Installer eSPT Masa PPh 2007 28012008.rar
SKEMA IMPOR – EKSPOR BUKTI POTONG PPH MASA PASAL 21/26
No.
Nama Field
Tipe Data
1
Kode Form Bukti Potong
Char
Panjang
Maks.
30
Null / Not
Null
Not Null
Nilai-nilai Yang Diizinkan
2
3
4
5
Masa Pajak
Tahun Pajak
Pembetulan
NPWP WP yang Dipotong
Number
Number
Number
Number
2
4
2
9
Not Null
Not Null
Not Null
Not Null
6
7
8
Nama WP yang Dipotong
Alamat WP yang Dipotong
Nomor Bukti Potong
Char
Char
Char
50
255
30
Not Null
Not Null
Not Null
9
10
Tanggal Bukti Potong
Kode Upah Pegawai
Date
Number
1
Not Null
Not Null
DD/MM/YYYY
0; 1; 2
11
Kode PTKP Pegawai
Number
1
Not Null
0; 1; 2
12
Jumlah Tanggungan PTKP Pegawai
Number
2
Not Null
Semua Angka (0 – 9)
13
Jumlah Hari Kerja Pegawai
Number
2
Not Null
Semua Angka (0 – 9)
14
Jumlah Penghasilan Bruto 1
Number
15
Not Null
Semua Angka (0 – 9)
15
Tarif 1
Number
5
Not Null
Semua Angka (0 – 9); Komma (,)
F113301; F113302; F113308_A
1; 2; 3; 4; 5; 6; 7; 8; 9; 10; 11; 12
@@@@
@@
000000000000000 (Nihil); Semua
Angka (0 – 9)
Keterangan
Kode Formulir Terlampir (Tanpa Titik):
F113301 = Bukti Potong PPh Pasal 21
F113302 = Bukti Potong PPh Pasal 21 Final
F113308_A = Bukti Potong PPh Pasal 26 (untuk
SPT PPh Pasal 21/26)
Kode Bulan Pemotongan, contoh: 1 (bulan Januari)
Tahun Pemotongan, contoh: 2003
Kode Pembetulan, contoh: 1
NPWP WP Yang Dipotong
Nama WP Yang Dipotong
Alamat WP Yang Dipotong
Contoh Nomor Bukti Potong: 000003/PPH21/IX/2003.
Enam digit pertama pada nomor bukti potong harus
numeric (contoh 000003) tidak boleh duplikat dalam 1 Jenis
SPT (bukan 1 jenis bukti potong).
Contoh: 23/12/2003 (Baca: 23 Desember 2003)
Kode Upah Pegawai Baris ke-1 Pada BP F113301:
0 = Upah Harian/Mingguan
1 = Upah Satuan
2 = Upah Borongan/Uang Saku Harian
Kode Pilihan PTKP Untuk item jenis penghasilan Upah
Pegawai baris ke-1 pada BP F113301:
0 = TK (Tidak Kawin)
1 = K (Kawin, plus istri tidak bekerja)
2 = K/I (Kawin, plus istri bekerja)
Jumlah Tanggungan WP untuk item jenis penghasilan Upah
Pegawai baris ke-1 pada BP F113301 (digunakan untuk
Perhitungan PTKP)
Jumlah Hari Kerja Pegawai Dalam Satu Bulan untuk item
penghasilan Upah Pegawai baris ke-1 pada BP F113301
Penghasilan Baris Ke-1 Pada BP F113301, F113302,
F113308 PPh Masa Pasal 21/26
Tarif Baris Ke-1 Pada BP F113301, F113302, F113308 PPh
Masa Pasal 21/26
16
PPh Yang Dipotong 1
Number
15
Not Null
Semua Angka (0 – 9)
17
Jumlah Penghasilan Bruto 2
Number
15
Not Null
Semua Angka (0 – 9)
18
Tarif 2
Number
5
Not Null
Semua Angka (0 – 9); Komma (,)
19
PPh Yang Dipotong 2
Number
15
Not Null
Semua Angka (0 – 9)
20
Jumlah Penghasilan Bruto 3
Number
15
Not Null
Semua Angka (0 – 9)
21
Tarif 3
Number
5
Not Null
Semua Angka (0 – 9); Komma (,)
