Pengaruh Risiko Kredit dan Efisiensi Operasional Terhadap Kinerja Perusahaan Perbankan di Bursa Efek Indonesia Periode 2011-2015
SKRIPSI
PENGARUH RISIKO KREDIT DAN EFISIENSI OPERASIONAL
TERHADAP KINERJA PERUSAHAAN PERBANKAN
DI BURSA EFEK INDONESIA
PERIODE 2011-2015
OLEH
LINAYANTI LUMBAN BATU
120521089
PROGRAM STUDI STRATA-1 MANAJEMEN EKSTENSI
DEPARTEMEN MANAJEMEN
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
MEDAN
2016
Universitas Sumatera Utara
ABSTRAK
PENGARUH RISIKO KREDIT DAN EFISIENSI OPERASIONAL
TERHADAP KINERJA PERUSAHAAN PERBANKAN DI
BURSA EFEK INDONESIA PERIODE 2011-2015
Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui dan menganalisis pengaruh
Capital Adequacy Ratio, Loan to Deposit Ratio, Non Performing Loan, dan Beban
Operasional Terhadap Pendapatan Operasional terhadap Return on Assets pada
perusahaan perbankan di Bursa Efek Indonesia periode tahun 2011-2015. Jenis
data yang digunakan adalah data sekunder yang bersumber dari laporan keuangan
perusahaan perbankan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Teknik analisis
data menggunakan analisis statistik deskriptif dan analisis regresi linear berganda
dengan metode Fixed Effects Model (FEM). Hasil penelitian menunjukkan bahwa
secara simultan Capital Adequacy Ratio, Loan to Deposit Ratio, Non Performing
Loan dan Beban Operasional Terhadap Pendapatan Operasional berpengaruh
signifikan terhadap Return on Assets. Secara parsial Non Performing Loan dan
Beban Operasional Terhadap Pendapatan Operasional berpengaruh negatif
signifikan terhadap Return on Assets, sedangkan Capital Adequacy Ratio dan
Loan to Deposit Ratio berpengaruh tidak signifikan terhadap Return on Assets
pada perusahaan perbankan di Bursa Efek Indonesia periode 2011-2015. Nilai
koefisien determinasi menunjukkan bahwa sebesar 70,20% Return on Assets dapat
dijelaskan oleh Capital Adequacy Ratio, Loan to Deposit Ratio, Non Performing
Loan, dan Beban Operasional Terhadap Pendapatan Operasional, sedangkan
sisanya sebesar 20,80% dijelaskan oleh variabel lain yang tidak diteliti pada
penelitian ini.
Kata Kunci : Capital Adequacy Ratio, Loan to Deposit Ratio, Non Performing
Loan, dan Beban Operasional Terhadap Pendapatan Operasional,
dan Return on Assets
Universitas Sumatera Utara
ABSTRACT
THE EFFECT OF CREDIT RISK AND OPERATIONAL EFICIENCY ON
THE PERFORMANCE OF BANKING COMPANIES IN INDONESIAN
STOCK EXCHANGE PERIOD 2011-2015
The purpuse of this research is to identify and analyze the effect of
Capital Adequacy Ratio, Loan to Deposit Ratio, Non Performing Loan, and
Operational Expense on Operational Income on the Return on Assets at the
banking companies in Indonesia Stock Exchange period 2011-2015. The data
used is secondary data obtained from the company's financial statements banking
companies listed on the Indonesia Stock Exchange. Data analyzed used
descriptive statistical analysis and multiple linear regression analysis with Fixed
Effects Model. The results showed that simultaneous Capital Adequacy Ratio,
Loan to Deposit Ratio, Non Performing Loan, and Operational Expense on
Operational Income have significant impact on the Return on Assets. Partially
Non Performing Loan and Operational Expense on Operational Income have a
significant negatif on the Return on Assets while Capital Adequacy Ratio and
Loan to Deposit Ratio not significant effect on the Return on Assets at the
banking companies in Indonesia Stock Exchange period period 2011-2015 The
coefficient of determination equal to 70.20% Return on Assets explained by
Capital Adequacy Ratio, Loan to Deposit Ratio, Non Performing Loan, and
Operational Expense on Operational Income while the remaining 70.80% is
explained by other variables not included in this research.
