PEREDARAN BILYET GIRO DAN SANKSI PENUTUPAN REKENING BAGI PENARIK BILYET GIRO KOSONG (Suatu Tinjauan Yuridis)

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  EMO HUK UM P U R W A N I N GD Y A H P U S P I T A NUR AN1 PEREDARAN BILYET GIRO DAN SANK SI PENUT UPAN REK ENING BAGI PENARIK BILYET GIRO K OSONG (Suatu Tinjauan Yuridis)

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  B U R A B A Y A FAKULTA3 HU KU M UNIVERSITAS AIRLANG G A S U R A B A Y A 1 9 9 4

  

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  P HR P US I AKA^ N

• W N lV E RS n / S A IR L A N 0 0 4 -

  5 U R A B A V A

  PEREDARAN BILYET GIRO DAN SANKSI PENUT UPAN REKENING BAGI PENARIK BILYET GIRO K OSONG (Suatu Tinjauan Yuridis)

  M EM O HUK UM Diajukan sebagai Panulisan Hukum Program Sarjana Bidang llmu Hukum P t n y u s u n

  PU RW AN IN G D YAH PU SPITA NU RANI N IM. 039113299 FAKULTAS HU KU M UNIVERSITAS AIRLANG G A S U R A B A Y A 1 9 9 4

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  T e l a h Di u j i p a d a T a n g g a l 2 1 De s e mb e r 1 9 9 4 Ol e h T i m P e n g u j i

  KE T UA S RI WOE L AN A Z I S . S . H. NI P . 1 3 0 2 6 1 5 3 7 S E KR E T AR I S ANS OR OE MAR WONGS ODI WI R J O. S , H.

  NI P . 1 3 Q3 2 5 8 4 3 F AKUL T AS HUKUM UNI VE R S I T AS AI R L ANGGA S UR AB AYA 1 9 9 4

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  KAT A P E NGANT AR P a d a k e s e mp a t a n i n i p e r k e n a n k a n l a h s a y a d e n g a n s e g a l a k e r e n d a h a n h a t i me n g u c a p k a n p u j i s y u k u r k e h a d i r a t Al l a h s . w. t . a t a s s e g a l a r a h ma t , t a u f i k h i d a - y a h Ny a y a n g t e l a h d i 1 i mp a h k a n Ny a h i n g g a s a y a b e r h a s i l me n y e 1 e s a i k a n p e n u l i s a n Me mo Hu k u m y a n g b e r j u d u l ” P e r - e d a r a n B i l y e t Gi r o d a n S a n k s i P e n u t u p a n R e k e n i n g Ba g i P e n a r i k B i l y e t Gi r o Ko s o n g ( S u a t u T i n j a u a n Yu r i d i s ) " . Ad a p u n ma k s u d d a r i p e n u l i s a n Me mo Hu k u m i n i a d a l a h s e - b a g a i s a l a h s a t u s y a r a t d a l a m me n y e l e s a i k a n s t u d i d a n u n t u k me n c a p a i g e l a r S a r j a n a Hu k u m p a d a F a k u l t a s Hu k u m Un i v e r s i t a s Ai r l a n g g a .

  Ap a y a n g s a y a s a mp a i k a n d i s i n i h a n y a l a h s e b a g i - a n k e c i l d a r i s e k i a n b a n y a k p e r ma s a l a h a n me n g e n a i B i l y e t Gi r o , h a r a p a n s a y a wa l a u p u n s e d i k i t s e mo g a t u l i s a n i n i a d a ma n f a a t n y a b a g i y a n g me me r l u k a n n y a .

  S a y a y a k i n b a h wa Me mo Hu k u m i n i j a u h d a r i s e m- p u r n a , o l e h k a r e n a i t u s a y a me n g h a r a p k a n k r i t i k d a n s a r a n y a n g b e r s i f a t me mb a n g u n d e mi p e n y e mp u r n a a n s e - l a n j u t n y a . Da n u n t u k s e g a l a k r i t i k d a n s a r a n t e r s e b u t s a y a me n g u c a p k a n t e r i ma k a s i h .

  Da l a m k e s e mp a t a n i n i p u l a s a y a me n g u c a p k a n t e ­ r i ma k a s i h y a n g s e b e s a r - b e s a r n y a k e p a d a B a p a k H. S a m- z a r i B o e n t o r o , S . H. s e l a k u P e mb i mb i n g y a n g t e l a h me m-

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  b i mb i n g d a n me mb a n t u s a y a s e l a ma p e n y u s u n a n Me mo Hu k u m i n i . De mi k i a n p u l a k e p a d a T i m P e n g u j i y a n g t e r d i r i d a r i : Ke t u a : S r i Wo e l a n Az i s , S . H.

  S e k r e t a r i s : An s o r Oe ma r Wo n g s o d i wi r j o , S . H. An g g o t a : H. S a mz a r i B o e n t o r o , S . H. S a y a me n g u c a p k a n t e r i ma k a s i h a t a s wa k t u y a n g t e l a h d i - s e d i a k a n u n t u k me n g u j i Me mo Hu k u m i n i .

  Ke p a d a o r a n g t u a s a y a y a n g t e r s a y a n g , B a p a k Dr s . F . A. S . Dj o k o P r a t o mo d a n I b u S i t i Wi r j a n t i , B . A . t e r i ma l a h u c a p a n t e r i ma k a s i h s a y a d a r i d a l a m l u b u k h a t i a t a s d o a r e s t u , b a n t u a n mo r i l ma u p u n ma t e r i i l , s e r t a s u mb a n g a n p e mi k i r a n y a n g a ma t b e r a r t i s e l a ma p e - n u l i s a n Me mo Hu k u m i n i .

  Ke p a d a Oo m R e s p a t u n Wi s n u Wa r d a y a , S . H. d i P N S a l a t i g a y a n g t e l a h me mb e r i k a n t a mb a h a n i n f o r ma s i u n t u k me l e n g k a p i p e n u l i s a n Me mo Hu k u m i n i s e r t a Ma s B a mb a n g S i g i t P r a t o mo d i BI P a l u y a n g t e l a h me mb a n t u me l e n g k a p i s u mb e r h u k u m p e n u l i s a n Me mo Hu k u m i n i , a t a s s e g a l a d u k u n g a n d a n p a r t i s i p a s i n y a t e r s e b u t s a y a u c a p k a n t e r i ma k a s i h y a n g t i a d a t e r h i n g g a .

  Ke p a d a B a p a k Dr s . I g n . R a h a r d j o , S . I . P . y a n g t e l a h me mb e r i k a n p e t u n j u k t e k n i s d a n me mb a n t u me n c a r i - k a n s u mb e r h u k u m p e n u l i s a n Me mo Hu k u m i n i , s a y a me n g -

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  u c a p k a n t e r i ma k a s i h y a n g s e d a l a m- d a l a mn y a .

