimbangan yang lebih baik
dalam penganbilan keputusan penyaluran kredit dan dapat
memberikan
solusi
terhadap
penanganan
kredit
bermasalah.
2.2 Bagi Penulis :
Penulis berharap selain mengetahui real condition dilapangan
tentang
mekanisme
menghindari
kredit
penyaluran
bermasalah,
kredit
dalam
penulis
juga
upaya
bisa
memberikan sedikit sumbangan pemikiran yang sekiranya
dapat bermanfaat serta dapat dijadikan acuan oleh Bank
6
Perkreditan Rakyat
Mandiri Adiyatra
Lawang dalam
penyaluran kredit khususnya kredit dengan jaminan fidusia.
7
MEKANISME PENYALURAN DAN PENANGANAN KREDIT
DENGAN JAMINAN FIDUSIA
PADA PT. BPR MANDIRI ADIYATRA LAWANG
TUGAS AKHIR
Oleh :
DWI PRASETYO
08650003
PROGRAM STUDI D3 KEUANGAN DAN PERBANKAN
FAKULTAS EKONOMI
UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG
2011
MEKANISME PENYALURAN DAN PENANGANAN KREDIT
DENGAN JAMINAN FIDUSIA
PADA PT. BPR MANDIRI ADIYATRA LAWANG
TUGAS AKHIR
Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Mencapai
Derajad Ahli Madya Keuangan Perbankan
Oleh :
DWI PRASETYO
08650003
PROGRAM STUDI D3 KEUANGAN DAN PERBANKAN
FAKULTAS EKONOMI
UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG
2011
TUGAS AKHIR
MEKANISME PENYALURAN DAN PENANGANAN KREDIT
DENGAN JAMINAN FIDUSIA
PADA PT. BPR MANDIRI ADIYATRA LAWANG
Oleh :
DWI PRASETYO
08650003
Diterima dan disetujui
Pada tanggal ..........................
Dosen Pembimbing I
Dosen Pembimbing II
Dr. H. Nazaruddin Malik, Msi
Zainal Arifin, SE. Msi
Mengetahui
Dekan Fakultas Ekonomi
Ketua Program Studi
D3 Manajemen Keuangan
dan Perbankan
Dr. H. Nazaruddin Malik, Msi
Dra. Dwi Susilowati, MM
PERSETUJUAN BIMBINGAN TUGAS AKHIR
Judul
: Mekanisme Penyaluran dan Penanganan Kredit dengan Jaminan
Fidusia Pada PT. BPR Mandiri Adiyatra Lawang – Malang
Nama
: Dwi Prasetyo
NIM
: 08650003
Telah disetujui untuk dipertahankan di depan panitia ujian Tugas Akhir guna
memperoleh gelar Ahli Madya Manajemen Keuangan dan Perbankan Fakultas
Ekonomi Universitas Muhammadiyah Malang.
Malang,
April 2010
Dosen Pembimbing I
Dosen Pembimbing II
Dr. H. Nazaruddin Malik, Msi
Zainal Arifin, SE. Msi
Mengetahui
Dekan Fakultas Ekonomi
Ketua Program Studi
D3 Manajemen Keuangan
dan Perbankan
Dr. H. Nazaruddin Malik, Msi
Dra. Dwi Susilowati, MM
UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG
FAKULTAS EKONOMI
Program D3 Keuangan dan Perbankan
JL. Raya Tlogomas 246 Telp. (0341) 464318
KARTU KENDALI KONSULTASI BIMBINGAN TUGAS AKHIR
Nama
:
Dwi Prasetyo
NIM
:
08650003
Program Study
:
D3 Keuangan dan Perbankan
Judul
:
Mekanisme Penyaluran dan Penanganan Kredit
dengan Jaminan Fidusia Pada PT. BPR Mandiri
Adiyatra Lawang - Malang
Paraf
No
Tanggal
Permasalahan
1
10/3’11
Pengajuan Judul dan ACC Judul
2
10/3’11
Revisi Propsal
3
12/3’11
Pengajuan dan ACC Proposal
3
14/3’11
Pengajuan BAB 1, 2, 3
4
17/3’11
6
22/3’11
Revisi BAB 4 & 5
7
09/4’ 11
ACC BAB 4 & 5
8
09/4’ 11
ACC Tugas Akhir
Pembimbing
I
Pembimbing
II
ACC BAB 1, 2, 3 Lanjut Ke
BAB 4 & 5
Malang, Mei 2010
Pembimbing I
Dr. H. Nazaruddin Malik, Msi
Pembimbing II
Zaenal Arifin, SE. Msi
LEMBAR PENGESAHAN TUGAS AKHIR
MEKANISME PENYALURAN DAN PENANGANAN KREDIT
DENGAN JAMINAN FIDUSIA
PADA PT. BPR MANDIRI ADIYATRA LAWANG
Yang disiapkan dan disusun oleh :
Nama
: Dwi Prasetyo
NIM
: 08650003
Program Study
: D3 Manajemen Keuangan dan Perbankan
Telah dipertahankan didepan penguji pada tanggal 08 Mei 2010 dan dinyatakan
telah memenuhi syarat untuk diterima sebagai kelengkapan guna memperoleh gelar
Ahli Madya Ekonomi pada Universitas Muhammadiyah Malang.