Keywords:
Capital Adequacy Ratio, Loan to Deposit Ratio, Non Performing
Loan, and Operational Expense on Operational Income, and
Return on Assets
Universitas Sumatera Utara
KATA PENGANTAR
Puji dan syukur peneliti panjatkan ke hadirat Tuhan Yang Maha Esa atas
Kasih, Karunia, dan PertolonganNYA sehingga peneliti dapat menyelesaikan
penulisan skripsi ini.
Skripsi
ini berjudul “Pengaruh Risiko Kredit dan
Efisiensi Operasional Terhadap Kinerja Perusahaan Perbankan di Bursa
Efek Indonesia Periode 2011-2015”.
Dalam penyusunan skripsi ini, peneliti telah banyak menerima bantuan,
bimbingan, saran, motivasi dan do’a dari berbagai pihak selama penulisan skripsi
ini. Oleh karena itu, pada kesempatan ini peneliti menyampaikan terima kasih
kepada semua pihak yang telah memberikan bantuan dan bimbingan, khususnya
kepada:
Kedua orang tua tercinta, Ayahanda B. Lumban Batu, S.H., dan Ibunda
R. Silaban, S.Pd., dua figur yang senantiasa mencurahkan kasih sayang dengan
penuh kesabaran, terima kasih atas do’a, motivasi dan dukungan baik moril
maupun materil sehingga peneliti dapat menyelesaikan pendidikan dan skripsi ini
dengan baik. Selanjutnya peneliti menyampaikan terima kasih kepada:
1.
Bapak Prof. Dr. Ramli, S.E., M.S., selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan
Bisnis Universitas Sumatera Utara.
2.
Ibu Dr. Isfenti Sadalia, S.E., M.E., dan Ibu Dra. Marhayanie, M.Si., selaku
Ketua dan Sekretaris Departemen Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Universitas Sumatera Utara.
Universitas Sumatera Utara
3.
Ibu Dr. Endang Sulistya Rini, S.E., M.Si., dan Ibu Dra. Friska Sipayung,
M.Si., selaku Ketua dan Sekretaris Program Studi Manajemen Fakultas
Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara
4.
Bapak Drs. Syahyunan, M.Si., selaku Dosen Pembimbing yang telah
meluangkan waktu memberikan, bimbingan, arahan, dan motivasi kepada
peneliti hingga selesainya penulisan skripsi ini.
5.
Ibu Dra. Nisrul Irawati, M.B.A., sekalu Dosen Pembaca Penilai terima kasih
atas koreksi dan saran yang diberikan dalam penyusunan skripsi ini.
6.
Seluruh Dosen dan Pegawai di Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas
Sumatera Utara yang telah membantu saya dalam menyelesaikan kegiatan
akademik.
7.
Abang Mangihot Lumban Batu, S.T., yang terus memberikan motivasi
kepada peneliti selama penulisan skripsi ini.
8.
Kepada seluruh teman dan sahabat peneliti yang tidak dapat dituliskan satu
persatu terima kasih atas segala dukungannya.
Semoga skiripsi ini bermanfaat bagi peneliti serta para pembaca sekalian.
Medan,
Peneliti,
November 2016
Linayanti Lumban Batu
NIM: 1 2 0 5 2 1 0 8 9
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR ISI
Halaman
ABSTRAK .............................................................................................
ABSTRACT ...........................................................................................
KATA PENGANTAR .............................................................................
DAFTAR ISI ...........................................................................................
DAFTAR TABEL .................................................................................
DAFTAR GAMBAR ...............................................................................
DAFTAR LAMPIRAN ...........................................................................
i
ii
iii
v
viii
ix
x
BAB I
PENDAHULUAN ...................................................................
1.1 Latar Belakang ................................................................
1.2 Rumusan Masalah ...........................................................
1.3 Tujuan Penelitian ............................................................
1.4 Manfaat Penelitian ..........................................................
1
1
11
11
12
BAB II
TINJAUAN PUSTAKA .........................................................
