Kegiatan Operasional prosedur pada BPRS
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
MODUL:
MANAJEMEN OPERASI ONAL BPRS
SESI 3-4:
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
D2-MO 3-4 T1
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
TUJUAN PEMBELAJARAN
1. Memahami prinsip operasional serta sistem dan prosedur
Transaksi produk bank syariah.
2. Menerapkan proses administrasi kegiatan operasional BPRS.
3. Melaksanakan prinsip 5 GCG.
4. Melaksanakan budaya layanan prima dalam operasional BPRS.
D2-MO 3-4 T2
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
FALSAFAH TRANSAKSI SYARI AH
1. Menjauhkan diri dari unsur riba, dengan cara:
9 Menghindari penetapan di muka secara pasti keberhasilan suatu usaha
( Q.S. Luqman: 34)
9 Menghindari pembebanan biaya terhadap hutang hanya karena berjalannya waktu
( Q.S. Ali I mran: 130)
9 Menghindari perdagangan/ penyewaan barang ribawi dengan imbalan barang
ribawi lainnya dan/ atau memperoleh kelebihan baik kuantitas maupun kualitas
( H.R. Muslim Bab Riba No. 1551 s/ d 1567)
9 Menghindari penetapan di muka tambahan atas hutang yang bukan atas prakarsa
yang mempunyai hutang secara sukarela
( H.R. Muslim Bab Riba No. 1569 s/ d 1572)
2. Menerapkan sistem bagi hasil dan perdagangan
( Q.S. Al Baqarah: 275 dan Q.S. An Nisa : 29)
D2-MO 3-4 T3
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
FALSAFAH OPERASI ONAL BPRS
1.
Transaksi harus dilandasi sistem bagi hasil dan perdagangan.
2.
Pertukaran antara uang dan barang.
3.
Menghindari MAGHRI B ( maysir, gharar, dan riba).
TRANSAKSI DASAR SYARI AH
1.
Wadiah (Titipan)
2.
Syirkah (I nvestasi)
3.
Bai (Jual-beli)
4.
I jarah (Sewa)
5.
“Lainnya”
D2-MO 3-4 T4
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
PRI NSI P WADI AH
1.
Titipan yang harus dijaga dan dikembalikan kapan saja bila penitip
menghendakinya dalam keadaan utuh.
2.
Wadiah amanah dan dhamanah.
PRI NSI P SYI RKAH
1.
Prinsip ini meliputi tata cara pembagian hasil dan/ atau rugi usaha
antara I nvestor (Shahibul Maal) dengan Manajer (Mudharib).
2.
Mudharabah dan Musyarakah .
D2-MO 3-4 T5
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
PRI NSI P BAI
Prinsip ini meliputi skim penjualan barang dengan marjin keuntungan
antara Penjual dengan Pembeli.
Formula, HJ = HB + Marjin
PRI NSI P SEWA
Prinsip ini meliputi skim penyewaan barang dan/ atau jasa dengan tarif
sewa tertentu antara Penyewa dengan Pemilik
Varian, I jarah Muntahiyah Bit Tamlik.
PRI NSI P LAI NNYA
Prinsip ini meliputi seluruh skim transaksi fee based income dan
exchange, antara lain: Qardh, Wakalah, Kafalah, Rahn,
Hawalah/ Joalah, dan Sharf.
D2-MO 3-4 T6
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
FATWA-FATWA LI ABI LI TY PRODUCTS
1.
No: 01/ DSN-MUI / I V/ 2000, Tentang: GI RO
Giro yang dibenarkan secara syariah, yaitu Giro yang berdasarkan
prinsip Mudharabah dan Wadi’ah.
2.
No: 02/ DSN-MUI / I V/ 2000, Tentang: TABUNGAN
Tabungan yang dibenarkan, yaitu tabungan yang berdasarkan
prinsip Mudharabah dan Wadi’ah.
3.
No: 03/ DSN-MUI / I V/ 2000, Tentang: DEPOSI TO
Deposito yang dibenarkan, yaitu deposito yang berdasarkan prinsip
Mudharabah.
D2-MO 3-4 T7
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
LI ABI LI TY PRODUCT-WADI AH DHAMANAH
Keuntungan/ kerugian
dari penyaluran dana menjadi hak/
ditanggung bank, sedang pemilik dana tidak dijanjikan imbalan dan
tidak menanggung kerugian. Bank dimungkinkan memberikan bonus
sebagai insentif namun tidak boleh dijanjikan di muka.
Akad pembukaan rekening yang isinya mencakup izin penyaluran
dana
Biaya administrasi untuk menutup biaya yang benar-benar terjadi.
