Financial Statement 2015 Unit Syariah
LAPORAN KEUANGAN PT ASURANSI JIWA MANULIFE INDONESIA - UNIT SYARIAH
per 31 Desember 2015 dan 2014
NERACA PERUSAHAAN/UNIT SYARIAH
PER 31 DESEMBER 2015 DAN 2014
No
Uraian
KESEHATAN KEUANGAN DANA TABARRU’
PER 31 DESEMBER 2015 DAN 2014
LAPORAN SURPLUS (DEFISIT) UNDERWRITING DANA TABARRU’ UNTUK
TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 DESEMBER 2015 DAN 2014
2015
2014
No
Uraian
7.600
720
1
2
3
4
PENDAPATAN ASURANSI
Kontribusi bruto
Ujrah pengelola
Bagian reasuransi (atas risiko)
-
-
5
Perubahan kontribusi yang belum menjadi hak
1.871
217.626
6
Jumlah pendapatan
7
BEBAN ASURANSI
-
845
149.245
-
2015
Uraian
2014
TINGKAT KESEHATAN KEUANGAN
PER 31 DESEMBER 2015 DAN 2014
2015
Indikator Keuangan Lainnya
2014
2015
2014
Tingkat Solvabilitas
I
1
2
3
ASET
Kas dan setara kas
Piutang kontribusi
Piutang reasuransi
4
Piutang Investasi
5
6
1.310
1.223
a. Murabahah
b. Salam
c. Istishna'
Investasi pada surat berharga
Pembiayaan
a. Mudharabah
b. Musyarakah
7
Investasi pada entitas lain
-
-
8
Properti investasi
-
-
222.030
158.410
9
10
II
1
2
3
4
5
6
7
8
9
Aset Lain
Jumlah aset
KEWAJIBAN
Penyisihan kontribusi yang belum menjadi hak
Penyisihan kontribusi
Utang klaim
Klaim yang sudah terjadi tetapi belum dilaporkan
Bagian peserta atas surplus underwriting
dana tabarru' yang masih harus dibayar
Utang reasuransi
Utang pajak
Utang Lain
Jumlah kewajiban
A.
67.132
(56.089)
(2.550)
47.677
(40.102)
(1.524)
1.554
(1.203)
10.047
4.848
A.
Tingkat Solvabilitas
a. Kekayaan Yang Diperkenankan
12.956
8.125
b. Kewajiban
8.020
4.851
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
4.936
3.274
4.739
3.266
197
8
104%
100%
B.
8
9
10
11
Pembayaran klaim
Klaim yang ditanggung reasuransi dan pihak lain
Klaim yang masih harus dibayar
Klaim yang masih harus dibayar yang ditanggung
12
Klaim yang sudah terjadi tapi belum dilaporkan
13
14
Beban pengelolaan asuransi
Jumlah beban asuransi
8.620
(1.549)
-
reasuransi dan pihak lain
3.695
(942)
-
-
-
529
155
7.600
2.908
B.
Minimum Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru’
C.
Kelebihan (Kekurangan) BTS
D.
Rasio Pencapaian (%) 1)
D.
1.010
875
47
60.997
65.074
2.184
477
314
597
724
71
44.784
49.151
15
Surplus (Defisit) Neto Asuransi
2.447
1.940
16
Pendapatan Investasi
17
Total pendapatan investasi
603
77
18
Dikurangi: Beban pengelolaan portofolio investasi
(53)
(14)
19
Pendapatan investasi neto
550
63
2015
2014
207.297
149.449
Kekayaan yang Tersedia untuk Qardh
A.
Kekayaan yang tersedia untuk Qardh
B.
Minimum Kekayaan yang wajib disediakan untuk Qardh 2)
Surplus (defisit) Underwriting Dana Tabarru’
2.997
5.677
-
c. Dana Jaminan dari Dana Investasi Peserta
Total Dana Jaminan
5.396
5.677
Rasio Investasi (SAP) terhadap
cad. teknis dan utang klaim (%)
543%
248%
6%
6%
Rasio Premi Retensi Sendiri
terhadap Modal Sendiri (%)
Rasio Jumlah Premi Penutupan
E.