  Uc a p a n t e r i ma k a s i h i n i s e c a r a k h u s u s s a y a t u j u - k a n j u g a k e p a d a I wa n , y a n g b a n y a k me mb a n t u s a y a s e l a ma p e n y u s u n a n Me mo Hu k u m i n i s e r t a y a n g d e n g a n p e n u h . k e - s a b a r a n me n u n g g u i s a y a s e l a ma u j i a n Me mo Hu k u m i n i b e r -

  1 a n g s u n g .

  T e r i ma k a s i h y a n g t u l u s k e p a d a s a u d a r a k u y a n g t e r c i n t a d i Yo g y a , Ya y a k , y a n g r a j i n me n g i n t e r l o k a l u n t u k me mb e s a r k a n h a t i , me ma c u s e ma n g a t , d a n me mb e r i k a n a t e n s i y a n g s a n g a t b e s a r a r t i n y a b a g i s a y a d a l a m p e ­ n y u s u n a n Me mo Hu k u m i n i .

  Ke p a d a s a h a b a t k y , Ya y u k , y a n g s e l a l u me n e ma n i s a y a , t i d a k h a n y a d a l a m s u k a n a mu n t e r l e b i h p a d a s a a t s a y a me n d a p a t k a n k e s u l i t a n t e r i ma k a s i h b a n y a k a t a s d u k u n g a n d a n s e g a l a b a n t u a n mu y a n g s a y a t e r i ma d a l a m r a n g k a p e n u l i s a n Me mo Hu k u m i n i ma u p u n d a l a m h a l - h a l y a n g l a i n . S e mo g a p e r s a h a b a t a n k i t a d a p a t t e t a p a b a d i .

  Ak h i r n y a s a y a me n g u c a p k a n t e r i ma k a s i h k e p a d a s e mu a r e k a n t e r u t a ma k e p a d a I f a h y a n g me mb e r i k a n s e ­ ma n g a t me n j e l a n g u j i a n , I r ma , I r a , L e s t a r i , Ya n t i Ra t n a , d a n I n a , s e r t a k e p a d a s e mu a p i h a k y a n g t e l a h me mb e r i k a n b a n t u a n a p a p u n s e l a ma s a y a me n y u s u n Me mo Hu k u m i n i . i i i

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  S e mo g a s . w. t . me mb a l a s b u d i b a i k s a u d a r a s e - S u r a b a y a ,

  1 J a n u a r i 1 9 9 5 P e n y u s u n k a 1 i a n . i v

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ABSTRAK

Skripsi ini membahas mengenai perkembangan dunia usaha menyebabkan penggunaan

bilyet giro semakin meluas. Hak ini tentu tidak lepas dari semakin meningkatnya jumlah bank

yang beroperasi. Meningkatnya jumlah bank yang beroperasi dimungkinkan oleh adanya

peraturan-peraturan pemerintah yang mendorong didirikannya bank-bank baru atau dibukanya

cabang-cabang bank yang telah ada.

  Meningkatnya penggunaan bilyet giro tersebut selain dimungkinkan oleh meningkatnya

jumlah bank umum yang beroperasi, juga oleh adanya beberapa keuntungan yang bias ditarik

oleh para pemegang rekening SKRIPSI PEREDARAN BILYET GIRO ...

PURWANINGDYAH PUSPITA NURANI

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  DAF T AR I SI Ha l a ma n

  KAT A P E NGANT AR . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . i DAF T AR I SI . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . v A. UR AI AN F AKT A . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

  1 B. P E R MAS AL AHAN . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

  7 C. DAS AR HUKUM . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

  7 D. P E MB AHAS AN . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

  8

  1. P e n y e l e s a i a n P e n y i mp a n g a n Da l a m P r a k t e k P e n e r b i t a n B i l y e t Gi r o . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

  8 2 . S a n k s i P e n u t u p a n R e k e n i n g Da n P e r l i n d u n g a n T e r h a d a p P e me g a n g B i l y e t Gi r o Ko s o n g . . . . . 1 9

  E. KE S I MP UL AN/ S AR AN . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 8 DAF T AR P US T AKA L AMP I R AN

  V

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  k : h i k r '

  3 Y

  U=1T F AC T S ’. & C R l ANG B U 1i A « - : _ L 0 _.

  A. UR AI AN F AKT A Di a n t a r a s u r a t - s u r a t b e r h a r g a y a n g a d a , b i l y e t g i r o a d a l a h s u r a t b e r h a r g a y a n g t i d a k d i a t u r o l e h u n - d a n g - u n d a n g , me l a i n k a n d i a t u r o l e h B a n k I n d o n e s i a s e - l a k u B a n k S e n t r a l . De n g a n me n g g u n a k a n S u r a t E d a r a n B a n k

  I n d o n e s i a ( S E BI ) . P e n g e r t i a n b i l y e t g i r o y a n g d i b e r i - k a n o l e h B a n k I n d o n e s i a a d a l a h : . . . s u r a t p e r i n t a h n a s a b a h y a n g t e l a h d i s t a n d a r d i - s i r b e n t u k n y a k e p a d a b a n k p e n y i mp a n d a n a u n t u k me - mi n d a h b u k u k a n s e j u ml a h d a n a d a r i r e k e n i n g y a n g b e r - s a n g k u t a n k e p a d a p i h a k p e n e r i ma y a n g d i s e b u t k a n n a - ma n y a p a d a b a n k y a n g s a ma a t a u p a d a b a n k l a i n n y a * . De n g a n d e mi k i a n p e mb a y a r a n d a n a b i l y e t g i r o t i d a k d a p a t d i l a k u k a n d e n g a n u a n g t u n a i d a n t i d a k d a p a t d i p i n d a h t a n g a n k a n me l a l u i e n d o s e me n . 1

  S e j a l a n d e n g a n p e r k e mb a n g a n d u n i a u s a h a d e wa s a i n i , ma k a p e n g g u n a a n b i l y e t g i r o p u n s e ma k i n me l u a s . Ha l i n i t e n t u t i d a k l e p a s d a r i s e ma k i n me n i n g k a t n y a j u ml a h b a n k y a n g b e r o p e r a s i , y a n g d i mu n g k i n k a n o l e h a d a n y a p e r a t u r a n - p e r a t u r a n p e me r i n t a h y a n g me n d o r o n g d i d i r i k a n n y a b a n k - b a n k b a r u a t a u d i b u k a n y a c a b a n g - c a b a n g b a n k y a n g t e l a h a d a . S e b a g a i g a mb a r a n d a p a t d i - k e mu k a k a n b a h wa k a l a u p a d a a k h i r p e r i o d e 1 9 8 7 / 1 9 8 8

  B a n k I n d o n e s i a , I k h t i s a r ___Ks t e n t u a n - Ke t e n t u a n P e r b a n k a n I n d o n e s i a ( I KP I ) . J i l i d I I , T e n t a n g Ke g i a t a n d a n Us a h a , B a b XVA, B a n k I n d o n e s i a , 1 9 8 2 , h .