Susunan tim penguji :
Penguji I
:
Penguji II
:
Penguji III
:
Penguji IV
:
1.....................................
2.....................................
3.....................................
4.....................................
Mengetahui
Dekan Fakultas Ekonomi
Ketua Program Studi
D-3 Keuangan dan Perbankan
Dr. H. Nazaruddin Malik, Msi
Dra. Dwi Susilowati, MM
KATA PENGANTAR
Alhamdulilah saya panjatkan kepada Allah SWT yang telah melimpahkan
nikmat, rahmat dan hidayahnya. Karena dengan rahmat yang telah Allah berikan
kepada penulis yang senantiiasa memberikan dorongan semangat dan kesehatan
jasmani dan rohani sepanjang waktu, sehingga penyusunan Tugas Akhir yang
berjudul “ Mekanisme Penyaluran dan Penanganan Kredit Konsumtif pada PT. BPR
Mandiri Adiyatra Lawang” dapat terselesaikan. Meskipun dengan keterbatasan yang
ada pada penulis, dan segala kesulitan yang dihadapi penulis sehingga dengan rasa
tanggung jawab terhadap Tugas Akhir ini penulis dapat menyelesaikan Tugas Akhir
ini..
Pada kesempatan ini penulis mengucapkan terimakasih pada semua pihak
yang telah membantu dalam menyelesaikan Tugas Akhir ini, terutama yang
terhormat :
1. Bapak Dr. Muhadjir Efendy, M.A.P selaku Rektor Universitas Muhammadiyah
Malang.
2. Bapak Dr. Nazaruddin Malik, M.Si selaku Dekan Fakultas Ekonomi Universitas
Muhammadiyah Malang sekaligus dosen pembimbing I yang telah meluangkan
waktunya untuk memberikan bimbingan kepada penulis hingga tugas akhir ini
selesai.
3. Bapak Zaenal Arifin, SE. Msi selaku Dosen Pembimbing II yang telah
memberikan semangat serta pengarahan dengan penuh kesabaran kepada penulis
sehingga Tugas Akhir ini dapat terselesaikan.
4. Bapak Wayudi Utomo, SE selaku pimpinan PT. BPR Mandiri Adiyatra Lawang
yang telah memberikan ijin kepada penulis untuk melakukan penelitian dalam
rangka penyusunan Tugas Akhir.
5. Bapak dan Ibu dosen DIII Keuangan dan Perbankan universitas Muhammadiyah
Malang.
6. Ibu dan Bapak serta keluarga tercinta yang telah memberi semangat dan doa serta
dukungan moril demi tercapainya Tugas Akhir ini.
7. Ibu Purwati dan Bapak Soenarno yang telah memberi semangat dan doa serta
dukungan moril demi tercapainya Tugas Akhir ini.
8. Agustina Trikusuma Dewi (t’dell) yang mau menemani dan memberikan
semangat serta dukungan demi terselesaikannya Tugas Akhir ini.
9. Teman-teman program studi D3 Keuangan dan Perbankan angkatan 2008
(JAMBAN AMBRUL GENG) Mareta, Gun, Reza, Galang, Fian, yang tidak
mungkin disebutkan satu per satu, terima kasih atas dukungannya selama ini.
Penulis menyadari bahwa Tugas Akhir ini jauh dari sempurna, maka dari itu
penulis mengharapkan kritik dan saran semoga amalan yang diberikan memperoleh
pahala dari Allah SWT.
Akhir kata semoga Tugas Akhir ini bermanfaat bagi kita semua.
Malang, 01 Mei 2010
Penulis
DAFTAR ISI
KATA PENGANTAR.................................................................................. ............i
DAFTAR ISI .............................................................................................. ..........iii
DAFTAR GAMBAR .................................................................................. ..........vii
ABSTRAKSI .............................................................................................. .........viii
BAB I
PENDAHULUAN
A. Latar Belakang .......................................................................
1
B. Rumusan Masalah ...................................................................
5
C. Batasan Masalah .....................................................................
5
D. Tujuan & Manfaat Penelitian..................................................
5
BAB II LANDASAN TEORI
A. Penelitian Pendahulu ................................................................
7
B. Kajian Pustaka..........................................................................
8
1
2
Tinjauan Umum Tentang Kredit .......................................
8
a. Pengertian Kredit ........................................................
8
b. Tujuan Kredit .............................................................
10
c. Fungsi Kredit ..............................................................
10
d. Unsur-unsur Kredit .....................................................
11
e. Jenis Kredit .................................................................
12
Tinjauan Umum Tentang Prinsip-Prinsip Kredit ..............
13
a. Analisis Prinsip 5C .....................................................
13
b. Prinsip 5P ...................................................................
14
c. Mekanisme Penyaluran Kredit ...................................
15
d. Penggolongan Kualitas Kredit ...................................
