PROSEDUR KEUANGAN UNTUK PENGELUARAN barang

PROSEDUR KEUANGAN UNTUK PENGELUARAN
KEGIATAN PERUSAHAAN
1) TUJUAN
a) Tertibnya mekanisme pelaksanaan kegiatan mulai dari persiapan sampai dengan
penutupan kegiatan dengan melakukan koordinasi unit kerja dan personil yang
terlibat.
b) Untuk memastikan bahwa pembayaran pelaksanaan kegiatan/program dapat
dilakukan secara efektif, efisien, dan akuntabel.
c) Untuk memastikan bahwa pembayaran pelaksanaan kegiatan/program sesuai
dengan anggaran yang telah ditetapkan.
2) RUANG LINGKUP
Pembayaran pelaksanaan kegiatan/program di lingkungan Perusahaan.
3) DEFINISI :
a) Kegiatan yang dimaksud adalah kegiatan yang dilakukan dimana sifatnya tidak
rutin.

Contohnya

adalah

kegiatan-kegiatan

yang

berhubungan

dengan

penyelenggaraan event, pengiriman top management atau karyawan untuk
mengikuti pelatihan management skill serta kegiatan lainnya yang dibutuhkan
oleh Manager of Department, Head of Department atau pejabat lain yang
ditunjuk.
b) Penanggung jawab kegiatan adalah Head of Department.
c) Skala Prioritas: Urutan menurut pentingnya pelaksanaan kegiatan/program.
d) Pemohon: Pihak-pihak yang akan melaksanakan kegiatan/program.
e) Surat Rencana Kegiatan (SRK): Dokumen yang dibuat oleh pemohon yang berisi
tentang rincian kegiatan yang akan dilaksanakan.
f) Laporan Pelaksanaan Kegiatan (LPK): Laporan yang dibuat oleh pihak pemohon
tentang realisasi kegiatan yang telah dilaksanakan.

4) DISTRIBUSI :

a) Chief Executive Officer (CEO)
b) Director of department
c) Head of department
d) Manager of Department
e) Coordinator of Department
5) KEY PERFORMANCE INDICATOR (KPI):
a) Kegiatan dapat dilaksanakan dengan biaya terjangkau tanpa mengabaikan
kualitas.
b) Pembayaran dilakukan tepat waktu.
c) Kegiatan yang dilaksanakan sesuai dengan kebutuhan dan anggaran.
6) PROSEDUR :
a) Pemohon mengisi formulir surat rencana kegiatan (SRK) dengan dilampiri
proposal kegiatan yang ditujukan kepada penanggung jawab kegiatan untuk
diperiksa sesuai dengan kebutuhan perusahaan.
b) Penanggung jawab kegiatan akan melakukan verifikasi atas perhitungan anggaran
dan kemudian melakukan pengecekan kepada Head of Accounting & Finance
terkait dengan jumlah anggaran dan menentukan skala prioritas.
c) Setelah mendapat persetujuan dari penanggung jawab kegiatan, (SRK) dan
proposal kegiatan disampaikan kepada Director of Department untuk disetujui
dan diketahui oleh Chief Executive Officer (CEO).

d) Setelah

kegiatan/program

selesai

dilaksanakan,

maka

pemohon

wajib

menyerahkan laporan pelaksanaan kegiatan dan laporan realisasi keuangan
kepada bagian keuangan.
7) TINDAK LANJUT :
Prosedur ini akan digunakan sebagai referensi prosedur pengeluaran kas.