  3.

  1 j u ml a h b a n k u mu m d e n g a n c a b a n g - c a b a n g n y a y a n g b e r - o p e r a s i d i J a wa T i mu r s e b a n y a k 1 9 4 b u a h , p a d a a k h i r Ap r i l 1 9 9 4 j u ml a h t e r s e b u t t e l a h me n i n g k a t me n j a d i 7 5 3 b u a h ( t i d a k t e r ma s u k k a n t o r wi l a y a h ) . 2

  Me n i n g k a t n y a p e n g g u n a a n b i l y e t g i r o i t u s e l a i n d i mu n g k i n k a n o l e h me n i n g k a t n y a j u ml a h b a n k u mu m y a n g b e r o p e r a s i * j u g a o l e h a d a n y a b e b e r a p a k e u n t u n g a n y a n g b i s a d i t a r i k o l e h p a r a p e me g a n g r e k e n i n g , a n t a r a l a i n : a . P e r s a i n g a n y a n g s e ma k i n t a j a m d i a n t a r a p a r a p e n j u a l me n y e b a b k a n me r e k a s a l i n g b e r l o mb a me n a r i k p e mb e l i d e n g a n me mb e r i k a n s e ma c a m f a s i l i t a s k r e d i t , y a k n i , d e n g a n p e mb a y a r a n mu n d u r . Un t u k me l a k u k a n p e mb a y a r a n mu n d u r , s a r a n a y a n g p a l i n g t e p a t a d a l a h d e n g a n me n g - g u n a k a n b i l y e t g i r o k a r e n a d e n g a n p e n g g u n a a n b i l y e t g i r o i t u , b a i k p e n a r i k ma u p u n b a n k t e r t a r i k s a ma - s a ma t e r i k a t p a d a a p a y a n g t e r t u l i s d a l a m b i l y e t g i r o . P e n a r i k t e r i k a t u n t u k me n y e d i a k a n d a n a p a d a s a a t t a n g g a l e f e k t i f , s e d a n g k a n b a n k t e r t a r i k t e r ­ i k a t u n t u k me l a k s a n a k a n a ma n a t y a n g t e r k a n d u n g d a l a m b i l y e t g i r o t e r s e b u t p a d a s a a t b e r l a k u n y a t a n g g a l e f e k t i f . Di s a mp i n g i t u b i l y e t g i r o j u g a d a p a t d i -

  2 ^ B a n k I n d o n e s i a Ka n t o r C a b a n g S u r a b a y a , S t a t i s - t l k E k o n o mi Ke u a n g a n Da e r a h J a wa T i mu r , Ap r i l 1 9 9 4 , h.

  3. ADLN_PERPUSTAKAAN UNIVERSITAS AIRLANGGA

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  3 g u n a k a n s e b a g a i j a mi n a n a t a s s u a t u t r a n s a k s i y a n g a k a n a t a u t e l a h d i l a k u k a n . b . De n g a n a d a n y a t e n g g a n g wa k t u a n t a r a t a n g g a l p e n a r i k - a n d e n g a n t a n g g a l e f e k t i f , ma k a p e me g a n g r e k e n i n g / p e n a r i k b i l y e t g i r o me mp u n y a i k e s e mp a t a n y a n g l e b i h l o n g g a r u n t u k me n g a t u r p o s i s i d a n a n y a p a d a r e k e n i n g y a n g b e r s a n g k u t a n . Ha l i n i a k a n d a p a t me n g h i n d a r i p e n a r i k a n b i l y e t g i r o k o s o n g s e p a n j a n g s i p e me g a n g r e k n i n g me l a k u k a n p e n c a t a t a n d a n p e n g a wa s a n k e u a n g a n s e c a r a a k u r a t . c . S e b a g a i s u r a t p e r i n t a h p e mi n d a h b u k u a n , b i l y e t g i r o b i s a d i b a t a l k a n s e p a n j a n g s u r a t p e mb a t a l a n b i l y e t g i r o i t u d i t e r i ma o l e h b a n k s e b e l u m a ma n a t y a n g t e r - t e r a p a d a b i l y e t g i r o t e r ma k s u d d i l a k s a n a k a n . ^ Ha l i n i b e r a r t i p e mb e r i a n p e r l i n d u n g a n k e p a d a p e me g a n g r e k e n i n g a t a u p e n a r i k b i l y e t g i r o t e r h a d a p k e - mu n g k i n a n k e r u g i a n y a n g d i d e r i t a n y a s e b a g a i a k i b a t t i d a k s e s u a i n y a b a r a n g y a n g d i b e l i d e n g a n y a n g t e l a h d i s e p a k a t i b e r s a ma ( b a i k j u ml a h ma u p u n mu t u n y a ) a t a u t i d a k d i p e n u h i n y a k e wa j i b a n o l e h o r a n g y a n g b e r - h u t a n g k e p a d a o r a n g y a n g b e r p i u t a n g ( p e n a r i k b i l y e t g i r o ) .

  ^ B a n k I n d o n e s i a , o p . c i t . . h . , 5 .

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  4 d . B i l y e t g i r o y a n g t e l a h d i i s i l e n g k a p n a ma d a n b a n k p e n e r i ma d a n a n y a j e l a s l e b i h a ma n k a r e n a s e a n d a i n y a b i l y e t g i r o t e r ma k s u d h i l a n g , ma k a s i p e n e mu t i d a k d a p a t me n g g u n a k a n n y a . 4

  J i k a d i p e r h a t i k a n p e n g e r t i a n t e n t a n g b i l y e t g i r o d i a t a s , s e h a r u s n y a b i l y e t g i r o i t u h a n y a d a p a t b e r - p i n d a h t a n g a n d a r i p e n a r i k k e p a d a p e n e r i ma d a n a / p e - r a e g a n g p e r t a ma . J a d i p e r e d a r a n n y a t e r b a t a s . Ke t e r - b a t a s a n p e r e d a r a n t e r s e b u t d i p e r k u a t l a g i d e n g a n t i d a k d i p e r k e n a n k a n n y a e n d o s e me n a t a s b i l y e t g i r o . T e t a p i k e - n y . a t a a n n y a d a l a m p r a k t e k s e h a r i - h a r i s e r i n g d i j u mp a i b i l y e t g i r o y a n g t i d a k d i i s i s e c a r a l e n g k a p , d a l a m a r t i n a ma p e n e r i ma d a n a d a n a t a u n a ma b a n k p e n e r i ma d a n a d i - k o s o n g k a n . B a r u l a h s e t e l a h s a mp a i p a d a p e me g a n g t e r - a k h i r , n a ma p e me g a n g t e r a k h i r i t u d i c a n t u mk a n d a l a m b i l y e t g i r o s e b a g a i p e n e r i ma d a n a . De n g a n d e mi k i a n p e r ­ e d a r a n b i l y e t g i r o s u d a h b e g i t u me l u a s me l a l u i b e b e r a p a t a n g a n , y a n g a n t a r a p e n a r i k d e n g a n p a r a p e me g a n g t i d a k a d a h u b u n g a n t r a n s a k s i , b a h k a n t i d a k s a l i n g me n g e n a l . S e h i n g g a wa l a u p u n f u n g s i b i l y e t g i r o t e t a p s e b a g a i s a - r a n a p e mi n d a h b u k u a n d a n a , n a mu n p e r e d a r a n n y a mi r i p c e k .