Rasio Likuiditas (%)
F.
Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan
Komisi) terhadap Pendapatan
Premi Neto (%)
2.003
pengelolaan kekayaan dan kewajiban
11
12
DANA PESERTA
Dana syirkah temporer
a. Mudharabah
Dana tabarru'
Jumlah dana peserta
3.317
2.286
236
370
b. Jumlah dana yang diperlukan untuk mengantisipasi risiko
IV
13
14
15
16
17
EKUITAS
Modal disetor
Tambahan modal disetor
Kenaikan (Penurunan) Surat Berharga
Saldo laba
Jumlah ekuitas
4.936
4.936
3.285
3.285
NERACA DANA INVESTASI PESERTA
PER 31 DESEMBER 2015 DAN 2014
dan sistem untuk berkinerja baik, atau kejadian dari luar
Uraian
Jumlah kewajiban, dana peserta, dan ekuitas
18
222.030
25.000
80.974
105.974
158.410
2015
%
Kelebihan (Kekurangan) Kekayaan yang Tersedia Untuk Qardh
203.744
I.
1
2
29.361
99.795
19.373
84.527
3
Sukuk dan Obligasi Syariah
2.776
-
4
5
Surat Berharga Syariah Negara
Surat Berharga Syariah yang diterbitkan oleh BI
5.118
-
5.373
-
6
Surat Berharga Syariah Yang Diterbitkan oleh selain
-
-
LAPORAN LABA RUGI DANA PERUSAHAAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR
TANGGAL 31 DESEMBER 2015 DAN 2014
Lembaga Multinasional
-
-
No
Uraian
2015
2014
8
Reksa dana Syariah
-
-
9
Efek Beragun Aset Syariah
-
-
1
2
3
4
Pendapatan
Pendapatan pengelolaan operasi asuransi
Pendapatan pengelolaan portofolio investasi dana peserta
Pendapatan pembagian surplus underwriting
10
Pembiayaan Melalui Kerjasama Dengan Pihak Lain
-
-
5
Pendapatan investasi
15.050
10.158
6
Jumlah Pendapatan
77.898
55.345
7
8
9
10
11
Beban
Beban komisi
Ujrah dibayar
Beban umum dan administrasi
Beban pemasaran
56.089
6.422
337
17.186
7.650
3.437
40.102
4.891
194
11
12
Emas Murni
Investasi Lain
13
Jumlah Investasi
12.548
5.215
-
12
Beban pengembangan
734
744
13
Jumlah beban
29.007
18.507
14
15
16
17
18
Laba Usaha
Pendapatan (beban) non usaha neto
Laba sebelum pajak
Beban pajak
Laba tahun berjalan
48.891
48.891
2.845
46.046
36.838
70
36.908
2.137
34.771
7
A.
146.793
DEWAN PENGAWAS SYARIAH
II.
Bukan Investasi
14
Kas dan Bank
15
Tagihan Hasil Investasi
16
109.273
2.654
828
181
-
Tagihan Investasi
1.010
-
17
Jumlah Bukan Investasi
3.845
828
18
JUMLAH ASET
140.895
110.101
19
Utang Ujroh/Fee Pengelolaan Dana
-
-
20
Utang Penarikan Dana Investasi
-
-
21
Utang Lain
1.090
1.984
22
Dana Investasi Peserta
139.805
108.117
23
JUMLAH KEWAJIBAN
140.895
110.101
209.760
b. Kewajiban
57.740
44.650
152.020
105.974
150.624
Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan 3)
a. Kekayaan yang tersedia untuk Qardh
Surat Berharga Syariah Yang Diterbitkan oleh
-
a. Kekayaan
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
B.
137.050
Tingkat Solvabilitas
3.554
2.656
b. Modal Sendiri atau Modal Kerja Minimum
25.000
25.000
c. Jumlah Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan
25.000
25.000
127.020
80.974
(Jumlah yang lebih besar antara a dan b)
C.