2.1 Risiko Kredit ...................................................................
2.2 Kecukupan Modal ...........................................................
2.2.1 Pengertian Permodalan .........................................
2.2.2 Rasio Kecukupan Modal .......................................
2.3 Likuiditas ........................................................................
2.3.1 Pengertian Likuiditas ............................................
2.3.2 Rasio Likuiditas ....................................................
2.3.3 Tujuan dan Manfaat Rasio Likuiditas ...................
2.4 Kualitas Aktiva Produktif ...............................................
2.4.1 Non Performing Loan ...........................................
2.4.2 Penggolongan Kredit Bermasalah .........................
2.5 Efisiensi Operasional ......................................................
2.5.1 Pengertian Efisiensi Operasional ..........................
2.5.2 Rasio Biaya Operasional Terhadap Pendapatan
Operasional ..........................................................
2.6 Kinerja Keuangan............................................................
2.6.1 Profitabilitas ..........................................................
2.6.2 Pengertian Profitabilitas ........................................
2.6.3 Rasio Profitabilitas ................................................
2.7 Penelitian Terdahulu .......................................................
2.8 Kerangka Konseptual ......................................................
2.8.1 Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR)
Terhadap Return on Assets ..................................................
2.8.2 Pengaruh Loan to Deposit Ratio (LDR) Terhadap
Return on Assets ..................................................................
2.8.3 Pengaruh Non Performing Loan (NPL) Terhadap
Return on Assets ..................................................................
14
14
16
16
16
17
17
18
20
21
22
22
23
23
24
24
25
25
25
28
30
30
31
32
Universitas Sumatera Utara
2.9
2.8.4 Kaitan Beban Operasional Terhadap Pendapatan
Operasional (BOPO) Terhadap Return on Assets .
Hipotesis Penelitian ..................................................................
33
34
BAB III METODE PENELITIAN ......................................................
3.1 Jenis Penelitian ................................................................
3.2 Tempat dan Waktu Penelitian .........................................
3.3 Batasan Operasional ........................................................
3.4 Definisi Variabel .............................................................
3.5 Populasi dan Sampel .......................................................
3.5.1 Populasi .................................................................
3.5.2 Sampel ...................................................................
3.6 Jenis dan Sumber Data ....................................................
3.7 Metode Pengumpulan Data .............................................
3.8 Uji Asumsi Klasik ...........................................................
3.9 Teknik Analisis Data .......................................................
3.9.1 Analisis Statistik Deskriptif ...................................
3.9.2 Analisis Regresi Berganda Data Panel ...................
3.10 Metode Analisis Data Panel ..........................................................
3.10.1 Metode Kuadrat Terkecil (Pooled Least Square/
Common Effect Model) .....................................................
3.10.2 Metode Efek Tetap (Fixed Effect Model) .........................
3.10.3 Metode Efek Acak (Random Effect Model) ......................
3.10.4 Pemilihan Model Data Panel .............................................
3.11 Pengujian Hipotesis ........................................................
3.11.1 Uji secara simultan (Uji F) ...................................
3.11.2 Uji Hipotesis Secara Parsial ( Uji t) .....................
36
36
36
36
37
39
39
39
41
41
41
42
42
42
43
43
44
44
45
47
47
48
BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN .....................
4.1 Gambaran Umum Objek Penelitian ................................
4.1.1 Profil Singkat Perusahaan Perbankan ....................
4.2 Hasil Penelitian ...............................................................
4.2.1 Analisis Statistik Deskriptif .................................
4.2.2. Uji Asumsi Klasik ...............................................
4.2.3 Analisis Statistik Data Panel ...............................
4.2.3.1 Metode Common Effect Model (CEM)...
4.2.3.2 Metode Fixed Effect Model (FEM) ........
4.2.3.3 Metode Random Effect Model (REM) ...
4.2.4. Penentuan Model Data Panel ..............................
4.2.4.1 Redundant Effect Test (Chow Test) .........
4.2.4.2 Uji Hausman...........................................
4.2.5 Pengujian Hipotesis .............................................
4.2.5.1 Pengujian Secara Simultan (Uji F)..........
4.2.5.2 Pengujian Secara Parsial (Uji t) ..............
4.2.5.3 Uji Koefisien Determinasi (R2) ..............
50
50
50
58
58
60
67
67
68
69
71
71
72
73
73
74
76
Universitas Sumatera Utara
4.3 Pembahasan .....................................................................
4.3.1 Pengaruh CAR Terhadap ROA .............................
4.3.2 Pengaruh LDR Terhadap ROA .............................
4.3.3 Pengaruh NPL Terhadap ROA..............................
4.3.4 Pengaruh BOPO Terhadap ROA ..........................
77
77
78
80
81
KESIMPULAN DAN SARAN...............................................