  ^ Ab d u l k a d i r Mu h a mma d , Hu k u m Da g a n e T e n t a n g S u r a t - S u r a t B e r h a r g a . Ce t .

  I V, C i t r a Ad i t y a Ba k t i , B a n d u n g , 1 9 9 3 , h . 1 9 0 .

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  5 S e p e r t i h a l n y a d e n g a n c e k , b i l y e t g i r o p u n me mp u n y a i b a t a s wa k t u p e n a wa r a n , y a k n i , s e l a ma 7 0 h a r i t e r h i t u n g s e j a k t a n g g a l p e n a r i k a n n y a y a n g d i a t u r d i d a l a m S E BI No . 4 / 6 7 0 UP P B / P b B t a n g g a l 2 4 J a n u a r i 1 9 7 2 .

  Da r i me l u a s n y a p e r e d a r a n b i l y e t g i r o t e r s e b u t d a p a t l a h d i c o n t o h k a n s u a t u r e n t e t a n k e j a d i a n s e b a g a i b e r i k u t :

  1. S e o r a n g p e n g u s a h a b e r n a ma Ma h e n d r a y a n g me mp u n y a i p e r u s a h a a n d e n g a n n a ma U. D. B a n g u n Ab a d i , me mi l i k i r e k e n i n g g i r o p a d a B a n k BNI . P a d a t a n g g a l 1 2 J a n u a r i 1 9 9 4 d i a me l a k u k a n t r a n s a k s i p e mb e l i a n b a h a n - b a h a n b a n g u n a n d e n g a n p e n g u s a h a b e r n a ma Ku r n i a wa n s e n i l a i Rp 1 0 . 0 0 0 . 0 0 0 , 0 0 d e n g a n p e mb a y a r a n :

• 4 0 % t u n a i
• 6 0 % p e mb a y a r a n mu n d u r 1 5 h a r i Ka r e n a i t u p a d a h a r i t e r s e b u t S d r . Ma h e n d r a me - n y e r a h k a n k e p a d a S d r . Ku r n i a wa n s e l e mb a r c e k B a n k BNI s e n i l a i Rp 4 . 0 0 0 . 0 0 0 , 0 0 d a n s e l e mb a r b i l y e t g i r o B a n k BNI s e n i l a i Rp 6 . 0 0 0 . 0 0 0 , 0 0 d a l a m j a n g k a wa k t u 1 5 h a r i ( t a n p a p e n a n d a t a n g a n a n p e r j a n j i a n k r e d i t ) .

  Ol e h S d r . Ku r n i a wa n , c e k s e b e s a r Rp 4 . 0 0 0 . 0 0 0 , 0 0 t e r s e b u t l a n g s u n g d i u a n g k a n d i B a n k BNI . 2 . P a d a t a n g g a l 1 5 J a n u a r i 1 9 9 4 , S d r . Ku r n i a wa n me ­ l a k u k a n p e mb e l i a n s e me n d e n g a n S d r . C a h y a s e n i l a i

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  6 Rp 5 . 0 0 0 . 0 0 0 , 0 0 d e n g a n p e mb a y a r a n mu n d u r ( a n t a r a S d r . Ku r n i a wa n d a n S d r . C a h y a s u d a h t e r j a l i n h u b u n g - a n b a i k y a n g c u k u p l a ma d a n s e l a ma i n i t i d a k p e r n a h t e r j a d i p e r s e n g k e t a a n ) . S d r . C a h y a s e t u j u d i b a y a r d e n g a n b i l y e t g i r o B a n k BNI y a n g d i t a r i k o l e h S d r . Ma h e n d r a , t e t a p i k a r e n a n i l a i b i l y e t g i r o t e r s e b u t l e b i h b e s a r d a r i p a d a n i l a i p e mb e l i a n , S d r . C a h y a t i d a k b e r k e b e r a t a n me mb e r i k a n p e n g e mb a l i a n b e r u p a s e l e mb a r b i l y e t g i r o B a n k B DN s e n i l a i R p l . 0 0 0 . 0 0 0 , 0 0 d e n g a n t a n g g a l e f e k t i f 2 7 J a n u a r i 1 9 9 4 ( s a ma d e n g a n t a n g g a l e f e k t i f b i l y e t g i r o B a n k BNI y a n g d i t a r i k o l e h S d r . Ma h e n d r a ) . 3 . P a d a t a n g g a l 2 3 J a n u a r i 1 9 9 4 , S d r . C a h y a me n y e r a h - k a n b i l y e t g i r o B a n k BNI s e n i l a i Rp 6 . 0 0 0 . 0 0 0 , 0 0 t e r s e b u t k e p a d a S d r . S o e t r i s n o s e b a g a i p e mb a y a r a n a t a s p e mb e l i a n b a r a n g y a n g d i l a k u k a n n y a s e n i l a i

  Rp 6 . 0 0 0 . 0 0 0 , 0 0 . Ka r e n a S d r . S o e t r i s n o n a s a b a h Ba n k B R I , d i a me n y e r a h k a n b i l y e t g i r o B a n k BNI t e r s e b u t k e p a d a B a n k BRI ( s e t e l a h me l e n g k a p i p e n g i s i a n n y a ) s e b a g a i t i t i p a n u n t u k d i k l i r i n g k a n p a d a t a n g g a l 2 7 J a n u a r i 1 9 9 4 d a n h a s i l n y a a g a r d i b u k u k a n k e r e k e n i n g y a n g b e r s a n g k u t a n .

  4 . P a d a t a n g g a l 2 8 J a n u a r i 1 9 9 4 , S d r . S o e t r i s n o me - n e r i ma p e mb e r i t a h u a n d a r i B a n k BRI b a h wa b i l y e t g i r o

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  7 y a n g d i k l i r i n g k a n n y a t e r n y a t a d i t o l a k o l e h B a n k BNI d e n g a n a l a s a n " s a l d o t i d a k c u k u p ” , a t a u d e n g a n k a t a l a i n " k o s o n g " . ( S e me n t a r a i t u b i l y e t g i r o B a n k BDN s e n i l a i Rp 1 . 0 0 0 . 0 0 0 , 0 0 y a n g d i p e g a n g o l e h S d r . Ku r n i a wa n t e l a h d i k l i r i n g k a n p a d a t a n g g a l 2 7 J a n u a r i 1 9 9 4 me l a l u i Ba n k J a t i m d a n d i b a y a r o l e h B a n k BDN) .

