VI. KELENGKAPAN SPT - SPT Masa PPN Form-1111
FORMULIR 1111
: (mm-mm-yyyy) KLU
3.2 Dikembalikan (Restitusi) Khusus Restitusi untuk PKP : dilakukan dengan : Prosedur Biasa atau atau
Pasal 17C KUP dilakukan dengan : Prosedur Biasa atau Pengembalian Pendahuluan Pengembalian Pendahuluan atau
Pasal 17D KUP Pasal 9 ayat (4c) PPN dilakukan dengan Pengembalian Pendahuluan
1
5 Surat Pemberitahuan Masa Pajak Pertambahan Nilai
(SPT MASA PPN)
Bacalah terlebih dahulu Buku Petunjuk Pengisian SPT Masa PPN. Beri tanda X dalam yang sesuai
KEMENTERIAN KEUANGAN RI DIREKTORAT JENDERAL PAJAKJumlah Lembar SPT: (Termasuk Lampiran) Diisi oleh Petugas
NPWP :
MASA : s.d s.d Thn Buku
: Pembetulan Ke:
: _______________________________________ H.
( ) Wajib PPnBM NAMA PKP
: ALAMAT
: TELEPON
: HP
:
I. PENYERAHAN BARANG DAN JASA
DPP PPN Rp
C. Jumlah Seluruh Penyerahan (I.A + I.B)
Rp
1.1 Butir II.D (Diisi dalam hal SPT bukan Pembetulan) 1.2 Butir II.D atau Butir II.F (Diisi dalam hal SPT Pembetulan)
Oleh : 2.1 PKP Pasal 9 ayat (4b) PPN atau 2.2 Selain PKP Pasal 9 ayat (4b) PPN diminta untuk : 3.1 Dikompensasikan ke Masa Pajak berikutnya atauB
I
D H D H BU A I T K KA T
C I Dikompensasikan ke Masa Pajak ________ - ___________ (mm-yyyy) .Rp. Rp. Rp. Rp. Rp.
3. Penyerahan yang PPN-nya dipungut oleh Pemungut PPN
ga ima na te la h be be ra pa ka li d iu ba h te ra kh ir de ng an U U No mo r 1
6 Ta hu n
20
09 , a pa bi la SPT Ma sa ya ng Sa ud ara Sa mp ai ka n u do ku me n ya ng d ite ta pka n, ma ka SP T Sa ud ara d ia ng ga p tid ak di sa mp ai ka n.
A. Terutang PPN:
Rp. Rp. Rp. Rp. Rp. Rp. Rp. Rp. Rp. Rp. Rp. Rp.
B. Tidak Terutang PPN
1. Ekspor
2. Penyerahan yang PPN-nya harus dipungut sendiri
4. Penyerahan yang PPN-nya tidak dipungut
G.
5. Penyerahan yang dibebaskan dari pengenaan PPN Jumlah (I.A.1 + I.A.2 + I.A.3 + I.A.4 + I.A.5) A.1
1
2
3
4 II. PENGHITUNGAN PPN KURANG BAYAR/LEBIH BAYAR A.
B.
C.
D.
E.
F.
(dd-mm-yyyy) PPN kurang atau (lebih) bayar (II.A - II.B - II.C) PPN kurang atau (lebih) bayar pada SPT yang dibetulkan PPN kurang atau (lebih) bayar karena pembetulan (II.D - II.E) PPN kurang bayar dilunasi tanggal ________ - _________ - _____________ PPN lebih bayar pada : Pajak Keluaran yang harus dipungut sendiri (Jumlah PPN pada I.A.2) PPN disetor dimuka dalam Masa Pajak yang sama Pajak Masukan yang dapat diperhitungkan NTPN
FORMULIR 1111 AB
(Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilampirkan)
REKAPITULASI PENYERAHAN DAN PEROLEHAN
ES PL
s.d MASA NAMA PKP
: :
TA
(mm-mm-yyyy)
S C A K K T T I BU H A D D H I B I EA
NPWP : :
Pembetulan Ke .