20
e. Pembinaan, Penyelamtan dan Penyelesaain Kredit
3
4
5
Bermasalah .................................................................
22
Tinjauan Umum Tentang Perjanjian .................................
26
a. Pengertian Perjanjian ..................................................
26
b. Syarat Sahnya Perjanjian ............................................
27
Tinjauan Umum Tentang Jaminan ...................................
30
a. Pengertian Jaminan ....................................................
30
b. Macam-Macam Jaminan ............................................
30
c. Jaminan yang Baik (Ideal) .........................................
36
Kajian Umum Tentang Bank ............................................
36
a. Pengertian Bank .........................................................
36
b. Fungsi Bank ................................................................
37
c. Jenis-Jenis Bank .........................................................
38
1) Bank Umum .........................................................
38
2) Bank Perkreditan Rakyat ......................................
39
BAB III METODELOGI PENELITIAN
A. Ruang Lingkup Penelitian .......................................................
41
B. Jenis Penelitian.........................................................................
41
C. Jenis dan Sumber Data .............................................................
41
D. Metode Pengumpulan Data......................................................
42
E. Metode Analisa Data ................................................................
43
BAB IV PEMBAHASAN
A. Gambaran Umum Perusahaan..................................................
44
A1 Sejarah BPR Mandiri Adiyatra Lawang............................
44
A2 Lokasi Perusahaan.............................................................
50
A3 Visi dan Misi .....................................................................
51
A4 Aktivitas BPR Mandiri Adiyatra Lawang .........................
51
A5 Struktur Organisasi dan Personalia ...................................
52
A6 Produk PT. BPR Mandiri Adiyatra Lawang......................
56
A7 Strategi Pemasaran ............................................................
58
B. Mekanisme Penyaluran Kredit dengan Jaminan Fidusia pada
PT. BPR Mandiri Adiyatra .......................................................
59
B1 Proses Pengajuan Kredit ...................................................
61
B2 Bank Melakukan Pengumpulan Informasi .......................
63
B3 Proses Analisa Data ..........................................................
64
1. Nasabah Menyampaikan Permohonan Kredit ..............
66
2. Pengumpulan dan Verifikasi Data ................................
66
3. Menganalisa Aspek Teknis ...........................................
67
4. Menganalisa Aspek Jaminan ........................................
67
5. Menganalisa Aspek Keuangan .....................................
68
6. Menganalisa Kebutuhan Dana Kredit ..........................
69
7. Plafon Kredit dan Sifat Kredit ......................................
69
B4 Tahap Keputusan Kredit ...................................................
69
B5 Tahap Pelaksanaan dan Administrasi Kredit.....................
70
B6 Pengawasan / Supervisi Kredit yang Dilakuakn oleh
PT. BPR Mandiri Adiyatra ................................................
71
C. Mekanisme Penanganan Kredit dengan Jaminan Fidusia
(default clause) pada PT. BPR Mandiri Adiyatra ....................
72
D. Kelemahan-Kelemahan dari Penyaluran Kredit dengan
Jaminan Fidusia pada PT. BPR Mandiri Adiyatra ..................
79
E. Solusi untuk Mengatasi Kelemahan dari Penyaluran Kredit
dengan Jaminan Fidusia pada PT. BPR Mandiri Adiyatra .......
81
BAB V KESIMPULAN DAN SARAN
A. Kesimpulan.........................................................................
82
B. Saran...................................................................................
85
DAFTAR PUSTAKA.................................................................................
86
LAMPIRAN
DAFTAR GAMBAR
1. Struktur Organisasi PT. BPR Mandiri Adiyatra Lawang......................
53
2. Mekanisme Penyaluran Kredit .............................................................
61
3. Prosedur Analisis Kredit ......................................................................
65
DAFTAR PUSTAKA
Abdulkadir, M. “Suatu Persetujuan dengan mana dua orang atau lebih saling
mengikatkan diri untuk melaksanakan suatu hal mengenai harta Kekayaan“.
Bank Perkreditan Rakyat Mandiri Adiyatra. 2009. Pedoman Kredit. Malang.
Bank Perkreditan Rakyat Mandiri Adiyatra. 2007. Surat Edaran Kredit Tentang
Restrukturasi kredit, Agunan yang diambil Alih dan Hapus Buku dan Hapus
Tagih. Malang.
Dendawijaya, Lukman. 2003. Manajemen Perbankan. Cetakan kedua. Jakarta :
Ghalia Indonesia.
Kasmir. 2002. Bank dan Lembaga Keuangan lainnya. Jakarta: Rjawaly Pers.
Mac Leod. “ Credit is the personal repitation a person has, in consequence of which
he can buy money or goods or labor, by giving in exchange for them a promise
to pay at a future time”.
Mulyono, Teguh Pudjo. 1996. Manajemen Perkreditan bagi Bank Komersil. Edisi
Ketiga. Yogyakarta: BPFE-UGM
Pasal 1313 KUHPPerdata. “Suatu perbuatan dengan mana satu orang atau lebih
mengikatkan dirinya terhdap satu orang lain atau lebih”.
