PINJAMAN BANK JANGKA PENDEK SHORT-TERM BANK LOANS
PT GUDANG GARAM Tbk DAN ENTITAS ANAK PT GUDANG GARAM Tbk AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIANNOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS TAHUN BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 DAN 2014YEARS ENDED 31 DECEMBER 2015 AND 2014
Dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan khususIn millions of rupiah, unless otherwise specified
27
11. UTANG USAHA 11. TRADE PAYABLES
Utang usaha terutama berasal dari pembelian bahan bakupembantu. Trade payables are mainly originated from purchase of
rawsupplementary materials. 2015
2014 Utang usaha pada pihak ketiga
2,349,264 966,508
Trade payables to third parties Utang usaha pada pihak berelasi Catatan 26
21,075 22,661
Trade payables to related parties Note 26 2,370,339
989,169 Lihat Catatan 28 untuk rincian saldo dalam valuta asing.
See Note 28 for details of balances in foreign currencies.
12. PERPAJAKAN 12. TAXATION
a. Utang pajak terdiri dari: a. Taxes payable consist of:
2015 2014
Perseroan: Company:
Pajak Penghasilan Badan 524,323
85,601 Corporate Income Tax
Pajak lainnya: Other taxes:
Pasal 21 7,440
4,006 Article 21
Pasal 2326 3,495
5,039 Article 2326
Pasal 22 3,029
450 Article 22
538,287 95,096
Entitas anak: Subsidiaries:
Pajak Penghasilan Badan 13,677
64,277 Corporate Income Tax
Pajak lainnya 4,199
7,102 Other taxes
17,876 71,379
556,163 166,475
PT GUDANG GARAM Tbk DAN ENTITAS ANAK PT GUDANG GARAM Tbk AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIANNOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS TAHUN BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 DAN 2014YEARS ENDED 31 DECEMBER 2015 AND 2014
Dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan khususIn millions of rupiah, unless otherwise specified
28
12. PERPAJAKAN Lanjutan 12. TAXATION Continued
b. Komponen beban penghasilan pajak adalah sebagai berikut: b. The components of income tax expense benefit are as
follows: 2015
2014 Perseroan:
Company: Kini
2,100,703 1,618,197
Current Tangguhan
43,729 103,790
Deferred 2,144,432
1,721,987 Entitas anak:
Subsidiaries: Kini
59,084 113,468
Current Tangguhan
21,075 13,409
Deferred 38,009
100,059 Konsolidasi:
Consolidated: Kini
2,159,787 1,731,665
Current Tangguhan
22,654 90,381
Deferred 2,182,441
1,822,046 c. Rekonsiliasi antara laba akuntansi konsolidasian sebelum pajak
penghasilan dikalikan tarif pajak yang berlaku dengan beban pajak adalah sebagai berikut:
c. The reconciliation between the consolidated accounting profit before income tax multiplied by the enacted tax rate
and income tax expense is as follows: 2015
2014 Laba akuntansi konsolidasian sebelum
pajak penghasilan 8,635,275
7,254,713 Consolidated accounting profit before
income tax Tarif pajak yang berlaku
25 25
Enacted tax rate 2,158,819
1,813,678 Pengaruh pajak dari perbedaan permanen:
Tax effect of permanent differences: Perseroan
16,316 6,911
Company Entitas anak
7,306 1,457
Subsidiaries 23,622
8,368 Beban pajak penghasilan
2,182,441 1,822,046
Income tax expense
Disajikan kembali lihat Catatan 2o dan 30 As restated see Notes 2o and 30