5.1 Kesimpulan .....................................................................
5.2 Saran ................................................................................
84
84
84
DAFTAR PUSTAKA ..............................................................................
Lampiran
...........................................................................................
86
89
BAB V
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR TABEL
No. Tabel
Tabel 1.1
Tabel 2.1
Tabel 3.1
Tabel 3.2
Tabel 4.1
Tabel 4.2
Tabel 4.3
Tabel 4.4
Tabel 4.5
Tabel 4.6
Tabel 4.7
Tabel 4.8
Tabel 4.9
Tabel 4.10
Tabel 4.11
Tabel 4.10
Judul
Halaman
Data Keuangan Beberapa Perusahaan Perbankan di
Bursa Efek Indonesia Periode 20111-2015 ...................
Penelitian Terdahulu .....................................................
Operasionalisasi Variabel..............................................
Sampel Penelitian ..........................................................
Statistik Deskriptif Variabel Penelitian.........................
Uji Glejser .....................................................................
Uji Multikolinearitas .....................................................
Uji Autokorelasi ............................................................
Common Effect Model ...................................................
Fixed Effect Model ........................................................
Random Effect Model ....................................................
Redundant Fixed Effect Test (Chow Test).....................
Uji Hausman .................................................................
Uji Simultan (Uji F) ......................................................
Uji Parsial (Uji t) ...........................................................
Uji Koefisien Determinasi (R2) .....................................
8
28
34
40
59
64
65
66
67
68
70
72
72
73
74
76
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR GAMBAR
No. Gambar
Gambar 1.1
Gambar 2.1
Gambar 4.1
Gambar 4.2
Gambar 4.3
Gambar 4.4
Judul
Halaman
Return on Assets Bank Umum Konvensional Tahun
2012-2014 .......................................................................
Kerangka Konseptual ......................................................
Histogram Jarque Bera Sebelum Outlier ........................
Screening Outlier ............................................................
Histogram Jarque-Bera....................................................
Grafik QQ Plot ................................................................
3
34
60
61
63
64
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR LAMPIRAN
No. Lampiran
1
Judul
Halaman
Jumalah Populasi dan Sampel Penelitian ........................
89
Universitas Sumatera Utara
PENGARUH RISIKO KREDIT DAN EFISIENSI OPERASIONAL
TERHADAP KINERJA PERUSAHAAN PERBANKAN
DI BURSA EFEK INDONESIA
PERIODE 2011-2015
OLEH
LINAYANTI LUMBAN BATU
120521089
PROGRAM STUDI STRATA-1 MANAJEMEN EKSTENSI
DEPARTEMEN MANAJEMEN
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
MEDAN
2016
Universitas Sumatera Utara
ABSTRAK
PENGARUH RISIKO KREDIT DAN EFISIENSI OPERASIONAL
TERHADAP KINERJA PERUSAHAAN PERBANKAN DI
BURSA EFEK INDONESIA PERIODE 2011-2015
Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui dan menganalisis pengaruh
Capital Adequacy Ratio, Loan to Deposit Ratio, Non Performing Loan, dan Beban
Operasional Terhadap Pendapatan Operasional terhadap Return on Assets pada
perusahaan perbankan di Bursa Efek Indonesia periode tahun 2011-2015. Jenis
data yang digunakan adalah data sekunder yang bersumber dari laporan keuangan
perusahaan perbankan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Teknik analisis
data menggunakan analisis statistik deskriptif dan analisis regresi linear berganda
dengan metode Fixed Effects Model (FEM). Hasil penelitian menunjukkan bahwa
secara simultan Capital Adequacy Ratio, Loan to Deposit Ratio, Non Performing
Loan dan Beban Operasional Terhadap Pendapatan Operasional berpengaruh
signifikan terhadap Return on Assets. Secara parsial Non Performing Loan dan
Beban Operasional Terhadap Pendapatan Operasional berpengaruh negatif
signifikan terhadap Return on Assets, sedangkan Capital Adequacy Ratio dan
Loan to Deposit Ratio berpengaruh tidak signifikan terhadap Return on Assets
pada perusahaan perbankan di Bursa Efek Indonesia periode 2011-2015. Nilai
koefisien determinasi menunjukkan bahwa sebesar 70,20% Return on Assets dapat
dijelaskan oleh Capital Adequacy Ratio, Loan to Deposit Ratio, Non Performing
Loan, dan Beban Operasional Terhadap Pendapatan Operasional, sedangkan
sisanya sebesar 20,80% dijelaskan oleh variabel lain yang tidak diteliti pada
penelitian ini.
