Jurusan Sistem Informasi Program Studi Komputerisasi Akuntansi Skripsi Sarjana Komputer Semester Genap tahun 20062007 EVALUASI SISTEM INFORMASI DISTRIBUSI PADA PT ERICSSON INDONESIA

UNIVERSITAS BINA NUSANTARA

  

________________________________________________________

Jurusan Sistem Informasi Program Studi Komputerisasi Akuntansi Skripsi Sarjana Komputer Semester Genap tahun 2006/2007 EVALUASI SISTEM INFORMASI DISTRIBUSI PADA

  

PT ERICSSON INDONESIA

Anmelia Priskilla K ( 0500557411 ) Nadia Artini ( 0500549861 )

Kelas / Kelompok : 08PAA / 2

Abstrak

  Tujuan penelitian adalah untuk mengetahui tingkat efektifitas dari sistem informasi yang ada mencakup pengendalian manajemen keamanan, pengendalian

  boundary , input dan output.

  Metode penelitian dengan cara; pendekatan evaluasi yaitu, penelitian perpustakaan, penelitian lapangan berupa wawancara, kuesioner, studi dokumentasi, observasi pada obyek evaluasi.

  Hasil yang dicapai, penulis dapat menemukan kelemahan-kelemahan yang terdapat pada sistem informasi distribusi perusahaan, sebagai bahan pertimbangan perusahaan untuk meningkatkan performa kerja sistem perusahaannya.

  Simpulan, sistem harus dievaluasi secara rutin dalam jangka waktu tertentu untuk dapat melakukan penyesuaian dengan kebutuhan perusahaan dan selalu uptodate

  Kata Kunci :

  Sistem Informasi Distribusi, manajemen keamanan, input, output, boundary

  Puji syukur kami panjatkan kepada Tuhan Yang Maha Esa atas segala kasih karunia-Nya, sehingga penulisan skirpsi dengan judul “EVALUASI SISTEM

  

INFORMASI DISTRIBUSI PADA PT ERICSSON INDONESIA” dapat

diselesaikan dengan baik.

  Adapun tujuan dari penulisan skripsi ini adalah sebagai salah satu syarat yang harus dipenuhi dalam menyelesaikan jenjang studi Strata 1 dan meraih gelar Sarjana Komputer pada jurusan Komputarisasi Akuntansi di Universitas Bina Nusantara, Jakarta.

  Dalam penulisan skripsi ini, penulis banyak mendapat bantuan dari berbagai pihak, maka pada kesempatan ini penulis ingin menyampaikan ucapan terima kasih yang sebesar-besarnya kepada : 1.

  Bapak Rudy Mahani Harahap., Ak., MM., M.Comm., selaku Dosen Pembimbing yang telah membantu dan memberikan bimbingan serta saran dan kritik yang membangun selama penyusunan skripsi ini.

  2. Almarhumah Ibu Dr. Theresia Widia Soeryaningsih, MM selaku mantan rektor Universitas Bina Nusantara yang telah memberikan kesempatan dan menyediakan segala fasilitas yang diperlukan penyusunan skripsi ini.

3. Ibu Yanti, S.Kom., MM. selaku Ketua Program Studi Komputer Akuntansi

  Universitas Bina Nusantara 4. Ibu Noerlina, S.Kom, MM selaku Sekretaris Jurusan Program Studi

  Komputer Akuntasi Universitas Bina Nusantara Dosen-Dosen Fakultas Komputer Universitas Bina Nusantara yang telah memberikan ilmu dan bimbingan selama penulis menuntut ilmu di Fakultas Komputer Universitas Bina Nusantara, Jakarta 6. Para karyawan dan staf Layanan Informasi Mahasiswa yang telah membantu selama proses perkuliahan.

  7. Bapak Phillip Pasaribu, selaku General Manager Warehouse PT Ericsson Indonesia, beserta seluruh staff atas kesempatan dan informasi yang diberikan kepada kami.

  8. Para supplier yang menjadi rekan bisnis PT Ericsson Indonesia, yaitu PT Adyawinsa dan PT Tayoh yang telah bersedia memberikan data dan informasi yang diperlukan dalam penyusunan skripsi ini.

  9. Keluarga penulis yang telah memberikan dorongan baik moril maupun materiil dalam penyusunan skripsi ini.

  10. Teman-teman sekalian yang telah memberikan bantuan dan dukungan dalam penyusunan skripsi ini.

  11. Semua pihak yang tidak dapat disebutkan satu persatu di sini yang telah memberikan dukungan kepada penulis.

  Akhir kata, penulis berharap agar skripsi ini dapat bermanfaat bagi semua pihak yang membaca atau memerlukannya bagi pengembangan ilmu pengetahuan di masa yang akan datang.

