PT MNC Investama, Tbk - Item
PT BHAKTI INVESTAMA Tbk
DAN ANAK PERUSAHAAN
LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI
ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA
TANGGAL 30 JUNI 2011 DAN TAHUN
YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2010
(DIAUDIT) DAN LAPORAN KEUANGAN
ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA
TANGGAL 30 JUNI 2011 DAN 2010
(TIDAK DIAUDIT)
(MATA UANG RUPIAH)
PT BHAKTI INVESTAMA Tbk
AND SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
SIX MONTHS ENDED
JUNE 30, 2011 AND YEAR ENDED
DECEMBER 31, 2010 (AUDITED) AND
CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
SIX MONTHS ENDED
JUNE 30, 2011 AND 2010
(UNAUDITED)
(INDONESIAN CURRENCY)
PT BHAKTI INVESTAMA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN/
PT BHAKTI INVESTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI
ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 30 JUNI 2011 DAN
TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2010 (DIAUDIT) DAN
LAPORAN KEUANGAN ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL
30 JUNI 2011 DAN 2010 (TIDAK DIAUDIT)
CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
SIX MONTHS ENDED JUNE 30, 2011 AND YEAR ENDED
DECEMBER 31, 2010 (AUDITED) AND
CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS SIX MONTHS ENDED
JUNE 30, 2011 AND 2010 (UNAUDITED)
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN/AND ITS SUBSIDIARIES
DAFTAR ISI/TABLE OF CONTENTS
Halaman/
Page
SURAT PERNYATAAN DIREKSI/DIRECTORS’ STATEMENT LETTER
1
LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI – enam bulan yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2011 dan
Tahun yang berakhir 31 Desember 2010 (Diaudit) dan Laporan Keuangan Konsolidasi enam bulan
yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2011 dan 2010 (Tidak diaudit)
CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS – six months ended June 30, 2011 and Year ended
December 31, 2010 (Audited) and Consolidated Financial Statement six months ended June 30, 2011
and 2010 (Unaudited)
Daftar Isi/Table of Contents
2
Laporan Posisi Keuangan Konsolidasi/Consolidated Statement of Financial Position
3
Laporan Laba Rugi Komprehensif Konsolidasi/Consolidated Statements of Comprehensive Income
5
Laporan Perubahan Ekuitas Konsolidasi/Consolidated Statements of Changes in Equity
6
Laporan Arus Kas Konsolidasi/Consolidated Statements of Cash Flows
7
Catatan Atas Laporan Keuangan Konsolidasi/Notes to Consolidated Financial Statements
8
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASI
30 JUNI 2011 DAN 31 DESEMBER 2010
(Angka dalam tabel dinyatakan dalam jutaan Rupiah)
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
JUNE 30, 2011 AND DECEMBER 31, 2010
(Figures in tables are stated in millions of Rupiah)
Catatan/
Notes
2011
2010
ASET
ASET LANCAR
Kas dan setara kas
Rekening bank yang dibatasi penggunaannya
Investasi jangka pendek
Piutang usaha
Pihak hubungan istimewa
Pihak ketiga - setelah dikurangi
penyisihan piutang ragu-ragu
sebesar Rp 62.471 juta tahun 2011
dan Rp 51.971 juta tahun 2010
Piutang nasabah
Piutang margin
Piutang lembaga kliring
dan penjaminan
Piutang pembiayaan
Penanaman neto sewa pembiayaan
Pembiayaan konsumen
Tagihan anjak piutang - bersih
Piutang lain-lain - setelah dikurangi
penyisihan piutang ragu-ragu
sebesar Rp 9.612 juta tahun 2011
dan Rp 9.037 juta tahun 2010
Persediaan
Uang muka dan biaya dibayar dimuka
Pajak dibayar dimuka
Total Aset Lancar
ASET TIDAK LANCAR
Piutang pihak hubungan istimewa
Investasi pada perusahaan asosiasi
Investasi lain
Properti investasi - setelah dikurangi
akumulasi penyusutan
Rp 159.470 juta tahun 2011 dan
Rp 128.168 juta tahun 2010
Aset tetap - setelah dikurangi
akumulasi penyusutan sebesar
Rp 3.608.847 juta tahun 2011
Rp 3.282.654 juta tahun 2010
Aset pajak tangguhan - bersih
Goodwill - setelah dikurangi
akumulasi amortisasi
Rp 575.185 juta tahun 2011 dan
Rp 543.112 juta tahun 2010
Aset lain-lain
Total Aset Tidak Lancar
TOTAL ASET
ASSETS
1,158,450
90,430
1,677,954
27,610
2i,4
24
2e,2f,2j,5,47
2f,6
2e,47
2,241,075
160,200
18,466
2f,7
2f
71,742
2f,2k,8
2f,9
2s
2l
2m
2e,2f,10
70,062
230,600
7,691
420,556
1,250,971
512,413
76,042
2n,11
2o
2y,12
8,014,262
34,182
4,955
2,292,524
157,337
2e,2f,47
2j,13
2j,14
2p,2r,2s,15
3,533,791
194,016
2,200,605
656,349
2q,2r,16
2y,40
2c,17
2e,2f,2t,47
485,242
1,202,370
353,770
44,776
CURRENT ASSETS
Cash and cash equivalents
Restricted cash in bank
Short-term investments
Trade accounts receivable
Related parties
Third parties - net of allowance
for doubtful accounts of
Rp 62,471 million in 2011 and
Rp 51,971 million in 2010
Customers receivables
Margin receivables
Receivables from clearing and
guarantee institution
Financing receivables
Net investments in finance lease
Consumer financing
Factoring receivables - net
Other accounts receivable - net of
allowance for doubtful accounts of
Rp 9,612 million in 2011 and
Rp 9,037 million in 2010
Inventories
Advances and prepaid expenses
Prepaid taxes
7,467,037
Total Current Assets
1,285,907
94,574
1,233,921
25,955
2,152,821
201,105
30,883
85,370
81,418
180,611
8,314
14,971
4,993
2,307,366
154,909
3,583,774
200,134
2,222,401
647,154
9,073,759
9,135,702
17,088,021
16,602,739
Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasi yang merupakan
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasi.
NONCURRENT ASSETS
Receivable from related parties
Investments in associates
Other investments
Investment property - net of
accumulated depreciation of
Rp 159,470 million in 2011 and
Rp 128,168 million in 2010
Property and equipment - net of
accumulated depreciation of
Rp 3,608,847 million in 2011
Rp 3,282,654 million in 2010
Deferred tax assets - net
Goodwill - net of
accumulated amortization of
Rp 575,185 million in 2011 and
Rp 543,112 million in 2010
Other assets
Total Noncurrent Assets
TOTAL ASSETS
See accompanying notes to consolidated financial statements
which are an integral part of the consolidated financial statements.
-3-
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASI
30 JUNI 2011 DAN 31 DESEMBER 2010
(Angka dalam tabel dinyatakan dalam jutaan Rupiah) - Lanjutan
2011
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
JUNE 30, 2011 AND DECEMBER 31, 2010
(Figures in tables are stated in millions of Rupiah) - Continued
Catatan/
Notes
2010
LIABILITAS DAN EKUITAS
LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS JANGKA PENDEK
Hutang bank
Wesel bayar
Hutang usaha
Pihak hubungan istimewa
Pihak ketiga
Hutang kepada lembaga kliring
dan penjaminan
Hutang nasabah
Hutang lain-lain
Pendapatan diterima dimuka
Hutang pajak
Biaya masih harus dibayar
Hutang jangka panjang jatuh tempo
dalam satu tahun
Sewa pembiayaan
Pinjaman jangka panjang
Hutang obligasi
58,686
288,716
429,370
104,001
336,837
500,894
2g,2l,8
2g,21
2g
25
2y,22
2v
64,869
210,763
246,756
123,823
364,142
293,643
10,918
232,372
2,115,796
2s
2g,23
2g,24
7,391
284,741
2,352,047
CURRENT LIABILITIES
Bank loans
Notes payable
Trade accounts payable
Related parties
Third parties
Payables to clearing and
guarantee institution
Payable to customer
Other accounts payable
Unearned revenues
Taxes payable
Accrued expenses
Current maturities of long-term
liabilities
Lease liabilities
Long-term loans
Bonds payable
Total Liabilitas Jangka Pendek
5,065,184
5,017,965
Total Current Liabilities
343,195
122,996
49,564
471,839
LIABILITAS JANGKA PANJANG
Kewajiban pajak tangguhan - bersih
Hutang pihak hubungan istimewa
Hutang jangka panjang - setelah
dikurangi bagian yang jatuh tempo
dalam satu tahun
Sewa pembiayaan
Pinjaman jangka panjang
Hutang obligasi
Kewajiban imbalan pasca kerja
Kewajiban kepada pemegang polis
Kewajiban tidak lancar lain-lain
10,441
243,833
1,272,853
163,159
28,543
30,971
Total Liabilitas Jangka Panjang
1,897,073
139,375
7,898
EKUITAS
Ekuitas yang dapat diatribusikan kepada
pemilik entitas induk
Modal saham - nilai nominal
Rp 100 per saham
Modal dasar - 115.000 juta saham tahun 2011
dan 2010
Modal ditempatkan dan disetor 29.920.460.845 saham tahun 2011
dan 29.848.162.845 saham tahun 2010
2,992,046
Tambahan modal disetor
833,239
Modal lain-lain - opsi saham karyawan
3,847
Komponen ekuitas lainnya
740,253
Saldo laba
1,176,650
Total
Dikurangi harga perolehan saham diperoleh
kembali - 208.016.000 saham tahun 2011
dan 207.988.000 saham tahun 2010
2g,18
2g,19
2g,20
2e,47
2y,40
2e
2s
2g,23
2g,24
2w,44
45
25
27
28
2x,43
29
5,746,035
(16,815)
4,396,544
8,706
601,528
121,333
-
2u,30
NONCURRENT LIABILITIES
Deferred tax liabilities - net
Payables to related parties
8,496
245,412
1,232,244
147,066
17,680
53,776
Long term liabilities - net of
current maturities
Lease liabilities
Long-term loans
Bonds payable
Post-employment benefits obligation
Liability to policy holders
Other noncurrent liabilities
1,826,007
Total Noncurrent Liabilities
2,984,816
826,244
1,466
767,769
1,010,525
EQUITY
Equity attributable to the
owner of parent entity
Capital stock - Rp 100 par value
per share
Authorized - 115,000 million shares in 2011
and 2010
Issued and paid - up
29,920,460,845 shares in 2011
and 29,848,162,845 shares in 2010
Additional paid-in capital
Other capital - employee stock option
Other equity
Retained earnings
5,590,820
5,729,220
Kepentingan nonpengendali
374,612
84,944
(16,812)
Total
Less cost of treasury stock - 208,016,000
shares in 2011 and 207,988,000 shares
in 2010
5,574,008
4,184,759
Non-controlling interest
Total Ekuitas
10,125,764
26
9,758,767
Total Equity
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS
17,088,021
16,602,739
Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasi yang merupakan
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasi.
TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
See accompanying notes to consolidated financial statements
which are an integral part of the consolidated financial statements.
-4-
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF KONSOLIDASI
ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL
30 JUNI 2011 DAN 2010
(Angka dalam tabel dinyatakan dalam jutaan Rupiah)
Catatan/
Notes
2011
PENDAPATAN USAHA
Media dan penyiaran
Media berbasis pelanggan
Transportasi
Pembiayaan, efek dan asuransi
Media pendukung dan infrastruktur
dan Lainnya
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED STATEMENTS OF COMPREHENSIVE INCOME
FOR SIX MONTHS ENDED
JUNE 30, 2011 AND 2010
(Figures in tables are stated in millions of Rupiah)
2,407,173
813,317
105,822
221,381
37,698
Jumlah Pendapatan Usaha
3,585,391
BEBAN USAHA
Beban langsung
Umum dan administrasi
Penyusutan dan amortisasi
Jumlah Beban Usaha
1,513,441
731,968
336,922
2,582,331
LABA USAHA
1,003,060
2v,31
32
33
34
2k,2l,2s,35
2v
36
37
38
2010
2,259,428
669,705
106,171
94,976
56,548
REVENUES
Media and broadcasting
Subscriber based media
Transportation
Financing, securities and insurance
Media support and infrastructure
and Others
3,186,828
Total Revenues
1,544,513
618,771
242,376
2,405,660
OPERATING EXPENSES
Direct costs
General and administration
Depreciation and amortization
Total Operating Expenses
781,168
INCOME FROM OPERATIONS
PENGHASILAN (BEBAN) LAIN-LAIN
Keuntungan kurs mata uang
asing - bersih
Penghasilan bunga
Kerugian yang direalisasi dari pemilikan
efek tersedia untuk dijual
Beban bunga dan keuangan
Lain-lain - bersih
194,418
48,948
2d,52
126,622
42,921
(68,234)
(285,428)
(48,340)
2f,14
39
(249,702)
(61,326)
Gain on foreign exchange - net
Interest income
Realized loss on available-for-sale
securities
Interest and financial charges
Others - net
Beban Lain-lain - Bersih
(158,636)
(141,485)
Other Charges - Net
BAGIAN RUGI BERSIH
PERUSAHAAN ASOSIASI
LABA SEBELUM PAJAK
OTHER INCOME (CHARGES)
-
2j,13
844,424
(166)
639,517
EQUITY IN NET LOSS OF
ASSOCIATES
INCOME BEFORE TAX
MANFAAT (BEBAN) PAJAK
Pajak kini
Pajak tangguhan
(217,707)
(11,800)
(173,374)
12,534
TAX BENEFIT (EXPENSE)
Current tax
Deferred tax
Beban Pajak - bersih
(229,507)
(160,840)
Tax expense - net
614,917
478,677
NET INCOME FOR THE PERIOD
(72,109)
(4,543)
OTHER COMPREHENSIVE INCOME
Differences due to changes
in equity of subsidiaries
Differences in foreign currency translation
LABA BERSIH PERIODE BERJALAN
PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN
Selisih transaksi perubahan ekuitas
anak perusahaan
Selisih kurs penjabaran laporan keuangan
Rugi belum direalisasi dari pemilikan efek
tersedia untuk dijual
2y,40
(114,361)
(15,646)
59,160
(19,833)
Unrealized loss of securities
(70,847)
(96,485)
Other Comprehensive Income
- Net of Tax
544,070
382,192
Pemilik entitas induk
225,966
166,269
Owner of parent entity
Kepentingan nonpengendali
388,951
614,917
312,408
478,677
Non-controlling interest
Pendapatan Komprehensif Lain
Setelah Pajak
TOTAL PENDAPATAN KOMPREHENSIF
PERIODE BERJALAN
Laba bersih yang dapat diatribusikan kepada :
TOTAL COMPREHENSIVE INCOME
FOR THE PERIOD
Net income attributable to :
Total laba komprehensif yang dapat
diatribusikan kepada :
Total comprehensive income
attributable to :
Pemilik entitas induk
198,450
103,572
Owner of parent entity
Kepentingan nonpengendali
345,620
544,070
278,620
382,192
Non-controlling interest
LABA PER SAHAM
(Rupiah penuh)
Dasar
Dilusian
2aa,42
7.6
6.7
Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasi yang merupakan
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasi.