Purbacaraka, 1987. “Suatu sikap tindak beberapa pihak tertentu (yang menggadakan
perjanjian)”.
Siamat, Dahlan. 1999. Manajemen Bank Umum. Jakarta: Intermedia.
Subagyo, Rudi Bahrudin. 1998. Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya. Cetakan
kedua, Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi YKPN, Yogyakarta.
Subekti. “ Suatu Peristiwa dimana seorang berjanji kepada seorang lain atau
dimana dua orang itu saling berjanji untuk melaksanakan sesuatu hal”.
UU No.10 Tahun 1998. “Bank Perkreditan Rakyat adalah bank yang melaksanakan
Kegiatan usaha secara Konvensional atau berdasarkan prinsip syariah dalam
kegiatannya tidak memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran”.
PENDAHULUAN
A.
LATAR BELAKANG
Manusia sebagai makhluk sosial dan bermasyarakat memerlukan
kebutuhan hidup yang harus dipenuhi dan berusaha dengan bermacammacam cara untuk memenuhi kebutuhan hidupnya, antara lain dengan
menjalin hubungan kerjasama dengan manusia lain. Salah satu upaya
dalam rangka pemberdayaan ekonomi masyarakat diperlukan lembaga
intermedite untuk memenhui kebutuhan hidup serta dapat meningkatkan
taraf hidupnya. Bank disebut sebagai lembaga Financial Intermediaries
yaitu sebagai lembaga perantara keuangan antara masyarakat yang
kelebihan dana dengan masyarakat yang kekurangan dana. Hal ini
tercantum dalam Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 Tentang
Perubahan Atas Undang-Undang Nomor 7 Tahun 1992 Tentang
Perbankan, yaitu bank merupakan lembaga yang dapat menghimpun dana
dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk kredit maupun
bentuk lainnya.
Agar bank bisa bekerja dengan efisien dan mampu bersaing dengan
bank-bank lain, maka dana yang dikumpulkan bank harus bisa
direncanakan dengan baik sehingga tidak terjadi over likuid disamping itu
biayapun harus di anggarkan dengan baik, sehingga dapat diperoleh
volume dan biaya dana yang baik. Karena dalam kegiatan perbankan
1
bersifat dinamis maka banyak bank terlebih dahulu memasarkan jasajasanya di dalam financial intermediary baru setelah outlet dan obyek jelas
baru di cairkan pendanaanya. Kegiatan usaha yang lazim dilakukan oleh
bank dalam mananamkan dana mereka salah satunya adalah pemberian
kredit.
Seperti yang dilakukan PT. BPR Mandiri Adiyatra (BMA). Sumber
dana merupakan faktor yang sangat dominan untuk dapat melakukan
kegiatan usahanya. Sumber dananya berasal dari modal sendiri, dan
pinjaman dari pihak luar, baik dari deposan, pasar modal maupun dari
pihak bank lainnya. Setelah dana tersebut dapat dikumpulkan oleh bank
maka pihak bank akan menyalurkan kembali kepada masyarakat dalam
bentuk kredit, atau dalam bentuk asset lainnya. Dana pihak bank akan
memperoleh pendapatan/keuntungan yaitu dari selisih antara biaya dana
yang di pinjamkan pada masyarakat dengan pendapatan bunga yang
diterima dari proses pengembalian kredit tersebut.
Hubungan antara bank dengan nasabah didasari pada dua unsur
yaitu kehati-hatian (Prudential) dan kepercayaan. Suatu bank dapat
melakukan kegiatan dan mengembangkan banknya, apabila masyarakat
percaya untuk menempatkan dananya dalam produk-produk perbankan
yang ada dalam bank tersebut. Dalam membangun suatu kepercayaan
antara dua belah pihak dibutuhkan berbagai informasi.
Untuk membangun suatu kepercayaan antara dua belah pihak
sangat di pengaruhi oleh dua faktor yaitu faktor intern dan ekstern yang
2
mempengaruhi kemampuan dan kesediaan debitur melunasi kredit yang
telah mereka terima disebut The C’s of Credit. Walaupun pada saat
permintaan kredit diajukan faktor intern dan ekstern tersebut dapat
dianalisis kelayakannya, namun selama massa perjanjian kredit kondisi
faktor-faktor tersebut bisa berubah. Dengan demikian kemampuan atau
kesediaan debitur melunasi kredit bisa berubah juga.
Hal ini pihak BMA dalam menghadapi kredit bermasalah perlu
meningkatkan pengetahuan dan keterampilan tentang cara penanganan
kredit bermasalah melalui berbagai alternatif, baik melalui penyelamatan
kredit maupun pemutusan hubungan kredit. Pada fidusia, sebagai jaminan
kepada kreditur adalah hak milik sedang barangnya tetap dikuasai oleh
debitur. Dalam hal ini dapat kita ketahui bahwa fidusia lebih
menguntungkan pihak debitur dimana selain mendapatkan kredit, debitur
juga masih dapat menguasai barangnya.