( )
AR ES
DPP (Rupiah) PPN (Rupiah) PPnBM (Rupiah)
URAIAN
PL TA S
I. Rekapitulasi Penyerahan
AREA
A.1
Ekspor BKP Berwujud/BKP Tidak Berwujud/JKP A
ES PL TA
Penyerahan Dalam Negeri B
S EA AR
1. Penyerahan Dalam Negeri dengan Faktur Pajak yang Tidak Digunggung A.2
ES PL
2. Penyerahan Dalam Negeri dengan Faktur Pajak yang Digunggung
TA S EA C
AR ES
1. Penyerahan yang PPN atau PPN dan PPnBM-nya harus dipungut sendiri
1 PL (Jumlah I.B.1 dengan Faktur Pajak Kode 01,04,06 dan 09 ditambah I.B.2)
TA S
2. Penyerahan yang PPN atau PPN dan PPnBM-nya dipungut oleh Pemungut PPN
EA
2 (Jumlah I.B.1 dengan Faktur Pajak Kode 02 dan 03)
AR
3. Penyerahan yang PPN atau PPN dan PPnBM-nya tidak dipungut
3 ES (Jumlah I.B.1 dengan Faktur Pajak Kode 07)
TAPL
4. Penyerahan yang dibebaskan dari pengenaan PPN atau PPN dan PPnBM
S
4 (Jumlah I.B.1 dengan Faktur Pajak Kode 08)
EA AR
II. Rekapitulasi Perolehan
ES PL Impor BKP, Pemanfaatan BKP Tidak Berwujud dari Luar Daerah Pabean, dan Pemanfaatan JKP
B.1 dari Luar Daerah Pabean Yang PM-nya Dapat Dikreditkan
S EA AR Perolehan BKP/JKP dari Dalam Negeri Yang PM-nya Dapat Dikreditkan
TA A
B.2 B.
ES
Impor atau Perolehan Yang PM-nya Tidak Dapat Dikreditkan dan/atau Impor atau Perolehan Yang
B.3 Mendapat Fasilitas
PL C
TA S EA
D. Jumlah Perolehan (II.A + II.B + II.C)
AR ES
III. Penghitungan PM Yang Dapat Dikreditkan
PL TA S
Pajak Masukan atas Perolehan yang Dapat Dikreditkan ( II.A + II.B ) A.
EA AR
Pajak Masukan Lainnya B.
LES TAP
1. Kompensasi kelebihan PPN Masa Pajak sebelumnya
S EA AR
2. Kompensasi kelebihan PPN karena pembetulan SPT PPN Masa Pajak _______-_______________ (mm-yyyy)
ES PL
3. Hasil Penghitungan Kembali Pajak Masukan yang telah dikreditkan sebagai penambah (pengurang) Pajak Masukan
TA S
4. Jumlah (III.B.1 + III.B.2 + III.B.3)
AREA
DAFTAR EKSPOR BKP BERWUJUD, BKP TIDAK BERWUJUD, DAN/ATAU JKP
(Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilampirkan)
ES PL
MASA s.d NAMA PKP : :
(mm-mm-yyyy)
TA S C A T K T A K I BU D D H I B H I
: NPWP
Pembetulan Ke : .
( )
AREA
Nama Pembeli BKP/Penerima Manfaat BKP Tidak Dokumen Tertentu DPP
ES No.
Keterangan
PL
Berwujud/Penerima JKP (dd-mm-yyyy)
Tanggal (Rupiah)
TA
Nomor
S 1. AREA ES 2. PL TA S 3. EA AR 4. ES 5. TAPL S EA 6. AR 7. ES PL TA 8. S 9. AREA ES 10. PL TA S 11. EA AR 12. ES PL 13. TA S 14. AREA 15. ES PL TA 16. S EA AR 17. ES 18. TAPL S 19. EA AR 20. ES PL 21. TA S EA 22. AR ES 23. PL TA S 24. EA AR 25.
DAFTAR PAJAK KELUARAN ATAS PENYERAHAN DALAM NEGERI DENGAN FAKTUR PAJAK
(Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilampirkan)
ES PL
MASA s.d NAMA PKP : :
(mm-mm-yyyy)
TA S C A T K K T I BU D D H I B H A I
: NPWP
Pembetulan Ke : .