Know Your Customer .
D2-MO 3-4 T8
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
LI ABI LI TY PRODUCT - MUDHARABAH ( 1)
Penabung/ Deposan sebagai shahibul maal dan BPRS sebagai
mudharib.
Dana disalurkan BPRS kepada Mitra Usaha sesuai dengan prinsipprinsip syariah.
Terbagi menjadi:
- GI A = General I nvestment Account (mudharabah mutlaqah)
- SI A = Special I nvestment Account (mudharabah muqayyadah)
Know Your Customer
D2-MO 3-4 T9
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
LI ABI LI TY PRODUCT - MUDHARABAH ( 2)
MUDHARABAH MUTLAQAH ( GI A)
Penabung/ deposan tidak memberikan persyaratan apapun kepada
BPRS, ke bisnis apa dana yang disimpannya itu hendak disalurkan,
atau menetapkan penggunaan akad-akad tertentu, ataupun
mensyaratkan dananya diperuntukkan bagi mitra usaha tertentu.
BPRS wajib memberitahukan kepada penabung/ deposan mengenai
nisbah dan tata cara pemberitahuan keuntungan dan/ atau
pembagian keuntungan serta risiko yang dapat ditimbulkan dari
penyaluran dana (kontrak.)
Tidak dapat diambil setiap saat.
D2-MO 3-4 T10
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
LI ABI LI TY PRODUCT-MUDHARABAH ( 3)
MUDHARABAH MUQAYYADAH ( SI A) ON B/ S
Simpanan khusus ( restricted investment ), dimana penabung/ deposan
menetapkan syarat-syarat tertentu: akad/ skim pembiayaan, untuk
mitra usaha, dan jangka waktu tertentu.
BPRS wajib memberitahukan kepada penabung/ deposan mengenai
nisbah dan tata cara pemberitahuan keuntungan dan/ atau pembagian
keuntungan serta risiko yang timbul (kontrak).
BPRS wajib memisahkan dana ini dari kontrak mudharabah lainnya.
D2-MO 3-4 T11
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
LI ABI LI TY PRODUCT-MUDHARABAH ( 4)
MUDHARABAH MUQAYYADAH ( SI A) OFF B/ S
Penyaluran dana mudharabah langsung kepada pelaksana usahanya,
dimana bank bertindak sebagai arranger.
Penabung/ deposan menetapkan syarat-syarat tertentu yang harus
dipatuhi oleh BPRS dalam mencari bisnis (pelaksana usaha).
Dicatat pada pos tersendiri dalam rekening administratif ( Off Balance
Sheet ).
BPRS menerima komisi atas jasa mempertemukan kedua pihak.
Sedangkan antara penabung/ deposan dan pelaksana usaha berlaku
bagi hasil.
D2-MO 3-4 T12
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
FATWA-FATWA ASSET PRODUCTS
1.
No: 04/ DSN-MUI / I V/ 2000 tentang : MURABAHAH;
2.
No: 05/ DSN-MUI / I V/ 2000 tentang : JUAL BELI SALAM;
3.
No: 06/ DSN-MUI / I V/ 2000 tentang : JUAL BELI I STI SHNA;
4.
No: 07/ DSN-MUI / I V/ 2000 tentang : PEMBI AYAAN MUDHARABAH;
5.
No: 08/ DSN-MUI / I V/ 2000 tentang : PEMBI AYAAN MUSYARAKAH;
6.
No: 09/ DSN-MUI / I V/ 2000 tentang : PEMBI AYAAN I JARAH.
D2-MO 3-4 T13
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
JUAL-BELI MURABAHAH
Negosiasi
NASABAH
Akad Jual Beli
Bayar Kew ajiban
BPRS
Kirim
barang
Terima
barang &
dokumen
Beli Barang
PEMASOK
D2-MO 3-4 T14
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
JUAL-BELI SALAM PARALEL
BANK
1b. Negosiasi & Akad
Muslam I laih dan
Muslim
NASABAH I I
Muslim
2a. Bayar Kew ajiban
3b. Kirim
dokumen
3a. Kirim barang & dokumen
2b. Bayar
1a. Negosiasi &
Akad Salam
BARANG
PESANAN
muslam fiih
Nasabah I
Muslam ilaih
D2-MO 3-4 T15
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
JUAL-BELI I STI SHNA’ PARALEL
BANK
Shani’/ mustashni’
1a. Pesan barang
Nasabah
Pemesan
mustashni
2a. Akad I stishna’I
3a. Bayar kew ajiban
1b. Minta
dibuatkan
barang
2b. Akad
I stishna’I I
5a.