22
PPh Yang Dipotong 3
Number
15
Not Null
Semua Angka (0 – 9)
23
Jumlah Penghasilan Bruto 4
Number
15
Not Null
Semua Angka (0 – 9)
24
Tarif 4
Number
5
Not Null
Semua Angka (0 – 9); Komma (,)
25
PPh Yang Dipotong 4
Number
15
Not Null
Semua Angka (0 – 9)
26
Kode PTKP Komisi Distributor MLM /
Direct Selling
Number
1
Not Null
0; 1; 2
27
Jumlah Tanggungan PTKP Distributor
MLM/Direct Selling
Number
2
Not Null
Semua Angka (0 – 9)
28
Jumlah Penghasilan Bruto 5
Number
15
Not Null
Semua Angka (0 – 9)
29
Tarif 5
Number
5
Not Null
Semua Angka (0 – 9); Komma (,)
30
PPh Yang Dipotong 5
Number
15
Not Null
Semua Angka (0 – 9)
31
Jumlah Penghasilan Bruto 6
Number
15
Not Null
Semua Angka (0 – 9)
32
Tarif 6
Number
5
Not Null
Semua Angka (0 – 9); Komma (,)
PPh Yang Dipotong Baris Ke-1 Pada BP F113301,
F113302, F113308 PPh Masa Pasal 21/26
Penghasilan Baris Ke-2 Pada BP F113301, F113302,
F113308 PPh Masa Pasal 21/26
Tarif Baris Ke-2 Pada BP F113301, F113302, F113308 PPh
Masa Pasal 21/26
PPh Yang Dipotong Baris Ke-2 Pada BP F113301,
F113302, F113308 PPh Masa Pasal 21/26
Penghasilan Baris Ke-3 Pada BP F113301, F113308 PPh
Masa Pasal 21/26
Tarif Baris Ke-3 Pada BP F113301, F113308 PPh Masa
Pasal 21/26
PPh Yang Dipotong Baris Ke-3 Pada BP F113301, F113308
PPh Masa Pasal 21/26
Penghasilan Baris Ke-4 Pada BP F113301, F113308 PPh
Masa Pasal 21/26
Tarif Baris Ke-4 Pada BP F113301, F113308 PPh Masa
Pasal 21/26
PPh Yang Dipotong Baris Ke-4 Pada BP F113301, F113308
PPh Masa Pasal 21/26
Kode Pilihan PTKP untuk item jenis penghasilan Komisi
Distributor MLM/Direct Selling baris ke-5 pada BP
F113301:
0 = TK (Tidak Kawin)
1 = K (Kawin, plus istri tidak bekerja)
2 = K/I (Kawin, plus istri bekerja)
Jumlah Tanggungan WP untuk item jenis penghasilan
Komisi Distributor MLM/Direct Selling baris ke-5 pada BP
F113301 (digunakan untuk Perhitungan PTKP)
Penghasilan Baris Ke-5 Pada BP F113301, F113308 PPh
Masa Pasal 21/26
Tarif Baris Ke-5 Pada BP F113301, F113308 PPh Masa
Pasal 21/26
PPh Yang Dipotong Baris Ke-5 Pada BP F113301, F113308
PPh Masa Pasal 21/26
Penghasilan Baris Ke-6 Pada BP F113301, F113308 PPh
Masa Pasal 21/26
Tarif Baris Ke-6 Pada BP F113301, F113308 PPh Masa
Pasal 21/26
33
PPh Yang Dipotong 6
Number
15
Not Null
Semua Angka (0 – 9)
34
Kode PTKP item Pegawai Honorer
Number
1
Not Null
0; 1; 2
35
Jumlah Tanggungan
Pegawai Honorer
Number
2
Not Null
Semua Angka (0 – 9)
36
Kode item jenis penghasilan 7
Number
1
Not Null
0; 1; 2
37
Jumlah Penghasilan Bruto 7
Number
15
Not Null
Semua Angka (0 – 9)
38
Tarif 7
Number
5
Not Null
Semua Angka (0 – 9); Komma (,)
39
PPh Yang Dipotong 7
Number
15
Not Null
Semua Angka (0 – 9)
40
Jumlah Penghasilan Bruto 8
Number
15
Not Null