Pengaturan mengenai lebaga jaminan fidusia di Indonesia sudah
dimulai sejak jaman Belanda dari hasil adopsi yurisprudensi di Negara
Belanda yang tidak diatur dalam KUHPerdata. Jaminan fidusia ini
merupakan perkembangan dari kebutuhan kredit dari masyarakat yang
tidak tertampung pada lembaga jaminan yang ada pada waktu itu yaitu
gadai dan hipotek (sekarang Hak Tanggungan). Karena pengaturan
mengenai lembaga jaminan fidusia yang berdasarkan yurisprudensi dirasa
kurang memberikan kepastian hukum bagi para pihak, oleh karena itu
untuk memberikan kepastian hukum dalam lembaga fidusia, maka
3
dikeluarkan UU No.42 Tahun 1999 tentang fidusia. Dan untuk
memberikan perlindungan kepada para pihak, maka perjanjian fidusia ini
harus dibuatkan dalam akta notaris dan didaftarkan pada kantor
pendaftaran fidusia sesuai dangan Pasal 5 UU No.42 Tahun 1999.
Kemungkinan upaya yang harus dilakukan untuk menyelamatkan
kredit adalah memperbaiki kondisi operasi usaha dan keungan debitur
serta masih menguasai harta jaminan yang berharga. Sedangkan upaya
pemutusan hubungan kredit dilakukan bila mana upaya penyelamatan
kredit tidak memberikan hasil seperti yang diharapkan. Namun upaya
pemutusan hubungan kredit tersebut bukan suatu pekerjaan yang mudah
karena banyak membutuhkan pertimbangan aspek hukum, yang memakan
waktu yang cukup lama dan biaya yang juga sangat besar.
Selain itu hal yang perlu di pethatikan dalam prosedur pemberian
kredit, tahap yang paling menentukan dalam pengambilan keputusan kredit
adalah penentuan layak atau tidaknya permohonan kredit calon debitur.
Penentuan layak atau tidaknya permohonan kredit tersebut harus
berdasarkan objektifitas dan konsistensi atas hasil analisis dengan
berpegangan pada prinsip kelayakan kredit yang diperlukan oleh PT. BPR
Mandiri Adiyatra Lawang.
Oleh karena itu dalam tugas akhir nanti penulis mengangkat
masalah tersebut agar dapat dipakai sebagai pedoman dalam mengambil
keputusan pemberian kredit.
4
B.
PERUMUSAN MASALAH
Berdasarkan urutan latar belakang masalah tersebut maka
permasalahan yang diangakt dari kondisi ekonomi hinggga keadaan PT.
BPR Mandiri Adiyatra Lawang sebagai berikut:
1. Bagaimana mekanisme penyaluran kredit dan penanganan kredit
dengan jaminan fidusia yang dilakukan oleh PT. BPR Mandiri
Adiyatra?
2. Apa saja kelemahan-kelemahan penjaminan kredit dengan jaminan
fidusia dan solusi untuk mengatasinya pada PT. BPR Mandiri
Adiyatra?
C. BATASAN MASALAH
Agar hasil tugas akhir ini lebih terarah, spesifik dan menghindari
pembahasan yang menyimpang serta untuk memepermudah pemahaman
tentang apa yang akan dibahas atau dikaji, maka dalam penulisan Tugas
Akhir ini nantinya akan terbatas pada mekanisme penyaluran dan
penanganan kredit dengan jaminan fidusia pada PT. BPR Mandiri
Adiyatra Lawang.
D.
TUJUAN DAN MANFAAT
1. Tujuan Penelitian :
a. Untuk mengetahui bagaimana mekanisme penyaluran kredit
dan penanganan dalam menyelesaikan permasalahan yang
5
terjadi pada kredit dengan jaminan fidusia yang dilakukan
oleh PT. BPR Mandiri Adiyatra
b. Untuk mengetahui kelemahan-kelemahan dan solusi yang
terdapat pada penjaminan kredit dengan jaminan fidusia
pada PT. BPR Mandiri Adiyatra.
E. Manfaat Penelitian :
2.1 Bagi instansi/Bank :
a). Sebagai bahan pertimbangan oleh pihak Bank Perkreditan
Rakyat Mandiri Adiyatra Lawang dalam menerapkan
kebijakan-kebijakan
yang
berhubungan
dengan
penyaluran kredit kepada masyarakat.
b). Dapat memberikan suatu pertimbangan yang lebih baik
dalam penganbilan keputusan penyaluran kredit dan dapat
memberikan
solusi
terhadap
penanganan
kredit
bermasalah.
2.2 Bagi Penulis :
Penulis berharap selain mengetahui real condition dilapangan
tentang
mekanisme
menghindari
kredit
penyaluran
bermasalah,
kredit
dalam
penulis
juga
upaya
bisa
memberikan sedikit sumbangan pemikiran yang sekiranya
dapat bermanfaat serta dapat dijadikan acuan oleh Bank
6
Perkreditan Rakyat
Mandiri Adiyatra
Lawang dalam
penyaluran kredit khususnya kredit dengan jaminan fidusia.