Kirim
5b. Kirim
dokumen
3b. Bayar
SHANI ’
Pemasok
4. Membuat
barang
MASHNU’
( Barang)
D2-MO 3-4 T16
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
I JARAH: 1. I JARAH MURNI
BPRS
Seller
First
Lease
Purchase of
equipment
Follow ing
Leases
D2-MO 3-4 T17
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
I JARAH: 2. I JARAH MUNTAHI YA BI T TAMLI K
LEASEE
Delivery of
object
BPRS
Buyer
Lease of
object 3
Ownership
of object
Leasor
D2-MO 3-4 T18
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
SYI RKAH - MUDHARABAH
70 %
30%
Laba
BPRS
100% capital
Shahibul Maal
Management
Kemitraan usaha
Mudharib
Rugi
Repayment of capital
D2-MO 3-4 T19
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
SYI RKAH - MUSYARAKAH
70 %
30 %
Laba
BPRS
70 %
30 %
Syirkah
Shahibul mal
1
Kemitraan usaha
PARTNER
Shahibul mal
2
Rugi
70 %
Gradual sale of its
share
30 %
Gradual purchase of bank
share
D2-MO 3-4 T20
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
SERVI CE PRODUCTS
1. SHARF ( Money Changer )
Jual-beli mata uang yang tidak sejenis penyerahannya
harus dilakukan pada waktu yang sama ( spot ). BPRS
mendapat keuntungan dari jual-beli tersebut
2. I JARAH ( Rental)
Aplikasi perbankannya adalah SDB, sewa gedung dan
kendaraan. BPRS mendapat imbalan sewa dari jasa
tersebut.
D2-MO 3-4 T21
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
GOOD CORPORATE GOVERNANCE ( GCG)
Latar Belakang
Bank adalah lembaga intermediasi yang dalam menjalankan usahanya
bergantung pada dana dan kepercayaan masyarakat.
Dalam menjalanlankan usahanya bank menghadapi risiko yang
kompleks.
Sektor perbankan merupakan sektor yang “higly regulated”.
Krisis perbankan nasional yang dimulai tahun 1997 bukan sematamata diakibatkan oleh krisis ekonomi, akan tetapi juga diakibatkan
oleh belum dilaksanakannya TATA KELOLA BPRS dan etika yang
melandasinya.
D2-MO 3-4 T22
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
TUJUAN GCG
Membangun kembali kepercayaan masyarakat sebagai syarat mutlak
bagi dunia perbankan untuk berkembang dengan baik dan sehat.
Menekankan komitmen top manajemen dan seluruh jajaran organisasi
untuk melakukan pengaturan dan melaksanakan TATA KELOLA BPRS.
Menetapkan kebijakan dasar dan kode etik yang harus dipatuhi semua
pihak dalam BPRS sebagai pelaksanaan TATA KELOLA BPRS.
D2-MO 3-4 T23
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
NI LAI -NI LAI SYARI AH YANG MENDASARI
PELAKSANAAN GCG
Nilai-nilai syariah yang bersifat mikro
(Shidiq,amanah,fathonah,tabligh)
Nilai-nilai syariah yang bersifat makro
- Firman allah swt
( Al-Baqarah: 282, Ali I mran: 3, An-Nisa : 6, 58,
Al-Maidah: 8, 49, Al-Anfal: 27, Al-I sra: 36, Ash-Shaf: 4.)
- Hadits Rasulullah SAW
(H.R.Bukhari dari Abu Hurairah, H.R Ahmad, H.R Muslim.)
D2-MO 3-4 T24
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
PRI NSI P TATA KELOLA BPRS
1. Keterbukaan
2. Akuntabilitas
3. Tanggung jawab
4. I ndependen
5. Kewajaran
D2-MO 3-4 T25
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
PRAKTI K TERBAI K
Bank selain taat pada ketentuan peraturan yang berlaku, hendaknya
melaksanakan kebiasaan-kebiasaan perbankan yang sehat ( best
practice), di antaranya:
1.
Setiap bank harus memiliki code of conduct.
2.
Setiap bank harus menetapkan corporate value.
3.
Setiap bank harus membentuk corporate culture.
4.
Setiap bank dan para bankir harus mentaati kode etik yang
dikeluarkan oleh Asosiasi Bank Syariah I ndonesia.
5.
Setiap bank harus menjalin hubungan silaturahmi.
6.
Setiap bank harus mempunyai peran dalam sosial kemasyarakatan.