Semua Angka (0 – 9)
41
Tarif 8A
Number
5
Not Null
Semua Angka (0 – 9); Komma (,)
42
Tarif 8B
Number
5
Not Null
Semua Angka (0 – 9); Komma (,)
43
PPh Yang Dipotong 8
Number
15
Not Null
Semua Angka (0 – 9)
44
Jumlah Penghasilan Bruto 9
Number
15
Not Null
Semua Angka (0 – 9)
45
Tarif 9A
Number
5
Not Null
Semua Angka (0 – 9); Komma (,)
46
47
Tarif 9B
PPh Yang Dipotong 9
Number
Number
5
15
Not Null
Not Null
Semua Angka (0 – 9); Komma (,)
Semua Angka (0 – 9)
48
Jumlah Penghasilan Bruto 10
Number
15
Not Null
Semua Angka (0 – 9)
PTKP
item
PPh Yang Dipotong Baris Ke-6 (Untuk Pegawai Honorer)
Pada BP F113301, F113308 PPh Masa Pasal 21/26
Kode Pilihan PTKP untuk item jenis penghasilan Pegawai
Honorer baris ke-7 pada Bukti Potong F113301:
0 = TK (Tidak Kawin)
1 = K (Kawin, plus istri tidak bekerja)
2 = K/I (Kawin, plus istri bekerja)
Jumlah Tanggungan WP Untuk Perhitungan PTKP Untuk
item jenis penghasilan Pegawai Honorer baris ke-7 pada BP
F113301 (digunakan untuk perhitungan PTKP)
Kode Jenis Penghasilan Baris ke-7 pada Bukti Potong
F.1.1.33.01:
0 = Pegawai Honorer
1 = Mantan Pegawai yang menerima jasa produksi,
Tantiem, gratifikasi & bonus
2 = Honorarium atau imbalan lainnya
Penghasilan Baris Ke-7 Pada BP F113301, F113308 PPh
Masa Pasal 21/26
Tarif Baris Ke-7 Pada BP F113301, F113308 PPh Masa
Pasal 21/26
PPh Yang Dipotong Baris Ke-7 Pada BP F113301, F113308
PPh Masa Pasal 21/26
Penghasilan Baris Ke-8 Pada BP F113301, F113308 PPh
Masa Pasal 21/26
Perkiraan Penghasilan Netto Baris Ke-8 Pada BP F113301,
F113308 PPh Masa Pasal 21/26
Tarif Baris Ke-8 Pada BP F113301, F113308 PPh Masa
Pasal 21/26
PPh Yang Dipotong Baris Ke-8 Pada BP F113301, F113308
PPh Masa Pasal 21/26
Penghasilan Baris Ke-9 Pada BP F113308 PPh Masa Pasal
21/26
Perkiraan Penghasilan Netto Baris Ke-9 Pada BP F113308
PPh Masa Pasal 21/26
Tarif Baris Ke-9 Pada BP F113308 PPh Masa Pasal 21/26
PPh Yang Dipotong Baris Ke-9 Pada BP F113308 PPh
Masa Pasal 21/26
Penghasilan Baris Ke-10 Pada BP F113308 PPh Masa Pasal
21/26
49
50
Tarif 10
PPh Yang Dipotong 10
Number
Number
5
15
Not Null
Not Null
Semua Angka (0 – 9); Komma (,)
Semua Angka (0 – 9)
51
Jumlah Total PPh Yang Dipotong
Number
15
Not Null
Semua Angka (0 – 9)
52
Invoice
Char
100
Allow Null
Tarif Baris Ke-10 Pada BP F113308 PPh Masa Pasal 21/26
PPh Yang Dipotong Baris Ke-10 Pada BP F113308 PPh
Masa Pasal 21/26
Jumlah PPh Yang Dipotong Pada BP F113301, F113302,
dan F113308 PPh Masa Pasal 21/26
Invoice Pada Bukti Potong
Catatan Penting:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
Menu Impor Bukti Potong adalah untuk mengimpor data bukti potong dari sistem yang telah dimiliki oleh Wajib Pajak dengan menyesuaikan struktur data seperti diatas.