Kelebihan (kekurangan) Solvabilitas Dana Perusahaan
90%
10%
PEMILIK PERUSAHAAN
2014
ASET
Investasi
Deposito
Saham Syariah
negara Republik Indonesia
60%
PT Reasuransi Internasional Indonesia
PT Maskapai Reasuransi Indonesia
Solvabilitas Dana Perusahaan
25.000
127.020
152.020
76%
The Manufacturers Life Insurance Company
PT Tirta Dhana Nugraha
C.
No
0%
168%
NAMA REASURADUR
kegagagalan proses produksi, ketidakmampuan SDM
III
10
0%
162%
REASURADUR UTAMA
a. 70% x Jumlah dana yang diperlukan untuk mengantisipasi
risiko kerugian yang mungkin timbul akibat deviasi
20
5.396
-
Langsung terhadap Premi
Penutupan Tidak Langsung (%)
KESEHATAN KEUANGAN DANA PERUSAHAAN
PER 31 DESEMBER 2015 DAN 2014
Uraian
628
2
672
843
C.
Dana Jaminan
a. Dana Jaminan dari Kekayaan Dana Perusahaan
b. Dana Jaminan dari Dana Tabarru’
Ketua
Anggota
Anggota
: Drs. H. Karnaen A. Perwataatmadja, MPA. FIIS
: Dr. H. Mohamad Hidayat, MBA. MH
: Dr. dr. H. Endy Mohamad Astiwara, MA. FIIS
DIREKSI DAN KOMISARIS
DEWAN KOMISARIS
KOMISARIS
KOMISARIS
KOMISARIS
KOMISARIS
KOMISARIS
KOMISARIS INDEPENDEN
:
:
:
:
:
:
DIREKSI
DIREKTUR UTAMA
DIREKTUR
DIREKTUR
: Christopher Franz Bendl
: Nelly Husnayati *)
: Sutikno Widodo Sjarif
Philip John-Hampden Smith
Retno Anggraini Dharmayani Muljosantoso
Ir. Laksamana Sukardi
Ke Wing Siu
Jonathan Michiel Anthony Hekster
Drs. Suyoto
KEWAJIBAN
021 - 2555 7777, Toll Free 0-800-1-606060
95%
5%
per 31 Desember 2015 dan 2014
NERACA PERUSAHAAN/UNIT SYARIAH
PER 31 DESEMBER 2015 DAN 2014
No
Uraian
KESEHATAN KEUANGAN DANA TABARRU’
PER 31 DESEMBER 2015 DAN 2014
LAPORAN SURPLUS (DEFISIT) UNDERWRITING DANA TABARRU’ UNTUK
TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 DESEMBER 2015 DAN 2014
2015
2014
No
Uraian
7.600
720
1
2
3
4
PENDAPATAN ASURANSI
Kontribusi bruto
Ujrah pengelola
Bagian reasuransi (atas risiko)
-
-
5
Perubahan kontribusi yang belum menjadi hak
1.871
217.626
6
Jumlah pendapatan
7
BEBAN ASURANSI
-
845
149.245
-
2015
Uraian
2014
TINGKAT KESEHATAN KEUANGAN
PER 31 DESEMBER 2015 DAN 2014
2015
Indikator Keuangan Lainnya
2014
2015
2014
Tingkat Solvabilitas
I
1
2
3
ASET
Kas dan setara kas
Piutang kontribusi
Piutang reasuransi
4
Piutang Investasi
5
6
1.310
1.223
a. Murabahah
b. Salam
c. Istishna'
Investasi pada surat berharga
Pembiayaan
a. Mudharabah
b. Musyarakah
7
Investasi pada entitas lain
-
-
8
Properti investasi
-
-
222.030
158.410
9
10
II
1
2
3
4
5
6
7
8
9
Aset Lain
Jumlah aset
KEWAJIBAN
Penyisihan kontribusi yang belum menjadi hak
Penyisihan kontribusi
Utang klaim
Klaim yang sudah terjadi tetapi belum dilaporkan
Bagian peserta atas surplus underwriting
dana tabarru' yang masih harus dibayar
Utang reasuransi
Utang pajak
Utang Lain
Jumlah kewajiban
A.