5.7
5.0
EARNINGS PER SHARE
(Full Rupiah amount)
Basic
Diluted
See accompanying notes to consolidated financial statements
which are an integral part of the consolidated financial statements.
-5-
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASI
ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 30 JUNI 2011 DAN 2010
(Angka dalam tabel dinyatakan dalam jutaan Rupiah)
Catatan/
Notes
Saldo per 1 Januari 2010
Penerbitan saham baru
Pembagian saham bonus
yang berasal dari :
Tambahan modal disetor
Kepentingan nonpengendali
Laba komprehensif periode berjalan
27,28
723,693
44,343
2,212,931
-
Saldo per 30 Juni 2010
Saldo per 1 Januari 2011
Pelaksanaan opsi saham karyawan
Perolehan Saham diperoleh kembali
Dividen tunai
Kepentingan nonpengendali
Laba komprehensif periode berjalan
Modal
disetor/
Paid-up
capital stock
27,28
2u,30
41
Saldo per 30 Juni 2011
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
FOR SIX MONTHS ENDED JUNE 30, 2011 AND 2010
(Figures in tables are stated in millions of Rupiah)
Tambahan
modal disetor/
Additional
paid-in
capital
2,831,986
203,464
-
(16,812)
-
(2,212,931)
-
-
-
-
(16,812)
2,980,967
822,519
2,984,816
7,230
-
826,244
6,995
2,992,046
Modal lain-lain
opsi saham karyawan/
Modal
Other capital saham diperoleh
employee stock
kembali/
option
Treasury stock
-
1,466
2,381
(16,812)
(3)
-
3,847
(16,815)
833,239
Selisih transaksi
perubahan ekuitas
anak perusahaan/
Differences due to
changes in equity
of subsidiaries
Selisih kurs
penjabaran laporan
keuangan/
Differences in
foreign currency
translation
934,479
(1,421)
Laba (rugi)
belum direalisasi
dari pemilikan efek
tersedia untuk dijual /
Unrealized gain
(loss) on available
for sale securities
Saldo laba/
Retained
earnings
Jumlah/
Total
-
-
(391,543)
-
752,049
-
4,832,431
247,807
-
-
-
103,572
Kepentingan
nonpengendali/
Non-controlling
interest
5,545,879
-
(38,321)
(4,543)
(19,833)
166,269
896,158
(5,964)
(411,376)
918,318
5,183,810
5,811,220
(51,216)
5,574,008
16,606
(3)
(59,841)
198,450
4,184,759
(133,835)
345,620
5,729,220
4,396,544
827,584
(71,030)
(15,646)
59,160
1,010,525
(59,841)
225,966
756,554
(24,245)
7,944
1,176,650
-
(8,599)
-
Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasi yang merupakan
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasi.
-
(13,279)
278,620
Total
ekuitas/
Total
equity
10,378,310
247,807
(13,279)
382,192
10,995,030
9,758,767
16,606
(3)
(59,841)
(133,835)
544,070
10,125,764
Balance at January 1, 2010
Issuance of new shares of stock
Distribution of bonus shares from:
additional paid -in capital
Non-controlling interest
Comprehensive income for the period
Balance at June 30, 2010
Balance at January 1, 2011
Employees stock option
Purchase of Treasury Stock
Cash dividens
Non-controlling interest
Comprehensive income for the period
Balance at June 30, 2011
See accompanying notes to consolidated financial statements
which are an integral part of the consolidated financial statements.
-6-
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASI
UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR 30 JUNI 2011 DAN 2010
(Angka dalam tabel dinyatakan dalam jutaan Rupiah)
2011
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI
Penerimaan dari pelanggan
Pembiayaan dan efek
Pembayaran untuk pemasok dan karyawan
Kas Diperoleh dari Operasi
Pembayaran pajak
Pembayaran bunga
Kas Bersih Diperoleh dari
Aktivitas Operasi
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI
Penerimaan bunga
Pelepasan (penambahan) investasi
pada anak perusahaan
Hasil penjualan aset tetap
Penerimaan (pembayaran) uang jaminan
bank garansi
Penambahan investasi lain
Pembelian aset tetap
Penambahan aset lain dan uang muka
Penempatan investasi jangka pendek
- bersih
Kas Bersih Digunakan untuk Aktivitas Investasi
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED STATEMENTS OF CASH FLOWS
FOR THE PERIODS ENDED JUNE 30, 2011 AND 2010
(Figures in tables are stated in millions of Rupiah)
2010
3,691,433
282,003
(2,956,867)
3,135,219
(128,904)
(2,523,703)
1,016,569
(243,548)
(264,276)
482,612
(223,035)
(186,034)
508,745
73,543
Cash Generated from Operations
Payments of taxes
Payments of interest
Net Cash Provided by Operating Activities
CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES
Interest received
Disposal of (additions to) investment in
subsidiaries
Proceeds from sale of property and equipment
43,055
38,124
41,204
1,866
(89,913)
780
(1,210)
(31,483)
(55,612)
(93,155)
10,670
(25,191)
(266,723)
(591,306)
(235,391)
(36,536)
(330,726)
(960,095)
Net Cash Used in Investing Activities
CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIES
Proceeds from bank loans, short-term
and long-term loans
Proceeds from issuance of capital stock
Purchase of treasury stock
Payment of interest on bond
Payments of bank loans, short-term
and long-term loans
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN
Penerimaan hutang bank, pinjaman
jangka pendek dan jangka panjang
Penerimaan setoran modal saham
Pembelian kembali saham beredar
Pembayaran bunga obligasi
Pembayaran hutang bank, pinjaman
jangka pendek dan jangka panjang
123,070
55,663
(2,165)
(27,594)
895,186
248,402
(177,905)
(36,395)
(454,449)
(403,423)
Kas Bersih Diperoleh dari (Digunakan untuk)
Aktivitas Pendanaan
(305,475)
525,865
KENAIKAN (PENURUNAN) BERSIH KAS
DAN SETARA KAS
CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES
Receipts from customers
Financing and securities
Cash paid for suppliers and employees
(127,456)
Proceeds from (payment of) deposit
Additions to other investments
Acquisitions of property and equipment
Additions to other assets and advances
Placements in short-term investment - net
Net Cash Provided by (Used in) Financing Activities
NET INCREASE (DECREASE) IN CASH AND CASH
EQUIVALENTS
(360,687)
KAS DAN SETARA KAS AWAL PERIODE
1,285,906
1,618,345
CASH AND CASH EQUIVALENTS AT BEGINNING OF PERIOD
KAS DAN SETARA KAS AKHIR PERIODE
1,158,450
1,257,658
CASH AND CASH EQUIVALENTS AT END OF PERIOD
Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasi yang merupakan
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasi.
See accompanying notes to consolidated financial statements
which are an integral part of the consolidated financial statements.
7
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI
30 JUNI 2011 DAN 31 DESEMBER 2010 DAN PERIODE
ENAM BULAN YANG BERAKHIR 30 JUNI 2011 DAN 2010
(Angka dalam tabel dinyatakan dalam jutaan Rupiah)
1.
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
JUNE 30, 2011 AND DECEMBER 31, 2010 AND
SIX MONTHS ENDED JUNE 30, 2011 AND 2010
(Figures in tables are stated in millions of Rupiah)
UMUM
a.
1.
Pendirian dan Informasi Umum
GENERAL
a.
Establishment and General Information
PT. Bhakti Investama Tbk (Perusahaan)
didirikan di negara Republik Indonesia
berdasarkan
akta
No.
22
tanggal
2 Nopember 1989 dibuat dihadapan Sutjipto,
SH, notaris di Surabaya yang diubah dengan
akta No. 193 tanggal 15 Nopember 1989 dibuat
dihadapan Poerbaningsih Adi Warsito, SH,
notaris di Jakarta. Akta pendirian Perusahaan
telah disahkan oleh Menteri Kehakiman
Republik Indonesia dengan Surat Keputusan
No. C2-10673.HT.01.01.TH.89
tanggal
22 Nopember 1989 dan diumumkan dalam
Berita Negara Republik Indonesia No. 18
tanggal 2 Maret 1990, Tambahan No. 813.
PT. Bhakti Investama Tbk (the Company) was
established in the Republic of Indonesia based
on deed No. 22 dated November 2, 1989 of
Sutjipto, SH, notary in Surabaya, as amended
by deed No. 193 dated November 15, 1989 of
Poerbaningsih Adi Warsito, SH, notary in
Jakarta. The deed of establishment was
approved by the Minister of Justice of the
Republic of Indonesia in his Decision Letter
dated
No.
C2-10673.HT.01.01.TH.89
November 22, 1989 and was published in
State Gazette No. 18, dated March 2, 1990,
Supplement No. 813.
Anggaran dasar Perusahaan mengalami
beberapa kali perubahan, terakhir dengan akta
No. 46, tanggal 5 Mei 2010 dari Aulia Taufani,
S.H., notaris pengganti dari Sutjipto, SH,
notaris di Jakarta, mengenai peningkatan
modal dasar, modal ditempatkan dan disetor.
Perubahan
tersebut
telah
mendapat
persetujuan oleh Menteri Hukum dan Hak
Asasi Manusia Republik Indonesia dalam
surat
No. AHU-24073.AH.01.02.Th
2010
tanggal 11 Mei 2010 dan akta No. 383 tanggal
28 April 2011 dibuat dihadapan Aulia Taufani,
S.H., pengganti dari Sutjipto,SH, notaris di
Jakarta, mengenai perubahan susunan
anggota Direksi.
The Company’s Articles of Association have
been amended several times, most recently
by Notarial deed No. 46 dated May 5, 2010,
of Aulia Taufani, S.H., replacement of
Sutjipto, SH, notary in Jakarta, concerning
the increase in authorized capital stock,
issued and paid up capital. The Company
has obtained the approval from the Minister
of Law and Human Rights of the Republic of
Indonesia
in
his
letter
No. AHU-24073.AH.01.02.Th 2010 dated
May 11, 2010, and Notarial deed No. 383
dated April 28, 2011, of Aulia Taufani, S.H.,
replacement of Sutjipto, SH, notary in
Jakarta, concerning amended of Board of
Director.
Sesuai dengan pasal 3 anggaran dasar
Perusahaan,
ruang
lingkup
kegiatan
Perusahaan
terutama
meliputi
bidang
perindustrian, pertambangan, pengangkutan,
pertanian, pembangunan (pemborongan), jasa
dan perdagangan.
In accordance with article 3 of the Company’s
articles of association, the scope of the
Company activities is mainly engage in the
fields of industry, mining, transportation,
agriculture, construction, services and
trading.
Perusahaan beroperasi secara komersial
mulai tahun 1989. Perusahaan berdomisili di
MNC Tower (d/h Menara Kebon Sirih), lantai 5,
Jl. Kebon Sirih No. 17 – 19, Jakarta.
The Company started commercial operations
in 1989. The Company is domiciled at MNC
th
Tower (formerly Menara Kebon Sirih), 5
Floor, Jl. Kebon Sirih No. 17 – 19, Jakarta.
Pada tanggal 30 Juni 2011 dan 31 Desember
2010, Perusahaan memiliki karyawan tetap
masing-masing berjumlah 58 dan 56
karyawan.
As of June 30, 2011 and December 31,
2010, the Company had total of 58 and 56
employees, respectively.
-8-
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI
30 JUNI 2011 DAN 31 DESEMBER 2010 DAN PERIODE
ENAM BULAN YANG BERAKHIR 30 JUNI 2011 DAN 2010
(Angka dalam tabel dinyatakan dalam jutaan Rupiah)
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
JUNE 30, 2011 AND DECEMBER 31, 2010 AND
SIX MONTHS ENDED JUNE 30, 2011 AND 2010
(Figures in tables are stated in millions of Rupiah)
Susunan pengurus Perusahaan sampai
dengan tanggal 30 Juni 2011 adalah sebagai
berikut:
Komisaris
Komisaris Utama
Komisaris
Komisaris Independen
Direktur
Direktur Utama
Direktur
Direktur Tidak Terafiliasi
Komite Audit
Ketua
Anggota
b.