  B. P E R MAS AL AHAN

  1. B a g a i ma n a p e n y e l e s a i a n p e n y i mp a n g a n d a l a m p r a k t e k p e n e r b i t a n b i l y e t g i r o s e h i n g g a b i l y e t g i r o d a p a t d i p i n d a h t a n g a n k a n ? 2 . Ap a k a h s a n k s i p e n u t u p a n r e k e n i n g y a n g d i b e r i k a n o l e h B a n k I n d o n e s i a b a g i p e n a r i k b i l y e t g i r o k o s o n g e f e k - t i f d a p a t me mb e r i k a n p e r l i n d u n g a n k e p a d a p a r a p e ­ me g a n g b i l y e t g i r o ?

  C. DAS AR HUKUM

  1. S E BI No . 4 / 6 5 6 UP P B / P b B t a n g g a l 4 - 1 - 1 9 7 2 , p e r i h a l : P e n y a mp a i a n wa r k a t - wa r k a t y a n g b e r t a l i a n d e n g a n p e - n a r i k a n c e k / b i l y e t g i r o k o s o n g .

  2 . S E BI No . 4 / 6 7 0 UP P B / P b B t a n g g a l 2 4 - 1 - 1 9 7 2 , p e r i h a l ; Bi l y e t Gi r o .

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  8

  3. S E BI No . 5 / 8 5 UP P B / P b B t a n g g a l 1 1 - 9 - 1 9 7 2 , p e r i h a l : P e mb u a t a n / p e n e r b i t a n c e k , b i l y e t g i r o , d a n a l a t - a l a t l a l u l i n t a s p e mb a y a r a n g i r a l l a i n n y a .

  4 . S E BI No . 1 2 / 8 / UP P B / P b B t a n g g a l 9 - 8 - 1 9 7 9 , p e r i h a l : C e k / b i l y e t g i r o k o s o n g .

  5 . S E BI No . 4 / 4 3 7 UP P B / P b B t a n g g a l 5 - 1 0 - 1 9 7 1 , p e r i h a l : P e n o l a k a n p e mb a y a r a n a t a s c e k / b i l y e t g i r o y a n g d i - a j u k a n p a d a B a n k k a r e n a t i d a k c u k u p / t i d a k a d a d a n a - n y a . 6 . S E BI No . 2 1 / 8 / UP P B / UP G t a n g g a l 2 3 - 5 - 1 9 8 8 , p e r i h a l :

  Ot o ma s i p e n y e l e n g g a r a a n k l i r i n g l o k a l d a n p e mb a k u a n wa r k a t k l i r i n g .

  D. P E MB AHAS AN

  1. P E NYE L E S AI AN P E NYI MP ANGAN DAL AM P R AKT E K P E NE R B I T AN B I L YE T GI R O

  S e p e r t i t e l a h d i t u l i s d i mu k a ( d a l a m Ur a i a n F a k t a ) , b e n t u k d a n i s i b i l y e t g i r o i t u o l e h B a n k I n d o ­ n e s i a d i s t a n d a r i s a s i k a n . Ma k s u d n y a t e n t u a g a r t i d a k t i mb u l k e r a g u a n d a n a t a u k e s u l i t a n b a g i p a r a p e n g g u n a d a n p e me g a n g b i l y e t g i r o , s e r t a me n c e g a h p e ma l s u a n d a n me mu d a h k a n p e n g a wa s a n b a g i p i h a k P e r b a n k a n . B a h k a n p e -

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  9 n y e r a g a ma n t e r s e b u t k i n i t i d a k h a n y a t e r b a t a s p a d a b e n t u k d a n i s i n y a s a j a , me l a i n k a n j u g a p a d a u k u r a n d a n j e n i s k e r t a s y a n g d i p e r g u n a k a n . P e n y e r a g a ma n i s i me - n y a n g k u t s y a r a t - s y a r a t f o r ma l y a n g h a r u s d i p e n u h i u n t u k s a h n y a s u a t u b i l y e t g i r o , y a k n i ; a . Na ma " Bi l y e t Gi r o " d a n n o mo r s e r i h a r u s t e r - c a n t u m p a d a f o r mu l i r b i l y e t g i r o . b . P e r i n t a h y a n g j e l a s t a n p a s y a r a t u n t u k me mi n d a h - b u k u k a n s e j u ml a h d a n a a t a s s a l d o p e n a r i k , y a n g h a r u s t e l a h t e r s e d i a c u k u p p a d a s a a t b e r l a k u n y a a ma n a t y a n g t e r k a n d u n g d i d a l a m b i l y e t g i r o t e r ­ s e b u t . c . Na ma d a n t e mp a t b a n k t e r t a r i k k e p a d a s i a p a p e r i n t a h t e r ma k s u d d i t u j u k a n . d . Na ma p i h a k y a n g h a r u s me n e r i ma p e mi n d a h b u k u a n d a n a s e c a r a a d mi n i s t r a t i f t e r ma k s u d d a n j i k a d i a n g g a p p e r L u j u g a a l a ma t n y a . e . J u ml a h d a n a y a n g d i p i n d a h b u k u k a n b a i k d a l a m a n g k a ma u p u n d a l a m h u r u f . f . T a n d a t a n g a n p e n a r i k d a n c a p / s t e mp e l b a d a n u s a h a j i k a p e n a r i k me r u p a k a n s u a t u p e r u s a h a a n b e r - b e n t u k b a d a n u s a h a . g . T e mp a t d a n t a n g g a l p e n a r i k a n .

  h. T a n g g a l mu l a i e f e k t i f b e r l a k u n y a a ma n a t / p e r i n t a h d a l a m b i l y e t g i r o . i . Na ma b a n k d i ma n a o r a n g a t a u p i h a k y a n g h a r u s me ­ n e r i ma d a n a p e mi n d a h b u k u a n t e r s e b u t me me l i h a r a r e k e n i n g , s e p a n j a n g n a ma b a n k s i p e n e r i ma i t u d i k e t a h u i o l e h p e n a r i k . ^

  Me n u r u t k e t e n t u a n B a n k I n d o n e s i a ( S EBI No . 4 / 6 7 0 / UP P B / P b B , t a n g g a l 2 4 J a n u a r i 1 9 7 2 ) , p e n g i s i a n b i l ­ y e t g i r o t i d a k mu t l a k h a r u s d i l a k u k a n o l e h p e n a r i k s e n - d i r i , me l a i n k a n b o l e h d i l a k u k a n o l e h o r a n g l a i n . Ya n g

  o p . c t . . h .

  ^ B a n k I n d o n e s i a , i XV. A- 4 .