67.132
(56.089)
(2.550)
47.677
(40.102)
(1.524)
1.554
(1.203)
10.047
4.848
A.
Tingkat Solvabilitas
a. Kekayaan Yang Diperkenankan
12.956
8.125
b. Kewajiban
8.020
4.851
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
4.936
3.274
4.739
3.266
197
8
104%
100%
B.
8
9
10
11
Pembayaran klaim
Klaim yang ditanggung reasuransi dan pihak lain
Klaim yang masih harus dibayar
Klaim yang masih harus dibayar yang ditanggung
12
Klaim yang sudah terjadi tapi belum dilaporkan
13
14
Beban pengelolaan asuransi
Jumlah beban asuransi
8.620
(1.549)
-
reasuransi dan pihak lain
3.695
(942)
-
-
-
529
155
7.600
2.908
B.
Minimum Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru’
C.
Kelebihan (Kekurangan) BTS
D.
Rasio Pencapaian (%) 1)
D.
1.010
875
47
60.997
65.074
2.184
477
314
597
724
71
44.784
49.151
15
Surplus (Defisit) Neto Asuransi
2.447
1.940
16
Pendapatan Investasi
17
Total pendapatan investasi
603
77
18
Dikurangi: Beban pengelolaan portofolio investasi
(53)
(14)
19
Pendapatan investasi neto
550
63
2015
2014
207.297
149.449
Kekayaan yang Tersedia untuk Qardh
A.
Kekayaan yang tersedia untuk Qardh
B.
Minimum Kekayaan yang wajib disediakan untuk Qardh 2)
Surplus (defisit) Underwriting Dana Tabarru’
2.997
5.677
-
c. Dana Jaminan dari Dana Investasi Peserta
Total Dana Jaminan
5.396
5.677
Rasio Investasi (SAP) terhadap
cad. teknis dan utang klaim (%)
543%
248%
6%
6%
Rasio Premi Retensi Sendiri
terhadap Modal Sendiri (%)
Rasio Jumlah Premi Penutupan
E.
Rasio Likuiditas (%)
F.
Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan
Komisi) terhadap Pendapatan
Premi Neto (%)
2.003
pengelolaan kekayaan dan kewajiban
11
12
DANA PESERTA
Dana syirkah temporer
a. Mudharabah
Dana tabarru'
Jumlah dana peserta
3.317
2.286
236
370
b. Jumlah dana yang diperlukan untuk mengantisipasi risiko
IV
13
14
15
16
17
EKUITAS
Modal disetor
Tambahan modal disetor
Kenaikan (Penurunan) Surat Berharga
Saldo laba
Jumlah ekuitas
4.936
4.936
3.285
3.285
NERACA DANA INVESTASI PESERTA
PER 31 DESEMBER 2015 DAN 2014
dan sistem untuk berkinerja baik, atau kejadian dari luar
Uraian
Jumlah kewajiban, dana peserta, dan ekuitas
18
222.030
25.000
80.974
105.974
158.410
2015
%
Kelebihan (Kekurangan) Kekayaan yang Tersedia Untuk Qardh
203.744
I.
1
2
29.361
99.795
19.373
84.527
3
Sukuk dan Obligasi Syariah
2.776
-
4
5
Surat Berharga Syariah Negara
Surat Berharga Syariah yang diterbitkan oleh BI
5.118
-
5.373
-
6
Surat Berharga Syariah Yang Diterbitkan oleh selain
-
-
LAPORAN LABA RUGI DANA PERUSAHAAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR
TANGGAL 31 DESEMBER 2015 DAN 2014
Lembaga Multinasional
-
-
No
Uraian
2015
2014
8
Reksa dana Syariah
-
-
9
Efek Beragun Aset Syariah
-
-
1
2
3
4
Pendapatan
Pendapatan pengelolaan operasi asuransi
Pendapatan pengelolaan portofolio investasi dana peserta
Pendapatan pembagian surplus underwriting
10
Pembiayaan Melalui Kerjasama Dengan Pihak Lain
-
-
5
Pendapatan investasi
15.050
10.158
6
Jumlah Pendapatan
77.898
55.345
7
8
9
10
11
Beban
Beban komisi
Ujrah dibayar
Beban umum dan administrasi
Beban pemasaran
56.089
6.422
337
17.186
7.650
3.437
40.102
4.891
194
11
12
Emas Murni
Investasi Lain
13
Jumlah Investasi
12.548
5.215
-
12
Beban pengembangan
734
744
13
Jumlah beban
29.007
18.507
14
15
16
17
18
Laba Usaha
Pendapatan (beban) non usaha neto
Laba sebelum pajak
Beban pajak
Laba tahun berjalan
48.891
48.891
2.845
46.046
36.838
70
36.908
2.137
34.771
7
A.