At June 30, 2011, the Company’s
management consists of the following:
: Ratna Endang Soelistyawati
: Bambang Rudijanto Tanoesoedibjo
Liliana Tanaja
: Antonius Z. Tonbeng
Doktorandus Posma Lumban Tobing
: Hary Tanoesoedibjo
: Hary Djaja
Darma Putra
: Wandhy Wira Riady
: Antonius Z. Tonbeng
: Posma Lumban Tobing
Anwar Ade Widjaya
Penawaran Umum dan Pemecahan Nilai
Nominal Saham Perusahaan
b.
:
:
Commissioners
President Commissioner
Commissioners
:
Independent Commissioners
:
:
Directors
President Director
Directors
:
Non-afiliated Director
:
:
Audit Committee
Chairman
Members
Public Offering and Stock Split of the
Company’s Shares
•
Pada
tanggal
28
Oktober
1997,
Perusahaan
memperoleh
pernyataan
efektif dari Ketua Badan Pengawas Pasar
Modal (BAPEPAM-LK d/h BAPEPAM)
dengan suratnya No. S-2507/PM/1997
untuk melakukan Penawaran umum
perdana sejumlah 123.000.000 saham,
nominal Rp 500 per saham dengan harga
penawaran Rp 700 per saham. Sahamsaham tersebut telah dicatatkan pada
Bursa Efek Indonesia (dahulu Bursa Efek
Jakarta dan Bursa Efek Surabaya) tanggal
24 Nopember 1997.
•
On October 28, 1997, the Company
obtained an effective notice from the
Chairman of the Capital Market
Supervisory
Agency
(BAPEPAM-LK
formerly BAPEPAM) in his letter
No. S-2507/PM/1997 for the Initial Public
Offering of 123,000,000 shares with par
value of Rp 500 per share at an offering
price of Rp 700 per share. All shares
were listed on the Indonesia Stock
Exchange
(formerly
Jakarta
and
Surabaya
Stock
Exchange)
on
November 24, 1997.
•
Pemecahan nilai nominal saham dari
Rp 500 per saham menjadi Rp 250 per
saham yang telah dicatatkan pada Bursa
Efek Indonesia tanggal 25 Agustus 1999.
•
Stock split through reduction of par value
per share from Rp 500 to Rp 250 which
were listed on the Indonesia Stock
Exchange on August 25, 1999.
•
Pemecahan nilai nominal saham dari
Rp 250 per saham menjadi Rp 100 per
saham dan penambahan saham baru
tanpa hak memesan efek terlebih dahulu.
Perubahan nilai nominal saham tersebut
telah dicatatkan pada Bursa Efek
Indonesia, tanggal 8 Pebruari 2000.
•
Stock split through reduction of par value
per share from Rp 250 to Rp 100 and
issuance of new shares without a rights
issue. The stock split was listed on the
Indonesia Stock Exchange on February 8,
2000.
-9-
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI
30 JUNI 2011 DAN 31 DESEMBER 2010 DAN PERIODE
ENAM BULAN YANG BERAKHIR 30 JUNI 2011 DAN 2010
(Angka dalam tabel dinyatakan dalam jutaan Rupiah)
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
JUNE 30, 2011 AND DECEMBER 31, 2010 AND
SIX MONTHS ENDED JUNE 30, 2011 AND 2010
(Figures in tables are stated in millions of Rupiah)
•
Pada tanggal 22 Juni 2001, Perusahaan
memperoleh pernyataan efektif dari Ketua
BAPEPAM
dengan
suratnya
No. S-1529/PM/2001 untuk melakukan
Penawaran Umum Terbatas I dalam
rangka penerbitan Hak Memesan Efek
Terlebih Dahulu (HMETD) sebanyakbanyaknya 561.750.000 saham dengan
nilai nominal Rp 100 per saham dan harga
penawaran Rp 400 per saham, disertai
dengan
waran
sebanyak-banyaknya
374.500.000 Waran Seri I yang diberikan
secara cuma-cuma kepada pemegang
saham. Dari 561.750.000 saham yang
ditawarkan
tersebut,
sebanyak
253.597.938 saham yang dilaksanakan
haknya oleh pemegang saham. Sahamsaham tersebut telah dicatatkan pada
Bursa Efek Indonesia tanggal 20 Juli 2001.
Setiap pemegang dua Waran Seri I berhak
membeli tiga saham Perusahaan dengan
harga Rp 400 per saham. Jangka waktu
pelaksanaannya adalah 21 Januari 2002
sampai dengan 27 Juli 2004.
•
On June 22, 2001, the Company obtained
an effective notice from the Chairman of
BAPEPAM
in
his
letter
No. S-1529/PM/2001 for the Limited
Offering I of a maximum of 561,750,000
shares through Rights Issue I with
Preemptive Rights to the stockholders
with par value of Rp 100 per share at an
offering price of Rp 400 per share, with
warrants for a maximum of 374,500,000
Series I Warrants which were given free
to
the
stockholders.
From
the
561,750,000 shares offered, 253,597,938
shares
were
subscribed
by
the
stockholders. The shares were listed on
the Indonesia Stock Exchange on
July 20, 2001. Every holder of two
Series I Warrants has the right to
purchase three shares at an offering price
of Rp 400 per share. The exercise period
was from January 21, 2002 to July 27,
2004.
•
Pada tanggal 17 September 2002,
Perusahaan
memperoleh
pernyataan
efektif dari Ketua BAPEPAM dengan
suratnya No. S-2080/PM/2002 untuk
melakukan Penawaran Umum Terbatas II
dalam rangka penerbitan Hak Memesan
Efek Terlebih Dahulu (HMETD) sebanyakbanyaknya 1.000.239.175 saham dengan
nilai nominal Rp 100 per saham dan harga
penawaran Rp 425 per saham, disertai
dengan
waran
sebanyak-banyaknya
875.209.278 saham Waran Seri II yang
diberikan secara cuma-cuma kepada
pemegang saham. Dari 1.000.239.175
saham
yang
ditawarkan
tersebut,
sebanyak 706.000.250 saham yang
dilaksanakan haknya oleh pemegang
saham. Saham-saham tersebut telah
dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia
tanggal 16 Oktober 2002.
Setiap
pemegang tujuh Waran Seri II berhak
membeli delapan saham Perusahaan
dengan harga Rp 425 per saham. Jangka
waktu pelaksanaannya adalah 16 April
2003 sampai dengan 15 Oktober 2007.
•
On September 17, 2002, the Company
obtained an effective notice from the
Chairman of BAPEPAM in his letter
No. S-2080/PM/2002 for the Limited
Public Offering II of a maximum of
1,000,239,175
shares through Right
Issue II with Preemptive Rights to the
stockholders with par value of Rp 100 per
share at an offering price of Rp 425 per
share, with warrants for a maximum of
875,209,278 Series II Warrants which
were given free to the stockholders. From
the 1,000,239,175 shares offered,
706,000,250 shares were subscribed by
the stockholders. The shares were listed
on the Indonesia Stock Exchange on
October 16, 2002. Every holder of seven
Series II Warrants has the right to
purchase eight shares at an offering price
of Rp 425 per share. The exercise period
was from April 16, 2003 to October 15,
2007.
- 10 -
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI
30 JUNI 2011 DAN 31 DESEMBER 2010 DAN PERIODE
ENAM BULAN YANG BERAKHIR 30 JUNI 2011 DAN 2010
(Angka dalam tabel dinyatakan dalam jutaan Rupiah)
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
JUNE 30, 2011 AND DECEMBER 31, 2010 AND
SIX MONTHS ENDED JUNE 30, 2011 AND 2010
(Figures in tables are stated in millions of Rupiah)
•
Pada tanggal 4 Juni 2004, Perusahaan
memperoleh pernyataan efektif dari Ketua
BAPEPAM
dengan
suratnya
No. S-1614/PM/2004 untuk melakukan
Penawaran Umum Terbatas III dalam
rangka penerbitan Hak Memesan Efek
Terlebih Dahulu (HMETD) sebanyakbanyaknya 847.644.338 saham dengan
nilai nominal Rp 100 per saham dan harga
penawaran Rp 300 per saham, disertai
dengan
waran
sebanyak-banyaknya
565.096.225 Waran Seri III yang diberikan
secara cuma-cuma kepada pemegang
saham. Dari 847.644.338 saham yang
ditawarkan
tersebut,
sebanyak
847.644.020 saham yang dilaksanakan
haknya oleh pemegang saham. Sahamsaham tersebut telah dicatatkan pada
Bursa
Efek
Indonesia
tanggal
Setiap pemegang dua
10 Juni 2004.
Waran Seri III berhak membeli tiga saham
Perusahaan dengan harga Rp 300 per
saham. Jangka waktu pelaksanaannya
adalah 21 Desember 2004 sampai dengan
26 Juli 2007.
•
On June 4, 2004, the Company obtained
an effective notice from the Chairman of
BAPEPAM
in
his
letter
No. S-1614/PM/2004 for the Limited
Offering III of a maximum of 847,644,338
shares through Right Issue III with
Preemptive Rights to the stockholders
with par value of Rp 100 per share at an
offering price of Rp 300 per share, with
warrants for a maximum of 565,096,225
Series III Warrants which were given free
to
the
stockholders.
From
the
847,644,338 shares offered, 847,644,020
shares
were
subscribed
by
the
stockholders. The shares were listed on
the Indonesia Stock Exchange on
June 10, 2004. Every holder of two Series
III Warrants has the right to purchase
three shares at an offering price of
Rp 300 per share. The exercise period
was from December 21, 2004 to July 26,
2007.
•
Pada tanggal 27 Juni 2007, Perusahaan
memperoleh pernyataan efektif dari Ketua
dengan
suratnya
BAPEPAM-LK
No. S-3177/BL/2007 untuk melakukan
Penawaran Umum Terbatas IV dalam
rangka penerbitan Hak Memesan Efek
Terlebih Dahulu (HMETD) sebanyakbanyaknya 1.829.534.711 saham dan
penerbitan Tanda Bukti Utang Konversi
(TBUK) Bhakti Investama tahun 2007
dengan tingkat bunga tetap 6% per tahun
sebanyak-banyaknya
US$ 170.145.310.
Setiap pemegang saham Perusahaan
yang memiliki 500 saham pada tanggal
10 Juli 2007 mempunyai 175 HMETD
untuk membeli 175 saham baru dengan
harga penawaran Rp 1.150 dan 553
saham mempunyai HMETD
untuk
membeli 18 satuan TBUK dengan harga
penawaran setiap 1 satuan TBUK sebesar
US$ 1. Jangka waktu pelaksanaannya
adalah 12 Juli 2007 sampai dengan 18 Juli
2007.
•
On June 27, 2007, the Company obtained
an effective notice from the Chairman of
BAPEPAM-LK
in
his
letter
No. S-3177/BL/2007 for the Limited
Offering IV
for
maximum
of
1,829,534,711 shares through Rights
Issue IV and issuance of Convertible
Bonds BHIT 2007 (TBUK) with fixed
interest rate of 6% per annum at a
maximum amount of US$ 170,145,310.
Every holder of 500 shares as of July 10,
2007 has the preemptive right to
purchase 175 shares at an offering price
of Rp 1,150 per share and 553 shares
has the preemptive right to purchase
18 units of TBUK at an offering price of
US$ 1 per unit. The exercise period is
from July 12, 2007 to July 18, 2007.
- 11 -
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI
30 JUNI 2011 DAN 31 DESEMBER 2010 DAN PERIODE
ENAM BULAN YANG BERAKHIR 30 JUNI 2011 DAN 2010
(Angka dalam tabel dinyatakan dalam jutaan Rupiah)
2.
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
JUNE 30, 2011 AND DECEMBER 31, 2010 AND
SIX MONTHS ENDED JUNE 30, 2011 AND 2010
(Figures in tables are stated in millions of Rupiah)
IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING
a.
b.
2.
Penyajian Laporan Keuangan Konsolidasi
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES
a.
Consolidated
Presentation
Financial
Statement
Laporan keuangan konsolidasi disusun
dengan menggunakan prinsip dan praktek
akuntansi yang berlaku umum di Indonesia
yaitu Standar Akuntansi Keuangan dan
Peraturan Badan Pengawas Pasar Modal
(Bapepam-LK) No. VIII.G.7 tanggal 13 Maret
2000 dan perubahannya Salinan Keputusan
Ketua Bapepam dan Lembaga Keuangan
(Bapepam-LK) No. KEP-554/BL/2010 tanggal
30 Desember 2010.
The consolidated financial statements have
been prepared using accounting principles
and reporting practices generally accepted in
Indonesia namely the Statements of
Financial Accounting Standards and Capital
Market Supervisory Agency Regulation
No. VIII.G.7 dated March 13, 2000 which was
amended by the copy of Decision of the
Chairman of the Capital Market Supervisory
Agency and Financial Institution No. KEP554/BL/2010 dated December 30, 2010.
Such consolidated financial statements are
not intended to present the financial position,
results of operations and cash flows in
accordance with accounting principles and
reporting practices generally accepted in
other countries and juridictions.
Dasar
penyusunan
laporan
keuangan
konsolidasi, kecuali untuk laporan arus kas
konsolidasi, adalah dasar akrual. Mata uang
pelaporan yang digunakan dalam penyusunan
laporan keuangan konsolidasi adalah mata
uang Rupiah (Rp), dan laporan keuangan
konsolidasi tersebut disusun berdasarkan nilai
historis, kecuali beberapa akun tertentu
disusun
berdasarkan
pengukuran
lain
sebagaimana diuraikan dalam kebijakan
akuntansi masing-masing akun tersebut.
The consolidated financial statements,
except for the consolidated statements of
cash flows, are prepared under the accrual
basis of accounting. The reporting currency
used in the preparation of the consolidated
financial statements is the Indonesian
Rupiah (Rp), while the measurement basis is
the historical cost, except for certain
accounts which are measured on the bases
described in the related accounting policies.
