PENGARUH RESIKO, KUALITAS MANAJEMEN, UKURAN, LIKUIDITAS DAN PROFITABILITAS BANK TERHADAP CAPITAL ADEQUACY RATIO BANK-BANK YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA (PERIODE 2011-2014) - repository perpustakaan

  

PENGARUH RESIKO, KUALITAS MANAJEMEN, UKURAN, LIKUIDITAS

DAN PROFITABILITAS BANK TERHADAP CAPITAL ADEQUACY RATIO

BANK-BANK YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA

(PERIODE 2011-2014)

  

SKRIPSI

Diajukan untuk Memenuhi Sebagian Syarat

Mencapai Derajat Sarjana S-1

  

Disusun oleh :

SYAFINATUN NAJJAH

1202010058

  

PROGRAM STUDI MANAJEMEN S-1

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS

UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH PURWOKERTO

2016

  HALAMAN PERSETUJUAN PENGARUH RESIKO, KUALITAS MANAJEMEN, UKURAN, LIKUIDITAS DAN PROFITABILITAS BANK TERHADAP CAPITAL ADEQUACY RATIO BANK-BANK YANG TE RDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA (PERIODE 2011-2014)

  Oleh : Syafinatun Najjah

  1202010058 Diperiksa dan disetujui oleh :

  Pembimbing (Akhmad Darmawan,SE,M.Si)

  NIK2160148

  

HALAMAN PENGESAHAN

PENGARUH RESIKO, KUALITAS MANAJEMEN, UKURAN,

LIKUIDITAS, DAN PROFITABILITAS BANK TERHADAP

  CAPITAL

ADEQUACY RATIO BANK-BANK YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK

INDONESIA PERIODE 2011-2014

  Oleh :

  

SYAFINATUN NAJJAH

1202010058

  Telah dipertahankan di depan panitia ujian skripsi Pada hari Rabu tanggal 17 Februari 2016

  SUSUNAN PANITIA UJIAN SKRIPSI Ketua,

  Sekretaris, Dekan Fakultas Ekonomi Kaprodi Manajemen S1 Akhmad Darmawan, SE,M.Si Hermin Endratno, SE,M.Si NIK 2160148 NIK 2160289 Pembimbing I Penguji I Akhmad Darmawan, SE.,M.Si Drs. Suyoto, M.Si NIK 2160148 NIK2160189 Penguji II M. Agung Miftahuddin, SE,M.Si NIK 2160159

  Mengetahui, Dekan Fakultas Ekonomi

  Akhmad Darmawan, SE,M.Si NIK 2160148

PERNYATAAN KEASLIAN SKRIPSI

  Yang bertanda tangan di bawah ini, Nama : Syafinatun Najjah NIM : 1202010058 Program Studi : Manajemen S1 Fakultas : Ekonomi dan Bisnis Universitas : Universitas Muhammadiyah Purwokerto

  Dengan ini saya menyatakan bahwa dalam skripsi ini benar-benar karya saya sendiri sepanjang pengetahuan saya tidak terdapat karya atau pendapat yang di tulis atau diterbitkan orang lain kecuali skripsi acuan atau kutipan dengan mengikuti tata penulisan karya ilmiah yang telah lazim.

  Demikian pernyataan ini saya nyatakan secara jujur, apabila kelak dikemudian hari terbukti ada unsur penjiplakan maka saya bersedia mempertanggung jawabkan sesuai dengan ketentuan yang berlaku.

  Purwokerto, Februari 2016 Yang menyatakan,

  Syafinatun Najjah NIM . 1202010058

  MOTTO

   “fa inna ma’al ‘usri yusro.” (QS. Al-Insyirah : 94) “Maka sesungguhnya bersama kesulitan itu ada kemudahan.”

   Jika orang berpegang dalam keyakinan, maka hilanglah kesangsian. Tetapi jika orang berpegang pada kesangsian maka hilanglah keyakinan (Sir Francis Bacon).  Be as yourself as you want.  Success needs a process.  Do not be a follower, be leader.

  PERSEMBAHAN

  Skripsi ini saya persembahkan untuk:

  

Ayah dan ibuku tercinta bapak Miftakhus Salam dan ibu Siti Nur Bariyah

yang senantiasa memberikan kasih sayang, dukungan, dan doa yang tulus

dalam setiap langkahku untuk menuju sebuah kesuksesan. Terima kasihku

ucapkan sebagai tanda bakti dan hormat kepadamu.

  Untuk adikku tersayang Nur Afifah dan Khanifah terima kasih telah memberikan semangat, senyum, motivasi dan doa tulus.