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  10 p e n t i n g p e n g i s i a n i t u j e l a s , l e n g k a p , d a n t e g a s , s e r t a d i t a n d a t a n g a n i o l e h p e n a r i k y a n g s a h . P e n g i s i a n y a n g

  " j e l a s " me n u r u t h e ma t s a y a b e r a r t i b a h wa b i l y e t g i r o i t u h a r u s d i t u l i s d e n g a n t u l i s a n y a n g mu d a h d i b a c a . s e - c a r a u mu m, y a k n i d e n g a n h u r u f l a t i n . P e n g i s i a n y a n g

  " l e n g k a p " ma k s u d n y a a d a l a h a g a r t i d a k a d a b a g i a n - b a g i a n y a n g d i k o s o n g k a n p a d a b i l y e t g i r o i t u , s e d a n g k a n p e n g ­ i s i a n y a n g " t e g a s " b e r a r t i t i d a k b o l e h a d a k e t e r a n g a n - k e t e r a n g a n y a n g me r a g u k a n y a n g b i s a me n i mb u l k a n p e - n a f s i r a n l a i n . Ol e h k a r e n a i t u a p a b i l a t e r d a p a t c o r e t a n a t a u p e r u b a h a n , ma k a s i p e n a r i k h a r u s me mb u b u h k a n t a n d a t a n g a n p e n u h p a d a c o r e t a n a t a u p e r u b a h a n t e r s e b u t s e ­ b a g a i p e n g e s a h a n . Ap a b i l a p e n g i s i a n n y a t i d a k l e n g k a p , k o n s e k u e n s i n y a a d a l a h :

• J i k a n a ma p e n e r i ma d a n a t i d a k d i t u l i s , b a n k h a r u s me - n o l a k b i l y e t g i r o t e r s e b u t .
• J i k a n a ma p e n e r i ma d i t u l i s , t e t a p i n a ma b a n k n y a t i d a k d i c a n t u mk a n ma k a p e mi n d a h b u k u a n d a p a t d i l a k u k a n k e b a n k ma n a s a j a t e mp a t p e n e r i ma d a n a me mi l i k i r e - k e n i n g .
• J i k a t a n g g a l e f e k t i f t i d a k d i c a n t u mk a n ma k a t a n g g a l p e n a r i k a n d i p e r l a k u k a n s e b a g a i t a n g g a l e f e k t i f . S e - b a l i k n y a j i k a t a n g g a l p e n a r i k a n t i d a k d i t u l i s ma k a t a n g g a l e f e k t i f d i a n g g a p s e b a g a i t a n g g a l p e n a r i k a n .

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  11 Ka r e n a d a l a m k e t e n t u a n B a n k I n d o n e s i a t e r s e b u t t i d a k d i t e g a s k a n k a p a n p e n g i s i a n y a n g j e l a s , l e n g k a p , d a n t e g a s i t u h a r u s d i l a k u k a n , ma k a p a r a p e me g a n g r e - k e n i n g / p e n a r i k me n g a r t i k a n b a h wa p e n g i s i a n y a n g j e l a s , l e n g k a p , d a n t e g a s i t u b i s a d i l a k u k a n k a p a n s a j a , a s a l p a d a s a a t b i l y e t g i r o t e r s e b u t d i s e r a h k a n k e p a d a b a n k p e n e r i ma u n t u k d i k l i r i n g k a n k e p a d a b a n k t e r t a r i k , p e n g - i s i a n n y a s u d a h h a r u s l e n g k a p . De n g a n k a t a l a i n , j i k a p e n a r i k me n a n d a t a n g a n i b i l y e t g i r o t a n p a me n u l i s k a n n a ma p e n e r i ma d a n a d a n b a n k n y a , h a l i t u b u k a n me r u p a k a n ma s a l a h . P e n g i s i a n n a ma p e n e r i ma d a n a d a n b a n k n y a b i s a d i l a k u k a n b e l a k a n g a n , wa l a u p u n h a l i n i b e r a r t i a k a n t e r d a p a t d u a ma c a m t u l i s a n p a d a b i l y e t g i r o t e r s e b u t . Ba g i b a n k t e r t a r i k , a d a n y a d u a ma c a m t u l i s a n p a d a b i l y e t g i r o t e r ma k s u d t i d a k p e r l u d i p e r h a t i k a n . Ya n g p e n t i n g j i k a b i l y e t g i r o t e r s e b u t t e l a h d i i s i d e n g a n j e l a s , l e n g k a p , d a n t e g a s , s e r t a d i t a n d a t a n g a n i o l e h n a s a b a h y a n g b e r s a n g k u t a n y a n g t a n d a - t a n g a n n y a s e s u a i d e n g a n s p e c i me n n y a , ma k a b i l y e t g i r o i t u s a h a d a n y a d a n t i d a k b o l e h d i t o l a k s e p a n j a n g t i d a k a d a a l a s a n y a n g t e p a t u n t u k me n o l a k n y a , s e p e r t i :

• S a l d o t i d a k c u k u p ( t e r ma s u k c r o s s c l e a r i n g d a n me i a mp a u i ma k s i mu m k r e d i t ) .
• R e k e n i n g t e l a h d i t u t u p .
• B e a ma t e r a i b e l u m d i p e n u h i .

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• E n d o s e me n t i d a k me n u r u t p e r a t u r a n y a n g d i t e t a p - k a n . ( Kh u s u s u u n t u k c e k , t a mb a h a n d a r i p e n u l i s ) .
• T a n d a t a n g a n t i d a k c o c o k d e n g a n s p e c i me n .
• Me l a mp a u i t e n g g a n g p e n a wa r a n .
• S u d a h k a d a l u wa r s a .
• P e mb a y a r a n wa r k a t d i b l o k i r o l e h Ke p o l i s i a n / Ke - j a k s a a n .
• J u ml a h - j u ml a h d a l a m h u r u f d a n a n g k a t i d a k c o c o k .
• T a n d a p e n e r i ma a n b u k u c e k b i l y e t g i r o b e l u m d i - k e mb a l i k a n .
• C o r e t a n a t a u p e r u b a h a n t i d a k d i t a n d a t a n g a n i o l e h p e n a r i k .
• T a n g g a l e f e k t i f b i l y e t g i r o b e l u m s a mp a i .
• B i l y e t g i r o d i b a t a l k a n o l e h p e n a r i k . 6

  Da l a m k a s u s s e b a g a i ma n a y a n g d i k e mu k a k a n d a l a m Ur a i a n F a k t a d a p a t d i p a s t i k a n b a h wa :

• P a d a wa k t u me n a n d a t a n g a n i b i l y e t g i r o , S d r . Ma h e n d r a t i d a k me n g i s i n y a s e c a r a l e n g k a p , y a k n i n a ma S d r .

  Ku r n i a wa n d a n b a n k n y a ( Ba n k J a t i m) t i d a k d i c a n t u mk a n . P a d a h a l d e n g a n S d r . Ku r n i a wa n l a h S d r . Ma h e n d r a i t u me l a k u k a n t r a n s a k s i , s e h i g g a S d r . Ku r n i a wa n i t u p u l a y a n g b e r h a k me n e r i ma p e mi n d a h b u k u a n d a n a . P e n g o s o n g a n b a g i a n n a ma p e n e r i ma d a n b a n k n y a i t u d i ma k s u d k a n a g a r S d r . Ku r n i a wa n d a p a t me n g g u n a k a n b i l y e t g i r o s e c a r a l u we s ( f l e k s i b e 1 ) .