D2-MO 3-4 T26
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
PEDOMAN PRAKTI S PELAKSANAAN GCG
1.
Penetapan visi, misi, dan corporate values.
2.
Penetapan secara bertahap Corporate Governance Structure.
-
Visi, misi, dan pedoman pokok 5 prinsip GCG
Code of conduct BPRS.
Tatib Tata Kerja Dekom dan Direksi.
Kebijakan risk management , audit dan compliance.
Kebijakan PSDM
Corporate plan sebagai arah perusahaan ke depan.
3.
Pembentukan corporate culture.
4.
Pembentukan pola dan sarana disclosure sebagai akuntabilitas bank.
D2-MO 3-4 T27
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
LAYANAN PRI MA
LAYANAN PRI MA MERUPAKAN I NTI DARI PEMASARAN RELASI ONAL
( RELATI ONSHI P MARKETI NG)
LATAR BELAKANG LAYANAN PRI MA
Persaingan bisnis perbankan semakin ketat.
Adanya kesamaan produk perbankan yang mudah diadopsi oleh
pesaing.
Kompetitor enggan membuka pasar baru dan lebih memilih segmen
pasar yang sama.
D2-MO 3-4 T28
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
FI LOSOFI LAYANAN PRI MA
NO CUSTOMER
NO SALARI ES
Filosofi
NO BUSI NESS
NO PROFI T
D2-MO 3-4 T29
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
TRADI SI ONAL VS RASI ONAL
ASPEK
PEMASARAN TRADI SI ONAL
PEMASARAN RELASI ONAL
Fokus
Penjualan
Mempertahankan konsumen
Orientasi
Karakteristik produk
Manfaat produk
Skala w aktu
Jangka pendek
Jangka panjang
Komitmen kepada
konsumen
Terbatas
Tinggi
Kontak
Rendah
Tinggi
Kualitas
Urusan bagian operasi
Urusan seluruh SDI
D2-MO 3-4 T30
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
NI LAI LAYANAN PRI MA
LAYANAN PRI MA MEMBAHAS PERI LAKU YANG DI UPAYAKAN MENJADI
AMAL SALEH YANG BERNI LAI ABADI .
“Barang siapa yang mengerjakan amal saleh, baik laki-laki maupun
perempuan dalam keadaan beriman, maka sesungguhnya akan
Kami berikan kepadanya kehidupan yang baik dan sesungguhnya
akan kami beri balasan kepada mereka dengan pahala yang lebih
baik dari apa yang telah mereka kerjakan.” (QS. An-Nahl: 97)
“Barang siapa yang mengerjakan kebaikan sebesar dzarah pun,
niscaya dia akan melihat (balasan)nya. Dan barang siapa yang
mengerjakan kejahatan sebesar zarah pun, niscaya dia akan
melihat (balasan)nya pula.”
(QS. az Zalzalah: 7-8)
D2-MO 3-4 T31
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
MANFAAT LAYANAN PRI MA
NASABAH
I NTERNAL
NASABAH
EKSTERNAL
ATASAN
LAYANAN PRI MA
KONSUMEN
REKAN
BAWAHAN
PI HAK LAI N
D2-MO 3-4 T32
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
MATRI KS KUALI TAS LAYANAN NASABAH
HI GH
PUAS
MEMBANGGAKAN
KECEWA
MENYAKI TKAN
LOW
LOW
HI GH
D2-MO 3-4 T33
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
KUNCI KEBERHASI LAN
MUJAHADAH (bekerja dengan sungguh-sungguh)
“Dan orang-orang yang berjihad untuk (mencari keridhaan)
Kami, benar-benar akan kami tunjukkan kepada mereka
jalan Kami. Dan sesungguhnya Allah benar-benar beserta
orang-orang yang berbuat baik.”
(QS. al-Ankabuut: 69)
D2-MO 3-4 T34
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
PESAN KUNCI
1. Falsafah transaksi syariah adalah Menjauhkan diri dari unsur
riba serta Menerapkan sistem bagi hasil dan perdagangan.
2. Falsafah operasional BPRS adalah transaksi harus dilandasi
sistem bagi hasil dan perdagangan; Pertukaran antara uang
dan barang; Menghindari MAGHRI B (maysir, gharar, dan riba).
3. Prinsip tata kelola BPRS adalah keterbukaan, akuntabilitas,
tanggung jawab, independen, dan kewajaran.
4. Pemasaran relasional mengutamakan adanya keterlibatan dan
interaksi yang cukup tinggi antara konsumen dan pemberi jasa
(bank).