  Jakarta, Juli 2007 Penulis

  Halaman

  Halaman Judul Luar Halaman Judul Dalam i

  Halaman Persetujuan Hardcover ii Halaman Persetujuan Dewan Penguji iii Abstrak iv

  Prakarta v

  Daftar Isi vii

  Daftar Tabel xii

  Daftar Gambar xiii Daftar Lampiran xv

BAB 1 PENDAHULUAN

  1.1 Latar Belakang

  1

  1.2 Ruang Lingkup 3

  1.3 Tujuan dan Manfaat

  4

  1.4 Metodologi

  5

  1.5 Sistematika Penulisan

  7 BAB 2 LANDASAN TEORI

• – 2.1 Teori Teori Umum

  9

  2.1.1

  9 Audit

• Jenis Audit

2.1.2 Sistem Informasi

  35

  Sistem Informasi

  30

  2.1.3.1 Pengertian Audit Sistem Informasi

  30

  2.1.3.2 Tujuan Audit Sistem Informasi

  34

  2.1.3.3 Tahapan Audit Sistem Informasi

  43

  Informasi Akuntansi

  2.1.2.3 Lingkup Sistem Informasi

  2.1.4.1 Pengertian Sistem Informasi Akuntansi

  43

  2.1.4.2 Karakteristik Sistem Informasi Akuntansi

  43

  Distribusi

  47

  47

  2.1.1.1 Pengertian Audit

  28

  26

  15

  9

  2.1.1.2 Jenis

  10

  2.1.1.3 Tujuan Audit 11

  2.1.1.4 Para Pelaksana Audit 13

  2.1.1.5 Standar Audit 14

  2.1.1.6 Resiko Audit 15

  2.1.2.2 Karakteristik Sistem Informasi

  2.1.1.6.1 Jenis-Jenis Resiko Audit

  2.1.1.6.2 Konsep Resiko Audit

  16

  2.1.1.6.3 Analisis Resiko Audit

  18

  2.1.1.6.4 Qualitative Risk Analysis

  20

  22

  2.1.2.1 Pengertian Sistem Informasi

  22

2.1.3 Audit

2.1.4 Sistem

2.1.5 Sistem

2.1.5.1 Pengertian Perusahaan distribusi

  Sistem

  2.1.5.2.1

  48 Pengertian Sistem Distribusi

  2.1.5.2.2

  49 Fungsi Sistem Distribusi

  2.1.5.2.3

  54 Jenis-Jenis Sistem Distribusi

  2.1.5.2.4

  54 Proses Sistem Distribusi

  2.1.6 Informasi Distribusi

  55 Sistem

  2.1.6.1

  57 Proses Data Sistem Informasi Distribusi

  2.1.6.2

  57 Keuntungan Sistem Informasi Distribusi

  2.1.6.3

  58 Kelemahan Sistem Informasi Distribusi

  2.1.6.4

  58 Tujuan Sistem Informasi Distribusi

  2.1.6.5

  59 Proses Sistem Informasi Distribusi

  2.1.6.6

  59 Prinsip-prinsip Sistem Informasi Distribusi

  2.2 Sistem Pengendalian Intern

  64

  2.2.1

  64 Pengertian Sistem Pengendalian Intern

  2.2.2 Sistem Pengendalian Intern

  65 Tujuan

  2.2.3

  65 Keuntungan Sistem Pengendalian Intern

  2.2.4

  66 Unsur-unsur Sistem Pengendalian Intern

  2.2.5

  67 Jenis-Jenis Sistem Pengendalian Intern

  2.3 CobIT (Control Objectives for Information and Related Technology) 76

BAB 3 SISTEM YANG BERJALAN PADA PT ERICSSON INDONESIA

  3.1 Gambaran Umum Perusahaan

  84

  3.1.1

  84 Latar Belakang dan Sejarah Perusahaan Visi

  3.1.3 Organisasi Perusahaan

  86 Struktur

  3.1.4 Tugas 89 Uraian

  3.2 Gambaran Umum Sistem

  91

  3.2.1

  91 Dokumen

  3.2.2

  97 Unit – unit yang Terkait

  3.2.3

  97 Prosedur

  3.3 Diagram Umum Sistem 100

  3.4 Prosedur Distribusi 101

  3.5 Data Flow Diagram Sistem Informasi Distribusi 104

  3.6 Rich Picture 105

  3.7 Flowchart Sistem Informasi Distribusi 107

  3.8 Laporan yang Dihasilkan 110

  3.9 Teknik Penilaian Resiko dan Pengendalian 111 3.10 yang Digunakan 118

  Aplikasi

BAB 4 EVALUASI SISTEM INFORMASI DISTRIBUSI PADA PT ERICSSON INDONESIA 4.1. Evaluasi Sistem Informasi Distribusi