Laporan arus kas konsolidasi disusun dengan
menggunakan metode langsung dengan
mengelompokkan arus kas dalam aktivitas
operasi, investasi dan pendanaan.
The consolidated statements of cash flows
are prepared using the direct method with
classifications of cash flows into operating,
investing and financing activities.
Prinsip Konsolidasi
b.
Principles of Consolidation
Laporan keuangan konsolidasi menggabungkan
laporan keuangan Perusahaan dan entitas yang
dikendalikan oleh Perusahaan dan anak
perusahaan. Pengendalian dianggap ada apabila
Perusahaan dan anak perusahaan mempunyai
hak untuk mengatur dan menentukan kebijakan
finansial dan operasional dari investee untuk
memperoleh
manfaat
dari
aktivitasnya.
Pengendalian juga dianggap ada apabila
Perusahaan memiliki baik secara langsung atau
tidak langsung melalui anak perusahaan lebih
dari 50% hak suara.
The
consolidated
financial
statements
incorporate the financial statements of the
Company and entities control by the Company
and its subsidiaries. Control is achieved where
the Company and its subsidiaries have the
power to govern the financial and operating
policies of the investee entity so as to obtain
benefits from its activities. Control is presumed to
exist when the Company owns directly or
indirectly through subsidiaries, more than 50% of
the voting rights.
Hak minoritas terdiri dari jumlah kepemilikan
pada tanggal terjadinya penggabungan usaha
(Catatan 2c) dan bagian minoritas dari
perubahan ekuitas sejak tanggal dimulainya
penggabungan usaha. Kerugian yang menjadi
bagian minoritas melebihi hak minoritas
dialokasikan
kepada
bagian
induk
perusahaan.
The minority interest consists of the amount of
those interest at the date of original business
combination (Note 2c) and minority's share of
movements in equity since the date of the
business combination. Any losses applicable
to the minority interest in excess of the
minority interest are allocated against the
interests of the parent.
- 12 -
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI
30 JUNI 2011 DAN 31 DESEMBER 2010 DAN PERIODE
ENAM BULAN YANG BERAKHIR 30 JUNI 2011 DAN 2010
(Angka dalam tabel dinyatakan dalam jutaan Rupiah)
c.
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
JUNE 30, 2011 AND DECEMBER 31, 2010 AND
SIX MONTHS ENDED JUNE 30, 2011 AND 2010
(Figures in tables are stated in millions of Rupiah)
Hasil dari anak perusahaan yang diakuisisi
atau dijual selama tahun berjalan dari tanggal
efektif akuisisi atau sampai dengan tanggal
efektif penjualan termasuk dalam laporan laba
rugi konsolidasi.
The results of subsidiaries acquired or
disposed of during the year are included in
the consolidated statement of income from
the effective date of acquisition or up to the
effective date of disposal, as appropriate.
Penyesuaian dapat dilakukan terhadap
laporan keuangan anak perusahaan agar
kebijakan akuntansi yang digunakan sesuai
dengan kebijakan akuntansi yang digunakan
oleh Perusahaan.
Where necessary, adjustments are made to
the financial statements of the subsidiaries to
bring the accounting policies used in line with
those used by the Company.
Seluruh transaksi antar perusahaan, saldo,
penghasilan dan beban dieliminasi pada saat
konsolidasi.
All intra-group transactions, balances, income
and
expenses
are
eliminated
on
consolidation.
Penggabungan usaha
c.
Business Combinations
Akuisisi anak perusahaan dicatat dengan
menggunakan metode pembelian (purchase
method). Biaya penggabungan usaha adalah
keseluruhan nilai wajar (pada tanggal
pertukaran) dari aset yang diperoleh,
kewajiban yang terjadi atau yang diasumsikan
dan instrumen ekuitas yang diterbitkan
sebagai penggantian atas pengendalian dari
perolehan ditambah biaya-biaya lain yang
secara langsung dapat diatribusikan pada
penggabungan usaha tersebut.
Acquisitions of subsidiaries and businesses
are accounted for using the purchase
method. The cost of the business
combination is the aggregate of the fair value
(at the date of exchange) of assets given,
liabilities incurred or assumed, and equity
instruments issued in exchange for control of
the acquiree, plus any costs directly
attributable to the business combination.
Pada saat akuisisi, aset dan kewajiban anak
perusahaan diukur sebesar nilai wajarnya
pada tanggal akuisisi. Selisih lebih antara
biaya perolehan dan bagian Perusahaan atas
nilai wajar aset dan kewajiban yang dapat
diidentifikasi diakui sebagai goodwill dan
diamortisasi dengan menggunakan metode
garis lurus selama 20 tahun. Jika biaya
perolehan
lebih
rendah
dari
bagian
Perusahaan atas nilai wajar aset dan
kewajiban yang dapat diidentifikasi yang
diakui pada tanggal akuisisi (diskon atas
akuisisi), maka nilai wajar aset non-moneter
yang diakuisisi harus diturunkan secara
proposional, sampai seluruh selisih tersebut
tereliminasi. Sisa selisih lebih setelah
penurunan nilai wajar aset dan kewajiban non
moneter tersebut diakui sebagai goodwill
negatif, dan diperlakukan sebagai pendapatan
ditangguhkan dan diakui sebagai pendapatan
dengan menggunakan garis lurus selama
20 tahun.
On acquisition, the assets and liabilities of a
subsidiary are measured at their fair values
at the date of acquisition. Any excess of the
cost of acquisition over the fair values of the
identifiable net assets acquired is recognized
as goodwill and amortized using the straightline method for 20 years. When the cost of
acquisition is less than the interest in the fair
values of the identifiable assets and liabilities
acquired as at the date of acquisition (i.e.
discount on acquisition), the fair values of the
acquired non-monetary assets are reduced
proportionately until all the excess is
eliminated. The excess remaining after
reducing the fair values of non-monetary
assets acquired is recognized as negative
goodwill, treated as deferred revenue and
recognized as income on a straight-line
method over 20 years.
Kepemilikan pemegang saham minoritas
dicatat sebagai bagian dari minoritas atas
biaya historis dari aset bersih.
The interest of the minority shareholders is
stated at the minority’s proportion of the
historical cost of the net assets.
- 13 -
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI
30 JUNI 2011 DAN 31 DESEMBER 2010 DAN PERIODE
ENAM BULAN YANG BERAKHIR 30 JUNI 2011 DAN 2010
(Angka dalam tabel dinyatakan dalam jutaan Rupiah)
d.
e.
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
JUNE 30, 2011 AND DECEMBER 31, 2010 AND
SIX MONTHS ENDED JUNE 30, 2011 AND 2010
(Figures in tables are stated in millions of Rupiah)
Transaksi
dan
Penjabaran
Laporan
Keuangan dalam Mata Uang Asing
d.
Foreign Currency
Translation
Transactions
and
Pembukuan
Perusahaan
dan
anak
perusahaan kecuali BIILC, BIILD MIMEL,
LTON, ASCH, ASC, Letang dan Innoform
(“anak
perusahaan
di
luar
negeri”),
diselenggarakan dalam mata uang Rupiah.
Transaksi-transaksi selama tahun berjalan
dalam mata uang asing dicatat dengan kurs
yang berlaku pada saat terjadinya transaksi.
Pada tanggal neraca, aset dan kewajiban
moneter dalam mata uang asing disesuaikan
untuk mencerminkan kurs yang berlaku pada
tanggal tersebut. Keuntungan atau kerugian
kurs yang timbul dikreditkan atau dibebankan
pada laporan laba rugi konsolidasi tahun yang
bersangkutan.
The books of accounts of the Company and
its subsidiaries except for BIILC, BIILD
MIMEL, LTON, ASCH, ASC, Letang and
Innoform
(“foreign
subsidiaries”),
are
maintained
in
Indonesian
Rupiah.
Transactions during the year involving
foreign currencies are recorded at the rates
of exchange prevailing at the time the
transactions are made. At balance sheet
date, monetary assets and liabilities
denominated in foreign currencies are
adjusted to reflect the rates of exchange
prevailing at that date. The resulting gains or
losses are credited or charged to current
consolidated income statement.
Pembukuan BIILC, BIILD MIMEL, LTON,
ASCH, ASC dan Letang diselenggarakan
dalam Dolar Amerika Serikat dan pembukuan
Innoform diselenggarakan dalam Dolar
Singapura.
The books of accounts of BIILC, BIILD
MIMEL, LTON, ASCH, ASC and Letang are
maintained in U.S. Dollar while those of
Innoform are maintained in Singapore Dollar.
Untuk tujuan konsolidasi, aset dan kewajiban
anak perusahaan yang laporannya disajikan
dalam mata uang asing dijabarkan ke dalam
Rupiah dengan kurs yang berlaku pada
tanggal neraca, sedangkan pendapatan dan
beban dijabarkan dengan kurs rata-rata.
Selisih kurs yang terjadi disajikan sebagai
bagian dari ekuitas pada akun “Selisih kurs
penjabaran laporan keuangan”.
For consolidation purposes, assets and
liabilities of Foreign Subsidiaries are
translated into Rupiah using the exchange
rates at balance sheet date, while revenues
and expenses are translated at the average
rates of exchange for the year. The
differences
resulting
from
translation
adjustments are shown as part of equity
under the account “Translation Adjustments”.
Transaksi Hubungan Istimewa
Pihak-pihak yang
istimewa adalah:
mempunyai
e.
hubungan
Transactions with Related Parties
Related parties consist of the following:
1)
perusahaan baik langsung maupun
melalui satu atau lebih perantara,
mengendalikan, atau dikendalikan oleh,
atau berada di bawah pengendalian
bersama, dengan Perusahaan (termasuk
holding companies, subsidiaries dan
fellow subsidiaries);
1)
companies that directly, or indirectly
through one or more intermediaries,
control, or are controlled by, or are under
common control with, the Company
(including
holding
companies,
subsidiaries and fellow subsidiaries);
2)
perusahaan asosiasi;
2)
associated companies;
- 14 -
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI
30 JUNI 2011 DAN 31 DESEMBER 2010 DAN PERIODE
ENAM BULAN YANG BERAKHIR 30 JUNI 2011 DAN 2010
(Angka dalam tabel dinyatakan dalam jutaan Rupiah)
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
JUNE 30, 2011 AND DECEMBER 31, 2010 AND
SIX MONTHS ENDED JUNE 30, 2011 AND 2010
(Figures in tables are stated in millions of Rupiah)
3)
perorangan yang memiliki, baik secara
langsung maupun tidak langsung, suatu
kepentingan hak suara di Perusahaan
yang berpengaruh secara signifikan, dan
anggota keluarga dekat dari perorangan
tersebut (yang dimaksudkan dengan
anggota keluarga dekat adalah mereka
yang dapat diharapkan mempengaruhi
atau dipengaruhi perorangan tersebut
dalam transaksinya dengan Perusahaan);
3)
individuals owning, directly or indirectly,
an interest in the voting power of the
Company that gives them significant
influence over the Company, and close
members of the family of any such
individuals (close members of the family
are those who can influence or can be
influenced by such individuals in their
transactions with the Company);
4)
karyawan kunci, yaitu orang-orang yang
mempunyai wewenang dan tanggung
jawab untuk merencanakan, memimpin
dan mengendalikan kegiatan Perusahaan
yang meliputi anggota dewan komisaris,
direksi dan manajer dari Perusahaan
serta anggota keluarga dekat orang-orang
tersebut; dan
4)
key management personnel who have
the authority and responsibility for
planning, directing and controlling the
Company
activities,
including
commissioners, directors and managers
of the Company and close members of
their families; and
5)
perusahaan di mana suatu kepentingan
substansial dalam hak suara dimiliki baik
secara langsung maupun tidak langsung
oleh setiap orang yang diuraikan dalam
butir (3) atau (4), atau setiap orang
tersebut mempunyai pengaruh signifikan
atas perusahaan tersebut. Ini mencakup
perusahaan yang dimiliki komisaris,
direksi atau pemegang saham utama
Perusahaan dan perusahaan yang
mempunyai anggota manajemen kunci
yang sama dengan Perusahaan.
5)
companies in which a substantial
interest in the voting power is owned,
directly or indirectly, by any person
described in (3) or (4) or over which
such a person is able to exercise
significant
influence. This includes
companies owned by commissioners,
directors or major stockholders of the
Company and companies which have a
common key member of management
as the Company.
Semua transaksi dengan pihak hubungan
istimewa, baik yang dilakukan dengan atau
tidak dengan persyaratan dan kondisi yang
sama sebagaimana dilakukan dengan pihak
ketiga, diungkapkan dalam laporan keuangan
konsolidasi.
f.
All transactions with related parties, whether
or not made at similar terms and conditions
as those done with third parties, are
disclosed in the consolidated financial
statements.
Aset Keuangan
f.
Seluruh aset keuangan diakui dan dihentikan
pengakuannya pada tanggal diperdagangkan
dimana pembelian dan penjualan aset
keuangan
berdasarkan
kontrak
yang
mensyaratkan penyerahan aset keuangan
dalam kurun waktu yang ditetapkan oleh
kebiasaan pasar yang berlaku, dan awalnya
diukur sebesar nilai wajar ditambah biaya
transaksi, kecuali untuk aset keuangan yang
diukur pada nilai wajar melalui laporan laba
rugi, yang awalnya diukur sebesar nilai wajar.
Financial Assets
All financial assets are recognised and
derecognised on trade date where the
purchase or sale of a financial asset is under
a contract whose terms require delivery of the
financial asset within the time frame
established by the market concerned, and
are initially measured at fair value plus
transaction costs, except for those financial
assets classified as at fair value through
profit or loss, which are initially measured at
fair value.