Data yang akan diimpor Tidak Boleh memiliki tanda Kutip (‘), contoh: jum’at, ma’af, dan lain-lain
Pada saat Impor To Database maka data WP Transaksi yang memiliki NPWP ataupun yang tidak memiliki NPWP (Nihil) otomatis masuk ke Database Tabel WP.
Jika data pada file yang akan diimpor terdapat dua atau lebih Nomor Bukti Potong yang sama, maka hanya nomor bukti potong yang pertama (yang letak barisnya paling awal pada file
yang akan diimpor) yang dapat masuk ke Database Bukti Potong, selebihnya ditolak masuk ke Database Bukti potong.
Format Data yang dikenal adalah Format TXT: format file Text (.TXT) dan Format CSV: format file Comma Separator Values (.CSV). Data bukti potong yang akan diimpor pada kedua
format file TXT atau CSV harus memiliki panjang/lebar data yang sama seperti struktur impor di atas (yaitu 52 kolom data) dan menggunakan tanda (;) sebagai pemisah antar kolom
datanya.
Jika mebuat data di Excel maka waktu save adalah memakai data format CSV (comma delimeted).
Pada nama field Jenis Penghasilan Bruto 3, Tarif 3, dan PPh Yang Dipotong 3, angka 3 (ataupun angka lainnya) menandakan posisi baris data pada bukti potong (misalkan Penghasilan Bruto
3 pada BP F.1.1.33.01 merupakan jenis penghasilan Komisi petugas Dinas Luar Asuransi, Tarif 2 pada BP F.1.1.33.02 merupakan tarif yang berlaku pada baris kedua BP F.1.1.33.02 yaitu tarif
untuk jenis penghasilan Honor & Imbalan lain yang dibebankan kepada APBN atau APBD yang diterima oleh PNS, Anggota TNI/POLRI dan pensiunan, dan begitu pula seterusnya).
Kode Upah Pegawai pada struktur impor nomor 10 di atas merupakan kode untuk membedakan jenis upah yang diterima (0 = Upah Harian/Mingguan, 1 = Upah Satuan, 2 = Upah
Borongan/Uang Saku Harian) yang digunakan untuk perhitungan PPh yang dipotong untuk pegawai tersebut, begitu pula dengan Jumlah Hari Kerja pegawai digunakan untuk perhitungan
PPh yang dipotong.
Kode PTKP dan Jumlah Tanggungan PTKP pada struktur impor di atas merupakan input tambahan untuk aplikasi eSPT PPh Masa ver 2.0 (tidak ada pada formulir bukti potong
F.1.1.33.01) yang digunakan pula untuk perhitungan PPh yang dipotong.
Kode Item Jenis Penghasilan 7 pada struktur impor nomor 36 di atas merupakan kode yang digunakan untuk membedakan jenis penghasilan pada bukti potong F.1.1.33.01 yang terdapat
pada aplikasi eSPT PPh Masa ver. 2.0 (pada formulir aslinya hanya jenis penghasilan Honorarium atau Imbalan Lainnya) yang digunakan untuk posting otomatis yang telah disesuaikan
dengan SPT Induk PPh Masa PPh Pasal 21/26 dan dibagi menjadi 3 jenis penghasilan (0 = Pegawai Honorer, 1 = Mantan Pegawai yang menerima jasa produksi, Tantiem, gratifikasi & bonus,
2 = Honorarium atau imbalan lainnya).
Kode Formulir Bukti Potong yang digunakan pada saat impor data adalah kode formulir bukti potong terlampir (tanpa tanda titik):
F113301 = Bukti potong PPh Pasal 21
F113302 = Bukti potong PPh Pasal 21 (Final)
F113308_A = Bukti potong PPh Pasal 26 (tanda _A digunakan untuk membedakan antara pasal 26 yang ada pada SPT PPh 21/26 dengan pasal 26 yang ada pada SPT PPh 23/26)
No.