• Ke t i k a b i l y e t g i r o t e r s e b u t d i k l i r i n g k a n k e B a n k BNI o l e h BRI p a d a s a a t t a n g g a l e f e k t i f n y a t i b a , p a s t i n a ma S d r . S o e t r i s n o y a n g t e r t u l i s p a d a b i l y e t g i r o

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  13 t e r ma k s u d k a r e n a d i a l a h p e me g a n g b i l y e t g i r o t e r - a k h i r . P a d a h a l a n t a r a S d r . Ma h e n d r a s e l a k u p e n a r i k b i l y e t g i r o d a n S d r . S o e t r i s n o s e l a k u o r a n g y a n g b e r - h a k me n e r i ma p e mi n d a h b u k u a n d a n a , t i d a k t e r d a p a t h u b u n g a n t r a n s a k s i a p a p u n , b a h k a n mu n g k i n a n t a r a me r e k a b e r d u a t i d a k s a l i n g me n g e n a l . Da r i p e mi k i r a n p a r a p e me g a n g r e k e n i n g / p e n a r i k b i l y e t g i r o , r e n t e t a n k e j a d i a n d a l a m k a s u s t e r s e b u t b u k a n me - r u p a k a n s u a t u p e n y i mp a n g a n , me l a i n k a n s e s u a t u y a n g wa j a r y a n g d a l a m k e n y a t a a n s e l a l u t e r j a d i t a n p a a d a l a r a n g a n b a i k d a r i b a n k t e r t a r i k ma u p u n d a r i B a n k I n d o ­ n e s i a s e l a k u p e n y e 1e n g g a r a k l i r i n g .

  T e t a p i k a l a u d i k a j i l e b i h j a u h , a p a y a n g d i l a k u ­ k a n o l e h S d r . Ma h e n d r a , S d r . Ku r n i a wa n , d a n S d r . Ca h y a , s e r t a S d r . S o e t r i s n o i t u me r u p a k a n p e n y i mp a n g a n . Me ma n g k e t e n t u a n B a n k I n d o n e s i a i t u t i d a k me n y e b u t k a n k a p a n p e n g i s i a n b i l y e t g i r o s e c a r a j e l a s , l e n g k a p , d a n t e g a s i t u h a r u s d i l a k u k a n , t e t a p i j i k a d i p e r h a t i k a n b a h wa :

  1. B i l y e t g i r o me r u p a k a n s u r a t p e r i n t a h n a s a b a h k e p a d a b a n k p e n y i mp a n d a n a u n t u k me mi n d a h b u k u k a n s e j u ml a h d a n a d a r i r e k e n i n g y a n g b e r s a n g k u t a n k e p a d a p i h a k p e n e r i ma y a n g d i s e b u t k a n n a ma n y a p a d a b a n k y a n g s a ma a t a u p a d a b a n k l a i n n y a , t e n t u n y a d a p a t d i d u g a b a h wa p e n a r i k a n b i l y e t g i r o i t u t e r j a d i k a r e n a a d a n y a

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  1 4 t r a n s a k s i a n t a r a n a s a b a h / p e n a r i k b i l y e t g i r o d e n g a n o r a n g y a n g n a ma n y a d i s e b u t d a l a m b i l y e t g i r o t e r ­ ma k s u d . Da l a m k a s u s d i a t a s , t r a n s a k s i t e r s e b u t t e r - j a d i a n t a r a S d r . Ma h e n d r a d e n g a n S d r . K u r n i a w a n s e - h i n g g a k e t i k a S d r . Ma h e n d r a me n a n d a t a n g a n i b i l y e t g i r o , s e h a r u s n y a n a ma S d r . Ku r n i a wa n d a n b a n k n y a ( BP D) s u d a h d i c a n t u mk a n p a d a s a a t i t u . Ka r e n a S d r . Ma h e n d r a t e r n y a t a t i d a k me n u l i s k a n n a ma S d r . Ku r n i a ­ wa n d a n BP D, a r t i n y a S d r . Ma h e n d r a t i d a k me n g i s i b i l y e t g i r o s e c a r a l e n g k a p , ma k a b i l y e t g i r o t e r ­ s e b u t t i d a k me me n u h i s y a r a t f o r ma l y a n g d i t e t a p k a n o l e h B a n k I n d o n e s i a , d e n g a n k a t a l a i n , b i l y e t g i r o t e r s e b u t t i d a k s a h .

  2. Wa l a u p u n t i d a k a d a b u k t i e n d o s e me n p a d a b i l y e t g i r o y a n g d i t a r i k o l e h S d r . Ma h e n d r a , t e t a p i d a r i r e n t e t - a n k e j a d i a n t e r s e b u t d a p a t d i k e t a h u i d e n g a n j e l a s b a h wa t e l a h t e r j a d i p e mi n d a h t a n g a n a n b i l y e t g i r o d a r i S d r . Ku r n i a wa n k e p a d a S d r . C a h y a d a n d a r i S d r . C a h y a k e p a d a S d r . S o e t r i s n o . De n g a n k a t a l a i n , b i l y e t g i r o t e r s e b u t t e l a h b e r e d a r d a r i t a n g a n y a n g s a t u k e t a n g a n y a n g l a i n , p a d a h a l j i k a d i t i n j a u d a r i j i wa d e f i n i s i t e n t a n g b i l y e t g i r <? s e h a r u s n y a b i l y e t g i r o t e r s e b u t b e r h e n t i d i t a n g a n S d r . Ku r n i a wa n s e - b e l u m d i s e t o r k a n k e p a d a B P D u n t u k d i k l i r i n g k a n k e -

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  15 p a d a B a n k BNI . Da r i k e n y a t a a n b e r e d a r n y a b i l y e t g i r o t e r s e b u t ma k a d a p a t d i k a t a k a n t e l a h t e r j a d i p e - n y i mp a n g a n s e c a r a t e r s e l u b u n g ( k a r e n a t i d a k a d a n y a b u k t i e n d o s e me n ) .

  3. Ke s e d i a a n S d r . C a h y a me mb e r i k a n p e n g e mb a l i a n ( J w: s u s u k ) k e p a d a S d r . Ku r n i a wa n a t a s p e n y e r a h a n b i l y e t g i r o y a n g d i t a r i k S d r . Ma h e n d r a me mb e r i k a n t e n g a r a b a h wa S d r . C a h y a me n g a n g g a p / me mp e r 1 a k u k a n b i l y e t g i r o s e p e r t i h a l n y a s u a t u c o u p u r e s / p e c a h a n ma t a u a n g . Ha l y a n g d e mi k i a n me ma n g t i d a k b i s a d i d e t e k s i o l e h b a n k , t e t a p i h a l i n i t e r j a d i k a r e n a a d a n y a p e - n y i mp a n g a n d a l a m p e r e d a r a n b i l y e t g i r o .