Kata Kunci : Capital Adequacy Ratio, Loan to Deposit Ratio, Non Performing
Loan, dan Beban Operasional Terhadap Pendapatan Operasional,
dan Return on Assets
Universitas Sumatera Utara
ABSTRACT
THE EFFECT OF CREDIT RISK AND OPERATIONAL EFICIENCY ON
THE PERFORMANCE OF BANKING COMPANIES IN INDONESIAN
STOCK EXCHANGE PERIOD 2011-2015
The purpuse of this research is to identify and analyze the effect of
Capital Adequacy Ratio, Loan to Deposit Ratio, Non Performing Loan, and
Operational Expense on Operational Income on the Return on Assets at the
banking companies in Indonesia Stock Exchange period 2011-2015. The data
used is secondary data obtained from the company's financial statements banking
companies listed on the Indonesia Stock Exchange. Data analyzed used
descriptive statistical analysis and multiple linear regression analysis with Fixed
Effects Model. The results showed that simultaneous Capital Adequacy Ratio,
Loan to Deposit Ratio, Non Performing Loan, and Operational Expense on
Operational Income have significant impact on the Return on Assets. Partially
Non Performing Loan and Operational Expense on Operational Income have a
significant negatif on the Return on Assets while Capital Adequacy Ratio and
Loan to Deposit Ratio not significant effect on the Return on Assets at the
banking companies in Indonesia Stock Exchange period period 2011-2015 The
coefficient of determination equal to 70.20% Return on Assets explained by
Capital Adequacy Ratio, Loan to Deposit Ratio, Non Performing Loan, and
Operational Expense on Operational Income while the remaining 70.80% is
explained by other variables not included in this research.
Keywords:
Capital Adequacy Ratio, Loan to Deposit Ratio, Non Performing
Loan, and Operational Expense on Operational Income, and
Return on Assets
Universitas Sumatera Utara
KATA PENGANTAR
Puji dan syukur peneliti panjatkan ke hadirat Tuhan Yang Maha Esa atas
Kasih, Karunia, dan PertolonganNYA sehingga peneliti dapat menyelesaikan
penulisan skripsi ini.
Skripsi
ini berjudul “Pengaruh Risiko Kredit dan
Efisiensi Operasional Terhadap Kinerja Perusahaan Perbankan di Bursa
Efek Indonesia Periode 2011-2015”.
Dalam penyusunan skripsi ini, peneliti telah banyak menerima bantuan,
bimbingan, saran, motivasi dan do’a dari berbagai pihak selama penulisan skripsi
ini. Oleh karena itu, pada kesempatan ini peneliti menyampaikan terima kasih
kepada semua pihak yang telah memberikan bantuan dan bimbingan, khususnya
kepada:
Kedua orang tua tercinta, Ayahanda B. Lumban Batu, S.H., dan Ibunda
R. Silaban, S.Pd., dua figur yang senantiasa mencurahkan kasih sayang dengan
penuh kesabaran, terima kasih atas do’a, motivasi dan dukungan baik moril
maupun materil sehingga peneliti dapat menyelesaikan pendidikan dan skripsi ini
dengan baik. Selanjutnya peneliti menyampaikan terima kasih kepada:
1.
Bapak Prof. Dr. Ramli, S.E., M.S., selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan
Bisnis Universitas Sumatera Utara.
2.
Ibu Dr. Isfenti Sadalia, S.E., M.E., dan Ibu Dra. Marhayanie, M.Si., selaku
Ketua dan Sekretaris Departemen Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Universitas Sumatera Utara.
Universitas Sumatera Utara
3.
Ibu Dr. Endang Sulistya Rini, S.E., M.Si., dan Ibu Dra. Friska Sipayung,
M.Si., selaku Ketua dan Sekretaris Program Studi Manajemen Fakultas
Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara
4.
Bapak Drs. Syahyunan, M.Si., selaku Dosen Pembimbing yang telah
meluangkan waktu memberikan, bimbingan, arahan, dan motivasi kepada
peneliti hingga selesainya penulisan skripsi ini.