D2-MO 3-4 T35
MODUL:
MANAJEMEN OPERASI ONAL BPRS
SESI 3-4:
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
D2-MO 3-4 T1
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
TUJUAN PEMBELAJARAN
1. Memahami prinsip operasional serta sistem dan prosedur
Transaksi produk bank syariah.
2. Menerapkan proses administrasi kegiatan operasional BPRS.
3. Melaksanakan prinsip 5 GCG.
4. Melaksanakan budaya layanan prima dalam operasional BPRS.
D2-MO 3-4 T2
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
FALSAFAH TRANSAKSI SYARI AH
1. Menjauhkan diri dari unsur riba, dengan cara:
9 Menghindari penetapan di muka secara pasti keberhasilan suatu usaha
( Q.S. Luqman: 34)
9 Menghindari pembebanan biaya terhadap hutang hanya karena berjalannya waktu
( Q.S. Ali I mran: 130)
9 Menghindari perdagangan/ penyewaan barang ribawi dengan imbalan barang
ribawi lainnya dan/ atau memperoleh kelebihan baik kuantitas maupun kualitas
( H.R. Muslim Bab Riba No. 1551 s/ d 1567)
9 Menghindari penetapan di muka tambahan atas hutang yang bukan atas prakarsa
yang mempunyai hutang secara sukarela
( H.R. Muslim Bab Riba No. 1569 s/ d 1572)
2. Menerapkan sistem bagi hasil dan perdagangan
( Q.S. Al Baqarah: 275 dan Q.S. An Nisa : 29)
D2-MO 3-4 T3
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
FALSAFAH OPERASI ONAL BPRS
1.
Transaksi harus dilandasi sistem bagi hasil dan perdagangan.
2.
Pertukaran antara uang dan barang.
3.
Menghindari MAGHRI B ( maysir, gharar, dan riba).
TRANSAKSI DASAR SYARI AH
1.
Wadiah (Titipan)
2.
Syirkah (I nvestasi)
3.
Bai (Jual-beli)
4.
I jarah (Sewa)
5.
“Lainnya”
D2-MO 3-4 T4
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
PRI NSI P WADI AH
1.
Titipan yang harus dijaga dan dikembalikan kapan saja bila penitip
menghendakinya dalam keadaan utuh.
2.
Wadiah amanah dan dhamanah.
PRI NSI P SYI RKAH
1.
Prinsip ini meliputi tata cara pembagian hasil dan/ atau rugi usaha
antara I nvestor (Shahibul Maal) dengan Manajer (Mudharib).
2.
Mudharabah dan Musyarakah .
D2-MO 3-4 T5
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
PRI NSI P BAI
Prinsip ini meliputi skim penjualan barang dengan marjin keuntungan
antara Penjual dengan Pembeli.
Formula, HJ = HB + Marjin
PRI NSI P SEWA
Prinsip ini meliputi skim penyewaan barang dan/ atau jasa dengan tarif
sewa tertentu antara Penyewa dengan Pemilik
Varian, I jarah Muntahiyah Bit Tamlik.
PRI NSI P LAI NNYA
Prinsip ini meliputi seluruh skim transaksi fee based income dan
exchange, antara lain: Qardh, Wakalah, Kafalah, Rahn,
Hawalah/ Joalah, dan Sharf.
D2-MO 3-4 T6
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
FATWA-FATWA LI ABI LI TY PRODUCTS
1.
No: 01/ DSN-MUI / I V/ 2000, Tentang: GI RO
Giro yang dibenarkan secara syariah, yaitu Giro yang berdasarkan
prinsip Mudharabah dan Wadi’ah.
2.
No: 02/ DSN-MUI / I V/ 2000, Tentang: TABUNGAN
Tabungan yang dibenarkan, yaitu tabungan yang berdasarkan
prinsip Mudharabah dan Wadi’ah.
3.
No: 03/ DSN-MUI / I V/ 2000, Tentang: DEPOSI TO
Deposito yang dibenarkan, yaitu deposito yang berdasarkan prinsip
Mudharabah.
D2-MO 3-4 T7
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
LI ABI LI TY PRODUCT-WADI AH DHAMANAH
Keuntungan/ kerugian
dari penyaluran dana menjadi hak/
ditanggung bank, sedang pemilik dana tidak dijanjikan imbalan dan
tidak menanggung kerugian. Bank dimungkinkan memberikan bonus
sebagai insentif namun tidak boleh dijanjikan di muka.
Akad pembukaan rekening yang isinya mencakup izin penyaluran
dana
Biaya administrasi untuk menutup biaya yang benar-benar terjadi.