  P e n y i mp a n g a n - p e n y i mp a n g a n d i a t a s r u p a n y a t i d a k d i s a d a r i a t a u d i a n g g a p t i d a k a d a o l e h p a r a p e n g g u n a b i l y e t g i r o , a t a u s e t i d a k - t i d a k n y a t i d a k d i r a s a k a n a d a ­ n y a . Ha l i n i d i s e b a b k a n o l e h a d a n y a k e b u t u h a n ma s y a - r a k a t p e n g u s a h a a k a n wa r k a t t e r s e b u t d a n a d a n y a c e l a h p a d a k e t e n t u a n t e n t a n g b i l y e t g i r o y a n g me mu n g k i n k a n t i mb u l n y a p e n a f s i r a n l a i n . S i k a p p e r b a n k a n y a n g me n - t o l e r a n s i h a l i n i k i r a n y a ma k i n me mp e r t e b a l k e y a k i n a n p a r a p e n g g u n a b i l y e t g i r o b a h wa a p a y a n g me r e k a l a k u k a n s e l a ma i n i b u k a n s u a t u p e n y i mp a n g a n .

  J i k a b e r p e g a n g p a d a k e t e n t u a n t i d a k a d a n y a h a k r e g r e s p a d a b i l y e t g i r o ma k a d a l a m r e n t e t a n p e r i s t i wa

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  1 6 y a n g d i u r a i k a n p a d a u r a i a n f a k t a , S d r . Ma h e n d r a t i d a k d a p a t d i t u n t u t u n t u k me n g g a n t i b i l y e t g i r o k o s o n g y a n g d i t a r i k n y a , b a i k o l e h S d r . Ca h y a , S d r . Ku r n i a wa n , ma u - p u n , a p a l a g i o l e h S d r . S o e t r i s n o y a n g t i d a k d i k e n a l n y a . P e n y e l e s a i a n y a n g b i a s a d i t e mp u h d a l a m p r a k t e k a p a b i l a k e j a d i a n n y a s e p e r t i i t u a d a l a h :

• S d r . S o e t r i s n o me n g e mb a l i k a n b i l y e t g i r o k e p a d a S d r .

  C a h y a d a n mi n t a p e n g g a n t i a n u a n g t u n a i / c e k .

• De mi k i a n p u l a S d r . C a h y a me n g e mb a l i k a n b i l y e t g i r o k e p a d a S d r . Ku r n i a wa n d a n mi n t a p e n g g a n t i a n u a n g t u n a i / c e k .
• S e l a n j u t n y a S d r . Ku r n i a wa n me l a k u k a n h a l y a n g s a ma k e p a d a S d r . Ma h e n d r a .

  J a d i j i k a d i t i n j a u d a r i s e g i y u r i d i s ma k a p e ­ n y e l e s a i a n d i a t a s me r u p a k a n p e n y i mp a n g a n t e r h a d a p k e - t e n t u a n b a h wa d a l a m b i l y e t g i r o t i d a k me n g e n a i a d a n y a h a k r e g r e s . Na mu n d a l a m p r a k t e k n y a b i l a ma n a t e r j a d i p e - n e r b i t a n b i l y e t g i r o k o s o n g ma k a p i h a k p e me g a n g b i l y e t g i r o d a p a t me n g a j u k a n t u n t u t a n ( r e g r e s ) k e p a d a p i h a k p e me g a n g s e b e l u mn y a d a r i ma n a d i a me n e r i ma b i l y e t g i r o t e r s e b u t u n t u k me n g e mb a l i k a n b i l y e t g i r o t e r s e b u t d a n me n g g a n t i n y a d e n g a n u a n g t u n a i ( c e k ) . Ba h k a n , d a l a m k a s u s t e r s e b u t , S d r . S o e t r i s n o s e l a k u p e me g a n g k e t i g a / t e r a k h i r , b e r h a k p u l a me n g a j u k a n t u n t u t a n ( r e g r e s ) k e -

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  1 7 p a d a S d r . Ma h e n d r a s e l a k u p e n a r i k b i l y e t g i r o k o s o n g d i d a s a r k a n p a d a p e r t i mb a n g a n b a h wa p a d a s a a t S d r . Ma h e n d r a me n e r b i t k a n b i l y e t g i r o t e r s e b u t , d i a t i d a k me n g i s i k a n n a ma p e n e r i ma b i l y e t g i r o t e r s e b u t b e r i k u t n a ma b a n k n y a . De n g a n d e mi k i a n d i a d i a n g g a p me n g e t a h u i d a n a t a u me n y e t u j u i b a h wa b i l y e t g i r o y a n g d i t e r b i t k a n - n y a i t u a k a n b e r p i n d a h d a r i p e me g a n g y a n g s a t u k e p a d a p e me g a n g y a n g l a i n , s e r t a me n y e t u j u i n a ma y a n g k e mu d i a n t e r c a n t u t f i d a l a m b i l y e t g i r o s e b a g a i o r a n g y a n g b e r h a k me n e r i ma p e mi n d a h b u k u a n d a n a wa l a u p u n d i a t i d a k me - n g e n a l n y a s e c a r a p r i b a d i . Ol e h k a r e n a n y a s u d a h s e wa j a r - n y a j i k a S d r . Ma h e n d r a b e r t a n g g u n g j a wa b a t a s t u n t u t a n

  ( r e g r e s ) d a r i S d r . S o e t r i s n o a t a s b i l y e t g i r o k o s o n g y a n g t e l a h d i t e r b i t k a n n y a . Da r i s i n i n a mp a k s e p e r t i a d a n y a k a s u s h u t a n g p i u t a n g y a n g h a r u s d i l u n a s i o l e h S d r . Ma h e n d r a s e b a g a i d e b i t u r t e r h a d a p S d r . S o e t r i s n o s e b a g a i k r e d i t u r .

  Ke b e r h a s i l a n p e n y e l e s a i a n i n i s a n g a t t e r g a n t u n g p a d a i t i k a d b a i k me r e k a y a n g p e r n a h me n y e r a h k a n b i l y e t g i r o t e r s e b u t k e p a d a y a n g l a i n . T e t a p i d e mi me n j a g a r e p u t a s i ma s i n g - ma s i n g d a n h u b u n g a n b a i k d e n g a n mi t r a u s a h a n y a b i a s a n y a ma s i n g - ma s i n g d i a n t a r a me r e k a y a n g p e r n a h me n g g u n a k a n b i l y e t g i r o t e r ma k s u d s e b a g a i a l a t p e mb a y a r a n a k a n b e r s e d i a me me n u h i p e r mi n t a a n p e me g a n g