5.
Ibu Dra. Nisrul Irawati, M.B.A., sekalu Dosen Pembaca Penilai terima kasih
atas koreksi dan saran yang diberikan dalam penyusunan skripsi ini.
6.
Seluruh Dosen dan Pegawai di Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas
Sumatera Utara yang telah membantu saya dalam menyelesaikan kegiatan
akademik.
7.
Abang Mangihot Lumban Batu, S.T., yang terus memberikan motivasi
kepada peneliti selama penulisan skripsi ini.
8.
Kepada seluruh teman dan sahabat peneliti yang tidak dapat dituliskan satu
persatu terima kasih atas segala dukungannya.
Semoga skiripsi ini bermanfaat bagi peneliti serta para pembaca sekalian.
Medan,
Peneliti,
November 2016
Linayanti Lumban Batu
NIM: 1 2 0 5 2 1 0 8 9
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR ISI
Halaman
ABSTRAK .............................................................................................
ABSTRACT ...........................................................................................
KATA PENGANTAR .............................................................................
DAFTAR ISI ...........................................................................................
DAFTAR TABEL .................................................................................
DAFTAR GAMBAR ...............................................................................
DAFTAR LAMPIRAN ...........................................................................
i
ii
iii
v
viii
ix
x
BAB I
PENDAHULUAN ...................................................................
1.1 Latar Belakang ................................................................
1.2 Rumusan Masalah ...........................................................
1.3 Tujuan Penelitian ............................................................
1.4 Manfaat Penelitian ..........................................................
1
1
11
11
12
BAB II
TINJAUAN PUSTAKA .........................................................
2.1 Risiko Kredit ...................................................................
2.2 Kecukupan Modal ...........................................................
2.2.1 Pengertian Permodalan .........................................
2.2.2 Rasio Kecukupan Modal .......................................
2.3 Likuiditas ........................................................................
2.3.1 Pengertian Likuiditas ............................................
2.3.2 Rasio Likuiditas ....................................................
2.3.3 Tujuan dan Manfaat Rasio Likuiditas ...................
2.4 Kualitas Aktiva Produktif ...............................................
2.4.1 Non Performing Loan ...........................................
2.4.2 Penggolongan Kredit Bermasalah .........................
2.5 Efisiensi Operasional ......................................................
2.5.1 Pengertian Efisiensi Operasional ..........................
2.5.2 Rasio Biaya Operasional Terhadap Pendapatan
Operasional ..........................................................
2.6 Kinerja Keuangan............................................................
2.6.1 Profitabilitas ..........................................................
2.6.2 Pengertian Profitabilitas ........................................
2.6.3 Rasio Profitabilitas ................................................
2.7 Penelitian Terdahulu .......................................................
2.8 Kerangka Konseptual ......................................................
2.8.1 Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR)
Terhadap Return on Assets ..................................................
2.8.2 Pengaruh Loan to Deposit Ratio (LDR) Terhadap
Return on Assets ..................................................................
2.8.3 Pengaruh Non Performing Loan (NPL) Terhadap
Return on Assets ..................................................................
14
14
16
16
16
17
17
18
20
21
22
22
23
23
24
24
25
25
25
28
30
30
31
32
Universitas Sumatera Utara
2.9
2.8.4 Kaitan Beban Operasional Terhadap Pendapatan
Operasional (BOPO) Terhadap Return on Assets .
Hipotesis Penelitian ..................................................................
33
34
BAB III METODE PENELITIAN ......................................................
3.1 Jenis Penelitian ................................................................
3.2 Tempat dan Waktu Penelitian .........................................
3.3 Batasan Operasional ........................................................
3.4 Definisi Variabel .............................................................
3.5 Populasi dan Sampel .......................................................
3.5.1 Populasi .................................................................
3.5.2 Sampel ...................................................................
3.6 Jenis dan Sumber Data ....................................................
3.7 Metode Pengumpulan Data .............................................
3.8 Uji Asumsi Klasik ...........................................................
3.9 Teknik Analisis Data .......................................................
3.9.1 Analisis Statistik Deskriptif ...................................
3.9.2 Analisis Regresi Berganda Data Panel ...................
3.10 Metode Analisis Data Panel ..........................................................
3.10.1 Metode Kuadrat Terkecil (Pooled Least Square/
Common Effect Model) .....................................................