( )
AREA
Faktur Pajak/Dokumen Tertentu/ Nama Pembeli BKP/Penerima
DPP PPN PPnBM Kode dan No. Seri Faktur Pajak
ES
Nota Retur/Nota Pembatalan Manfaat BKP Tidak
No. NPWP/Nomor Paspor
PL
Tanggal Yang Diganti/Diretur
(Rupiah) (Rupiah) (Rupiah) Berwujud/Penerima JKP Kode dan Nomor Seri
TA
(dd-mm-yyyy)
S 1. AREA ES 2. PL TA S 3. EA AR 4. ES 5. TAPL S EA 6. AR 7. ES PL TA 8. S 9. AREA ES 10. PL TA S 11. EA AR 12. ES PL 13. TA S 14. AREA 15. ES PL TA 16. S EA AR 17. ES 18. TAPL S 19. EA AR 20. ES PL 21. TA S EA 22. AR ES 23. PL TA S 24. EA AR 25.
DAFTAR PAJAK MASUKAN YANG DAPAT DIKREDITKAN ATAS IMPOR BKP DAN PEMANFAATAN BKP TIDAK BERWUJUD/JKP DARI LUAR DAERAH PABEAN
(Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilampirkan)
ES
s.d MASA :
PL NAMA PKP
: (mm-mm-yyyy)
TA I BU D H D I B H A S C A T K T K I NPWP :
: Pembetulan Ke .
( )
AREA
Nama Penjual BKP/ Dokumen Tertentu
PPN PPnBM
ES
DPP BKP Tidak Berwujud/ No.
PL
Keterangan Tanggal
(Rupiah) (Rupiah) (Rupiah) Pemberi JKP
TA
Nomor (dd-mm-yyyy)
S EA 1. AR ES 2. TAPL S 3. EA AR 4. ES PL 5. TA S EA 6. AR 7. ES TAPL 8. S EA 9. AR ES 10. PL TA S 11. AREA 12. ES PL 13. TA S EA 14. AR 15. ES PL TA 16. S EA AR 17. S LE 18. TAP S 19. EA AR 20. ES 21. TAPL S EA 22. AR ES 23. PL TA S 24. AREA 25.
DAFTAR PAJAK MASUKAN YANG DAPAT DIKREDITKAN ATAS PEROLEHAN BKP/JKP DALAM NEGERI
(Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilampirkan)
ES PL
MASA s.d NAMA PKP : :
(mm-mm-yyyy)
TA T I H A BU D D H I B S C A K K T I
: NPWP
Pembetulan Ke :
( )
EA
AR
Faktur Pajak/Dokumen Tertentu/ Nama Penjual BKP/
DPP PPN PPnBM Kode dan No. Seri Faktur Pajak
ES
Nota Retur/Nota Pembatalan BKP Tidak Berwujud/ NPWP No.
PL
Yang Diganti/Diretur Tanggal
(Rupiah) (Rupiah) (Rupiah) Pemberi JKP Kode dan Nomor Seri
TA
(dd-mm-yyyy)
S EA 1. AR ES 2. PL TA S 3. EA AR 4. ES PL 5. TA S EA 6. AR 7. ES PL TA 8. S EA 9. AR ES 10. PL TA S 11. AREA 12. ES PL 13. TA S EA 14. AR 15. ES PL TA 16. S EA AR 17. ES 18. PL TA S 19. EA AR 20. ES PL 21. TA S EA 22. AR ES 23. PL TA S 24. AREA 25.
DAFTAR PAJAK MASUKAN YANG TIDAK DAPAT DIKREDITKAN ATAU YANG MENDAPAT FASILITAS
(Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilampirkan)
ES PL
MASA s.d NAMA PKP : :
(mm-mm-yyyy)
TA BU D D H I B H S C A T K T I A K I
: NPWP
Pembetulan Ke :
( )
EA
AR
Faktur Pajak/Dokumen Tertentu/ Nama Penjual BKP/ DPP PPN PPnBM Kode dan No. Seri Faktur Pajak
ES
Nota Retur/Nota Pembatalan NPWP No. BKP Tidak Berwujud/
PL
Yang Diganti/Diretur Tanggal (Rupiah) (Rupiah) (Rupiah)
Kode dan Nomor Seri
TA Pemberi JKP
(dd-mm-yyyy)
S EA 1. AR ES 2. PL TA S 3. EA AR 4. ES PL 5. TA S EA 6. AR 7. ES TAPL 8. S EA 9. AR ES 10. PL TA S 11. AREA 12. ES PL 13. TA S EA 14. AR 15. ES PL TA 16. S EA AR 17. S LE 18. TAP S 19. EA AR 20. ES 21. TAPL S EA 22. AR ES 23. PL TA S 24. AREA 25.