Know Your Customer .
D2-MO 3-4 T8
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
LI ABI LI TY PRODUCT - MUDHARABAH ( 1)
Penabung/ Deposan sebagai shahibul maal dan BPRS sebagai
mudharib.
Dana disalurkan BPRS kepada Mitra Usaha sesuai dengan prinsipprinsip syariah.
Terbagi menjadi:
- GI A = General I nvestment Account (mudharabah mutlaqah)
- SI A = Special I nvestment Account (mudharabah muqayyadah)
Know Your Customer
D2-MO 3-4 T9
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
LI ABI LI TY PRODUCT - MUDHARABAH ( 2)
MUDHARABAH MUTLAQAH ( GI A)
Penabung/ deposan tidak memberikan persyaratan apapun kepada
BPRS, ke bisnis apa dana yang disimpannya itu hendak disalurkan,
atau menetapkan penggunaan akad-akad tertentu, ataupun
mensyaratkan dananya diperuntukkan bagi mitra usaha tertentu.
BPRS wajib memberitahukan kepada penabung/ deposan mengenai
nisbah dan tata cara pemberitahuan keuntungan dan/ atau
pembagian keuntungan serta risiko yang dapat ditimbulkan dari
penyaluran dana (kontrak.)
Tidak dapat diambil setiap saat.
D2-MO 3-4 T10
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
LI ABI LI TY PRODUCT-MUDHARABAH ( 3)
MUDHARABAH MUQAYYADAH ( SI A) ON B/ S
Simpanan khusus ( restricted investment ), dimana penabung/ deposan
menetapkan syarat-syarat tertentu: akad/ skim pembiayaan, untuk
mitra usaha, dan jangka waktu tertentu.
BPRS wajib memberitahukan kepada penabung/ deposan mengenai
nisbah dan tata cara pemberitahuan keuntungan dan/ atau pembagian
keuntungan serta risiko yang timbul (kontrak).
BPRS wajib memisahkan dana ini dari kontrak mudharabah lainnya.
D2-MO 3-4 T11
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
LI ABI LI TY PRODUCT-MUDHARABAH ( 4)
MUDHARABAH MUQAYYADAH ( SI A) OFF B/ S
Penyaluran dana mudharabah langsung kepada pelaksana usahanya,
dimana bank bertindak sebagai arranger.
Penabung/ deposan menetapkan syarat-syarat tertentu yang harus
dipatuhi oleh BPRS dalam mencari bisnis (pelaksana usaha).
Dicatat pada pos tersendiri dalam rekening administratif ( Off Balance
Sheet ).
BPRS menerima komisi atas jasa mempertemukan kedua pihak.
Sedangkan antara penabung/ deposan dan pelaksana usaha berlaku
bagi hasil.
D2-MO 3-4 T12
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
FATWA-FATWA ASSET PRODUCTS
1.
No: 04/ DSN-MUI / I V/ 2000 tentang : MURABAHAH;
2.
No: 05/ DSN-MUI / I V/ 2000 tentang : JUAL BELI SALAM;
3.
No: 06/ DSN-MUI / I V/ 2000 tentang : JUAL BELI I STI SHNA;
4.
No: 07/ DSN-MUI / I V/ 2000 tentang : PEMBI AYAAN MUDHARABAH;
5.
No: 08/ DSN-MUI / I V/ 2000 tentang : PEMBI AYAAN MUSYARAKAH;
6.
No: 09/ DSN-MUI / I V/ 2000 tentang : PEMBI AYAAN I JARAH.
D2-MO 3-4 T13
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
JUAL-BELI MURABAHAH
Negosiasi
NASABAH
Akad Jual Beli
Bayar Kew ajiban
BPRS
Kirim
barang
Terima
barang &
dokumen
Beli Barang
PEMASOK
D2-MO 3-4 T14
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
JUAL-BELI SALAM PARALEL
BANK
1b. Negosiasi & Akad
Muslam I laih dan
Muslim
NASABAH I I
Muslim
2a. Bayar Kew ajiban
3b. Kirim
dokumen
3a. Kirim barang & dokumen
2b. Bayar
1a. Negosiasi &
Akad Salam
BARANG
PESANAN
muslam fiih
Nasabah I
Muslam ilaih
D2-MO 3-4 T15
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
JUAL-BELI I STI SHNA’ PARALEL
BANK
Shani’/ mustashni’
1a. Pesan barang
Nasabah
Pemesan
mustashni
2a. Akad I stishna’I
3a. Bayar kew ajiban
1b. Minta
dibuatkan
barang
2b. Akad
I stishna’I I
5a.