7
MEKANISME PENYALURAN DAN PENANGANAN KREDIT
DENGAN JAMINAN FIDUSIA
PADA PT. BPR MANDIRI ADIYATRA LAWANG
TUGAS AKHIR
Oleh :
DWI PRASETYO
08650003
PROGRAM STUDI D3 KEUANGAN DAN PERBANKAN
FAKULTAS EKONOMI
UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG
2011
MEKANISME PENYALURAN DAN PENANGANAN KREDIT
DENGAN JAMINAN FIDUSIA
PADA PT. BPR MANDIRI ADIYATRA LAWANG
TUGAS AKHIR
Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Mencapai
Derajad Ahli Madya Keuangan Perbankan
Oleh :
DWI PRASETYO
08650003
PROGRAM STUDI D3 KEUANGAN DAN PERBANKAN
FAKULTAS EKONOMI
UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG
2011
TUGAS AKHIR
MEKANISME PENYALURAN DAN PENANGANAN KREDIT
DENGAN JAMINAN FIDUSIA
PADA PT. BPR MANDIRI ADIYATRA LAWANG
Oleh :
DWI PRASETYO
08650003
Diterima dan disetujui
Pada tanggal ..........................
Dosen Pembimbing I
Dosen Pembimbing II
Dr. H. Nazaruddin Malik, Msi
Zainal Arifin, SE. Msi
Mengetahui
Dekan Fakultas Ekonomi
Ketua Program Studi
D3 Manajemen Keuangan
dan Perbankan
Dr. H. Nazaruddin Malik, Msi
Dra. Dwi Susilowati, MM
PERSETUJUAN BIMBINGAN TUGAS AKHIR
Judul
: Mekanisme Penyaluran dan Penanganan Kredit dengan Jaminan
Fidusia Pada PT. BPR Mandiri Adiyatra Lawang – Malang
Nama
: Dwi Prasetyo
NIM
: 08650003
Telah disetujui untuk dipertahankan di depan panitia ujian Tugas Akhir guna
memperoleh gelar Ahli Madya Manajemen Keuangan dan Perbankan Fakultas
Ekonomi Universitas Muhammadiyah Malang.
Malang,
April 2010
Dosen Pembimbing I
Dosen Pembimbing II
Dr. H. Nazaruddin Malik, Msi
Zainal Arifin, SE. Msi
Mengetahui
Dekan Fakultas Ekonomi
Ketua Program Studi
D3 Manajemen Keuangan
dan Perbankan
Dr. H. Nazaruddin Malik, Msi
Dra. Dwi Susilowati, MM
UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG
FAKULTAS EKONOMI
Program D3 Keuangan dan Perbankan
JL. Raya Tlogomas 246 Telp. (0341) 464318
KARTU KENDALI KONSULTASI BIMBINGAN TUGAS AKHIR
Nama
:
Dwi Prasetyo
NIM
:
08650003
Program Study
:
D3 Keuangan dan Perbankan
Judul
:
Mekanisme Penyaluran dan Penanganan Kredit
dengan Jaminan Fidusia Pada PT. BPR Mandiri
Adiyatra Lawang - Malang
Paraf
No
Tanggal
Permasalahan
1
10/3’11
Pengajuan Judul dan ACC Judul
2
10/3’11
Revisi Propsal
3
12/3’11
Pengajuan dan ACC Proposal
3
14/3’11
Pengajuan BAB 1, 2, 3
4
17/3’11
6
22/3’11
Revisi BAB 4 & 5
7
09/4’ 11
ACC BAB 4 & 5
8
09/4’ 11
ACC Tugas Akhir
Pembimbing
I
Pembimbing
II
ACC BAB 1, 2, 3 Lanjut Ke
BAB 4 & 5
Malang, Mei 2010
Pembimbing I
Dr. H. Nazaruddin Malik, Msi
Pembimbing II
Zaenal Arifin, SE. Msi
LEMBAR PENGESAHAN TUGAS AKHIR
MEKANISME PENYALURAN DAN PENANGANAN KREDIT
DENGAN JAMINAN FIDUSIA
PADA PT. BPR MANDIRI ADIYATRA LAWANG
Yang disiapkan dan disusun oleh :
Nama
: Dwi Prasetyo
NIM
: 08650003
Program Study
: D3 Manajemen Keuangan dan Perbankan
Telah dipertahankan didepan penguji pada tanggal 08 Mei 2010 dan dinyatakan
telah memenuhi syarat untuk diterima sebagai kelengkapan guna memperoleh gelar
Ahli Madya Ekonomi pada Universitas Muhammadiyah Malang.
Susunan tim penguji :
Penguji I
:
Penguji II
:
Penguji III
:
Penguji IV
:
1.....................................
2.....................................
3.....................................
4.....................................