  

ABSTRAK

  Tujuan penelitian ini adalah untuk mengetahui apakah efek resiko, kualitas manajemen, ukuran bank, likuiditas dan profitabilitas bank mempunyai pengaruh terhadap Capital Adequacy Ratio (CAR). Penelitian ini adalah penelitian kuantitatif. Pengambilan sampel menggunakan purposive sampling terhadap bank umum go public yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia selama periode 2011- 2012. Metode analisis data yang digunakan dalam penelitian ini adalah amalisis regresi linear berganda. Hasil penelitian ini adalah non perfoming loans (NPL), ukuran bank, dan profitabilitas berpengaruh negatif dan tidak signifikan terhadap CAR. Untuk kualitas manajemen yang dilihat dari net interest margin berpengaruh positif dan tidak signifikan terhadap CAR. Sedangkan untuk likuiditas bank yang dilihat dari liquid asset to total deposit (LACSF) dan ratio of

  

total equity to total liabilities (EQTL) berpengaruh positif dan signifikan terhadap

CAR.

  Kata kunci : Non performing loans, net interest margin, ukuran, likuiditas, profitabilitas, capital adequacy ratio (CAR).

  .

  

ABSTRACT

This research aimed to know the risk effect, management quality, size,

liquidity, profitability of bank affect the capital adequacy ratio (CAR). This

quantitative research takes purposive sampling to gather the data toward public

bank go public listed in Indonesia Stock Exchange in 2011-2014. The data

analysis used multiple linear regression and resulted non performing loans, size,

profitability, negatively affect and significant toward capital adequacy ratio

(CAR). For the management quality viewedfrom net interest margin positively

affect and insignificant toward capital adequacy ratio (CAR). However, the bank

liquidity viewed from liquid aset to total deposit (LACSF) and ratio of total equity

to total liabilities (EQTL) positively affect and significant toward capital

adequacy ratio (CAR).

  

Keywords : Non performing loans, net interest margin, size, likuidity, profitability,

capital adequacy ratio (CAR).

KATA PENGANTAR

  Puji dan syukur kehadirat Allah SWT atas segala nikmat yang telah diberikan-Nya sehingga penulis dapat menyelesaikan penulisan skripsi ini dengan judul

  “PENGARUH RESIKO, KUALITAS MANAJEMEN, UKURAN,

  

LIKUIDITAS, DAN PROFITABILITAS BANK TERHADAP CAPITAL

ADEQUACY RATIO BANK-BANK YANG TERDAFTAR DI BURSA

EFEK INDONESIA PERIODE 2011-2014

  ”. Selama proses penyusunan skripsi ini penulis mendapatkan bimbingan, arahan,bantuan, dan dukungan dari berbagai pihak. Oleh karena itu, penulis ingin menyampaikan ucapan terima kasih atas segala bantuan, bimbingan dan dukungan yang telah diberikan sehingga skripsi ini dapat terselesaikan tepat pada waktunya,adapun pihak-pihak tersebut antara lain :

  1. Tuhan Yang Maha Esa, yang banyak memberikan rahmat kepada saya melalui semangat, kesehatan, dan inspirasi yang membuat saya terus bekerja keras untuk mencapai hasil yang baik.

  2. Rektor Universitas Muhammadiyah Purwokerto, Dr. H. Syamsuhadi Irsyad, M.H

  3. Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Purwokerto, Akhmad Darmawan, SE,M.Si

  4. Bapak Hermin Endratno, S.E, M.Si selaku Ketua Prodi Manajemen S1 Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Purwokerto.

  5. Akhmad Darmawan, SE,M.Si selaku dosen pembimbing yang telah meluangkan waktu dan memberikan bimbingan serta arahan sehingga skripsi ini dapat terselesaikan dengan baik.

  6. Drs. Suyoto,M.Si dan M. Agung Miftahuddin,SE,M.Si selaku penguji yang telah mendampingi dan memberikan masukan selama ujian skripsi dan meluangkan waktu untuk menguji dan mengoreksi skripsi ini.

  7. Seluruh dosen dan segenap staf Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Purwokerto.

  8. Kedua orang tuaku tercinta Bapak Miftakhus Salam dan Ibu Siti Nurbariyah serta adik-adikku Nur Afifah dan Khanifah terima kasih untuk semua doa, kasih sayang, kesabaran, dan dukungan yang sangat luar biasa.

  9. Sahabat-sahabatku Wulan, Puput, Aris, Yani, Tatak, Mela, Rita, Tofik, Aji, dan Winda yang selalu memberikan semangat, terima kasih atas semua kebaikan dan perhatian yang sudah diberikan.

  10. Teman-teman seluruh angkatan Manajemen 2012, terima kasih atas kerjasama, kekompakan dan dukungannya selama ini.

  11. Teman-teman KKN desa Karangjoho Kecamatan Pengadegan Purbalingga, Pipit, Nining, Putri, Esti, Verin, Deni, Ari, Pras, dan Rahmat terimakasih atas kebersamaan kalian.

  12. Pihak-pihak yang tidak dapat peneliti sebutkan satu persatu yang telah memberikan bantuan dalam menyelesaikan skripsi ini.