- 15 -
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI
30 JUNI 2011 DAN 31 DESEMBER 2010 DAN PERIODE
ENAM BULAN YANG B
DAN ANAK PERUSAHAAN
LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI
ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA
TANGGAL 30 JUNI 2011 DAN TAHUN
YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2010
(DIAUDIT) DAN LAPORAN KEUANGAN
ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA
TANGGAL 30 JUNI 2011 DAN 2010
(TIDAK DIAUDIT)
(MATA UANG RUPIAH)
PT BHAKTI INVESTAMA Tbk
AND SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
SIX MONTHS ENDED
JUNE 30, 2011 AND YEAR ENDED
DECEMBER 31, 2010 (AUDITED) AND
CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
SIX MONTHS ENDED
JUNE 30, 2011 AND 2010
(UNAUDITED)
(INDONESIAN CURRENCY)
PT BHAKTI INVESTAMA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN/
PT BHAKTI INVESTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI
ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 30 JUNI 2011 DAN
TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2010 (DIAUDIT) DAN
LAPORAN KEUANGAN ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL
30 JUNI 2011 DAN 2010 (TIDAK DIAUDIT)
CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
SIX MONTHS ENDED JUNE 30, 2011 AND YEAR ENDED
DECEMBER 31, 2010 (AUDITED) AND
CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS SIX MONTHS ENDED
JUNE 30, 2011 AND 2010 (UNAUDITED)
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN/AND ITS SUBSIDIARIES
DAFTAR ISI/TABLE OF CONTENTS
Halaman/
Page
SURAT PERNYATAAN DIREKSI/DIRECTORS’ STATEMENT LETTER
1
LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI – enam bulan yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2011 dan
Tahun yang berakhir 31 Desember 2010 (Diaudit) dan Laporan Keuangan Konsolidasi enam bulan
yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2011 dan 2010 (Tidak diaudit)
CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS – six months ended June 30, 2011 and Year ended
December 31, 2010 (Audited) and Consolidated Financial Statement six months ended June 30, 2011
and 2010 (Unaudited)
Daftar Isi/Table of Contents
2
Laporan Posisi Keuangan Konsolidasi/Consolidated Statement of Financial Position
3
Laporan Laba Rugi Komprehensif Konsolidasi/Consolidated Statements of Comprehensive Income
5
Laporan Perubahan Ekuitas Konsolidasi/Consolidated Statements of Changes in Equity
6
Laporan Arus Kas Konsolidasi/Consolidated Statements of Cash Flows
7
Catatan Atas Laporan Keuangan Konsolidasi/Notes to Consolidated Financial Statements
8
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASI
30 JUNI 2011 DAN 31 DESEMBER 2010
(Angka dalam tabel dinyatakan dalam jutaan Rupiah)
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
JUNE 30, 2011 AND DECEMBER 31, 2010
(Figures in tables are stated in millions of Rupiah)
Catatan/
Notes
2011
2010
ASET
ASET LANCAR
Kas dan setara kas
Rekening bank yang dibatasi penggunaannya
Investasi jangka pendek
Piutang usaha
Pihak hubungan istimewa
Pihak ketiga - setelah dikurangi
penyisihan piutang ragu-ragu
sebesar Rp 62.471 juta tahun 2011
dan Rp 51.971 juta tahun 2010
Piutang nasabah
Piutang margin
Piutang lembaga kliring
dan penjaminan
Piutang pembiayaan
Penanaman neto sewa pembiayaan
Pembiayaan konsumen
Tagihan anjak piutang - bersih
Piutang lain-lain - setelah dikurangi
penyisihan piutang ragu-ragu
sebesar Rp 9.612 juta tahun 2011
dan Rp 9.037 juta tahun 2010
Persediaan
Uang muka dan biaya dibayar dimuka
Pajak dibayar dimuka
Total Aset Lancar
ASET TIDAK LANCAR
Piutang pihak hubungan istimewa
Investasi pada perusahaan asosiasi
Investasi lain
Properti investasi - setelah dikurangi
akumulasi penyusutan
Rp 159.470 juta tahun 2011 dan
Rp 128.168 juta tahun 2010
Aset tetap - setelah dikurangi
akumulasi penyusutan sebesar
Rp 3.608.847 juta tahun 2011
Rp 3.282.654 juta tahun 2010
Aset pajak tangguhan - bersih
Goodwill - setelah dikurangi
akumulasi amortisasi
Rp 575.185 juta tahun 2011 dan
Rp 543.112 juta tahun 2010
Aset lain-lain
Total Aset Tidak Lancar
TOTAL ASET
ASSETS
1,158,450
90,430
1,677,954
27,610
2i,4
24
2e,2f,2j,5,47
2f,6
2e,47
2,241,075
160,200
18,466
2f,7
2f
71,742
2f,2k,8
2f,9
2s
2l
2m
2e,2f,10
70,062
230,600
7,691
420,556
1,250,971
512,413
76,042
2n,11
2o
2y,12
8,014,262
34,182
4,955
2,292,524
157,337
2e,2f,47
2j,13
2j,14
2p,2r,2s,15
3,533,791
194,016
2,200,605
656,349
2q,2r,16
2y,40
2c,17
2e,2f,2t,47
485,242
1,202,370
353,770
44,776
CURRENT ASSETS
Cash and cash equivalents
Restricted cash in bank
Short-term investments
Trade accounts receivable
Related parties
Third parties - net of allowance
for doubtful accounts of
Rp 62,471 million in 2011 and
Rp 51,971 million in 2010
Customers receivables
Margin receivables
Receivables from clearing and
guarantee institution
Financing receivables
Net investments in finance lease
Consumer financing
Factoring receivables - net
Other accounts receivable - net of
allowance for doubtful accounts of
Rp 9,612 million in 2011 and
Rp 9,037 million in 2010
Inventories
Advances and prepaid expenses
Prepaid taxes
7,467,037
Total Current Assets
1,285,907
94,574
1,233,921
25,955
2,152,821
201,105
30,883
85,370
81,418
180,611
8,314
14,971
4,993
2,307,366
154,909
3,583,774
200,134
2,222,401
647,154
9,073,759
9,135,702
17,088,021
16,602,739
Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasi yang merupakan
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasi.
NONCURRENT ASSETS
Receivable from related parties
Investments in associates
Other investments
Investment property - net of
accumulated depreciation of
Rp 159,470 million in 2011 and
Rp 128,168 million in 2010
Property and equipment - net of
accumulated depreciation of
Rp 3,608,847 million in 2011
Rp 3,282,654 million in 2010
Deferred tax assets - net
Goodwill - net of
accumulated amortization of
Rp 575,185 million in 2011 and
Rp 543,112 million in 2010
Other assets
Total Noncurrent Assets
TOTAL ASSETS
See accompanying notes to consolidated financial statements
which are an integral part of the consolidated financial statements.
-3-
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASI
30 JUNI 2011 DAN 31 DESEMBER 2010
(Angka dalam tabel dinyatakan dalam jutaan Rupiah) - Lanjutan
2011
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
JUNE 30, 2011 AND DECEMBER 31, 2010
(Figures in tables are stated in millions of Rupiah) - Continued
Catatan/
Notes
2010
LIABILITAS DAN EKUITAS
LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS JANGKA PENDEK
Hutang bank
Wesel bayar
Hutang usaha
Pihak hubungan istimewa
Pihak ketiga
Hutang kepada lembaga kliring
dan penjaminan
Hutang nasabah
Hutang lain-lain
Pendapatan diterima dimuka
Hutang pajak
Biaya masih harus dibayar
Hutang jangka panjang jatuh tempo
dalam satu tahun
Sewa pembiayaan
Pinjaman jangka panjang
Hutang obligasi
58,686
288,716
429,370
104,001
336,837
500,894
2g,2l,8
2g,21
2g
25
2y,22
2v
64,869
210,763
246,756
123,823
364,142
293,643
10,918
232,372
2,115,796
2s
2g,23
2g,24
7,391
284,741
2,352,047
CURRENT LIABILITIES
Bank loans
Notes payable
Trade accounts payable
Related parties
Third parties
Payables to clearing and
guarantee institution
Payable to customer
Other accounts payable
Unearned revenues
Taxes payable
Accrued expenses
Current maturities of long-term
liabilities
Lease liabilities
Long-term loans
Bonds payable
Total Liabilitas Jangka Pendek
5,065,184
5,017,965
Total Current Liabilities
343,195
122,996
49,564
471,839
LIABILITAS JANGKA PANJANG
Kewajiban pajak tangguhan - bersih
Hutang pihak hubungan istimewa
Hutang jangka panjang - setelah
dikurangi bagian yang jatuh tempo
dalam satu tahun
Sewa pembiayaan
Pinjaman jangka panjang
Hutang obligasi
Kewajiban imbalan pasca kerja
Kewajiban kepada pemegang polis
Kewajiban tidak lancar lain-lain
10,441
243,833
1,272,853
163,159
28,543
30,971
Total Liabilitas Jangka Panjang
1,897,073
139,375
7,898
EKUITAS
Ekuitas yang dapat diatribusikan kepada
pemilik entitas induk
Modal saham - nilai nominal
Rp 100 per saham
Modal dasar - 115.000 juta saham tahun 2011
dan 2010
Modal ditempatkan dan disetor 29.920.460.845 saham tahun 2011
dan 29.848.162.845 saham tahun 2010
2,992,046
Tambahan modal disetor
833,239
Modal lain-lain - opsi saham karyawan
3,847
Komponen ekuitas lainnya
740,253
Saldo laba
1,176,650
Total
Dikurangi harga perolehan saham diperoleh
kembali - 208.016.000 saham tahun 2011
dan 207.988.000 saham tahun 2010
2g,18
2g,19
2g,20
2e,47
2y,40
2e
2s
2g,23
2g,24
2w,44
45
25
27
28
2x,43
29
5,746,035
(16,815)
4,396,544
8,706
601,528
121,333
-
2u,30
NONCURRENT LIABILITIES
Deferred tax liabilities - net
Payables to related parties
8,496
245,412
1,232,244
147,066
17,680
53,776
Long term liabilities - net of
current maturities
Lease liabilities
Long-term loans
Bonds payable
Post-employment benefits obligation
Liability to policy holders
Other noncurrent liabilities
1,826,007
Total Noncurrent Liabilities
2,984,816
826,244
1,466
767,769
1,010,525
EQUITY
Equity attributable to the
owner of parent entity
Capital stock - Rp 100 par value
per share
Authorized - 115,000 million shares in 2011
and 2010
Issued and paid - up
29,920,460,845 shares in 2011
and 29,848,162,845 shares in 2010
Additional paid-in capital
Other capital - employee stock option
Other equity
Retained earnings
5,590,820
5,729,220
Kepentingan nonpengendali
374,612
84,944
(16,812)
Total
Less cost of treasury stock - 208,016,000
shares in 2011 and 207,988,000 shares
in 2010
5,574,008
4,184,759
Non-controlling interest
Total Ekuitas
10,125,764
26
9,758,767
Total Equity
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS
17,088,021
16,602,739
Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasi yang merupakan
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasi.
TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
See accompanying notes to consolidated financial statements
which are an integral part of the consolidated financial statements.
-4-
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF KONSOLIDASI
ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL
30 JUNI 2011 DAN 2010
(Angka dalam tabel dinyatakan dalam jutaan Rupiah)
Catatan/
Notes
2011
PENDAPATAN USAHA
Media dan penyiaran
Media berbasis pelanggan
Transportasi
Pembiayaan, efek dan asuransi
Media pendukung dan infrastruktur
dan Lainnya
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED STATEMENTS OF COMPREHENSIVE INCOME
FOR SIX MONTHS ENDED
JUNE 30, 2011 AND 2010
(Figures in tables are stated in millions of Rupiah)
2,407,173
813,317
105,822
221,381
37,698
Jumlah Pendapatan Usaha
3,585,391
BEBAN USAHA
Beban langsung
Umum dan administrasi
Penyusutan dan amortisasi
Jumlah Beban Usaha
1,513,441
731,968
336,922
2,582,331
LABA USAHA
1,003,060
2v,31
32
33
34
2k,2l,2s,35
2v
36
37
38
2010
2,259,428
669,705
106,171
94,976
56,548
REVENUES
Media and broadcasting
Subscriber based media
Transportation
Financing, securities and insurance
Media support and infrastructure
and Others
3,186,828
Total Revenues
1,544,513
618,771
242,376
2,405,660
OPERATING EXPENSES
Direct costs
General and administration
Depreciation and amortization
Total Operating Expenses
781,168
INCOME FROM OPERATIONS
PENGHASILAN (BEBAN) LAIN-LAIN
Keuntungan kurs mata uang
asing - bersih
Penghasilan bunga
Kerugian yang direalisasi dari pemilikan
efek tersedia untuk dijual
Beban bunga dan keuangan
Lain-lain - bersih
194,418
48,948
2d,52
126,622
42,921
(68,234)
(285,428)
(48,340)
2f,14
39
(249,702)
(61,326)
Gain on foreign exchange - net
Interest income
Realized loss on available-for-sale
securities
Interest and financial charges
Others - net
Beban Lain-lain - Bersih
(158,636)
(141,485)
Other Charges - Net
BAGIAN RUGI BERSIH
PERUSAHAAN ASOSIASI
LABA SEBELUM PAJAK
OTHER INCOME (CHARGES)
-
2j,13
844,424
(166)
639,517
EQUITY IN NET LOSS OF
ASSOCIATES
INCOME BEFORE TAX
MANFAAT (BEBAN) PAJAK
Pajak kini
Pajak tangguhan
(217,707)
(11,800)
(173,374)
12,534
TAX BENEFIT (EXPENSE)
Current tax
Deferred tax
Beban Pajak - bersih
(229,507)
(160,840)
Tax expense - net
614,917
478,677
NET INCOME FOR THE PERIOD
(72,109)
(4,543)
OTHER COMPREHENSIVE INCOME
Differences due to changes
in equity of subsidiaries
Differences in foreign currency translation
LABA BERSIH PERIODE BERJALAN
PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN
Selisih transaksi perubahan ekuitas
anak perusahaan
Selisih kurs penjabaran laporan keuangan
Rugi belum direalisasi dari pemilikan efek
tersedia untuk dijual
2y,40
(114,361)
(15,646)
59,160
(19,833)
Unrealized loss of securities
(70,847)
(96,485)
Other Comprehensive Income
- Net of Tax
544,070
382,192
Pemilik entitas induk
225,966
166,269
Owner of parent entity
Kepentingan nonpengendali
388,951
614,917
312,408
478,677
Non-controlling interest
Pendapatan Komprehensif Lain
Setelah Pajak
TOTAL PENDAPATAN KOMPREHENSIF
PERIODE BERJALAN
Laba bersih yang dapat diatribusikan kepada :
TOTAL COMPREHENSIVE INCOME
FOR THE PERIOD
Net income attributable to :
Total laba komprehensif yang dapat
diatribusikan kepada :
Total comprehensive income
attributable to :
Pemilik entitas induk
198,450
103,572
Owner of parent entity
Kepentingan nonpengendali
345,620
544,070
278,620
382,192
Non-controlling interest
LABA PER SAHAM
(Rupiah penuh)
Dasar
Dilusian
2aa,42
7.6
6.7
Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasi yang merupakan
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasi.