Kirim
5b. Kirim
dokumen
3b. Bayar
SHANI ’
Pemasok
4. Membuat
barang
MASHNU’
( Barang)
D2-MO 3-4 T16
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
I JARAH: 1. I JARAH MURNI
BPRS
Seller
First
Lease
Purchase of
equipment
Follow ing
Leases
D2-MO 3-4 T17
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
I JARAH: 2. I JARAH MUNTAHI YA BI T TAMLI K
LEASEE
Delivery of
object
BPRS
Buyer
Lease of
object 3
Ownership
of object
Leasor
D2-MO 3-4 T18
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
SYI RKAH - MUDHARABAH
70 %
30%
Laba
BPRS
100% capital
Shahibul Maal
Management
Kemitraan usaha
Mudharib
Rugi
Repayment of capital
D2-MO 3-4 T19
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
SYI RKAH - MUSYARAKAH
70 %
30 %
Laba
BPRS
70 %
30 %
Syirkah
Shahibul mal
1
Kemitraan usaha
PARTNER
Shahibul mal
2
Rugi
70 %
Gradual sale of its
share
30 %
Gradual purchase of bank
share
D2-MO 3-4 T20
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
SERVI CE PRODUCTS
1. SHARF ( Money Changer )
Jual-beli mata uang yang tidak sejenis penyerahannya
harus dilakukan pada waktu yang sama ( spot ). BPRS
mendapat keuntungan dari jual-beli tersebut
2. I JARAH ( Rental)
Aplikasi perbankannya adalah SDB, sewa gedung dan
kendaraan. BPRS mendapat imbalan sewa dari jasa
tersebut.
D2-MO 3-4 T21
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
GOOD CORPORATE GOVERNANCE ( GCG)
Latar Belakang
Bank adalah lembaga intermediasi yang dalam menjalankan usahanya
bergantung pada dana dan kepercayaan masyarakat.
Dalam menjalanlankan usahanya bank menghadapi risiko yang
kompleks.
Sektor perbankan merupakan sektor yang “higly regulated”.
Krisis perbankan nasional yang dimulai tahun 1997 bukan sematamata diakibatkan oleh krisis ekonomi, akan tetapi juga diakibatkan
oleh belum dilaksanakannya TATA KELOLA BPRS dan etika yang
melandasinya.
D2-MO 3-4 T22
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
TUJUAN GCG
Membangun kembali kepercayaan masyarakat sebagai syarat mutlak
bagi dunia perbankan untuk berkembang dengan baik dan sehat.
Menekankan komitmen top manajemen dan seluruh jajaran organisasi
untuk melakukan pengaturan dan melaksanakan TATA KELOLA BPRS.
Menetapkan kebijakan dasar dan kode etik yang harus dipatuhi semua
pihak dalam BPRS sebagai pelaksanaan TATA KELOLA BPRS.
D2-MO 3-4 T23
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
NI LAI -NI LAI SYARI AH YANG MENDASARI
PELAKSANAAN GCG
Nilai-nilai syariah yang bersifat mikro
(Shidiq,amanah,fathonah,tabligh)
Nilai-nilai syariah yang bersifat makro
- Firman allah swt
( Al-Baqarah: 282, Ali I mran: 3, An-Nisa : 6, 58,
Al-Maidah: 8, 49, Al-Anfal: 27, Al-I sra: 36, Ash-Shaf: 4.)
- Hadits Rasulullah SAW
(H.R.Bukhari dari Abu Hurairah, H.R Ahmad, H.R Muslim.)
D2-MO 3-4 T24
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
PRI NSI P TATA KELOLA BPRS
1. Keterbukaan
2. Akuntabilitas
3. Tanggung jawab
4. I ndependen
5. Kewajaran
D2-MO 3-4 T25
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
PRAKTI K TERBAI K
Bank selain taat pada ketentuan peraturan yang berlaku, hendaknya
melaksanakan kebiasaan-kebiasaan perbankan yang sehat ( best
practice), di antaranya:
1.
Setiap bank harus memiliki code of conduct.
2.
Setiap bank harus menetapkan corporate value.
3.
Setiap bank harus membentuk corporate culture.
4.
Setiap bank dan para bankir harus mentaati kode etik yang
dikeluarkan oleh Asosiasi Bank Syariah I ndonesia.
5.
Setiap bank harus menjalin hubungan silaturahmi.
6.
Setiap bank harus mempunyai peran dalam sosial kemasyarakatan.
D2-MO 3-4 T26
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
PEDOMAN PRAKTI S PELAKSANAAN GCG
1.