3.10.2 Metode Efek Tetap (Fixed Effect Model) .........................
3.10.3 Metode Efek Acak (Random Effect Model) ......................
3.10.4 Pemilihan Model Data Panel .............................................
3.11 Pengujian Hipotesis ........................................................
3.11.1 Uji secara simultan (Uji F) ...................................
3.11.2 Uji Hipotesis Secara Parsial ( Uji t) .....................
36
36
36
36
37
39
39
39
41
41
41
42
42
42
43
43
44
44
45
47
47
48
BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN .....................
4.1 Gambaran Umum Objek Penelitian ................................
4.1.1 Profil Singkat Perusahaan Perbankan ....................
4.2 Hasil Penelitian ...............................................................
4.2.1 Analisis Statistik Deskriptif .................................
4.2.2. Uji Asumsi Klasik ...............................................
4.2.3 Analisis Statistik Data Panel ...............................
4.2.3.1 Metode Common Effect Model (CEM)...
4.2.3.2 Metode Fixed Effect Model (FEM) ........
4.2.3.3 Metode Random Effect Model (REM) ...
4.2.4. Penentuan Model Data Panel ..............................
4.2.4.1 Redundant Effect Test (Chow Test) .........
4.2.4.2 Uji Hausman...........................................
4.2.5 Pengujian Hipotesis .............................................
4.2.5.1 Pengujian Secara Simultan (Uji F)..........
4.2.5.2 Pengujian Secara Parsial (Uji t) ..............
4.2.5.3 Uji Koefisien Determinasi (R2) ..............
50
50
50
58
58
60
67
67
68
69
71
71
72
73
73
74
76
Universitas Sumatera Utara
4.3 Pembahasan .....................................................................
4.3.1 Pengaruh CAR Terhadap ROA .............................
4.3.2 Pengaruh LDR Terhadap ROA .............................
4.3.3 Pengaruh NPL Terhadap ROA..............................
4.3.4 Pengaruh BOPO Terhadap ROA ..........................
77
77
78
80
81
KESIMPULAN DAN SARAN...............................................
5.1 Kesimpulan .....................................................................
5.2 Saran ................................................................................
84
84
84
DAFTAR PUSTAKA ..............................................................................
Lampiran
...........................................................................................
86
89
BAB V
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR TABEL
No. Tabel
Tabel 1.1
Tabel 2.1
Tabel 3.1
Tabel 3.2
Tabel 4.1
Tabel 4.2
Tabel 4.3
Tabel 4.4
Tabel 4.5
Tabel 4.6
Tabel 4.7
Tabel 4.8
Tabel 4.9
Tabel 4.10
Tabel 4.11
Tabel 4.10
Judul
Halaman
Data Keuangan Beberapa Perusahaan Perbankan di
Bursa Efek Indonesia Periode 20111-2015 ...................
Penelitian Terdahulu .....................................................
Operasionalisasi Variabel..............................................
Sampel Penelitian ..........................................................
Statistik Deskriptif Variabel Penelitian.........................
Uji Glejser .....................................................................
Uji Multikolinearitas .....................................................
Uji Autokorelasi ............................................................
Common Effect Model ...................................................
Fixed Effect Model ........................................................
Random Effect Model ....................................................
Redundant Fixed Effect Test (Chow Test).....................
Uji Hausman .................................................................
Uji Simultan (Uji F) ......................................................
Uji Parsial (Uji t) ...........................................................
Uji Koefisien Determinasi (R2) .....................................
8
28
34
40
59
64
65
66
67
68
70
72
72
73
74
76
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR GAMBAR
No. Gambar
Gambar 1.1
Gambar 2.1
Gambar 4.1
Gambar 4.2
Gambar 4.3
Gambar 4.4
Judul
Halaman
Return on Assets Bank Umum Konvensional Tahun
2012-2014 .......................................................................
Kerangka Konseptual ......................................................
Histogram Jarque Bera Sebelum Outlier ........................
Screening Outlier ............................................................
Histogram Jarque-Bera....................................................
Grafik QQ Plot ................................................................
3
34
60
61
63
64
Universitas Sumatera Utara
DAFTAR LAMPIRAN
No. Lampiran
1
Judul
Halaman
Jumalah Populasi dan Sampel Penelitian ........................
89
Universitas Sumatera Utara