5.7
5.0
EARNINGS PER SHARE
(Full Rupiah amount)
Basic
Diluted
See accompanying notes to consolidated financial statements
which are an integral part of the consolidated financial statements.
-5-
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASI
ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 30 JUNI 2011 DAN 2010
(Angka dalam tabel dinyatakan dalam jutaan Rupiah)
Catatan/
Notes
Saldo per 1 Januari 2010
Penerbitan saham baru
Pembagian saham bonus
yang berasal dari :
Tambahan modal disetor
Kepentingan nonpengendali
Laba komprehensif periode berjalan
27,28
723,693
44,343
2,212,931
-
Saldo per 30 Juni 2010
Saldo per 1 Januari 2011
Pelaksanaan opsi saham karyawan
Perolehan Saham diperoleh kembali
Dividen tunai
Kepentingan nonpengendali
Laba komprehensif periode berjalan
Modal
disetor/
Paid-up
capital stock
27,28
2u,30
41
Saldo per 30 Juni 2011
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
FOR SIX MONTHS ENDED JUNE 30, 2011 AND 2010
(Figures in tables are stated in millions of Rupiah)
Tambahan
modal disetor/
Additional
paid-in
capital
2,831,986
203,464
-
(16,812)
-
(2,212,931)
-
-
-
-
(16,812)
2,980,967
822,519
2,984,816
7,230
-
826,244
6,995
2,992,046
Modal lain-lain
opsi saham karyawan/
Modal
Other capital saham diperoleh
employee stock
kembali/
option
Treasury stock
-
1,466
2,381
(16,812)
(3)
-
3,847
(16,815)
833,239
Selisih transaksi
perubahan ekuitas
anak perusahaan/
Differences due to
changes in equity
of subsidiaries
Selisih kurs
penjabaran laporan
keuangan/
Differences in
foreign currency
translation
934,479
(1,421)
Laba (rugi)
belum direalisasi
dari pemilikan efek
tersedia untuk dijual /
Unrealized gain
(loss) on available
for sale securities
Saldo laba/
Retained
earnings
Jumlah/
Total
-
-
(391,543)
-
752,049
-
4,832,431
247,807
-
-
-
103,572
Kepentingan
nonpengendali/
Non-controlling
interest
5,545,879
-
(38,321)
(4,543)
(19,833)
166,269
896,158
(5,964)
(411,376)
918,318
5,183,810
5,811,220
(51,216)
5,574,008
16,606
(3)
(59,841)
198,450
4,184,759
(133,835)
345,620
5,729,220
4,396,544
827,584
(71,030)
(15,646)
59,160
1,010,525
(59,841)
225,966
756,554
(24,245)
7,944
1,176,650
-
(8,599)
-
Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasi yang merupakan
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasi.
-
(13,279)
278,620
Total
ekuitas/
Total
equity
10,378,310
247,807
(13,279)
382,192
10,995,030
9,758,767
16,606
(3)
(59,841)
(133,835)
544,070
10,125,764
Balance at January 1, 2010
Issuance of new shares of stock
Distribution of bonus shares from:
additional paid -in capital
Non-controlling interest
Comprehensive income for the period
Balance at June 30, 2010
Balance at January 1, 2011
Employees stock option
Purchase of Treasury Stock
Cash dividens
Non-controlling interest
Comprehensive income for the period
Balance at June 30, 2011
See accompanying notes to consolidated financial statements
which are an integral part of the consolidated financial statements.
-6-
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASI
UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR 30 JUNI 2011 DAN 2010
(Angka dalam tabel dinyatakan dalam jutaan Rupiah)
2011
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI
Penerimaan dari pelanggan
Pembiayaan dan efek
Pembayaran untuk pemasok dan karyawan
Kas Diperoleh dari Operasi
Pembayaran pajak
Pembayaran bunga
Kas Bersih Diperoleh dari
Aktivitas Operasi
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI
Penerimaan bunga
Pelepasan (penambahan) investasi
pada anak perusahaan
Hasil penjualan aset tetap
Penerimaan (pembayaran) uang jaminan
bank garansi
Penambahan investasi lain
Pembelian aset tetap
Penambahan aset lain dan uang muka
Penempatan investasi jangka pendek
- bersih
Kas Bersih Digunakan untuk Aktivitas Investasi
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED STATEMENTS OF CASH FLOWS
FOR THE PERIODS ENDED JUNE 30, 2011 AND 2010
(Figures in tables are stated in millions of Rupiah)
2010
3,691,433
282,003
(2,956,867)
3,135,219
(128,904)
(2,523,703)
1,016,569
(243,548)
(264,276)
482,612
(223,035)
(186,034)
508,745
73,543
Cash Generated from Operations
Payments of taxes
Payments of interest
Net Cash Provided by Operating Activities
CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES
Interest received
Disposal of (additions to) investment in
subsidiaries
Proceeds from sale of property and equipment
43,055
38,124
41,204
1,866
(89,913)
780
(1,210)
(31,483)
(55,612)
(93,155)
10,670
(25,191)
(266,723)
(591,306)
(235,391)
(36,536)
(330,726)
(960,095)
Net Cash Used in Investing Activities
CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIES
Proceeds from bank loans, short-term
and long-term loans
Proceeds from issuance of capital stock
Purchase of treasury stock
Payment of interest on bond
Payments of bank loans, short-term
and long-term loans
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN
Penerimaan hutang bank, pinjaman
jangka pendek dan jangka panjang
Penerimaan setoran modal saham
Pembelian kembali saham beredar
Pembayaran bunga obligasi
Pembayaran hutang bank, pinjaman
jangka pendek dan jangka panjang
123,070
55,663
(2,165)
(27,594)
895,186
248,402
(177,905)
(36,395)
(454,449)
(403,423)
Kas Bersih Diperoleh dari (Digunakan untuk)
Aktivitas Pendanaan
(305,475)
525,865
KENAIKAN (PENURUNAN) BERSIH KAS
DAN SETARA KAS
CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES
Receipts from customers
Financing and securities
Cash paid for suppliers and employees
(127,456)
Proceeds from (payment of) deposit
Additions to other investments
Acquisitions of property and equipment
Additions to other assets and advances
Placements in short-term investment - net
Net Cash Provided by (Used in) Financing Activities
NET INCREASE (DECREASE) IN CASH AND CASH
EQUIVALENTS
(360,687)
KAS DAN SETARA KAS AWAL PERIODE
1,285,906
1,618,345
CASH AND CASH EQUIVALENTS AT BEGINNING OF PERIOD
KAS DAN SETARA KAS AKHIR PERIODE
1,158,450
1,257,658
CASH AND CASH EQUIVALENTS AT END OF PERIOD
Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasi yang merupakan
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasi.
See accompanying notes to consolidated financial statements
which are an integral part of the consolidated financial statements.
7
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI
30 JUNI 2011 DAN 31 DESEMBER 2010 DAN PERIODE
ENAM BULAN YANG BERAKHIR 30 JUNI 2011 DAN 2010
(Angka dalam tabel dinyatakan dalam jutaan Rupiah)
1.
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
JUNE 30, 2011 AND DECEMBER 31, 2010 AND
SIX MONTHS ENDED JUNE 30, 2011 AND 2010
(Figures in tables are stated in millions of Rupiah)
UMUM
a.
1.
Pendirian dan Informasi Umum
GENERAL
a.
Establishment and General Information
PT. Bhakti Investama Tbk (Perusahaan)
didirikan di negara Republik Indonesia
berdasarkan
akta
No.
22
tanggal
2 Nopember 1989 dibuat dihadapan Sutjipto,
SH, notaris di Surabaya yang diubah dengan
akta No. 193 tanggal 15 Nopember 1989 dibuat
dihadapan Poerbaningsih Adi Warsito, SH,
notaris di Jakarta. Akta pendirian Perusahaan
telah disahkan oleh Menteri Kehakiman
Republik Indonesia dengan Surat Keputusan
No. C2-10673.HT.01.01.TH.89
tanggal
22 Nopember 1989 dan diumumkan dalam
Berita Negara Republik Indonesia No. 18
tanggal 2 Maret 1990, Tambahan No. 813.
PT. Bhakti Investama Tbk (the Company) was
established in the Republic of Indonesia based
on deed No. 22 dated November 2, 1989 of
Sutjipto, SH, notary in Surabaya, as amended
by deed No. 193 dated November 15, 1989 of
Poerbaningsih Adi Warsito, SH, notary in
Jakarta. The deed of establishment was
approved by the Minister of Justice of the
Republic of Indonesia in his Decision Letter
dated
No.
C2-10673.HT.01.01.TH.89
November 22, 1989 and was published in
State Gazette No. 18, dated March 2, 1990,
Supplement No. 813.
Anggaran dasar Perusahaan mengalami
beberapa kali perubahan, terakhir dengan akta
No. 46, tanggal 5 Mei 2010 dari Aulia Taufani,
S.H., notaris pengganti dari Sutjipto, SH,
notaris di Jakarta, mengenai peningkatan
modal dasar, modal ditempatkan dan disetor.
Perubahan
tersebut
telah
mendapat
persetujuan oleh Menteri Hukum dan Hak
Asasi Manusia Republik Indonesia dalam
surat
No. AHU-24073.AH.01.02.Th
2010
tanggal 11 Mei 2010 dan akta No. 383 tanggal
28 April 2011 dibuat dihadapan Aulia Taufani,
S.H., pengganti dari Sutjipto,SH, notaris di
Jakarta, mengenai perubahan susunan
anggota Direksi.
The Company’s Articles of Association have
been amended several times, most recently
by Notarial deed No. 46 dated May 5, 2010,
of Aulia Taufani, S.H., replacement of
Sutjipto, SH, notary in Jakarta, concerning
the increase in authorized capital stock,
issued and paid up capital. The Company
has obtained the approval from the Minister
of Law and Human Rights of the Republic of
Indonesia
in
his
letter
No. AHU-24073.AH.01.02.Th 2010 dated
May 11, 2010, and Notarial deed No. 383
dated April 28, 2011, of Aulia Taufani, S.H.,
replacement of Sutjipto, SH, notary in
Jakarta, concerning amended of Board of
Director.
Sesuai dengan pasal 3 anggaran dasar
Perusahaan,
ruang
lingkup
kegiatan
Perusahaan
terutama
meliputi
bidang
perindustrian, pertambangan, pengangkutan,
pertanian, pembangunan (pemborongan), jasa
dan perdagangan.
In accordance with article 3 of the Company’s
articles of association, the scope of the
Company activities is mainly engage in the
fields of industry, mining, transportation,
agriculture, construction, services and
trading.
Perusahaan beroperasi secara komersial
mulai tahun 1989. Perusahaan berdomisili di
MNC Tower (d/h Menara Kebon Sirih), lantai 5,
Jl. Kebon Sirih No. 17 – 19, Jakarta.
The Company started commercial operations
in 1989. The Company is domiciled at MNC
th
Tower (formerly Menara Kebon Sirih), 5
Floor, Jl. Kebon Sirih No. 17 – 19, Jakarta.
Pada tanggal 30 Juni 2011 dan 31 Desember
2010, Perusahaan memiliki karyawan tetap
masing-masing berjumlah 58 dan 56
karyawan.
As of June 30, 2011 and December 31,
2010, the Company had total of 58 and 56
employees, respectively.
-8-
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI
30 JUNI 2011 DAN 31 DESEMBER 2010 DAN PERIODE
ENAM BULAN YANG BERAKHIR 30 JUNI 2011 DAN 2010
(Angka dalam tabel dinyatakan dalam jutaan Rupiah)
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
JUNE 30, 2011 AND DECEMBER 31, 2010 AND
SIX MONTHS ENDED JUNE 30, 2011 AND 2010
(Figures in tables are stated in millions of Rupiah)
Susunan pengurus Perusahaan sampai
dengan tanggal 30 Juni 2011 adalah sebagai
berikut:
Komisaris
Komisaris Utama
Komisaris
Komisaris Independen
Direktur
Direktur Utama
Direktur
Direktur Tidak Terafiliasi
Komite Audit
Ketua
Anggota
b.