Nama Field
Tipe Data
1
Kode Form Bukti Potong
Char
Panjang
Maks.
30
Null / Not
Null
Not Null
Nilai-nilai Yang Diizinkan
2
3
4
5
Masa Pajak
Tahun Pajak
Pembetulan
NPWP WP yang Dipotong
Number
Number
Number
Number
2
4
2
9
Not Null
Not Null
Not Null
Not Null
6
7
8
Nama WP yang Dipotong
Alamat WP yang Dipotong
Nomor Bukti Potong
Char
Char
Char
50
255
30
Not Null
Not Null
Not Null
9
10
Tanggal Bukti Potong
Kode Upah Pegawai
Date
Number
1
Not Null
Not Null
DD/MM/YYYY
0; 1; 2
11
Kode PTKP Pegawai
Number
1
Not Null
0; 1; 2
12
Jumlah Tanggungan PTKP Pegawai
Number
2
Not Null
Semua Angka (0 – 9)
13
Jumlah Hari Kerja Pegawai
Number
2
Not Null
Semua Angka (0 – 9)
14
Jumlah Penghasilan Bruto 1
Number
15
Not Null
Semua Angka (0 – 9)
15
Tarif 1
Number
5
Not Null
Semua Angka (0 – 9); Komma (,)
F113301; F113302; F113308_A
1; 2; 3; 4; 5; 6; 7; 8; 9; 10; 11; 12
@@@@
@@
000000000000000 (Nihil); Semua
Angka (0 – 9)
Keterangan
Kode Formulir Terlampir (Tanpa Titik):
F113301 = Bukti Potong PPh Pasal 21
F113302 = Bukti Potong PPh Pasal 21 Final
F113308_A = Bukti Potong PPh Pasal 26 (untuk
SPT PPh Pasal 21/26)
Kode Bulan Pemotongan, contoh: 1 (bulan Januari)
Tahun Pemotongan, contoh: 2003
Kode Pembetulan, contoh: 1
NPWP WP Yang Dipotong
Nama WP Yang Dipotong
Alamat WP Yang Dipotong
Contoh Nomor Bukti Potong: 000003/PPH21/IX/2003.
Enam digit pertama pada nomor bukti potong harus
numeric (contoh 000003) tidak boleh duplikat dalam 1 Jenis
SPT (bukan 1 jenis bukti potong).
Contoh: 23/12/2003 (Baca: 23 Desember 2003)
Kode Upah Pegawai Baris ke-1 Pada BP F113301:
0 = Upah Harian/Mingguan
1 = Upah Satuan
2 = Upah Borongan/Uang Saku Harian
Kode Pilihan PTKP Untuk item jenis penghasilan Upah
Pegawai baris ke-1 pada BP F113301:
0 = TK (Tidak Kawin)
1 = K (Kawin, plus istri tidak bekerja)
2 = K/I (Kawin, plus istri bekerja)
Jumlah Tanggungan WP untuk item jenis penghasilan Upah
Pegawai baris ke-1 pada BP F113301 (digunakan untuk
Perhitungan PTKP)
Jumlah Hari Kerja Pegawai Dalam Satu Bulan untuk item
penghasilan Upah Pegawai baris ke-1 pada BP F113301
Penghasilan Baris Ke-1 Pada BP F113301, F113302,
F113308 PPh Masa Pasal 21/26
Tarif Baris Ke-1 Pada BP F113301, F113302, F113308 PPh
Masa Pasal 21/26
16
PPh Yang Dipotong 1
Number
15
Not Null
Semua Angka (0 – 9)
17
Jumlah Penghasilan Bruto 2
Number
15
Not Null
Semua Angka (0 – 9)
18
Tarif 2
Number
5
Not Null
Semua Angka (0 – 9); Komma (,)
19
PPh Yang Dipotong 2
Number
15
Not Null
Semua Angka (0 – 9)
20
Jumlah Penghasilan Bruto 3
Number
15
Not Null
Semua Angka (0 – 9)
21
Tarif 3
Number
5
Not Null
Semua Angka (0 – 9); Komma (,)
22
PPh Yang Dipotong 3
Number
15
Not Null
Semua Angka (0 – 9)
23