Mengetahui
Dekan Fakultas Ekonomi
Ketua Program Studi
D-3 Keuangan dan Perbankan
Dr. H. Nazaruddin Malik, Msi
Dra. Dwi Susilowati, MM
KATA PENGANTAR
Alhamdulilah saya panjatkan kepada Allah SWT yang telah melimpahkan
nikmat, rahmat dan hidayahnya. Karena dengan rahmat yang telah Allah berikan
kepada penulis yang senantiiasa memberikan dorongan semangat dan kesehatan
jasmani dan rohani sepanjang waktu, sehingga penyusunan Tugas Akhir yang
berjudul “ Mekanisme Penyaluran dan Penanganan Kredit Konsumtif pada PT. BPR
Mandiri Adiyatra Lawang” dapat terselesaikan. Meskipun dengan keterbatasan yang
ada pada penulis, dan segala kesulitan yang dihadapi penulis sehingga dengan rasa
tanggung jawab terhadap Tugas Akhir ini penulis dapat menyelesaikan Tugas Akhir
ini..
Pada kesempatan ini penulis mengucapkan terimakasih pada semua pihak
yang telah membantu dalam menyelesaikan Tugas Akhir ini, terutama yang
terhormat :
1. Bapak Dr. Muhadjir Efendy, M.A.P selaku Rektor Universitas Muhammadiyah
Malang.
2. Bapak Dr. Nazaruddin Malik, M.Si selaku Dekan Fakultas Ekonomi Universitas
Muhammadiyah Malang sekaligus dosen pembimbing I yang telah meluangkan
waktunya untuk memberikan bimbingan kepada penulis hingga tugas akhir ini
selesai.
3. Bapak Zaenal Arifin, SE. Msi selaku Dosen Pembimbing II yang telah
memberikan semangat serta pengarahan dengan penuh kesabaran kepada penulis
sehingga Tugas Akhir ini dapat terselesaikan.
4. Bapak Wayudi Utomo, SE selaku pimpinan PT. BPR Mandiri Adiyatra Lawang
yang telah memberikan ijin kepada penulis untuk melakukan penelitian dalam
rangka penyusunan Tugas Akhir.
5. Bapak dan Ibu dosen DIII Keuangan dan Perbankan universitas Muhammadiyah
Malang.
6. Ibu dan Bapak serta keluarga tercinta yang telah memberi semangat dan doa serta
dukungan moril demi tercapainya Tugas Akhir ini.
7. Ibu Purwati dan Bapak Soenarno yang telah memberi semangat dan doa serta
dukungan moril demi tercapainya Tugas Akhir ini.
8. Agustina Trikusuma Dewi (t’dell) yang mau menemani dan memberikan
semangat serta dukungan demi terselesaikannya Tugas Akhir ini.
9. Teman-teman program studi D3 Keuangan dan Perbankan angkatan 2008
(JAMBAN AMBRUL GENG) Mareta, Gun, Reza, Galang, Fian, yang tidak
mungkin disebutkan satu per satu, terima kasih atas dukungannya selama ini.
Penulis menyadari bahwa Tugas Akhir ini jauh dari sempurna, maka dari itu
penulis mengharapkan kritik dan saran semoga amalan yang diberikan memperoleh
pahala dari Allah SWT.
Akhir kata semoga Tugas Akhir ini bermanfaat bagi kita semua.
Malang, 01 Mei 2010
Penulis
DAFTAR ISI
KATA PENGANTAR.................................................................................. ............i
DAFTAR ISI .............................................................................................. ..........iii
DAFTAR GAMBAR .................................................................................. ..........vii
ABSTRAKSI .............................................................................................. .........viii
BAB I
PENDAHULUAN
A. Latar Belakang .......................................................................
1
B. Rumusan Masalah ...................................................................
5
C. Batasan Masalah .....................................................................
5
D. Tujuan & Manfaat Penelitian..................................................
5
BAB II LANDASAN TEORI
A. Penelitian Pendahulu ................................................................
7
B. Kajian Pustaka..........................................................................
8
1
2
Tinjauan Umum Tentang Kredit .......................................
8
a. Pengertian Kredit ........................................................
8
b. Tujuan Kredit .............................................................
10
c. Fungsi Kredit ..............................................................
10
d. Unsur-unsur Kredit .....................................................
11
e. Jenis Kredit .................................................................
12
Tinjauan Umum Tentang Prinsip-Prinsip Kredit ..............
13
a. Analisis Prinsip 5C .....................................................
13
b. Prinsip 5P ...................................................................
14
c. Mekanisme Penyaluran Kredit ...................................
15
d. Penggolongan Kualitas Kredit ...................................
20
e. Pembinaan, Penyelamtan dan Penyelesaain Kredit
3
4
5
Bermasalah .................................................................
22
Tinjauan Umum Tentang Perjanjian .................................
26
a. Pengertian Perjanjian ..................................................
26
b. Syarat Sahnya Perjanjian ............................................
27
Tinjauan Umum Tentang Jaminan ...................................
30
a. Pengertian Jaminan ....................................................
30
b. Macam-Macam Jaminan ............................................
30
c. Jaminan yang Baik (Ideal) .........................................
36
Kajian Umum Tentang Bank ............................................
36
a. Pengertian Bank .........................................................
36
b. Fungsi Bank ................................................................
37
c. Jenis-Jenis Bank .........................................................
38
1) Bank Umum .........................................................