At June 30, 2011, the Company’s
management consists of the following:
: Ratna Endang Soelistyawati
: Bambang Rudijanto Tanoesoedibjo
Liliana Tanaja
: Antonius Z. Tonbeng
Doktorandus Posma Lumban Tobing
: Hary Tanoesoedibjo
: Hary Djaja
Darma Putra
: Wandhy Wira Riady
: Antonius Z. Tonbeng
: Posma Lumban Tobing
Anwar Ade Widjaya
Penawaran Umum dan Pemecahan Nilai
Nominal Saham Perusahaan
b.
:
:
Commissioners
President Commissioner
Commissioners
:
Independent Commissioners
:
:
Directors
President Director
Directors
:
Non-afiliated Director
:
:
Audit Committee
Chairman
Members
Public Offering and Stock Split of the
Company’s Shares
•
Pada
tanggal
28
Oktober
1997,
Perusahaan
memperoleh
pernyataan
efektif dari Ketua Badan Pengawas Pasar
Modal (BAPEPAM-LK d/h BAPEPAM)
dengan suratnya No. S-2507/PM/1997
untuk melakukan Penawaran umum
perdana sejumlah 123.000.000 saham,
nominal Rp 500 per saham dengan harga
penawaran Rp 700 per saham. Sahamsaham tersebut telah dicatatkan pada
Bursa Efek Indonesia (dahulu Bursa Efek
Jakarta dan Bursa Efek Surabaya) tanggal
24 Nopember 1997.
•
On October 28, 1997, the Company
obtained an effective notice from the
Chairman of the Capital Market
Supervisory
Agency
(BAPEPAM-LK
formerly BAPEPAM) in his letter
No. S-2507/PM/1997 for the Initial Public
Offering of 123,000,000 shares with par
value of Rp 500 per share at an offering
price of Rp 700 per share. All shares
were listed on the Indonesia Stock
Exchange
(formerly
Jakarta
and
Surabaya
Stock
Exchange)
on
November 24, 1997.
•
Pemecahan nilai nominal saham dari
Rp 500 per saham menjadi Rp 250 per
saham yang telah dicatatkan pada Bursa
Efek Indonesia tanggal 25 Agustus 1999.
•
Stock split through reduction of par value
per share from Rp 500 to Rp 250 which
were listed on the Indonesia Stock
Exchange on August 25, 1999.
•
Pemecahan nilai nominal saham dari
Rp 250 per saham menjadi Rp 100 per
saham dan penambahan saham baru
tanpa hak memesan efek terlebih dahulu.
Perubahan nilai nominal saham tersebut
telah dicatatkan pada Bursa Efek
Indonesia, tanggal 8 Pebruari 2000.
•
Stock split through reduction of par value
per share from Rp 250 to Rp 100 and
issuance of new shares without a rights
issue. The stock split was listed on the
Indonesia Stock Exchange on February 8,
2000.
-9-
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI
30 JUNI 2011 DAN 31 DESEMBER 2010 DAN PERIODE
ENAM BULAN YANG BERAKHIR 30 JUNI 2011 DAN 2010
(Angka dalam tabel dinyatakan dalam jutaan Rupiah)
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
JUNE 30, 2011 AND DECEMBER 31, 2010 AND
SIX MONTHS ENDED JUNE 30, 2011 AND 2010
(Figures in tables are stated in millions of Rupiah)
•
Pada tanggal 22 Juni 2001, Perusahaan
memperoleh pernyataan efektif dari Ketua
BAPEPAM
dengan
suratnya
No. S-1529/PM/2001 untuk melakukan
Penawaran Umum Terbatas I dalam
rangka penerbitan Hak Memesan Efek
Terlebih Dahulu (HMETD) sebanyakbanyaknya 561.750.000 saham dengan
nilai nominal Rp 100 per saham dan harga
penawaran Rp 400 per saham, disertai
dengan
waran
sebanyak-banyaknya
374.500.000 Waran Seri I yang diberikan
secara cuma-cuma kepada pemegang
saham. Dari 561.750.000 saham yang
ditawarkan
tersebut,
sebanyak
253.597.938 saham yang dilaksanakan
haknya oleh pemegang saham. Sahamsaham tersebut telah dicatatkan pada
Bursa Efek Indonesia tanggal 20 Juli 2001.
Setiap pemegang dua Waran Seri I berhak
membeli tiga saham Perusahaan dengan
harga Rp 400 per saham. Jangka waktu
pelaksanaannya adalah 21 Januari 2002
sampai dengan 27 Juli 2004.
•
On June 22, 2001, the Company obtained
an effective notice from the Chairman of
BAPEPAM
in
his
letter
No. S-1529/PM/2001 for the Limited
Offering I of a maximum of 561,750,000
shares through Rights Issue I with
Preemptive Rights to the stockholders
with par value of Rp 100 per share at an
offering price of Rp 400 per share, with
warrants for a maximum of 374,500,000
Series I Warrants which were given free
to
the
stockholders.
From
the
561,750,000 shares offered, 253,597,938
shares
were
subscribed
by
the
stockholders. The shares were listed on
the Indonesia Stock Exchange on
July 20, 2001. Every holder of two
Series I Warrants has the right to
purchase three shares at an offering price
of Rp 400 per share. The exercise period
was from January 21, 2002 to July 27,
2004.
•
Pada tanggal 17 September 2002,
Perusahaan
memperoleh
pernyataan
efektif dari Ketua BAPEPAM dengan
suratnya No. S-2080/PM/2002 untuk
melakukan Penawaran Umum Terbatas II
dalam rangka penerbitan Hak Memesan
Efek Terlebih Dahulu (HMETD) sebanyakbanyaknya 1.000.239.175 saham dengan
nilai nominal Rp 100 per saham dan harga
penawaran Rp 425 per saham, disertai
dengan
waran
sebanyak-banyaknya
875.209.278 saham Waran Seri II yang
diberikan secara cuma-cuma kepada
pemegang saham. Dari 1.000.239.175
saham
yang
ditawarkan
tersebut,
sebanyak 706.000.250 saham yang
dilaksanakan haknya oleh pemegang
saham. Saham-saham tersebut telah
dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia
tanggal 16 Oktober 2002.
Setiap
pemegang tujuh Waran Seri II berhak
membeli delapan saham Perusahaan
dengan harga Rp 425 per saham. Jangka
waktu pelaksanaannya adalah 16 April
2003 sampai dengan 15 Oktober 2007.
•
On September 17, 2002, the Company
obtained an effective notice from the
Chairman of BAPEPAM in his letter
No. S-2080/PM/2002 for the Limited
Public Offering II of a maximum of
1,000,239,175
shares through Right
Issue II with Preemptive Rights to the
stockholders with par value of Rp 100 per
share at an offering price of Rp 425 per
share, with warrants for a maximum of
875,209,278 Series II Warrants which
were given free to the stockholders. From
the 1,000,239,175 shares offered,
706,000,250 shares were subscribed by
the stockholders. The shares were listed
on the Indonesia Stock Exchange on
October 16, 2002. Every holder of seven
Series II Warrants has the right to
purchase eight shares at an offering price
of Rp 425 per share. The exercise period
was from April 16, 2003 to October 15,
2007.
- 10 -
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI
30 JUNI 2011 DAN 31 DESEMBER 2010 DAN PERIODE
ENAM BULAN YANG BERAKHIR 30 JUNI 2011 DAN 2010
(Angka dalam tabel dinyatakan dalam jutaan Rupiah)
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
JUNE 30, 2011 AND DECEMBER 31, 2010 AND
SIX MONTHS ENDED JUNE 30, 2011 AND 2010
(Figures in tables are stated in millions of Rupiah)
•
Pada tanggal 4 Juni 2004, Perusahaan
memperoleh pernyataan efektif dari Ketua
BAPEPAM
dengan
suratnya
No. S-1614/PM/2004 untuk melakukan
Penawaran Umum Terbatas III dalam
rangka penerbitan Hak Memesan Efek
Terlebih Dahulu (HMETD) sebanyakbanyaknya 847.644.338 saham dengan
nilai nominal Rp 100 per saham dan harga
penawaran Rp 300 per saham, disertai
dengan
waran
sebanyak-banyaknya
565.096.225 Waran Seri III yang diberikan
secara cuma-cuma kepada pemegang
saham. Dari 847.644.338 saham yang
ditawarkan
tersebut,
sebanyak
847.644.020 saham yang dilaksanakan
haknya oleh pemegang saham. Sahamsaham tersebut telah dicatatkan pada
Bursa
Efek
Indonesia
tanggal
Setiap pemegang dua
10 Juni 2004.
Waran Seri III berhak membeli tiga saham
Perusahaan dengan harga Rp 300 per
saham. Jangka waktu pelaksanaannya
adalah 21 Desember 2004 sampai dengan
26 Juli 2007.
•
On June 4, 2004, the Company obtained
an effective notice from the Chairman of
BAPEPAM
in
his
letter
No. S-1614/PM/2004 for the Limited
Offering III of a maximum of 847,644,338
shares through Right Issue III with
Preemptive Rights to the stockholders
with par value of Rp 100 per share at an
offering price of Rp 300 per share, with
warrants for a maximum of 565,096,225
Series III Warrants which were given free
to
the
stockholders.
From
the
847,644,338 shares offered, 847,644,020
shares
were
subscribed
by
the
stockholders. The shares were listed on
the Indonesia Stock Exchange on
June 10, 2004. Every holder of two Series
III Warrants has the right to purchase
three shares at an offering price of
Rp 300 per share. The exercise period
was from December 21, 2004 to July 26,
2007.
•
Pada tanggal 27 Juni 2007, Perusahaan
memperoleh pernyataan efektif dari Ketua
dengan
suratnya
BAPEPAM-LK
No. S-3177/BL/2007 untuk melakukan
Penawaran Umum Terbatas IV dalam
rangka penerbitan Hak Memesan Efek
Terlebih Dahulu (HMETD) sebanyakbanyaknya 1.829.534.711 saham dan
penerbitan Tanda Bukti Utang Konversi
(TBUK) Bhakti Investama tahun 2007
dengan tingkat bunga tetap 6% per tahun
sebanyak-banyaknya
US$ 170.145.310.
Setiap pemegang saham Perusahaan
yang memiliki 500 saham pada tanggal
10 Juli 2007 mempunyai 175 HMETD
untuk membeli 175 saham baru dengan
harga penawaran Rp 1.150 dan 553
saham mempunyai HMETD
untuk
membeli 18 satuan TBUK dengan harga
penawaran setiap 1 satuan TBUK sebesar
US$ 1. Jangka waktu pelaksanaannya
adalah 12 Juli 2007 sampai dengan 18 Juli
2007.
•
On June 27, 2007, the Company obtained
an effective notice from the Chairman of
BAPEPAM-LK
in
his
letter
No. S-3177/BL/2007 for the Limited
Offering IV
for
maximum
of
1,829,534,711 shares through Rights
Issue IV and issuance of Convertible
Bonds BHIT 2007 (TBUK) with fixed
interest rate of 6% per annum at a
maximum amount of US$ 170,145,310.
Every holder of 500 shares as of July 10,
2007 has the preemptive right to
purchase 175 shares at an offering price
of Rp 1,150 per share and 553 shares
has the preemptive right to purchase
18 units of TBUK at an offering price of
US$ 1 per unit. The exercise period is
from July 12, 2007 to July 18, 2007.
- 11 -
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI
30 JUNI 2011 DAN 31 DESEMBER 2010 DAN PERIODE
ENAM BULAN YANG BERAKHIR 30 JUNI 2011 DAN 2010
(Angka dalam tabel dinyatakan dalam jutaan Rupiah)
2.
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
JUNE 30, 2011 AND DECEMBER 31, 2010 AND
SIX MONTHS ENDED JUNE 30, 2011 AND 2010
(Figures in tables are stated in millions of Rupiah)
IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING
a.
b.
2.
Penyajian Laporan Keuangan Konsolidasi
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES
a.
Consolidated
Presentation
Financial
Statement
Laporan keuangan konsolidasi disusun
dengan menggunakan prinsip dan praktek
akuntansi yang berlaku umum di Indonesia
yaitu Standar Akuntansi Keuangan dan
Peraturan Badan Pengawas Pasar Modal
(Bapepam-LK) No. VIII.G.7 tanggal 13 Maret
2000 dan perubahannya Salinan Keputusan
Ketua Bapepam dan Lembaga Keuangan
(Bapepam-LK) No. KEP-554/BL/2010 tanggal
30 Desember 2010.
The consolidated financial statements have
been prepared using accounting principles
and reporting practices generally accepted in
Indonesia namely the Statements of
Financial Accounting Standards and Capital
Market Supervisory Agency Regulation
No. VIII.G.7 dated March 13, 2000 which was
amended by the copy of Decision of the
Chairman of the Capital Market Supervisory
Agency and Financial Institution No. KEP554/BL/2010 dated December 30, 2010.
Such consolidated financial statements are
not intended to present the financial position,
results of operations and cash flows in
accordance with accounting principles and
reporting practices generally accepted in
other countries and juridictions.
Dasar
penyusunan
laporan
keuangan
konsolidasi, kecuali untuk laporan arus kas
konsolidasi, adalah dasar akrual. Mata uang
pelaporan yang digunakan dalam penyusunan
laporan keuangan konsolidasi adalah mata
uang Rupiah (Rp), dan laporan keuangan
konsolidasi tersebut disusun berdasarkan nilai
historis, kecuali beberapa akun tertentu
disusun
berdasarkan
pengukuran
lain
sebagaimana diuraikan dalam kebijakan
akuntansi masing-masing akun tersebut.
The consolidated financial statements,
except for the consolidated statements of
cash flows, are prepared under the accrual
basis of accounting. The reporting currency
used in the preparation of the consolidated
financial statements is the Indonesian
Rupiah (Rp), while the measurement basis is
the historical cost, except for certain
accounts which are measured on the bases
described in the related accounting policies.