  Purwokerto, Februari 2016 Yang menyatakan Syafinatun Najjah

  NIM 1202010058

  

DAFTAR ISI

Halaman HALAMAN JUDUL ...................................................................................... i HALAMAN PERSETUJUAN ...................................................................... ii HALAMAN PENGESAHAN ........................................................................ iii HALAMAN PERNYATAAN ........................................................................ iv MOTTO .......................................................................................................... v PERSEMBAHAN ........................................................................................... vi ABSTRAK ...................................................................................................... vii ABSTRACT .................................................................................................... viii KATA PENGANTAR .................................................................................... ix DAFTAR ISI ................................................................................................... xi DAFTAR TABEL ........................................................................................... xiv DAFTAR GAMBAR ...................................................................................... xv DAFTAR LAMPIRAN .................................................................................. xvi

  BAB I PENDAHULUAN

  1.1 Latar Belakang Masalah .......................................................... 1

  1.2 Perumusan Masalah ................................................................ 6

  1.3 Batasan Masalah...................................................................... 7

  1.4 Tujuan Penelitian .................................................................... 7

  1.5 Manfaat Penelitian ................................................................. 8

  BAB II TINJAUAN PUSTAKA

  2.1 Landasan Teori ..................................................................... 9

  2.1.1 Pengertian Bank ......................................................... 9

  2.1.2 Jenis Bank .................................................................. 10

  2.1.3 Penilaian kesehatan Bank .......................................... 13

  2.1.4 Permodalan Bank ....................................................... 16

  2.1.5 Capital adequacy ratio .............................................. 17

  3.6 Teknik sampling .................................................................. 28

  3.7.3.4 Uji Heteroskesdastisitas ................................ 36

  3.7.3.3 Uji Autokolerasi ............................................ 34

  3.7.3.2 Uji Multikolonieritas ..................................... 34

  3.7.3.1 Uji Normalitas ............................................... 33

  3.8.3 Uji Asumsi Klasik ...................................................... 33

  3.8.2 Analisis Regresi Linier Berganda .............................. 32

  3.8.1 Analisis Statistik Deskriptif ....................................... 31

  3.8 Metode Analisis Data ........................................................... 31

  3.6.2 Variabel Independen .................................................. 30

  3.6.1 Variabel Dependen .................................................... 29

  3.7 Definisi Operasional Variabel ............................................. 29

  3.5 Populasi dan sampling ......................................................... 28

  2.1.6 Resiko ........................................................................ 18

  3.4 Metode pengumpulan data .................................................. 28

  3.3 Data yang Diperlukan........................................................... 27

  3.2 Objek Penelitian ................................................................... 27

  3.1 Jenis Penelitian ..................................................................... 27

  BAB III METODE PENELITIAN

  2.3 Hipotesis Penelitian .............................................................. 26

  2.2 Kerangka Pemikiran ............................................................. 22

  2.1.10 Profitabilitas Bank .................................................... 21

  2.1.9 Likuiditas Bank ......................................................... 20

  2.1.8 Ukuran Bank .............................................................. 19

  2.1.7 Kualitas Manajemen .................................................. 19

  3.9 Penilaian Goodness Of Fit Model ....................................... 36

  3.10 Pengujian Hipotesis ............................................................. 37

  BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN

  4.1 Gambaran umum obyek penelitian ..................................... 44

  4.1.1 Diskripsi sampel penelitian ....................................... 44

  4.1.2 Hasil uji dan analisis ................................................. 46

  4.1.2.1 Analisis Statistik Deskriptif ......................... 46

  4.1.2.2 Analisis Regresi Linier Berganda ................ 51

  4.1.2.3 Uji Asumsi Klasik ........................................ 54

  4.1.3 Goodness of Fit Model .............................................. 60

  4.1.4 Pengujian Hipotesis .................................................. 63

  4.2 Pembahasan .......................................................................... 73

  BAB V KESIMPULAN DAN SARAN

  5.1 Simpulan............................................................................... 78

  5.2 Saran .................................................................................... 77

  DAFTAR PUSTAKA ..................................................................................... 80 LAMPIRAN .................................................................................................... 83

  

DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel 3.1 Pengambilan Keputusan Uji Autokolerasi .................................. 35Tabel 4.1 Proses Pengambilan Sampel ....................................................... 41Tabel 4.2 Perusahaan Sampel Penelitian .................................................... 45Tabel 4.3 Pengujian Statistik Deskriptif ..................................................... 47Tabel 4.4 Pengujian Statistik Deskriptif Lag (1) ........................................ 51Tabel 4.5 Pengujian Analisis Regresi Linier Berganda .............................. 52Tabel 4.6 Pengujian Normalitas .................................................................. 55Tabel 4.7 Pengujian Multikolonieritas ........................................................ 56Tabel 4.8 Pengujian Autokolerasi ............................................................... 57Tabel 4.9 Pengujian Autokolerasi Lag (1) .................................................. 58Tabel 4.10 Pengujian Heteroskesdastisitas ................................................... 59Tabel 4.11 Pengujian Koefisien Determinasi ............................................... 60Tabel 4.12 Pengujian Statistik F ................................................................... 61Tabel 4.13 Pengujian Statistik t .................................................................... 62Tabel 4.14 Ringkasan Hasil Penelitian ......................................................... 72

  

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran ................................................................ 25Gambar 3.1 Kurva Penerimaan dan Penolakan Hipotesis ........................... 38

  Gambar 4. 1 Kurva Penolakan Hipotesis 1 .................................................. 65