Penetapan visi, misi, dan corporate values.
2.
Penetapan secara bertahap Corporate Governance Structure.
-
Visi, misi, dan pedoman pokok 5 prinsip GCG
Code of conduct BPRS.
Tatib Tata Kerja Dekom dan Direksi.
Kebijakan risk management , audit dan compliance.
Kebijakan PSDM
Corporate plan sebagai arah perusahaan ke depan.
3.
Pembentukan corporate culture.
4.
Pembentukan pola dan sarana disclosure sebagai akuntabilitas bank.
D2-MO 3-4 T27
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
LAYANAN PRI MA
LAYANAN PRI MA MERUPAKAN I NTI DARI PEMASARAN RELASI ONAL
( RELATI ONSHI P MARKETI NG)
LATAR BELAKANG LAYANAN PRI MA
Persaingan bisnis perbankan semakin ketat.
Adanya kesamaan produk perbankan yang mudah diadopsi oleh
pesaing.
Kompetitor enggan membuka pasar baru dan lebih memilih segmen
pasar yang sama.
D2-MO 3-4 T28
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
FI LOSOFI LAYANAN PRI MA
NO CUSTOMER
NO SALARI ES
Filosofi
NO BUSI NESS
NO PROFI T
D2-MO 3-4 T29
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
TRADI SI ONAL VS RASI ONAL
ASPEK
PEMASARAN TRADI SI ONAL
PEMASARAN RELASI ONAL
Fokus
Penjualan
Mempertahankan konsumen
Orientasi
Karakteristik produk
Manfaat produk
Skala w aktu
Jangka pendek
Jangka panjang
Komitmen kepada
konsumen
Terbatas
Tinggi
Kontak
Rendah
Tinggi
Kualitas
Urusan bagian operasi
Urusan seluruh SDI
D2-MO 3-4 T30
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
NI LAI LAYANAN PRI MA
LAYANAN PRI MA MEMBAHAS PERI LAKU YANG DI UPAYAKAN MENJADI
AMAL SALEH YANG BERNI LAI ABADI .
“Barang siapa yang mengerjakan amal saleh, baik laki-laki maupun
perempuan dalam keadaan beriman, maka sesungguhnya akan
Kami berikan kepadanya kehidupan yang baik dan sesungguhnya
akan kami beri balasan kepada mereka dengan pahala yang lebih
baik dari apa yang telah mereka kerjakan.” (QS. An-Nahl: 97)
“Barang siapa yang mengerjakan kebaikan sebesar dzarah pun,
niscaya dia akan melihat (balasan)nya. Dan barang siapa yang
mengerjakan kejahatan sebesar zarah pun, niscaya dia akan
melihat (balasan)nya pula.”
(QS. az Zalzalah: 7-8)
D2-MO 3-4 T31
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
MANFAAT LAYANAN PRI MA
NASABAH
I NTERNAL
NASABAH
EKSTERNAL
ATASAN
LAYANAN PRI MA
KONSUMEN
REKAN
BAWAHAN
PI HAK LAI N
D2-MO 3-4 T32
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
MATRI KS KUALI TAS LAYANAN NASABAH
HI GH
PUAS
MEMBANGGAKAN
KECEWA
MENYAKI TKAN
LOW
LOW
HI GH
D2-MO 3-4 T33
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
KUNCI KEBERHASI LAN
MUJAHADAH (bekerja dengan sungguh-sungguh)
“Dan orang-orang yang berjihad untuk (mencari keridhaan)
Kami, benar-benar akan kami tunjukkan kepada mereka
jalan Kami. Dan sesungguhnya Allah benar-benar beserta
orang-orang yang berbuat baik.”
(QS. al-Ankabuut: 69)
D2-MO 3-4 T34
KEGI ATAN OPERASI ONAL BPRS
PESAN KUNCI
1. Falsafah transaksi syariah adalah Menjauhkan diri dari unsur
riba serta Menerapkan sistem bagi hasil dan perdagangan.
2. Falsafah operasional BPRS adalah transaksi harus dilandasi
sistem bagi hasil dan perdagangan; Pertukaran antara uang
dan barang; Menghindari MAGHRI B (maysir, gharar, dan riba).
3. Prinsip tata kelola BPRS adalah keterbukaan, akuntabilitas,
tanggung jawab, independen, dan kewajaran.
4. Pemasaran relasional mengutamakan adanya keterlibatan dan
interaksi yang cukup tinggi antara konsumen dan pemberi jasa
(bank).
D2-MO 3-4 T35