Laporan arus kas konsolidasi disusun dengan
menggunakan metode langsung dengan
mengelompokkan arus kas dalam aktivitas
operasi, investasi dan pendanaan.
The consolidated statements of cash flows
are prepared using the direct method with
classifications of cash flows into operating,
investing and financing activities.
Prinsip Konsolidasi
b.
Principles of Consolidation
Laporan keuangan konsolidasi menggabungkan
laporan keuangan Perusahaan dan entitas yang
dikendalikan oleh Perusahaan dan anak
perusahaan. Pengendalian dianggap ada apabila
Perusahaan dan anak perusahaan mempunyai
hak untuk mengatur dan menentukan kebijakan
finansial dan operasional dari investee untuk
memperoleh
manfaat
dari
aktivitasnya.
Pengendalian juga dianggap ada apabila
Perusahaan memiliki baik secara langsung atau
tidak langsung melalui anak perusahaan lebih
dari 50% hak suara.
The
consolidated
financial
statements
incorporate the financial statements of the
Company and entities control by the Company
and its subsidiaries. Control is achieved where
the Company and its subsidiaries have the
power to govern the financial and operating
policies of the investee entity so as to obtain
benefits from its activities. Control is presumed to
exist when the Company owns directly or
indirectly through subsidiaries, more than 50% of
the voting rights.
Hak minoritas terdiri dari jumlah kepemilikan
pada tanggal terjadinya penggabungan usaha
(Catatan 2c) dan bagian minoritas dari
perubahan ekuitas sejak tanggal dimulainya
penggabungan usaha. Kerugian yang menjadi
bagian minoritas melebihi hak minoritas
dialokasikan
kepada
bagian
induk
perusahaan.
The minority interest consists of the amount of
those interest at the date of original business
combination (Note 2c) and minority's share of
movements in equity since the date of the
business combination. Any losses applicable
to the minority interest in excess of the
minority interest are allocated against the
interests of the parent.
- 12 -
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI
30 JUNI 2011 DAN 31 DESEMBER 2010 DAN PERIODE
ENAM BULAN YANG BERAKHIR 30 JUNI 2011 DAN 2010
(Angka dalam tabel dinyatakan dalam jutaan Rupiah)
c.
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
JUNE 30, 2011 AND DECEMBER 31, 2010 AND
SIX MONTHS ENDED JUNE 30, 2011 AND 2010
(Figures in tables are stated in millions of Rupiah)
Hasil dari anak perusahaan yang diakuisisi
atau dijual selama tahun berjalan dari tanggal
efektif akuisisi atau sampai dengan tanggal
efektif penjualan termasuk dalam laporan laba
rugi konsolidasi.
The results of subsidiaries acquired or
disposed of during the year are included in
the consolidated statement of income from
the effective date of acquisition or up to the
effective date of disposal, as appropriate.
Penyesuaian dapat dilakukan terhadap
laporan keuangan anak perusahaan agar
kebijakan akuntansi yang digunakan sesuai
dengan kebijakan akuntansi yang digunakan
oleh Perusahaan.
Where necessary, adjustments are made to
the financial statements of the subsidiaries to
bring the accounting policies used in line with
those used by the Company.
Seluruh transaksi antar perusahaan, saldo,
penghasilan dan beban dieliminasi pada saat
konsolidasi.
All intra-group transactions, balances, income
and
expenses
are
eliminated
on
consolidation.
Penggabungan usaha
c.
Business Combinations
Akuisisi anak perusahaan dicatat dengan
menggunakan metode pembelian (purchase
method). Biaya penggabungan usaha adalah
keseluruhan nilai wajar (pada tanggal
pertukaran) dari aset yang diperoleh,
kewajiban yang terjadi atau yang diasumsikan
dan instrumen ekuitas yang diterbitkan
sebagai penggantian atas pengendalian dari
perolehan ditambah biaya-biaya lain yang
secara langsung dapat diatribusikan pada
penggabungan usaha tersebut.
Acquisitions of subsidiaries and businesses
are accounted for using the purchase
method. The cost of the business
combination is the aggregate of the fair value
(at the date of exchange) of assets given,
liabilities incurred or assumed, and equity
instruments issued in exchange for control of
the acquiree, plus any costs directly
attributable to the business combination.
Pada saat akuisisi, aset dan kewajiban anak
perusahaan diukur sebesar nilai wajarnya
pada tanggal akuisisi. Selisih lebih antara
biaya perolehan dan bagian Perusahaan atas
nilai wajar aset dan kewajiban yang dapat
diidentifikasi diakui sebagai goodwill dan
diamortisasi dengan menggunakan metode
garis lurus selama 20 tahun. Jika biaya
perolehan
lebih
rendah
dari
bagian
Perusahaan atas nilai wajar aset dan
kewajiban yang dapat diidentifikasi yang
diakui pada tanggal akuisisi (diskon atas
akuisisi), maka nilai wajar aset non-moneter
yang diakuisisi harus diturunkan secara
proposional, sampai seluruh selisih tersebut
tereliminasi. Sisa selisih lebih setelah
penurunan nilai wajar aset dan kewajiban non
moneter tersebut diakui sebagai goodwill
negatif, dan diperlakukan sebagai pendapatan
ditangguhkan dan diakui sebagai pendapatan
dengan menggunakan garis lurus selama
20 tahun.
On acquisition, the assets and liabilities of a
subsidiary are measured at their fair values
at the date of acquisition. Any excess of the
cost of acquisition over the fair values of the
identifiable net assets acquired is recognized
as goodwill and amortized using the straightline method for 20 years. When the cost of
acquisition is less than the interest in the fair
values of the identifiable assets and liabilities
acquired as at the date of acquisition (i.e.
discount on acquisition), the fair values of the
acquired non-monetary assets are reduced
proportionately until all the excess is
eliminated. The excess remaining after
reducing the fair values of non-monetary
assets acquired is recognized as negative
goodwill, treated as deferred revenue and
recognized as income on a straight-line
method over 20 years.
Kepemilikan pemegang saham minoritas
dicatat sebagai bagian dari minoritas atas
biaya historis dari aset bersih.
The interest of the minority shareholders is
stated at the minority’s proportion of the
historical cost of the net assets.
- 13 -
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI
30 JUNI 2011 DAN 31 DESEMBER 2010 DAN PERIODE
ENAM BULAN YANG BERAKHIR 30 JUNI 2011 DAN 2010
(Angka dalam tabel dinyatakan dalam jutaan Rupiah)
d.
e.
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
JUNE 30, 2011 AND DECEMBER 31, 2010 AND
SIX MONTHS ENDED JUNE 30, 2011 AND 2010
(Figures in tables are stated in millions of Rupiah)
Transaksi
dan
Penjabaran
Laporan
Keuangan dalam Mata Uang Asing
d.
Foreign Currency
Translation
Transactions
and
Pembukuan
Perusahaan
dan
anak
perusahaan kecuali BIILC, BIILD MIMEL,
LTON, ASCH, ASC, Letang dan Innoform
(“anak
perusahaan
di
luar
negeri”),
diselenggarakan dalam mata uang Rupiah.
Transaksi-transaksi selama tahun berjalan
dalam mata uang asing dicatat dengan kurs
yang berlaku pada saat terjadinya transaksi.
Pada tanggal neraca, aset dan kewajiban
moneter dalam mata uang asing disesuaikan
untuk mencerminkan kurs yang berlaku pada
tanggal tersebut. Keuntungan atau kerugian
kurs yang timbul dikreditkan atau dibebankan
pada laporan laba rugi konsolidasi tahun yang
bersangkutan.
The books of accounts of the Company and
its subsidiaries except for BIILC, BIILD
MIMEL, LTON, ASCH, ASC, Letang and
Innoform
(“foreign
subsidiaries”),
are
maintained
in
Indonesian
Rupiah.
Transactions during the year involving
foreign currencies are recorded at the rates
of exchange prevailing at the time the
transactions are made. At balance sheet
date, monetary assets and liabilities
denominated in foreign currencies are
adjusted to reflect the rates of exchange
prevailing at that date. The resulting gains or
losses are credited or charged to current
consolidated income statement.
Pembukuan BIILC, BIILD MIMEL, LTON,
ASCH, ASC dan Letang diselenggarakan
dalam Dolar Amerika Serikat dan pembukuan
Innoform diselenggarakan dalam Dolar
Singapura.
The books of accounts of BIILC, BIILD
MIMEL, LTON, ASCH, ASC and Letang are
maintained in U.S. Dollar while those of
Innoform are maintained in Singapore Dollar.
Untuk tujuan konsolidasi, aset dan kewajiban
anak perusahaan yang laporannya disajikan
dalam mata uang asing dijabarkan ke dalam
Rupiah dengan kurs yang berlaku pada
tanggal neraca, sedangkan pendapatan dan
beban dijabarkan dengan kurs rata-rata.
Selisih kurs yang terjadi disajikan sebagai
bagian dari ekuitas pada akun “Selisih kurs
penjabaran laporan keuangan”.
For consolidation purposes, assets and
liabilities of Foreign Subsidiaries are
translated into Rupiah using the exchange
rates at balance sheet date, while revenues
and expenses are translated at the average
rates of exchange for the year. The
differences
resulting
from
translation
adjustments are shown as part of equity
under the account “Translation Adjustments”.
Transaksi Hubungan Istimewa
Pihak-pihak yang
istimewa adalah:
mempunyai
e.
hubungan
Transactions with Related Parties
Related parties consist of the following:
1)
perusahaan baik langsung maupun
melalui satu atau lebih perantara,
mengendalikan, atau dikendalikan oleh,
atau berada di bawah pengendalian
bersama, dengan Perusahaan (termasuk
holding companies, subsidiaries dan
fellow subsidiaries);
1)
companies that directly, or indirectly
through one or more intermediaries,
control, or are controlled by, or are under
common control with, the Company
(including
holding
companies,
subsidiaries and fellow subsidiaries);
2)
perusahaan asosiasi;
2)
associated companies;
- 14 -
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI
30 JUNI 2011 DAN 31 DESEMBER 2010 DAN PERIODE
ENAM BULAN YANG BERAKHIR 30 JUNI 2011 DAN 2010
(Angka dalam tabel dinyatakan dalam jutaan Rupiah)
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
JUNE 30, 2011 AND DECEMBER 31, 2010 AND
SIX MONTHS ENDED JUNE 30, 2011 AND 2010
(Figures in tables are stated in millions of Rupiah)
3)
perorangan yang memiliki, baik secara
langsung maupun tidak langsung, suatu
kepentingan hak suara di Perusahaan
yang berpengaruh secara signifikan, dan
anggota keluarga dekat dari perorangan
tersebut (yang dimaksudkan dengan
anggota keluarga dekat adalah mereka
yang dapat diharapkan mempengaruhi
atau dipengaruhi perorangan tersebut
dalam transaksinya dengan Perusahaan);
3)
individuals owning, directly or indirectly,
an interest in the voting power of the
Company that gives them significant
influence over the Company, and close
members of the family of any such
individuals (close members of the family
are those who can influence or can be
influenced by such individuals in their
transactions with the Company);
4)
karyawan kunci, yaitu orang-orang yang
mempunyai wewenang dan tanggung
jawab untuk merencanakan, memimpin
dan mengendalikan kegiatan Perusahaan
yang meliputi anggota dewan komisaris,
direksi dan manajer dari Perusahaan
serta anggota keluarga dekat orang-orang
tersebut; dan
4)
key management personnel who have
the authority and responsibility for
planning, directing and controlling the
Company
activities,
including
commissioners, directors and managers
of the Company and close members of
their families; and
5)
perusahaan di mana suatu kepentingan
substansial dalam hak suara dimiliki baik
secara langsung maupun tidak langsung
oleh setiap orang yang diuraikan dalam
butir (3) atau (4), atau setiap orang
tersebut mempunyai pengaruh signifikan
atas perusahaan tersebut. Ini mencakup
perusahaan yang dimiliki komisaris,
direksi atau pemegang saham utama
Perusahaan dan perusahaan yang
mempunyai anggota manajemen kunci
yang sama dengan Perusahaan.
5)
companies in which a substantial
interest in the voting power is owned,
directly or indirectly, by any person
described in (3) or (4) or over which
such a person is able to exercise
significant
influence. This includes
companies owned by commissioners,
directors or major stockholders of the
Company and companies which have a
common key member of management
as the Company.
Semua transaksi dengan pihak hubungan
istimewa, baik yang dilakukan dengan atau
tidak dengan persyaratan dan kondisi yang
sama sebagaimana dilakukan dengan pihak
ketiga, diungkapkan dalam laporan keuangan
konsolidasi.
f.
All transactions with related parties, whether
or not made at similar terms and conditions
as those done with third parties, are
disclosed in the consolidated financial
statements.
Aset Keuangan
f.
Seluruh aset keuangan diakui dan dihentikan
pengakuannya pada tanggal diperdagangkan
dimana pembelian dan penjualan aset
keuangan
berdasarkan
kontrak
yang
mensyaratkan penyerahan aset keuangan
dalam kurun waktu yang ditetapkan oleh
kebiasaan pasar yang berlaku, dan awalnya
diukur sebesar nilai wajar ditambah biaya
transaksi, kecuali untuk aset keuangan yang
diukur pada nilai wajar melalui laporan laba
rugi, yang awalnya diukur sebesar nilai wajar.
Financial Assets
All financial assets are recognised and
derecognised on trade date where the
purchase or sale of a financial asset is under
a contract whose terms require delivery of the
financial asset within the time frame
established by the market concerned, and
are initially measured at fair value plus
transaction costs, except for those financial
assets classified as at fair value through
profit or loss, which are initially measured at
fair value.
- 15 -
PT. BHAKTI INVESTAMA Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI
30 JUNI 2011 DAN 31 DESEMBER 2010 DAN PERIODE
ENAM BULAN YANG B