Jumlah Penghasilan Bruto 4
Number
15
Not Null
Semua Angka (0 – 9)
24
Tarif 4
Number
5
Not Null
Semua Angka (0 – 9); Komma (,)
25
PPh Yang Dipotong 4
Number
15
Not Null
Semua Angka (0 – 9)
26
Kode PTKP Komisi Distributor MLM /
Direct Selling
Number
1
Not Null
0; 1; 2
27
Jumlah Tanggungan PTKP Distributor
MLM/Direct Selling
Number
2
Not Null
Semua Angka (0 – 9)
28
Jumlah Penghasilan Bruto 5
Number
15
Not Null
Semua Angka (0 – 9)
29
Tarif 5
Number
5
Not Null
Semua Angka (0 – 9); Komma (,)
30
PPh Yang Dipotong 5
Number
15
Not Null
Semua Angka (0 – 9)
31
Jumlah Penghasilan Bruto 6
Number
15
Not Null
Semua Angka (0 – 9)
32
Tarif 6
Number
5
Not Null
Semua Angka (0 – 9); Komma (,)
PPh Yang Dipotong Baris Ke-1 Pada BP F113301,
F113302, F113308 PPh Masa Pasal 21/26
Penghasilan Baris Ke-2 Pada BP F113301, F113302,
F113308 PPh Masa Pasal 21/26
Tarif Baris Ke-2 Pada BP F113301, F113302, F113308 PPh
Masa Pasal 21/26
PPh Yang Dipotong Baris Ke-2 Pada BP F113301,
F113302, F113308 PPh Masa Pasal 21/26
Penghasilan Baris Ke-3 Pada BP F113301, F113308 PPh
Masa Pasal 21/26
Tarif Baris Ke-3 Pada BP F113301, F113308 PPh Masa
Pasal 21/26
PPh Yang Dipotong Baris Ke-3 Pada BP F113301, F113308
PPh Masa Pasal 21/26
Penghasilan Baris Ke-4 Pada BP F113301, F113308 PPh
Masa Pasal 21/26
Tarif Baris Ke-4 Pada BP F113301, F113308 PPh Masa
Pasal 21/26
PPh Yang Dipotong Baris Ke-4 Pada BP F113301, F113308
PPh Masa Pasal 21/26
Kode Pilihan PTKP untuk item jenis penghasilan Komisi
Distributor MLM/Direct Selling baris ke-5 pada BP
F113301:
0 = TK (Tidak Kawin)
1 = K (Kawin, plus istri tidak bekerja)
2 = K/I (Kawin, plus istri bekerja)
Jumlah Tanggungan WP untuk item jenis penghasilan
Komisi Distributor MLM/Direct Selling baris ke-5 pada BP
F113301 (digunakan untuk Perhitungan PTKP)
Penghasilan Baris Ke-5 Pada BP F113301, F113308 PPh
Masa Pasal 21/26
Tarif Baris Ke-5 Pada BP F113301, F113308 PPh Masa
Pasal 21/26
PPh Yang Dipotong Baris Ke-5 Pada BP F113301, F113308
PPh Masa Pasal 21/26
Penghasilan Baris Ke-6 Pada BP F113301, F113308 PPh
Masa Pasal 21/26
Tarif Baris Ke-6 Pada BP F113301, F113308 PPh Masa
Pasal 21/26
33
PPh Yang Dipotong 6
Number
15
Not Null
Semua Angka (0 – 9)
34
Kode PTKP item Pegawai Honorer
Number
1
Not Null
0; 1; 2
35
Jumlah Tanggungan
Pegawai Honorer
Number
2
Not Null
Semua Angka (0 – 9)
36
Kode item jenis penghasilan 7
Number
1
Not Null
0; 1; 2
37
Jumlah Penghasilan Bruto 7
Number
15
Not Null
Semua Angka (0 – 9)
38
Tarif 7
Number
5
Not Null
Semua Angka (0 – 9); Komma (,)
39
PPh Yang Dipotong 7
Number
15
Not Null
Semua Angka (0 – 9)
40
Jumlah Penghasilan Bruto 8
Number
15
Not Null
Semua Angka (0 – 9)
41
Tarif 8A
Number
5