38
2) Bank Perkreditan Rakyat ......................................
39
BAB III METODELOGI PENELITIAN
A. Ruang Lingkup Penelitian .......................................................
41
B. Jenis Penelitian.........................................................................
41
C. Jenis dan Sumber Data .............................................................
41
D. Metode Pengumpulan Data......................................................
42
E. Metode Analisa Data ................................................................
43
BAB IV PEMBAHASAN
A. Gambaran Umum Perusahaan..................................................
44
A1 Sejarah BPR Mandiri Adiyatra Lawang............................
44
A2 Lokasi Perusahaan.............................................................
50
A3 Visi dan Misi .....................................................................
51
A4 Aktivitas BPR Mandiri Adiyatra Lawang .........................
51
A5 Struktur Organisasi dan Personalia ...................................
52
A6 Produk PT. BPR Mandiri Adiyatra Lawang......................
56
A7 Strategi Pemasaran ............................................................
58
B. Mekanisme Penyaluran Kredit dengan Jaminan Fidusia pada
PT. BPR Mandiri Adiyatra .......................................................
59
B1 Proses Pengajuan Kredit ...................................................
61
B2 Bank Melakukan Pengumpulan Informasi .......................
63
B3 Proses Analisa Data ..........................................................
64
1. Nasabah Menyampaikan Permohonan Kredit ..............
66
2. Pengumpulan dan Verifikasi Data ................................
66
3. Menganalisa Aspek Teknis ...........................................
67
4. Menganalisa Aspek Jaminan ........................................
67
5. Menganalisa Aspek Keuangan .....................................
68
6. Menganalisa Kebutuhan Dana Kredit ..........................
69
7. Plafon Kredit dan Sifat Kredit ......................................
69
B4 Tahap Keputusan Kredit ...................................................
69
B5 Tahap Pelaksanaan dan Administrasi Kredit.....................
70
B6 Pengawasan / Supervisi Kredit yang Dilakuakn oleh
PT. BPR Mandiri Adiyatra ................................................
71
C. Mekanisme Penanganan Kredit dengan Jaminan Fidusia
(default clause) pada PT. BPR Mandiri Adiyatra ....................
72
D. Kelemahan-Kelemahan dari Penyaluran Kredit dengan
Jaminan Fidusia pada PT. BPR Mandiri Adiyatra ..................
79
E. Solusi untuk Mengatasi Kelemahan dari Penyaluran Kredit
dengan Jaminan Fidusia pada PT. BPR Mandiri Adiyatra .......
81
BAB V KESIMPULAN DAN SARAN
A. Kesimpulan.........................................................................
82
B. Saran...................................................................................
85
DAFTAR PUSTAKA.................................................................................
86
LAMPIRAN
DAFTAR GAMBAR
1. Struktur Organisasi PT. BPR Mandiri Adiyatra Lawang......................
53
2. Mekanisme Penyaluran Kredit .............................................................
61
3. Prosedur Analisis Kredit ......................................................................
65
DAFTAR PUSTAKA
Abdulkadir, M. “Suatu Persetujuan dengan mana dua orang atau lebih saling
mengikatkan diri untuk melaksanakan suatu hal mengenai harta Kekayaan“.
Bank Perkreditan Rakyat Mandiri Adiyatra. 2009. Pedoman Kredit. Malang.
Bank Perkreditan Rakyat Mandiri Adiyatra. 2007. Surat Edaran Kredit Tentang
Restrukturasi kredit, Agunan yang diambil Alih dan Hapus Buku dan Hapus
Tagih. Malang.
Dendawijaya, Lukman. 2003. Manajemen Perbankan. Cetakan kedua. Jakarta :
Ghalia Indonesia.
Kasmir. 2002. Bank dan Lembaga Keuangan lainnya. Jakarta: Rjawaly Pers.
Mac Leod. “ Credit is the personal repitation a person has, in consequence of which
he can buy money or goods or labor, by giving in exchange for them a promise
to pay at a future time”.
Mulyono, Teguh Pudjo. 1996. Manajemen Perkreditan bagi Bank Komersil. Edisi
Ketiga. Yogyakarta: BPFE-UGM
Pasal 1313 KUHPPerdata. “Suatu perbuatan dengan mana satu orang atau lebih
mengikatkan dirinya terhdap satu orang lain atau lebih”.
Purbacaraka, 1987. “Suatu sikap tindak beberapa pihak tertentu (yang menggadakan
perjanjian)”.
Siamat, Dahlan. 1999. Manajemen Bank Umum. Jakarta: Intermedia.
Subagyo, Rudi Bahrudin. 1998. Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya. Cetakan
kedua, Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi YKPN, Yogyakarta.
Subekti. “ Suatu Peristiwa dimana seorang berjanji kepada seorang lain atau
dimana dua orang itu saling berjanji untuk melaksanakan sesuatu hal”.
UU No.10 Tahun 1998. “Bank Perkreditan Rakyat adalah bank yang melaksanakan
Kegiatan usaha secara Konvensional atau berdasarkan prinsip syariah dalam
kegiatannya tidak memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran”.