146.793
DEWAN PENGAWAS SYARIAH
II.
Bukan Investasi
14
Kas dan Bank
15
Tagihan Hasil Investasi
16
109.273
2.654
828
181
-
Tagihan Investasi
1.010
-
17
Jumlah Bukan Investasi
3.845
828
18
JUMLAH ASET
140.895
110.101
19
Utang Ujroh/Fee Pengelolaan Dana
-
-
20
Utang Penarikan Dana Investasi
-
-
21
Utang Lain
1.090
1.984
22
Dana Investasi Peserta
139.805
108.117
23
JUMLAH KEWAJIBAN
140.895
110.101
209.760
b. Kewajiban
57.740
44.650
152.020
105.974
150.624
Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan 3)
a. Kekayaan yang tersedia untuk Qardh
Surat Berharga Syariah Yang Diterbitkan oleh
-
a. Kekayaan
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
B.
137.050
Tingkat Solvabilitas
3.554
2.656
b. Modal Sendiri atau Modal Kerja Minimum
25.000
25.000
c. Jumlah Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan
25.000
25.000
127.020
80.974
(Jumlah yang lebih besar antara a dan b)
C.
Kelebihan (kekurangan) Solvabilitas Dana Perusahaan
90%
10%
PEMILIK PERUSAHAAN
2014
ASET
Investasi
Deposito
Saham Syariah
negara Republik Indonesia
60%
PT Reasuransi Internasional Indonesia
PT Maskapai Reasuransi Indonesia
Solvabilitas Dana Perusahaan
25.000
127.020
152.020
76%
The Manufacturers Life Insurance Company
PT Tirta Dhana Nugraha
C.
No
0%
168%
NAMA REASURADUR
kegagagalan proses produksi, ketidakmampuan SDM
III
10
0%
162%
REASURADUR UTAMA
a. 70% x Jumlah dana yang diperlukan untuk mengantisipasi
risiko kerugian yang mungkin timbul akibat deviasi
20
5.396
-
Langsung terhadap Premi
Penutupan Tidak Langsung (%)
KESEHATAN KEUANGAN DANA PERUSAHAAN
PER 31 DESEMBER 2015 DAN 2014
Uraian
628
2
672
843
C.
Dana Jaminan
a. Dana Jaminan dari Kekayaan Dana Perusahaan
b. Dana Jaminan dari Dana Tabarru’
Ketua
Anggota
Anggota
: Drs. H. Karnaen A. Perwataatmadja, MPA. FIIS
: Dr. H. Mohamad Hidayat, MBA. MH
: Dr. dr. H. Endy Mohamad Astiwara, MA. FIIS
DIREKSI DAN KOMISARIS
DEWAN KOMISARIS
KOMISARIS
KOMISARIS
KOMISARIS
KOMISARIS
KOMISARIS
KOMISARIS INDEPENDEN
:
:
:
:
:
:
DIREKSI
DIREKTUR UTAMA
DIREKTUR
DIREKTUR
: Christopher Franz Bendl
: Nelly Husnayati *)
: Sutikno Widodo Sjarif
Philip John-Hampden Smith
Retno Anggraini Dharmayani Muljosantoso
Ir. Laksamana Sukardi
Ke Wing Siu
Jonathan Michiel Anthony Hekster
Drs. Suyoto
KEWAJIBAN
021 - 2555 7777, Toll Free 0-800-1-606060
95%
5%