Not Null
Semua Angka (0 – 9); Komma (,)
42
Tarif 8B
Number
5
Not Null
Semua Angka (0 – 9); Komma (,)
43
PPh Yang Dipotong 8
Number
15
Not Null
Semua Angka (0 – 9)
44
Jumlah Penghasilan Bruto 9
Number
15
Not Null
Semua Angka (0 – 9)
45
Tarif 9A
Number
5
Not Null
Semua Angka (0 – 9); Komma (,)
46
47
Tarif 9B
PPh Yang Dipotong 9
Number
Number
5
15
Not Null
Not Null
Semua Angka (0 – 9); Komma (,)
Semua Angka (0 – 9)
48
Jumlah Penghasilan Bruto 10
Number
15
Not Null
Semua Angka (0 – 9)
PTKP
item
PPh Yang Dipotong Baris Ke-6 (Untuk Pegawai Honorer)
Pada BP F113301, F113308 PPh Masa Pasal 21/26
Kode Pilihan PTKP untuk item jenis penghasilan Pegawai
Honorer baris ke-7 pada Bukti Potong F113301:
0 = TK (Tidak Kawin)
1 = K (Kawin, plus istri tidak bekerja)
2 = K/I (Kawin, plus istri bekerja)
Jumlah Tanggungan WP Untuk Perhitungan PTKP Untuk
item jenis penghasilan Pegawai Honorer baris ke-7 pada BP
F113301 (digunakan untuk perhitungan PTKP)
Kode Jenis Penghasilan Baris ke-7 pada Bukti Potong
F.1.1.33.01:
0 = Pegawai Honorer
1 = Mantan Pegawai yang menerima jasa produksi,
Tantiem, gratifikasi & bonus
2 = Honorarium atau imbalan lainnya
Penghasilan Baris Ke-7 Pada BP F113301, F113308 PPh
Masa Pasal 21/26
Tarif Baris Ke-7 Pada BP F113301, F113308 PPh Masa
Pasal 21/26
PPh Yang Dipotong Baris Ke-7 Pada BP F113301, F113308
PPh Masa Pasal 21/26
Penghasilan Baris Ke-8 Pada BP F113301, F113308 PPh
Masa Pasal 21/26
Perkiraan Penghasilan Netto Baris Ke-8 Pada BP F113301,
F113308 PPh Masa Pasal 21/26
Tarif Baris Ke-8 Pada BP F113301, F113308 PPh Masa
Pasal 21/26
PPh Yang Dipotong Baris Ke-8 Pada BP F113301, F113308
PPh Masa Pasal 21/26
Penghasilan Baris Ke-9 Pada BP F113308 PPh Masa Pasal
21/26
Perkiraan Penghasilan Netto Baris Ke-9 Pada BP F113308
PPh Masa Pasal 21/26
Tarif Baris Ke-9 Pada BP F113308 PPh Masa Pasal 21/26
PPh Yang Dipotong Baris Ke-9 Pada BP F113308 PPh
Masa Pasal 21/26
Penghasilan Baris Ke-10 Pada BP F113308 PPh Masa Pasal
21/26
49
50
Tarif 10
PPh Yang Dipotong 10
Number
Number
5
15
Not Null
Not Null
Semua Angka (0 – 9); Komma (,)
Semua Angka (0 – 9)
51
Jumlah Total PPh Yang Dipotong
Number
15
Not Null
Semua Angka (0 – 9)
52
Invoice
Char
100
Allow Null
Tarif Baris Ke-10 Pada BP F113308 PPh Masa Pasal 21/26
PPh Yang Dipotong Baris Ke-10 Pada BP F113308 PPh
Masa Pasal 21/26
Jumlah PPh Yang Dipotong Pada BP F113301, F113302,
dan F113308 PPh Masa Pasal 21/26
Invoice Pada Bukti Potong
Catatan Penting:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
Menu Impor Bukti Potong adalah untuk mengimpor data bukti potong dari sistem yang telah dimiliki oleh Wajib Pajak dengan menyesuaikan struktur data seperti diatas.