  4.1.1 Pengendalian Manajemen Keamanan (Security Management Control) 129

  4.1.2 Pengendalian Batasan Aplikasi

  (Boundary Application Control) 133

  4.1.3 Pengendalian Aplikasi Masukan

4.1.4 Pengendalian Aplikasi Keluaran

  (Output Application Control) 136

BAB 5 KESIMPULAN DAN SARAN

  5.1 Kesimpulan 138

  5.2 Saran 139

  DAFTAR PUSTAKA 140 DAFTAR RIWAYAT HIDUP

  142

  LAMPIRAN

  Halaman

  Tabel 2.1 Domain dan High Level Controls CobIT

  81 Tabel 3.1 Pengendalian Manajemen Keamanan (Security Management Control) 115

  Tabel 3.2 Pengendalian Aplikasi Batasan (Boundary Control)

  116 Tabel 3.3

  Pengendalian Aplikasi Masukan (Input Control) 116

  Tabel 3.4 Pengendalian Aplikasi Keluaran (Output Control)

  117

  Halaman

  Gambar 2. 1

  21 Threat Vulnerability Work Table Gambar 2. 2

  30 Blok Sistem Informasi yang Berinteraksi Gambar 2. 3

  40 Flowchart Tahapan Audit Sistem Informasi Gambar 2. 4 Sistem Informasi Akuntansi

  46 Model Gambar 2. 5 Fisik

  53 Komponen Sistem Distribusi Gambar 2. 6

  83 CobIT Framework Gambar 3. 1 Top Management

  86 Struktur Gambar 3. 2 Operasional Support

  87 Struktur Gambar 3. 3 Logistic

  88 Struktur Organisasi Devisi Gambar 3. 4

  Alur Proses Purchase Requisition atau Purchase Order 97 Gambar 3. 5 Pengiriman Barang

  98 Alur Proses Permintaan dan Gambar 3. 6 Umum Sistem 100

  Diagram Gambar 3. 7 Sistem Informasi Distribusi 104

  DFD Gambar 3. 8 Picture 105

  Rich Gambar 3. 9 Rich Picture 106

  Gambar 3. 10 Login awal Material Request Logbook 120

  Gambar 3. 11 121

  Halaman awal setelah Login Material Request Logbook Gambar 3. 12

  121 Informasi mengenai Material Request yang perlu diperbaharui

  Gambar 3. 13 122

  Halaman utama aplikasi Material Request Logbook Gambar 3. 14

  122 Aplikasi utama Material Request Logbook sebelum di input

  Gambar 3. 15 Aplikasi utama Material Request Logbook saat di input 124

  Aplikasi utama Material Request Logbook setelah disimpan Gambar 3. 17

  Langkah mengeksport data ke LAN 127

  Gambar 3. 18 Proses Mengekspor Data ke LAN (Berhasil)

  128 Gambar 3. 19

  Proses Mengekspor Data ke LAN (Gagal) 128

  Halaman

  Site Package Material

  Application Control

  L24 Wawancara Input

  L18 Kuesioner Boundary Application Control L19 Wawancara Boundary Application Control L20 Bentuk Input Application Control L22 Kuesioner Input Application Control

  Bentuk Security and Risk Management Control L13 Kuesioner Security and Risk Management Control L14 Wawancara Security and Risk Management Control L15 Bentuk Boundary Application Control

  Material Request Daily Report L12

  L11

  Daily Shipment

  L10

  L9

  E-mail dari Admin Project yang berisi Purchase Requisition L1 Purchase Requisition L2 E-mail Request

  Proof of Delivery (POD)

  L8

  L7 Surat Jalan (PASS)

  L6 Berita Acara Serah Terima (BAST)

  Material Request

  L5

  

Plan Spesification barang Lokal L4

Plan Spesification barang Import

  L3

  L27 Kuesioner Output Application Control L31 Wawancara Output Application Control

  L33