Data yang akan diimpor Tidak Boleh memiliki tanda Kutip (‘), contoh: jum’at, ma’af, dan lain-lain
Pada saat Impor To Database maka data WP Transaksi yang memiliki NPWP ataupun yang tidak memiliki NPWP (Nihil) otomatis masuk ke Database Tabel WP.
Jika data pada file yang akan diimpor terdapat dua atau lebih Nomor Bukti Potong yang sama, maka hanya nomor bukti potong yang pertama (yang letak barisnya paling awal pada file
yang akan diimpor) yang dapat masuk ke Database Bukti Potong, selebihnya ditolak masuk ke Database Bukti potong.
Format Data yang dikenal adalah Format TXT: format file Text (.TXT) dan Format CSV: format file Comma Separator Values (.CSV). Data bukti potong yang akan diimpor pada kedua
format file TXT atau CSV harus memiliki panjang/lebar data yang sama seperti struktur impor di atas (yaitu 52 kolom data) dan menggunakan tanda (;) sebagai pemisah antar kolom
datanya.
Jika mebuat data di Excel maka waktu save adalah memakai data format CSV (comma delimeted).
Pada nama field Jenis Penghasilan Bruto 3, Tarif 3, dan PPh Yang Dipotong 3, angka 3 (ataupun angka lainnya) menandakan posisi baris data pada bukti potong (misalkan Penghasilan Bruto
3 pada BP F.1.1.33.01 merupakan jenis penghasilan Komisi petugas Dinas Luar Asuransi, Tarif 2 pada BP F.1.1.33.02 merupakan tarif yang berlaku pada baris kedua BP F.1.1.33.02 yaitu tarif
untuk jenis penghasilan Honor & Imbalan lain yang dibebankan kepada APBN atau APBD yang diterima oleh PNS, Anggota TNI/POLRI dan pensiunan, dan begitu pula seterusnya).
Kode Upah Pegawai pada struktur impor nomor 10 di atas merupakan kode untuk membedakan jenis upah yang diterima (0 = Upah Harian/Mingguan, 1 = Upah Satuan, 2 = Upah
Borongan/Uang Saku Harian) yang digunakan untuk perhitungan PPh yang dipotong untuk pegawai tersebut, begitu pula dengan Jumlah Hari Kerja pegawai digunakan untuk perhitungan
PPh yang dipotong.
Kode PTKP dan Jumlah Tanggungan PTKP pada struktur impor di atas merupakan input tambahan untuk aplikasi eSPT PPh Masa ver 2.0 (tidak ada pada formulir bukti potong
F.1.1.33.01) yang digunakan pula untuk perhitungan PPh yang dipotong.
Kode Item Jenis Penghasilan 7 pada struktur impor nomor 36 di atas merupakan kode yang digunakan untuk membedakan jenis penghasilan pada bukti potong F.1.1.33.01 yang terdapat
pada aplikasi eSPT PPh Masa ver. 2.0 (pada formulir aslinya hanya jenis penghasilan Honorarium atau Imbalan Lainnya) yang digunakan untuk posting otomatis yang telah disesuaikan
dengan SPT Induk PPh Masa PPh Pasal 21/26 dan dibagi menjadi 3 jenis penghasilan (0 = Pegawai Honorer, 1 = Mantan Pegawai yang menerima jasa produksi, Tantiem, gratifikasi & bonus,
2 = Honorarium atau imbalan lainnya).
Kode Formulir Bukti Potong yang digunakan pada saat impor data adalah kode formulir bukti potong terlampir (tanpa tanda titik):
F113301 = Bukti potong PPh Pasal 21
F113302 = Bukti potong PPh Pasal 21 (Final)
F113308_A = Bukti potong PPh Pasal 26 (tanda _A digunakan untuk membedakan antara pasal 26 yang ada pada SPT PPh 21/26 dengan pasal 26 yang ada pada SPT PPh 23/26)